Wzmocnić Ogólnoeuropejski Indywidualny Produkt Emerytalny

Komisja Europejska przedstawiła pakiet środków mających na celu wzmocnienie dodatkowego oszczędzania emerytalnego w Unii Europejskiej. Centralną rolę odgrywa tu Ogólnoeuropejski Indywidualny Produkt Emerytalny (OIPE) – dobrowolna forma zabezpieczenia emerytalnego, której celem jest zapewnienie dodatkowego dochodu na starość, obok emerytury państwowej.

OIPE funkcjonuje w UE od 2022 r. Od października 2023 r. uzupełnia trzeci filar emerytalny w Polsce. Tzw. Europejska Emerytura uznawana jest za jeden z najciekawszych produktów finansowych, jakie powstały w ramach Unii. Jej ideą jest zapewnienie prostego, transparentnego i przenośnego sposobu oszczędzania na emeryturę, niezależnie od miejsca pracy czy zamieszkania. Mimo licznych zalet, zainteresowanie OIPE – zarówno po stronie popytu, jak i podaży – pozostaje umiarkowane, przez co potencjał nowoczesnego, paneuropejskiego produktu jest wciąż niewykorzystany. W Polsce pierwszym, i do niedawna jedynym, dostawcą produktu jest Finax.

Ważnym elementem pakietu zmian jest ujednolicenie zasad opodatkowania OIPE. O ile obecne rozporządzenie jedynie rekomenduje, aby produkt był opodatkowany w sposób porównywalny do krajowych produktów emerytalnych, o tyle nowa propozycja wymaga już stosowania jednakowych zasad. Dziś różnice te pozostają jedną z głównych barier rozwoju produktu.

Tymczasem dane pokazują, że w krajach, gdzie OIPE traktowany jest na równi z lokalnymi produktami emerytalnymi, jego popularność jest aż 9 razy wyższa. Tak jest np. w Polsce.

– Choć skłonność Polaków do długoterminowego oszczędzania wciąż jest zbyt niska, nasz kraj jest największym rynkiem OIPE w UE. Odpowiadamy za 53 proc. wszystkich klientów i 71 proc. aktywów. To efekt polskich przepisów podatkowych dla tego produktu – są dużo lepsze niż regulacje w Czechach, na Słowacji, czy w Chorwacji. Cieszy nas, że Komisja Europejska dostrzega potrzebę synchronizacji przepisów na poziomie UE – podkreśla Przemysław Barankiewicz, szef Finax na Polskę i przypomina, że nad Wisłą OIPE ma konstrukcję bardzo zbliżoną do lokalnego Indywidualnego Konta Emerytalnego (IKE) – oferuje m.in. podobne ulgi podatkowe i limit wpłat.

Pakiet zmian Komisji przewiduje również zniesienie obecnego 1 proc. limitu całkowitych opłat w podstawowym OIPE i zastąpienie go zasadą „value for money”, czyli adekwatności kosztów do poziomu ryzyka i oczekiwanego zwrotu. Zmiana ta ma zwiększyć atrakcyjność produktu dla potencjalnych dostawców i umożliwić rozwój rynku.