Zmiany w rozliczeniach zysków i strat z funduszy

Z początkiem nowego roku zmienią się regulacje dotyczące sposobu rozliczenia podatku od zysków kapitałowych z funduszy inwestycyjnych.

Publikacja: 21.11.2023 21:00

Zmiany w rozliczeniach zysków i strat z funduszy

Foto: Adobe Stock

Od 1 stycznia 2024 r. wprowadzona zostanie możliwość kompensowania zysków ze stratami z inwestycji w fundusze inwestycyjne. Dotąd było to niemożliwe. Na czym polega kompensacja? „Załóżmy, że wartość twojej inwestycji w fundusz wzrosła o 5000 zł i decydujesz się ją zakończyć, realizując zysk. W tej sytuacji masz obowiązek zapłacić podatek od zysków kapitałowych od kwoty 5000 zł. Dzięki kompensacji możesz jednak zmniejszyć wysokość podatku. Jak? Jeżeli inna twoja inwestycja w fundusz (lub inna z dozwolonego koszyka) przynosi stratę np. 2000 zł i zdecydujesz się ją zrealizować, wtedy zysk możesz obniżyć o wysokość straty. Podstawą naliczenia podatku będzie w tej sytuacji kwota 3000 zł (5000 zł zysku – 2000 zł straty) – dotyczy operacji w danym roku podatkowym” – tłumaczą eksperci Santandera TFI.

Tylko 149 zł za rok czytania.

Zyskaj pełen dostęp do analiz, raportów i komentarzy na Parkiet.com

Fundusze inwestycyjne
Mount TFI idzie w asset management
Fundusze inwestycyjne
Wierzymy w polskie obligacje skarbowe
Fundusze inwestycyjne
Pięć błogich lat funduszy polskich akcji
Fundusze inwestycyjne
Czy rozglądać się za innymi niż Polska rynkami wschodzącymi?
Fundusze inwestycyjne
Miesiąc akcji amerykańskich, ale polskie wciąż kontrolują górę tabeli
Fundusze inwestycyjne
Nasze akcje prawie jak złoto