Z tego artykułu dowiesz się:
- Jakie zmiany zaszły w wysokości limitów wpłat na IKE od 2019 roku?
- Jakie korzyści podatkowe oferują indywidualne konta emerytalne oszczędzającym długoterminowo?
- Kto może skorzystać z ulg podatkowych przy korzystaniu z IKE i jakie warunki muszą zostać spełnione?
- Jak wygląda obecny rynek IKE w Polsce pod względem liczby i wartości zgromadzonych oszczędności?
Limit wpłat na IKE systematycznie idzie w górę. Jeszcze w 2019 r. limit wpłat wynosił „zaledwie” 14295 zł. W 2026 r. będzie to już prawie dwa razy więcej. Maksymalna kwota będzie wynosić 28 260 zł. Dodajmy także, że w tym roku jest to 26 019 zł. Rosnące limity to oczywiście pochodna prognozowanego wynagrodzenia w gospodarce na przyszły rok.
Osoby oszczędzające samodzielnie na emeryturę mogą więc zacierać ręce. IKE to przecież realne korzyści podatkowe dla przyszłych emerytów. Pieniądze odkładane na te konta są zwolnione z tzw. podatku Belki, którego stawka wynosi 19 proc. Trzeba jednak pamiętać, że IKE premiują długoterminowe oszczędzanie. Z ulgi podatkowej będą mogły skorzystać jedynie osoby, które dokonają wypłaty zgromadzonych oszczędności dopiero po 60 r. życia, a w przypadku nabycia uprawnień emerytalnych po 55 r. życia. Obok spełnienia warunku wieku, by skorzystać ze zwolnienia podatkowego oszczędzający muszą również: dokonywać wpłat na IKE co najmniej w pięciu dowolnych latach kalendarzowych albo dokonać wpłaty ponad połowy wartości wszystkich wpłat na IKE nie później niż na pięć lat przed dniem złożenia wniosku o dokonanie wypłaty.
Czytaj więcej
W 2026 r. będzie można więcej oszczędzać na indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego.
IKE podbijają branżę maklerską
IKE mogą być prowadzone przez banki, TFI, domy maklerskie, PTE czy też zakłady ubezpieczeń. Według danych KNF, na koniec czerwca w Polsce otwartych było około 1,05 mln IKE (najwięcej było ich w TFI – 524 tys.), a w samym I półroczu przybyło ich prawie 128 tys. Zazwyczaj to jednak pod koniec roku instytucje finansowe otwierają najwięcej IKE, gdyż klienci chcą wykorzystać roczne limity wpłat (te nie przechodzą na kolejne lata).
