Ranking IKE i IKZE. Gdzie warto oszczędzać na emeryturę

Ranking IKE i IKZE. Wybraliśmy najlepsze konta emerytalne na podstawie wyników inwestycyjnych z końca 2017 r.

Najlepsze obecnie IKE (indywidualne konto emerytalne) w formie funduszu inwestycyjnego znajdziemy w Union Investment TFI, NN Investment Partners TFI oraz Investors TFI. Zainteresowani założeniem IKE w dobrowolnym funduszu emerytalnym prowadzonym przez PTE powinni rozważyć ofertę Nationale-Nederlanden PTE, MetLife PTE oraz PTE PKO. Wśród IKE prowadzonych przez ubezpieczycieli najkorzystniej wypadają oferty Nationale-Nederlanden, Avivy i PZU Życie.

Oceniając IKE, wzięliśmy pod uwagę dotychczasowe efekty inwestycyjne (stopy zwrotu z inwestycji na koniec 2017 r.), różnorodność oferty oraz ponoszone przez klientów koszty.

Najlepsze IKE w banku? Tu w zasadzie jedynym kryterium jest oprocentowanie. Najwyższe oferuje od lat Millennium – zarobimy rocznie 3 proc. Dalej jest Idea Bank – również 3 proc., ale tylko przez rok i to przy dosyć rygorystycznych obostrzeniach. Standardowo bank płaci odsetki w wysokości 2 proc. w skali roku. Na trzecim miejscu znajduje się mBank. Proponuje oprocentowanie zmienne uzależnione od WIBOR 1M (stawka obowiązująca na rynku międzybankowym) – obecnie 1,75 proc. rocznie.

Szeroki wybór

IKE jest konstrukcją prawną obejmującą różne formy indywidualnego, dobrowolnego oszczędzania na emeryturę.

Konta takie można zakładać w towarzystwach funduszy inwestycyjnych (TFI); wtedy pieniądze wpłacamy do oferowanych w ramach IKE funduszy.

Jeśli wybierzemy IKE w towarzystwie ubezpieczeniowym, będziemy mieli polisę na życie z funduszem kapitałowym, czyli UFK (składki będą inwestowane poprzez ten fundusz).

Od pięciu lat istnieje też IKE w formie dobrowolnego funduszu emerytalnego (DFE). Fundusze takie są prowadzone przez powszechne towarzystwa emerytalne (PTE), czyli te same firmy, które zarządzają funduszami emerytalnymi.

Osoby ceniące pewny zysk mogą założyć IKE w banku (w formie lokaty). Można również kupować obligacje oszczędnościowe i deponować je na IKE-Obligacje (konto to otwiera się w oddziałach PKO BP oraz w domu maklerskim tego banku).

Kto czuje się na siłach, może samodzielnie inwestować na giełdzie poprzez IKE w formie rachunku maklerskiego. Tu najważniejszym kryterium wyboru oferty są opłaty pobierane przez biura maklerskie.

Wpłacając oszczędności na IKE, nabywamy prawo do ulgi podatkowej. Podejmując w przyszłości zgromadzone pieniądze, nie będziemy musieli płacić 19-proc. podatku od zysków kapitałowych (w długim terminie ma to bardzo duży wpływ na ostateczny wynik inwestycji). Trzeba jednak spełnić kilka warunków. Chodzi głównie o możliwość podjęcia pieniędzy dopiero po 60. roku życia.

Przygotowane przez "Rzeczpospolitą" zestawienie IKE proponowanych przez różne instytucje ma pomóc w znalezieniu optymalnej oferty. Z kolei ci, którzy już mają IKE, mogą sprawdzić, jak ich forma oszczędzania wypada na tle konkurencji.

IKZE: gdzie warto założyć

Z zebranych przez nas informacji wynika, że indywidualne konta zabezpieczenia emerytalnego (IKZE) znajdują się w ofertach ponad 30 instytucji finansowych.

Wśród IKZE prowadzonych przez TFI najwyższe oceny zyskały oferty: Skarbca, Union Investment oraz KBC (przejęty ostatnio przez PKO TFI). Czołówka IKZE w dobrowolnych funduszach emerytalnych to: NN, dalej PZU i MetLife. A najkorzystniejsze IKZE w formie ubezpieczenia oferują Nationale-Nederlanden, Aviva i Generali.

Oceniając IKZE w różnych formach porównaliśmy opłaty za prowadzenie konta i wyliczyliśmy stopy zwrotu funduszy na koniec 2017 r. Za każdą z tych zmiennych przyznawaliśmy punkty. W przypadku banków komercyjnych oferta jest bardzo uboga. IKZE ma w ofercie tylko ING Bank Śląski – w formie rachunku oszczędnościowego. Jego oprocentowanie wynosi zaledwie 0,7 proc. w skali roku.

Większa ulga

Odkładając pieniądze na IKZE, podobnie jak w przypadku IKE, zyskujemy prawo do korzyści podatkowych, ale przy IKZE są one trochę inne. IKZE (tak samo jak IKE; uwaga, można mieć jednocześnie oba konta) uprawnia do zwolnienia z 19-proc. podatku od zysków kapitałowych, co w perspektywie kilkudziesięciu lat oszczędzania może stanowić dużą kwotę. Zwolnienie to uzyskuje się pod warunkiem, że pieniądze zostaną podjęte z konta dopiero po ukończeniu przez oszczędzającego 65. roku życia.

Są jeszcze inne wymagania. Wpłaty muszą być dokonywane przez co najmniej pięć dowolnych lat kalendarzowych. Poza tym ponad połowa wartości wpłat powinna być zrobiona nie później niż pięć lat przed złożeniem przez klienta wniosku o wycofanie środków z IKZE.

Oprócz zwolnienia z podatku Belki IKZE oferuje też inną ulgę. Wpłaconą w ciągu roku na konto kwotę (do wysokości limitu) można odliczyć od podstawy opodatkowania. Zwykle oznacza to, że otrzymamy zwrot części zapłaconego podatku dochodowego, rozliczając się z fiskusem za dany rok. Za to gdy będziemy podejmować pieniądze, wypłata zostanie pomniejszona o 10-proc. podatek ryczałtowy (bez względu na wynik inwestycji). ©?

Pełne zestawienie IKE i IKZE – w formie interaktywnych tabel – jest dostępne na stronach: serwisemerytalny.rp.pl.

Tegoroczne limity wpłat na IKE i IKZE

- Na każdy rok ustalane są nowe limity wpłat na indywidualne konta emerytalne (IKE) oraz indywidualne konta zabezpieczenia emerytalnego (IKZE).

- Roczny limit wpłat na IKE wynosi trzykrotność prognozowanego na dany rok przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej, a w przypadku IKZE jest to 1,2-krotność.

- Ile zatem można wpłacać na konta w tym roku? W 2018 r. limit wpłat na IKE wynosi 13 329 zł, a limit wpłat na IKZE – 5331,60 zł.

- Jeżeli ktoś wpłacał na IKE od początku istnienia kont pełną kwotę w ramach rocznego limitu, z samych wpłat uzbierał ponad 117 tys. zł. Wraz z wpłatą tegoroczną będzie to 130,7 tys. zł (bez uwzględnienia stopy zwrotu z inwestycji).

- Wpłacając każdego roku, od momentu powstania IKZE w 2012 r., maksymalną dopuszczalną kwotę mogliśmy z samych wpłat uzbierać 27,5 tys. zł, a łącznie z tegorocznym limitem – niemal 33 tys. zł.