W ciągu roku na konto IKZE można wpłacić nie więcej niż 4 proc. swojego wynagrodzenia brutto (w roku 2013 r. może to być maksymalnie 4231,2 zł). Dodatkowo wypłaty środków z IKZE są opodatkowane podatkiem dochodowym (18 i 32 proc.). Dla porównania, wpłaty do TFI nie są z reguły niczym ograniczone, zyski opodatkowane są podatkiem od zysków kapitałowych (19 proc.) i można je wypłacić niemal w każdym momencie. Jedyna korzyść IKZE to możliwość odliczenia wydatku od dochodu przy rozliczeniu z fiskusem. Ale... Idą zmiany.
Rada Ministrów chce uprościć zasady działania IKZE. Przy wypłacie pieniędzy z konta miałby być pobierany niski, zryczałtowany podatek (5 proc.). Maksymalny limit wpłaty ma być równy dla wszystkich. Wydaje się zatem, że najbardziej rozsądną radą jest odpowiednia dywersyfikacja portfela i inwestycja zarówno w IKZE (na emeryturę), jak i fundusze inwestycyjne (średnio- i długoterminowo). Za darmo konto IKZE można założyć m.in. w BPH TFI i ING TFI.
