1. RAPORT BIEŻĄCY
2. MESSAGE (ENGLISH VERSION)
3. INFORMACJE O PODMIOCIE
4. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
| KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | ||||||||||||
| Raport bieżący nr | 37 | / | 2023 | |||||||||
| Data sporządzenia: | 2023-12-12 | |||||||||||
| Skrócona nazwa emitenta | ||||||||||||
| BANK MILLENNIUM S.A. | ||||||||||||
| Temat | ||||||||||||
| Decyzja o rozwiązaniu umowy z firmą audytorską oraz wyborze firmy audytorskiej na lata 2023-2024 | ||||||||||||
| Podstawa prawna | ||||||||||||
| Inne uregulowania | ||||||||||||
| Treść raportu: | ||||||||||||
| Zarząd Banku Millennium SA. [Bank] informuje, że w dniu 11 grudnia 2023 r. Bank zdecydował o rozwiązaniu umowy z firmą audytorską Deloitte Audyt sp. z o.o. sp. k. [Audytor] zawartej w dniu 6.05.2021 r. [Umowa], w trybie porozumienia stron. Przedmiot Umowy dotyczy świadczenia przez Audytora badania i przeglądu sprawozdań finansowych Banku i Grupy Kapitałowej Banku za lata 2021-2023, sporządzonych zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej i innymi obowiązującymi przepisami prawa, tj.: 1] badanie ustawowe jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych Banku oraz Grupy Kapitałowej Banku, 2] przegląd półrocznych jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych Banku i Grupy Kapitałowej Banku. Decyzja o rozwiązaniu Umowy była decyzją obu stron Umowy. Przyczyną rozwiązania Umowy jest niepewność możliwości wykonywania Umowy z przyczyn leżących po stronie Audytora, która wynika z wydanej wobec Audytora decyzji Polskiej Agencji Nadzoru Audytowego, nakładającej czasowy zakaz świadczenia usług objętych krajowymi standardami wykonywania zawodu. Dodatkowo Bank informuje, że nie wystąpiły przypadki wyrażenia w sprawozdaniach z badania sprawozdań finansowych lub skonsolidowanych sprawozdań finansowych opinii z zastrzeżeniem, opinii negatywnych albo odmowy wyrażenia opinii. Nie wystąpiły również przypadki wyrażenia w raportach z przeglądu skróconych sprawozdań finansowych lub skróconych skonsolidowanych sprawozdań finansowych wniosków z zastrzeżeniem, wniosków negatywnych albo odmowy wyrażenia wniosków. W okresie obowiązywania Umowy nie zaistniały rozbieżności odnośnie do interpretacji i stosowania przepisów prawa lub postanowień statutu dotyczących przedmiotu i zakresu badania, przeglądu lub innych usług pomiędzy osobami zarządzającymi Bankiem a Audytorem, który dokonywał badania, przeglądu lub innych usług dotyczących sprawozdań finansowych Banku lub skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Banku. Proces decyzyjny o rozwiązaniu Umowy po stronie Banku obejmował zgodę Rady Nadzorczej Banku na zakończenie współpracy z Audytorem, podjętą na podstawie rekomendacji Zarządu oraz uwzględniając rekomendację Komitetu Audytu Rady Nadzorczej w tym względzie. Pismo Audytora, skierowane do Komisji Nadzoru Finansowego, zawierające wyjaśnienie przyczyn rozwiązania Umowy zostanie opublikowane po jego uzyskaniu przez Bank. Jednocześnie, Bank informuje, że w dniu 11 grudnia 2023 roku Rada Nadzorcza Banku postanowiła dokonać wyboru firmy audytorskiej Deloitte Assurance Sp. z o.o. dla badania sprawozdań finansowych Banku oraz Grupy Kapitałowej Banku za lata 2023-2024, w tym badania ustawowego. Podstawa prawna: §5 ust. 3 oraz §8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. | ||||||||||||
| MESSAGE (ENGLISH VERSION) | |||
| Bank Millennium S.A. December 12, 2023. Current Report No. 37/2023. Subject: Decision to terminate contract with auditing firm and select auditing firm for 2023-2024 The Management Board of Bank Millennium SA. [Bank] announces that on December 11, 2023. The Bank has decided to terminate the agreement with the auditing firm Deloitte Audyt sp. z o.o. sp. k. [Auditor] concluded on 6.05.2021. [the Agreement], by mutual agreement of the parties. The subject matter of the Agreement concerns the provision by the Auditor of the audit and review of the financial statements of the Bank and the Bank's Capital Group for the years 2021-2023, prepared in accordance with the International Financial Reporting Standards and other applicable laws, i.e..: 1] the statutory audit of the stand-alone and consolidated financial statements of the Bank and the Bank Capital Group for the years 2022-2023, 2] review of the semi-annual standalone and consolidated financial statements of the Bank and the Bank Capital Group. The decision to terminate the Agreement was the decision of both parties to the Agreement. The reason for the termination of the Agreement is the uncertainty of the possibility of performing the Agreement for reasons attributable to the Auditor, which results from the decision of the Polish Audit Supervision Agency issued against the Auditor, imposing a temporary ban on the provision of services covered by the national standards of professional performance. In addition, the Bank informs that there were no instances of expressing in the reports on the audit of financial statements or consolidated financial statements, either opinions with disclaimer, nor negative opinions, nor refusal to express opinions. There were also no cases of expressing in the reports on the review of condensed financial statements or condensed consolidated financial statements, either conclusions with disclaimer, nor subject to negative conclusions, nor refusal to express conclusions. During the term of the Agreement, there were no discrepancies regarding the interpretation and application of the law or the provisions of the Bank’s Articles of Association regarding the subject matter and scope of the audit, review or other services between the Bank's Management Board and the Auditor who performed the audit, review or other services regarding the Bank's financial statements or Bank’s Capital Group consolidated financial statements. The decision-making process for the termination of the Agreement on the Bank's side included the Bank's Supervisory Board's approval of the termination of cooperation with the Auditor, made on the basis of the Management Board's recommendation and taking into account the recommendation of the Audit Committee of the Supervisory Board in this regard. The Auditor's letter, addressed to the Financial Supervisory Commission, explaining the reasons for termination of the Agreement will be published after it is obtained by the Bank. At the same time, the Bank announces that on December 11, 2023, the Bank's Supervisory Board decided to select the audit firm Deloitte Assurance Sp. z o.o. for the audit of the financial statements of the Bank and the Bank Group for 2023-2024, including the statutory audit. Legal: §5 [3] and §8 of the Ordinance of the Minister of Finance dated March 29, 2018 on current and periodic information provided by issuers of securities and conditions for recognizing as equivalent information required by the laws of a non-member state [Journal of Laws 2018, item 757]. | |||
INFORMACJE O PODMIOCIE>>>
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2023-12-12 | Fernando Bicho | Wiceprezes Zarządu | Fernando Bicho | ||
