COMARCH - formularz raportu rocznego dla emitentów prowadzących działaność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową

FALSE skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport roczny SA-R 2019

(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

Za rok obrotowy 2019 obejmujący okres od 2019-01-01 do 2019-12-31

oraz za poprzedni rok obrotowy 2018 obejmujący okres od 2018-01-01 do 2018-12-31

data przekazania: 2020-04-29

COMARCH SA

(pełna nazwa emitenta)

COMARCH Informatyka (inf)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

31-864 Kraków

(kod pocztowy) (miejscowość)

Al. Jana Pawła II 39A

(ulica) (numer)

012 646 10 00 012 646 11 00

(telefon) (fax)

[email protected] www.comarch.pl

(e-mail) (www)

677-00-65-406 350527377

(NIP) (REGON)

BDO Sp. z o.o. sp. k.

(firma audytorska)

Raport roczny zawiera:

TRUE Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania rocznego sprawozdania finansowego

FALSE Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanego przez firmę audytorską sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego zawierającego opinię z zastrzeżeniami, opinię negatywną lub odmowę wyrażenia opinii

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Informacja zarządu dotycząca wyboru firmy audytorskiej

TRUE Oświadczenie rady nadzorczej w sprawie komitetu audytu

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

TRUE Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego

FALSE Oświadczenie na temat informacji niefinansowych

TRUE Sprawozdanie na temat informacji niefinansowych

TRUE Ocena rady nadzorczej dotycząca sprawozdania z działalności i sprawozdania finansowego

FALSE Inne informacje przekazywane przez ASI

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2019 2018 2019 2018

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 951 698 966 100 221 233 226 416

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 33 519 89 389 7 792 20 949

Zysk (strata) brutto 67 397 57 075 15 667 13 376

Zysk (strata) netto 57 627 49 649 13 396 11 636

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 60 958 82 817 14 170 19 409

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -7 665 -57 442 -1 782 -13 462

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -53 199 -7 205 -12 367 -1 689

Przepływy pieniężne netto, razem 94 18 170 22 4 258

Aktywa, razem 1 395 045 1 334 901 327 591 310 442

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 513 505 500 711 120 584 116 444

Zobowiązania długoterminowe 120 946 152 343 28 401 35 429

Zobowiązania krótkoterminowe 160 942 157 089 37 793 36 532

Kapitał własny 881 540 834 190 207 007 193 998

Kapitał zakładowy 8 133 8 133 1 910 1 891

Liczba akcji (w szt.) 8 133 349 8 133 349 8 133 349 8 133 349

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 7,09 6,10 1,65 1,43

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 7,09 6,10 1,65 1,43

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 108,39 102,56 25,45 23,85

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 108,39 102,56 25,45 23,85

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 1,50 1,50 0,35 0,40

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Comarch_JSF_SzB_2019-sig-sig.pdf Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania rocznego sprawozdania finansowego.

STANOWISKO ORGANU ZARZĄDZAJĄCEGO WRAZ Z OPINIĄ ORGANU NADZORUJĄCEGO ODNOSZĄCE SIĘ DO WYDANEGO PRZEZ FIRMĘ AUDYTORSKĄ SPRAWOZDANIA Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZAWIERAJĄCEGO OPINIĘ Z ZASTRZEŻENIAMI, OPINIĘ NEGATYWNĄ LUB ODMOWĘ WYRAŻENIA OPINII

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

SAR 2019 Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdań finansowych-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego.

INFORMACJA ZARZĄDU DOTYCZĄCA WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ

Plik Opis

SAR 2019 Informacja Zarządu w sprawie wyboru firmy audytorskiej-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdf Informacja Zarządu dotycząca wyboru firmy audytorskiej.

OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ W SPRAWIE KOMITETU AUDYTU

Plik Opis

SAR 2019 Oświadczenie Rady Nadzorczej w sprawie komitetu audytu.pdf Oświadczenie Rady Nadzorczej w sprawie Komitetu Audytu.

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

SAR 2019 Pismo Prezesa Zarządu-sig.pdf Pismo Prezesa Zarządu.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

SAR 2019 Sprawozdanie Zarządu Comarch SA-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdf Sprawozdanie Zarządu

OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO

Plik Opis

SAR 2019 Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdf Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego.

OŚWIADCZENIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH

Plik Opis

SPRAWOZDANIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH

Plik Opis

2019 Sprawozdanie na temat informacji niefinansowych-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdf Sprawozdanie na temat informacji niefinansowych.

OCENA RADY NADZORCZEJ DOTYCZĄCA SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI I SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

SAR 2019 Ocena przez Radę Nadzorczą zgodności sprawozdania jednostkowego.pdf Ocena Rady Nadzorczej dotycząca sprawozdania z działalności i sprawozdania finansowego.

INNE INFORMACJE PRZEKAZYWANE PRZEZ ASI

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę), siedzibę i adres, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej „PKD”, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym – także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

Plik Opis

SAR 2019 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego.

BILANS

Noty w tys. zł

2019 2018

AKTYWA

Aktywa trwałe 735 752 736 084

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 476129912625508

wartość firmy

Wartości niematerialne i prawne 1 10 770 11 048

Rzeczowe aktywa trwałe 158284649460301 331 755 332 185

Należności długoterminowe 1497449312997511041833613957955

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Od pozostałych jednostek

Inwestycje długoterminowe 1012768211103930 384 927 383 826

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 364 443 343 518

w jednostkach powiązanych, w tym:

w jednostkach powiązanych 361 704 342 583

udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

w pozostałych jednostkach 0 0

udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności

udziały lub akcje w innych jednostkach

w pozostałych jednostkach 2 739 935

Nieruchomości 20 441 40 265

Inne inwestycje długoterminowe 43 43

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 866040713123665 8 300 9 025

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 6 082 6 204

Inne rozliczenia międzyokresowe 2 218 2 821

Aktywa obrotowe 659 293 598 817

Zapasy 1666813612196046 62 751 61 435

Należności krótkoterminowe 538579259288861041833613957955 395 319 376 939

Od jednostek powiązanych 254 508 227 173

Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale 50 151

Od pozostałych jednostek 140 761 149 615

Inwestycje krótkoterminowe 8 72 825 70 762

Krótkoterminowe aktywa finansowe 351975687189 72 825 70 762

w jednostkach powiązanych 900 508

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

w pozostałych jednostkach 4 923 3 264

udzielone pożyczki 0 0

udziały lub akcje 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe 4 923 3 264

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 67 002 66 990

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 13986191339395 128 398 89 681

Należne wpłaty na kapitał zakładowy

Akcje (udziały) własne

A k t y w a r a z e m 1 395 045 1 334 901

PASYWA

Kapitał własny 881 540 834 190

Kapitał zakładowy 92985731349837 8 133 8 133

Kapitał z rozliczenia fuzji 0 0

Kapitał zapasowy 25081389916540 717 950 680 501

Kapitał z aktualizacji wyceny 585620510090000 97 085 95 162

Pozostałe kapitały rezerwowe 1230603114732248 745 745

Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0

Zysk (strata) netto 57 627 49 649

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 1515302715566657

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 513 505 500 711

Rezerwy na zobowiązania 943018915619754 160 732 144 309

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 24 786 23 732

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

długoterminowa

krótkoterminowa

Pozostałe rezerwy 135 946 120 577

długoterminowe

krótkoterminowe 135 946 120 577

Zobowiązania długoterminowe 293459413483950 120 946 152 343

Wobec jednostek powiązanych 19 539 28 240

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

Wobec pozostałych jednostek 101 407 124 103

Zobowiązania krótkoterminowe 591511610363776 160 942 157 089

Wobec jednostek powiązanych 29 077 28 541

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

Wobec pozostałych jednostek 130 657 127 135

Fundusze specjalne 1 208 1 413

Rozliczenia międzyokresowe 21596157543062 70 885 46 970

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe 70 885 46 970

długoterminowe

krótkoterminowe 70 885 46 970

P a s y w a r a z e m 1 395 045 1 334 901

Wartość księgowa 881 540 834 190

Liczba akcji (w szt.) 8 133 349 8 133 349

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1141556813990969 108,39 102,56

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 8 133 349 8 133 349

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1141556813990969 108,39 102,56

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2019 2018

Należności warunkowe 77823021977121

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe 77823021977121

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 19 51 078 55 390

udzielonych gwarancji i poręczeń 51 078 55 390

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

Zobowiązania warunkowe na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 33 90 725 81 163

otrzymanych gwarancji i poręczeń 90 725 81 163

Inne (z tytułu)

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 141 803 136 553

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2019 2018

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 951 698 966 100

od jednostek powiązanych 326 412 419 431

Przychody netto ze sprzedaży produktów 98810229465599 883 758 874 509

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 122354302535725 67 940 91 591

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 761 532 719 140

jednostkom powiązanym 34 068 36 130

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 45572916414064 698 907 633 882

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 62 625 85 258

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 190 166 246 960

Koszty sprzedaży 45572916414064 74 033 73 067

Koszty ogólnego zarządu 45572916414064 74 952 55 517

Zysk (strata) ze sprzedaży 41 181 118 376

Pozostałe przychody operacyjne 14 260 1 972

Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 607 687

Dotacje

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

Inne przychody operacyjne 69397821712728 13 653 1 285

Pozostałe koszty operacyjne 21 922 30 959

Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

Inne koszty operacyjne 145663874146044 21 922 30 959

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 33 519 89 389

Przychody finansowe 117247249039429 45 416 10 845

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 37 140 3 070

od jednostek powiązanych, w tym:

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

od jednostek powiązanych 37 140 3 070

od pozostałych jednostek, w tym:

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Zysk ze zbycia inwestycji 3 355 6 485

Odsetki, w tym:

od jednostek powiązanych

Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 148101837984846

w jednostkach powiązanych

Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0

Odsetki, w tym: 1 401 491

od jednostek powiązanych 943 334

Inne 3 520 799

Koszty finansowe 137680768697064 11 538 43 159

Odsetki w tym: 3 193 3 631

dla jednostek powiązanych 722 675

Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 148101837984846

Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych 0 0

w jednostkach powiązanych

Aktualizacja wartości aktywów finansowych 7 845 30 826

Inne 500 8 702

Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Zysk (strata) brutto 67 397 57 075

Podatek dochodowy 3132481708979 9 770 7 426

część bieżąca 9 044 9 280

część odroczona 726 -1 854

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 6980643604527

Zysk (strata) netto 57 627 49 649

Zysk (strata) netto (zannualizowany) 57 627 49 649

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 8 133 349 8 133 349

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 142213911137488 7,09 6,10

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 8 133 249 8 133 349

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 142213911137488 7,09 6,10

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2019 2018

Kapitał własny na początek okresu (BO) 834 190 796 984

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 834 190 796 984

Kapitał zakładowy na początek okresu 8 133 8 133

Zmiany kapitału zakładowego 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

emisji akcji (wydania udziałów) 0 0

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 8 133 8 133

Kapitał zapasowy na początek okresu 680 501 653 363

Zmiany kapitału zapasowego 37 449 27 138

zwiększenia (z tytułu) 37 449 27 138

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku za lata poprzednie 37 449 27 138

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

zmniejszenia (z tytułu)

pokrycia straty

Kapitał zapasowy na koniec okresu 717 950 680 501

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 95 162 95 405

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 1 923 -243

zwiększenia (z tytułu) 2 374 58

rezerwa na podatek odroczony w związku z wyceną certyfikatów 0 0

- wycena bilansowa certyfikatów inwestycyjnych 2 374

zmniejszenia (z tytułu) 451 301

zbycia środków trwałych

wycena bilansowa certyfikatów inwestycyjnych 0 301

rezerwa na podatek odroczony w związku z wyceną certyfikatów 451 0

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 97 085 95 162

Kapitał z fuzji na początek okresu 0 0

Kapitał z fuzji na koniec okresu 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 745 745

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 745 745

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 49 649 39 338

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 49 649 39 338

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 49 649 39 338

przeniesienie zysku z lat poprzednich na kapitał zapasowy 37 449 27 138

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

Strata z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

wypłata dywidendy 12 200 12 200

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

Wynik netto 57 627 49 649

zysk netto 57 627 49 649

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 881 540 834 190

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 881 540 834 190

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2019 2018

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 57 627 49 649

Korekty razem 3 331 33 168

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 44 622 43 436

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 83 -227

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -34 700 205

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 5 710 31 582

Zmiana stanu rezerw 15 971 20 110

Zmiana stanu zapasów -1 567 16 937

Zmiana stanu należności -26 065 -63 367

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 13 355 363

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -14 078 -15 871

Inne korekty 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 60 958 82 817

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 47 354 14 765

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 4 262 4 777

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 43 092 9 988

w jednostkach powiązanych 39 738 3 504

zbycie aktywów finansowych

otrzymane pożyczki 0 0

dywidendy i udziały w zyskach 37 140 3 070

spłacone pożyczki 1 968 112

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

spłacone odsetki od pożyczek 630 322

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach 3 354 6 484

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych 3 354 6 484

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki -55 019 -72 207

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -27 503 -54 780

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Wydatki na inwestycje w nieruchomości -908 -2

Na aktywa finansowe, w tym: -26 608 -17 425

w jednostkach powiązanych -26 608 -17 425

nabycie aktywów finansowych -6 324 -1 783

udzielone pożyczki długoterminowe

w pozostałych jednostkach

udzielone pożyczki -20 284 -15 642

spłata pożyczek 0 0

spłata odsetek 0 0

w pozostałych jednostkach 0 0

nabycie aktywów finansowych 0 0

udzielone pożyczki długoterminowe

strata na forwardzie 0 0

Inne wydatki inwestycyjne 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -7 665 -57 442

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 12 302 55 730

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 0

Kredyty i pożyczki 10 773 54 928

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Pożyczki spłacone 0 774

Pożyczki otrzymane 0 0

Inne wpływy finansowe (otrzymane dotacje) 1 529 0

Otrzymane odsetki od spłaconych pożyczek 0 28

Inne wpływy finansowe 0 0

Wydatki -65 501 -62 935

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku -12 200 -12 200

Spłaty kredytów i pożyczek -50 209 -46 288

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

Odsetki -3 069 -3 414

Pożyczki udzielone -23 -353

Nabycie udziałów (akcji) własnych, dopłaty do kapitałów 0 -680

Inne wydatki finansowe

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -53 199 -7 205

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 94 18 170

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 12 18 469

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -83 299

Środki pieniężne na początek okresu 66 989 48 520

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- E), w tym: 67 001 66 989

o ograniczonej możliwości dysponowania 783 1 341

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1, 1a i 4a ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2019 2018

koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0

wartość firmy 0 0

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 10 316 10 594

oprogramowanie komputerowe 0 0

inne wartości niematerialne i prawne 454 454

zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 10 770 11 048

Należy wskazać i wyjaśnić okres dokonywania odpisów zakończonych prac rozwojowych oraz odpisów amortyzacyjnych od wartości firmy

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0 0 45 417 1 275 6 551 0 51 968

zwiększenia (z tytułu) 0 0 6 248 0 0 0 6 248

nabycie 0 0 6 248 0 0 0 6 248

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 21 0 0 0 21

likwidacja 0 0 21 0 0 0 21

sprzedaż 0 0 0 0 0 0 0

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 51 644 1 275 6 551 0 58 195

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 34 823 1 275 6 097 0 40 920

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 6 505 0 0 0 6 505

zwiększenia (amortyzacja kosztowa) 0 0 6 526 0 0 0 6 526

zmniejszenia 0 0 21 0 0 0 21

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 41 328 1 275 6 097 0 47 425

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 10 316 0 454 0 10 770

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2019 2018

własne 10 770 11 048

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 10 770 11 048

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2019 2018

środki trwałe, w tym: 329 463 330 851

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 32 095 32 003

budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 207 353 195 052

urządzenia techniczne i maszyny 68 508 81 138

środki transportu 16 470 16 652

inne środki trwałe 5 037 6 006

środki trwałe w budowie 218 1 313

zaliczki na środki trwałe w budowie 2 074 21

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 331 755 332 185

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 32 135 237 196 245 309 27 114 21 112 562 866

zwiększenia (z tytułu)

zwiększenia (z tytułu) 696 23 237 17 072 5 223 659 46 887

nabycie 751 12 253 5 223 659 18 886

przeniesienie z inwestycji długoterminowych do środków trwałych 696 22 486 4 819 0 0 28 001

zmniejszenia (z tytułu) 736 682 9 130 4 144 69 14 761

likwidacja 0 682 7 662 353 61 8 758

sprzedaż 0 0 1 468 3 791 8 5 267

przeniesienie ze środków trwałych do nieruchomości inwestycyjnych 736 0 0 0 0 736

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 32 095 259 751 253 251 28 193 21 702 594 992

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 132 42 144 164 171 10 462 15 106 232 015

zmniejszenie (przeniesienie budynku na wynajem do nieruchomości inwestycyjnych) 132 0 0 0 0 132

zwiększenie (przeniesienie budynku z nieruchomości inwestycyjnych do środków trwałych) 0 3 239 4 331 0 0 7 570

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 7 014 16 241 1 261 1 560 26 076

zwiększenia (amortyzacja kosztowa za okres) 0 7 615 24 634 3 261 1 623 37 133

zmniejszenia (likwidacja) 0 601 7 522 353 57 8 533

zmniejszenia (sprzedaż) 0 871 1 647 6 2 524

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 52 397 184 743 11 723 16 666 265 529

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 32 095 207 354 68 508 16 470 5 036 329 463

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2019 2018

własne 329 461 330 838

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu 2 13

Środki trwałe bilansowe, razem 329 463 330 851

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2019 2018

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2019 2018

należności od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od innych jednostek (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu), w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od innych jednostek (z tytułu)

Należności długoterminowe netto

odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2019 2018

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2019 2018

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2019 2018

stan na początek okresu 40 265 26 780

zwiększenia (z tytułu) 1 640 15 179

doposażenie budynku przeznaczonego na wynajem 904 0

przyjęcie budynku wraz z gruntem z przeznaczeniem na wynajem 736 15 179

zmniejszenia (z tytułu) 21 464 1 694

amortyzacja za okres 963 1 694

zmniejszenia z tytułu przeniesienia do środków trwałych 20 501 0

stan na koniec okresu 20 441 40 265

ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2019 2018

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2019 2018

w jednostkach powiązanych, w tym:

w jednostach powiązanych 361 704 342 583

aa) w jednostkach zależnych

udziały lub akcje 203 490 204 977

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 36 794 18 560

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

inne papiery wartościowe 121 420 119 046

odsetki od udzielonych pożyczek 0 0

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

ba) w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

bb) w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje 0 0

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 0 0

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

c) w innych jednostkach 2 739 935

cb) w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 2 739 935

forwardy 2 739 935

cc) w pozostałych jednostkach

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 364 443 343 518

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2019 2018

wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2019 2018

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2019 2018

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2019 2018

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2019 2018

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2019 2018

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2019 2018

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2019 2018

stan na początek okresu 343 518 359 299

Udziały i akcje

stan na początek okresu 204 977 233 772

zwiększenia (z tytułu) 6 358 2 031

nabycie akcji w jednostkach zależnych 6 324 1 783

wycena bilansowa udziałów 34 248

zmniejszenia (z tytułu) 7 845 30 826

aktualizacja wartości udziałów 7 845 30 826

wycena bilansowa udziałów 0 0

stan na koniec okresu 203 490 204 977

Inne papiery wartościowe

stan na początek okresu 119 046 119 347

zwiększenia 2 374 0

wycena jednostek uczestnictwa w CCC FIZ 2 374 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 301

wycena jednostek uczestnictwa w CCF FIZ 0 301

stan na koniec okresu 121 420 119 046

Pożyczki długoterminowe oraz inne aktywa długoterminowe w jednostkach powiązanych

stan na początek okresu 18 560 3 343

zwiększenia (z tytułu) 21 420 15 707

udzielone pożyczki jednostkom zależnym 20 284 15 642

udzielone pożyczki jednostkom pozostałym 0 0

odsetki należne od pożyczek długoterminowych 0 0

wycena bilansowa pożyczek w jednostkach zależnych 0 65

rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość pożyczek w jednostkach zależnych 1 136 0

rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość odsetek 0 0

wycena bilansowa i skorygowana odsetek od pożyczek 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 3 186 490

spłata pożyczek jednostek zależnych 1 968 321

spłata pożyczek do jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

spłata odsetek od pożyczek jednostek zależnych 0 0

spłata pożyczek do jednostek pozostałych 0 130

objęcie odsetek od pożyczek odpisem aktualizacyjnym 0 0

wycena bilansowa pożyczek oraz różnice kursowe zrealizowane od spłaconych pożyczek oraz z wyceny bilansowej 0 0

zmiana charekteru pożyczek na krótkoterminowe w jednostkach zależnych 0 0

zmiana charekteru pożyczek na krótkoterminowe w jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 80 0

umorzenie pożyczek w jednostkach zależnych 1 075 0

umorzenie odsetek od pożyczek w jednostkach zależnych 0 0

objęcie odpisem aktualizującym pożyczek dla jednostek zależnych 0 39

kapitalizacja odsetek 0 0

wycena bilansowa i skorygowana odsetek od pożyczek 63 0

stan na koniec okresu 36 794 18 560

Inne długoterminowe aktywa

stan na początek okresu 935 2 837

zwiększenia (z tytułu) 1 804 0

wycena forwardów i IRS 1 804 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 1 902

wycena forwardów i IRS 0 1 902

Stan na koniec okresu 2 739 935

Stan na koniec okresu 364 443 343 518

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji/wycena metodą praw własności/wycena metodą proporcjonalną, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wycenie metodą praw własności/wycenie metodą proporcjonalną data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Comarch AG Drezno sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski oraz Ameryki Południowej zależna konsolidowana 13.09.1999 154 456 -1 320 153 136 100,00 100,00

Comarch Software und Beratung AG Monachium producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna II stopnia (zależna od Comarch AG) konsolidowana 18.11.2008 109 382 -38 485 70 897 100,00 100,00 100% zależna od Comarch AG

Comarch Solutions GmbH Innsbruck producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna III stopnia (zależna od Comarch Software und Beratung AG) konsolidowana 18.11.2008 6 286 -4 960 1 326 100,00 100,00 100 % zależna od Comarch Software und Beratung AG

Comarch Sistemas LTDA Sao Paulo sprzedaż systemów informatycznych na rynku Ameryki Środkowej i Południowej oraz support dostarczonych systemów IT zależna II stopnia (zależna od Comarch AG) konsolidowana 02.09.2014 1 208 0 1 208 100,00 100,00 80% zależna od Comarch AG, 20% w posiadaniu Comarch SuB AG

Comarch Peru S.A.C. Lima sprzedaż systemów informatycznych na rynku Ameryki Środkowej i Południowej oraz support dostarczonych systemów IT zależna II stopnia (zależna od Comarch AG) konsolidowana 14.12.2016 1 845 0 1 845 100,00 100,00 95% zależna od Comarch AG, 5% w posiadaniu Comarch SA

Comarch S.A.S. Lezennes sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski oraz Ameryki Północnej zależna konsolidowana 14.09.2007 41 402 -37 114 4 288 100,00 100,00

Comarch R&D S.a r.l. Montbonnot-Saint-Martin sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski oraz Ameryki Północnej zależna konsolidowana 16.09.2008 714 -714 0 100,00 100,00

Comarch Luxembourg S.a r.l. Luksemburg sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski zależna konsolidowana 21.04.2011 1 981 1 981 100,00 100,00

Comarch, Inc. Rosemont sprzedaż oprogramowania i usług na rynek amerykański zależna konsolidowana 24.06.1999 991 -991 0 100,00 100,00

Comarch Panama, Inc. Panama sprzedaż i produkcja systemów informatycznych na rynek Ameryki Środkowej i Południowej oraz Europy zależna II stopnia (zależna od Comarch, Inc.) konsolidowana 22.11.2004 914 0 914 100,00 100,00 100% zależna od Comarch Inc.

Comarch Canada Corp. New Brunswick sprzedaż oprogramowania i usług na rynek kanadyjski oraz Ameryki Południowej zależna konsolidowana 01.06.2011 162 -21 141 100,00 100,00

Comarch Espace Connecte Inc. Montreal sprzedaż oprogramowania i usług na rynek kanadyjski zależna konsolidowana 16.04.2015 1 164 -54 1 110 100,00 100,00

Comarch Middle East FZ-LLC Dubaj sprzedaż systemów informatycznych na Bliskim Wschodzie oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 08.04.2004 203 -203 0 100,00 100,00

Comarch LLC Kijów sprzedaż systemów informatycznych na Ukrainie oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 01.06.2004 34 -34 0 100,00 100,00

OOO Comarch Moskwa sprzedaż systemów informatycznych w Rosji oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 26.01.2005 147 -147 0 100,00 100,00

Comarch Software (Shanghai) Co. Ltd. Szanghaj sprzedaż systemów informatycznych w Chinach oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana q3 2009 597 -597 0 100,00 100,00

Comarch Technologies Oy Espoo sprzedaż systemów informatycznych w Skandynawii oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 16.12.2010 198 -198 0 100,00 100,00

Comarch UK Ltd. Londyn sprzedaż systemów informatycznych w Wielkiej Brytanii, Polsce i Irlandii oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 20.03.2012 271 -36 235 100,00 100,00

Comarch Japan KK Tokio sprzedaż systemów informatycznych w Japonii oraz support dostarczonych systemów IT zależna II stopnia konsolidowana 07.07.2017 490 0 490 100,00 100,00 100% zależna od Comarch UK

Comarch Chile SpA Santiago sprzedaż systemów informatycznych w Chile oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 23.05.2013 920 -920 0 100,00 100,00

Comarch Software Spain S.L.U. Madryt sprzedaż systemów informatycznych w Europie i Ameryce Południowej oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 11.11.2014 4 641 -4 641 0 100,00 100,00

Comarch Colombia S.A.S. Bogota sprzedaż systemów informatycznych w Ameryce Południowej oraz support dostarczonych systemów IT zależna II stopnia (zależna od Comarch Software Spain S.L.U.) konsolidowana 04.05.2016 3 860 0 3 860 100,00 100,00 100% w posiadaniu Comarch Software Spain S.L.U.

Comarch Yazilim A.S. Stambuł sprzedaż systemów informatycznych na rynku tureckim oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 18.12.2014 825 -825 0 100,00 100,00

Comarch SRL Mediolan sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski zależna konsolidowana 05.02.2015 7 441 -5 206 2 235 100,00 100,00

Comarch Malaysia SDN. BHD. Kuala Lumpur sprzedaż oprogramowania i usług na rynek azjatycki zależna konsolidowana 02.04.2015 517 -517 0 100,00 100,00

Comarch s.r.o. Bratysława działalność ograniczana zależna konsolidowana 31.08.2004 494 -494 0 100,00 100,00

Comarch Pointshub Inc. Rosemont sprzedaż oprogramowania i usług na rynek amerykański zależna konsolidowana 24.08.2015 32 910 -32 876 34 100,00 100,00

Comarch AB Sztokholm sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski zależna konsolidowana 18.08.2015 22 0 22 100,00 100,00

Comarch Argentina S.A. Buenos Aires sprzedaż oprogramowania i usług na rynek Ameryki Środkowej i Południowej zależna konsolidowana 11.11.2015 929 -882 47 100,00 100,00 95% zależna od Comarch SA, 5% w posiadaniu Comarch AG

Comarch Saudi Arabia Co. Rijad sprzedaż oprogramowania i usług w Arabii Saudyjskiej zależna konsolidowana 19.03.2017 1 016 -9 1 007 100,00 100,00 95% zależna od Comarch SA, 5% w posiadaniu Comarch Infrastruktura SA

Comarch Mexico S.A. de C.V. Meksyk sprzedaż oprogramowania i usług w Meksyku zależna konsolidowana 13.04.2018 102 0 102 100,00 100,00 99% zależna od Comarch S.A., 1% w posiadaniu CA Consulting S.A.

Comarch Yuhan Hoesa (Comarch Ltd.) Seul sprzedaż oprogramowania i usług na terenie Korei Południowej zależna konsolidowana 11.09.2018 340 0 340 100,00 100,00

Comarch (Thailand) Limited Bangkok sprzedaż oprogramowania i usług na terenie Tajlandii zależna konsolidowana 01.10.2018 2 204 0 2 204 100,00 100,00 98% zależna od Comarch S.A., 1% w posiadaniu CA Consulting S.A., 1% w posiadaniu Comarch Technologies Sp. z o.o.

Comarch BV Rotterdam sprzedaż oprogramowania i usług na terenie Holandii zależna konsolidowana 23.11.2018 872 0 872 100,00 100,00

Comarch Pty. Ltd. Sydney sprzedaż oprogramowania i usług na terenie Australii zależna konsolidowana 22.05.2019 264 0 264 100,00 100,00

Comarch Technologies sp. z o.o. Kraków odpowiada za rozwój technologii związanych z projektowaniem i produkcją urządzeń elektronicznych oraz związanego z nimi oprogramowania zależna konsolidowana 18.11.2008 298 0 298 100,00 100,00

CA Consulting SA Warszawa dostarczenie łącz teleinformatycznych oraz świadczenie usług outsourcingowych zależna konsolidowana 18.06.2004 1 053 0 1 053 100,00 100,00

Comarch Management Sp. z o.o Kraków działalność związana z informatyką zależna konsolidowana 19.10.2007 400 -300 100 100,00 100,00

Comarch Corporate Finance FIZ Kraków prowadzenie działalności inwestycyjnej w zakresie nowych technologii i usług internetowych zależna konsolidowana 24.10.2007 1 060 120 360 121 420 100,00 100,00 100,0% ogólnej liczby certyfikatów inwestycyjnych w posiadaniu Comarch S.A.

Comarch Management Sp z o.o. SK-A Kraków działalność związana z informatyką zależna II stopnia konsolidowana 21.11.2007 11 278 -11 232 46 100,00 100,00 25,0% głosów przypada na CCF FIZ; 75,0% głosów przypada na Comarch S.A.; z akcji nabytych przez Comarch Management sp. z o.o. SK-A celem umorzenia Spółka nie wykonuje prawa głosu

Bonus Management Sp. z o.o. SK-A Kraków działalność inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatyką zależna II stopnia konsolidowana 24.02.2011 28 344 -903 27 441 100,00 100,00 100,0 % w posiadaniu CCF FIZ

Bonus MANAGEMENT spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Cracovia Park SK-A Kraków działalność inwestycyjna w zakresie sportu zależna II stopnia konsolidowana 25.03.2014 2 400 0 2 400 100,00 100,00 33,33% głosów w posiadaniu MKS Cracovia SSA, 66,67% w posiadaniu Bonus Management spółka z ograniczoną odpowiedzialnością SK-A

Bonus Development Sp. z o.o. SK-A Kraków działalność developerska oraz inwestycyjna na rynku nieruchomości zależna II stopnia konsolidowana 24.02.2011 55 950 -26 677 29 273 100,00 100,00 100,0 % w posiadaniu CCF FIZ

Bonus Management Sp. z o.o. II Activia SK-A Kraków działalność inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatyką zależna II stopnia konsolidowana 07.10.2010 15 552 -4 154 11 398 100,00 100,00 100,0 % w posiadaniu CCF FIZ

Bonus Development Sp. z o.o. II Koncept SK-A Kraków działalność developerska oraz inwestycyjna na rynku nieruchomości zależna II stopnia konsolidowana 25.10.2010 8 933 2 314 11 247 100,00 100,00 100,0 % w posiadaniu CCF FIZ

Comarch Healthcare S.A. Kraków produkcja i dostawa kompleksowych rozwiązań informatycznych dla sektora zdrowia oraz centrum diagnostyki medycznej w Krakowie iMed24 zależna II stopnia konsolidowana 08.04.2008 132 183 -92 183 40 000 100,00 100,00 38,27% w posiadaniu CCF FIZ, 17,33% w posiadaniu Comarch S.A., 33,02% w posiadaniu Comarch Software und Beratung AG, 11,38% w posiadaniu CASA Management and Consulting sp. z o.o. SKA

Comarch Polska S.A. Kraków pozyskuje kontrakty informatyczne na rynku krajowym i realizuje je w całości lub w części zależna II stopnia konsolidowana 09.06.2008 10 000 -10 000 0 100,00 100,00 100,0 % w posiadaniu CCF FIZ

Comarch Cloud S.A. Kraków działalność polegająca na wytwarzaniu i wdrażaniu oprogramowania lojalnościowego nowej generacji zależna II stopnia konsolidowana 21.10.2008 3 000 -466 2 534 100,00 100,00 100,0 % w posiadaniu CCF FIZ

Comarch Infrastruktura S.A. Kraków działalność polegająca na oferowaniu usług data center oraz outsourcingu usług informatycznych zależna II stopnia konsolidowana 09.12.2008 1 150 6 141 7 291 100,00 100,00 100,0 % w posiadaniu CCF FIZ

iComarch24 S.A. Kraków świadczy usługi księgowe dla krajowych podmiotów zależnych z Grupy Comarch oraz prowadzi projekty informatyczne z zakresu e-księgowości i handlu elektronicznego zależna II stopnia konsolidowana 04.05.2009 2 500 1 754 4 254 100,00 100,00 100,0 % w posiadaniu CCF FIZ

Geopolis sp. z o.o. Toruń tworzy i wdraża zintegrowane rejestry i ewidencje o charakterze przestrzennym, systemów zarządzania państwowym zasobem geodezyjnym i kartograficznym oraz geoportali zależna konsolidowana 03.04.2017 4 050 -4 050 0 100,00 100,00

CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A Kraków prowadzi działalność inwestycyjną na rynku kapitałowym zależna II stopnia konsolidowana 12.10.2009 31 140 -6 394 24 746 100,00 100,00 100,0 % w posiadaniu CCF FIZ

Comarch Swiss AG Luzern sprzedaż i wdrażenie oprogramowania ERP zależna III stopnia konsolidowana 18.11.2008 175 0 175 100,00 100,00 100% w posiadaniu CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A

CAMS AG Luzern działalność inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatyką zależna III stopnia konsolidowana 21.01.2013 12 198 0 12 198 51,00 51,00 51% głosów przypada na CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A

Opso Sp. z o.o. Kraków działalność gastronomiczna zależna konsolidowana 20.12.2011 205 0 205 100,00 100,00

MKS Cracovia SSA Kraków działalność w zakresie kultury fizycznej i sportu zależna konsolidowana 29.09.2003 37 209 -3 341 33 868 66,11 66,11 66,11% w posiadaniu Comarch SA

SoInteractive S.A.* Kraków działalność w zakresie interaktywnych technologii internetowych stowarzyszona wycena metodą praw własności 29.09.2008 5 400 -5 400 0 42,98 27,37 16,10% głosów w posiadaniu CCF FIZ, 11,27% w posiadaniu Bonus Management Sp. z o.o. II Activia SK-A

Metrum Capital S.A. * Kraków realizacja oprogramowania inwestycyjnego stowarzyszona wycena metodą praw własności 06.02.2014 450 -450 0 64,29 47,37 15,79% głosów w posiadaniu Comarch S.A., 31,58% w posiadaniu CAMS AG

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

Comarch AG 137 097 61 888 90 973 -15 764 -23 383 5 115 110 773 18 154 92 619 77 835 0 77 835 247 870 143 713 0 0

Grupa Comarch Software und Beratung AG 128 982 24 590 62 947 41 445 32 732 17 958 49 065 5 054 44 011 45 477 0 45 477 178 047 150 747 0 0

Comarch Sistemas LTDA -4 897 1 208 0 -6 105 -4 434 -3 210 33 795 6 887 26 908 1 211 45 1 166 28 898 14 028 0 0

Comarch Peru S.A.C. 1 234 1 845 0 -611 -498 -60 457 0 457 915 0 915 1 692 3 016 0 0

Comarch S.A.S. 4 045 39 040 0 -34 995 -34 341 -2 691 95 531 17 857 77 674 28 599 0 28 599 99 576 56 659 0 0

Comarch R&D S.a.r.l 1 813 26 0 1 787 832 696 6 997 4 318 2 679 5 409 61 5 348 8 810 10 636 0 0

Comarch Luxembourg S.a.r.l. 5 138 1 981 0 3 157 1 977 1 081 6 740 0 6 740 4 959 0 4 959 11 879 5 964 0 0

Comarch, Inc. 17 260 154 853 16 253 16 022 -67 12 781 0 12 781 15 578 2 657 12 921 30 041 60 153 0 0

Comarch Panama, Inc. 11 378 914 0 10 464 8 392 1 270 1 684 0 1 684 6 578 0 6 578 13 062 4 397 0 0

Comarch Canada Corp. 12 479 162 0 12 317 10 964 2 623 4 870 1 188 3 682 6 275 59 6 216 17 349 15 191 0 0

Comarch Espace Connecte Inc. 1 176 1 164 0 12 27 -3 6 0 6 54 0 54 1 182 0 0 0

Comarch Middle East FZ-LLC -18 304 200 0 -18 504 -22 071 2 339 34 108 0 34 108 9 334 0 9 334 15 804 21 768 0 0

Comarch LLC -6 415 15 0 -6 430 -6 845 -39 14 102 0 14 102 5 963 0 5 963 7 687 7 278 0 0

OOO Comarch 11 836 140 585 11 111 1 280 11 586 8 770 4 8 766 9 604 0 9 604 20 605 33 711 0 0

Comarch Software (Shanghai) Co. Ltd. -201 597 0 -798 -608 0 491 0 491 208 0 208 290 205 0 0

Comarch Technologies Oy 239 198 0 41 121 -147 1 958 2 1 956 878 0 878 2 197 6 925 0 0

Comarch UK LTD 3 357 271 0 3 086 -10 304 13 621 36 470 9 095 27 375 19 966 0 19 966 39 827 46 278 0 0

Comarch Japan KK 1 923 490 0 1 433 -1 208 2 307 3 812 23 3 789 1 861 0 1 861 5 736 7 628 0 0

Comarch Chile SpA -10 991 920 0 -11 911 -9 999 -2 450 15 183 2 576 12 607 2 154 0 2 154 4 191 8 535 0 0

Comarch Software Spain S.L.U. -382 4 641 0 -5 023 -6 641 1 979 23 490 8 664 14 826 12 354 5 487 6 867 23 107 20 556 0 0

Comarch Colombia S.A.S. 4 013 3 857 3 153 -858 1 150 4 784 230 4 554 5 495 0 5 495 8 798 7 758 0 0

Comarch Yazilim A.S. 1 347 825 0 522 -1 307 1 844 1 214 5 1 209 1 175 0 1 175 2 561 4 408 0 0

Comarch SRL -2 361 3 820 0 -6 181 -5 407 -955 7 411 0 7 411 2 814 0 2 814 5 050 4 328 0 0

Comarch Malaysia SDN. BHD. -4 740 517 0 -5 257 -4 208 -928 6 867 4 897 1 970 1 656 0 1 656 2 127 1 813 0 0

Comarch s.r.o. 538 487 0 51 -91 12 8 0 8 1 0 1 546 0 0 0

Comarch Pointshub Inc. -1 142 32 910 0 -34 052 -6 982 -23 564 5 632 5 630 2 0 0 0 4 490 0 0 0

Comarch AB 1 737 22 0 1 715 1 534 366 1 458 30 1 428 1 997 0 1 997 3 194 5 368 0 0

Comarch Argentina S.A. -6 909 929 0 -7 838 -6 943 -5 711 11 422 41 11 381 2 678 0 2 678 4 514 1 881 0 0

Comarch Saudi Arabia Co. -1 895 1 016 0 -2 911 -1 753 -1 090 2 251 646 1 605 295 0 295 355 4 424 0 0

Comarch Mexico S.A. de C.V. -24 102 0 -126 -39 -81 588 0 588 19 0 19 565 0 0 0

Comarch Yuhan Hoesa (Comarch Ltd.) 992 340 0 652 2 050 97 5 062 21 5 041 2 701 0 2 701 6 054 7 789 0 0

Comarch (Thailand) Limited -143 2 204 0 -2 347 -470 -1 948 3 908 1 703 2 205 2 912 0 2 912 3 765 2 030 0 0

Comarch BV 36 872 0 -836 -151 -690 229 0 229 71 46 25 265 0 0 0

Comarch Pty. Ltd. 250 270 0 -20 0 -16 2 379 532 1 847 237 0 237 2 630 0 0 0

Comarch Technologies sp. z o.o. 13 998 50 1 646 12 302 10 123 1 941 1 103 23 1 080 2 454 0 2 454 15 102 7 841 0 0

CA Consulting S.A. 19 258 1 050 14 025 4 183 -860 5 046 10 214 383 9 831 8 683 0 8 683 29 472 22 928 0 0

Comarch Management Sp. z o.o 47 400 0 -353 -326 -27 3 0 3 12 0 12 50 0 0 0

Comarch Corporate Finance FIZ 121 420 1 503 0 119 917 117 543 2 374 100 0 100 0 0 0 121 520 0 0 0

Comarch Management Sp. z o.o. SK-A 163 170 6 634 -6 641 2 554 -38 13 0 13 16 0 16 176 0 0 0

Bonus Management Sp. z o.o. SK-A 28 312 2 879 22 498 2 935 2 304 -706 4 277 104 4 173 13 150 2 500 10 650 32 588 168 0 0

Bonus MANAGEMENT spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Cracovia Park SK-A 1 433 800 1 601 -968 -890 -78 1 520 10 1 510 1 783 0 1 783 2 953 186 0 0

Bonus Development Sp. z o.o. SK-A 38 925 5 640 42 401 -9 116 -9 048 -79 35 798 31 715 4 083 356 0 356 74 723 7 251 0 0

Bonus Management Sp. z o.o. II Activia SK-A 12 774 1 555 13 998 -2 779 -1 645 -1 134 1 969 13 1 956 3 646 0 3 646 14 743 1 099 0 0

Bonus Development Sp. z o.o. II Koncept SK-A 10 040 101 8 832 1 107 755 351 174 6 168 3 280 0 3 280 10 214 991 0 0

Comarch Healthcare S.A. -27 885 12 115 109 124 -149 124 -130 417 -26 607 73 738 54 055 19 683 8 920 41 8 879 45 852 36 155 0 0

Comarch Polska S.A. -1 382 500 9 500 -11 382 -21 652 10 269 72 304 24 515 47 789 25 181 360 24 821 70 921 87 278 0 0

Comarch Cloud S.A. 2 524 750 2 250 -476 -454 -22 22 1 21 222 0 222 2 547 0 0 0

Comarch Infrastruktura S.A. 7 366 575 575 6 216 5 874 342 1 216 15 1 201 2 684 0 2 684 8 582 4 020 0 0

iComarch24 S.A. 4 469 500 2 000 1 969 591 1 378 585 4 581 874 0 874 5 054 3 289 0 0

Geopolis sp. z o.o. -65 450 5 108 -5 623 -4 700 -923 788 0 788 561 26 535 723 48 0 0

CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A 18 637 3 114 28 027 -12 504 -12 482 -22 22 0 22 210 0 210 18 660 0 0 0

Comarch Swiss AG 21 652 1 016 508 20 128 9 117 5 394 11 635 535 11 100 10 077 0 10 077 33 287 29 134 0 0

CAMS AG 244 343 0 -99 -117 -12 58 0 58 0 0 0 302 0 0 0

Opso Sp. z o.o. 526 205 0 321 294 27 21 0 21 64 0 64 547 2 473 0 0

MKS Cracovia S.A. 54 629 21 840 22 728 10 061 -15 089 2 001 23 151 6 751 16 400 12 386 0 12 386 77 779 37 695 0 0

SoInteractive S.A. -254 791 1 260 -2 305 -4 283 1 978 749 570 179 481 0 481 748 3 129 0 0

Metrum Capital S.A. 1 335 791 1 260 -716 -707 -9 25 0 25 8 0 8 9 0 0 0

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej w tys. zł 157 037 145 051

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 170 612 179 907

b1. w walucie w tys. USD 98 4 697

po przeliczeniu na tys. zł 373 18 080

b2. w walucie w tys. EUR 38 570 38 849

po przeliczeniu na tys. zł 166 542 160 685

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

b3. pozostałe waluty w tys. zł 3 697 1 142

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 327 649 324 958

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2019 2018

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 327 649 324 958

akcje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

obligacje (wartość bilansowa):

akcje (wartość bilansowa) - pozostałe 195 503 194 982

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu 194 982 194 258

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 -150

zwiększenie wartości - nabycie akcji 521 874

wartość według cen nabycia 263 289 263 289

zmiana formy prawnej -37 114 0

wartość wg.cen nabycia 226 696 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c. jednostki uczestnictwa 121 420 119 046

korekty aktualizujące wartość (za okres) 2 374 -301

wartość na początek okresu 119 046 119 347

wartość według cen nabycia 1 563 1 563

d.udziały w spółkach z.o.o. 7 987 9 995

- wartość na początek okresu 9 995 39 514

- korekty aktualizujące wartość (za okres) -7 845 -30 428

- zwiększenie wartości - nabycie udziałów 5 837 909

- wartość według cen nabycia 61 957 61 957

- zmiana formy prawnej 37 114 0

- wartość wg cen nabycia 105 673 0

e. inne - odsetki od pożyczek długoterminowych i wycena forwardów (wartość bilansowa) 2 739 935

- wartość na początek okresu 935 2 808

- korekty aktualizujące wartość (za okres) 1 804 1 873

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Wartość według cen nabycia, razem 333 932 326 809

Wartość na początek okresu, razem 324 958 355 927

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Korekty aktualizujące wartość, razem 257 512 261 179

Wartość bilansowa, razem 327 649 324 958

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej 27 099 16 921

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 9 695 1 639

b1. w walucie w tys. EUR 2 000 250

po przeliczeniu na tys. zł 8 517 1 075

b2. w walucie w tys. USD 170 150

po przeliczeniu na tys. zł 646 564

b3. pozostałe waluty w tys. zł 532 0

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

Długoterminowe pożyczki, razem 36 794 18 560

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2019 2018

dzieła sztuki 43 43

Inne inwestycje długoterminowe, razem 43 43

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2019 2018

stan na początek okresu 43 43

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu 43 43

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej 43 43

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł 43 43

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2019 2018

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu 6 204 5 816

odniesionych na wynik finansowy

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 228 388

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu 228 388

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 350 0

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu 350 0

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 6 082 6 204

odniesionych na wynik finansowy 6 082 6 204

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2019 2018

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 2 218 2 821

stanowiące różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie

długoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów 2 218 2 821

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 2 218 2 821

ZAPASY w tys. zł

2019 2018

materiały 2 244 1 861

półprodukty i produkty w toku 58 951 56 925

produkty gotowe 54 95

towary 1 293 2 302

zaliczki na dostawy i usługi 209 252

Zapasy, razem 62 751 61 435

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2019 2018

od jednostek powiązanych 254 508 227 173

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 254 035 226 713

do 12 miesięcy 254 035 226 713

powyżej 12 miesięcy

dochodzone na drodze sądowej

inne 473 460

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 50 151

z tytułu dostaw i usług, o kresie spłaty:

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 50 151

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

dochodzone na drodze sądowej

inne

należności od pozostałych jednostek 140 761 149 615

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 139 236 146 458

do 12 miesięcy 139 236 146 459

powyżej 12 miesięcy 0 0

z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych

dochodzone na drodze sądowej

inne

inne, w tym: 1 525 3 157

rozrachunki z pracownikami z tytułu zaliczek i pożyczek 194 541

wadia, kaucje, nadpłaty 213 335

należne dotacje 807 1 135

pozostałe 311 1 146

Należności krótkoterminowe netto, razem 395 319 376 939

odpisy aktualizujące wartość należności 40 325 25 341

Należności krótkoterminowe brutto, razem 435 644 402 280

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2019 2018

z tytułu dostaw i usług, w tym: 254 035 226 713

od jednostek zależnych 254 035 226 713

od jednostki dominującej

inne, w tym: 473 460

od jednostek zależnych 473 460

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 254 508 227 173

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 32 126 13 551

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 286 634 240 724

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK, W KTÓRYCH EMITENT POSIADA ZAANGAŻOWANIE W KAPITALE w tys. zł

2019 2018

z tytułu dostaw i usług, w tym: 50 151

od jednostek współzależnych

od jednostkek stowarzyszonych 50 151

od innych jednostek

inne, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostkek stowarzyszonych

od innych jednostek

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostkek stowarzyszonych

od innych jednostek

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale netto, razem 50 151

odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 1 024

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale brutto, razem 50 1 175

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK w tys. zł

2019 2018

z tytułu dostaw i usług, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych

inne, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem

odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2019 2018

Stan na początek okresu 25 341 18 611

zwiększenia (z tytułu) 19 075 15 043

utworzenie odpisów na należności wątpliwe 19 075 15 043

zmniejszenia (z tytułu) 4 091 8 313

rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności 2 832 4 045

wykorzystanie odpisów aktualizujących wartość należności - spisanie należności przedawnionych 1 259 4 268

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 40 325 25 341

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej w tys. zł 145 817 149 020

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 289 827 253 260

b1. w walucie w tys. EUR 46 882 39 824

po przeliczeniu na tys. zł 199 702 171 237

b2. w walucie w tys. USD 21 048 17 006

po przeliczeniu na tys. zł w tys. zł 79 861 63 915

b3. w walucie w tys. CHF 1 1

po przeliczeniu na tys. zł w tys. zł 2 4

b4. w walucie w tys. GBP 1 077 2 927

po przeliczeniu na tys. zł w tys. zł 5 384 14 021

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 4 878 4 083

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 435 644 402 280

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2019 2018

do 1 miesiąca 149 986 125 937

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 44 745 48 666

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 1 564 1 483

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 457 95

powyżej 1 roku 0 0

należności przeterminowane 236 894 222 482

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 433 646 398 663

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 40 325 25 341

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 393 321 373 322

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2019 2018

do 1 miesiąca 33 883 44 896

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 43 187 46 344

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 22 797 18 059

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 25 783 44 986

powyżej 1 roku 111 244 68 197

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 236 894 222 482

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 40 325 25 341

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 196 569 197 141

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako „Należności dochodzone na drodze sądowej”

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2019 2018

w jednostkach zależnych

w jednostkach powiązanych 900 508

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 402 322

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

inne krótkoterminowe aktywa finansowe 498 186

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

inne aktywa finansowe 0 0

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

we wspólniku jednostki współzależnej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 4 923 3 264

udziały lub akcje 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

inne krótkoterminowe aktywa finansowe 4 923 3 264

kontrakty forward 4 923 3 264

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 67 002 66 990

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 67 001 66 989

inne środki pieniężne

inne aktywa pieniężne 1 1

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 72 825 70 762

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej w tys. zł 4 923 3 264

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 4 923 3 264

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2019 2018

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

A. Udziały notowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 0

- wartość rynkowa 0 0

- wartość według ceny nabycia 0 0

B. Instrumenty pochodne (wartość bilansowa) 4 923 3 264

- wartość rynkowa 4 923 3 264

Wartość bilansowa, razem 4 923 3 264

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej w tys. zł 402 322

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 402 322

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej w tys. zł 34 987 59 117

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 32 015 7 873

b1. w walucie w tys. EUR 6 304 1 222

po przeliczeniu na tys. zł 26 847 5 256

b2. w walucie w tys. USD 1 171 117

po przeliczeniu na tys. zł w tys. zł 4 449 441

b3. w walucie w tys. GBP 111 423

po przeliczeniu na tys. zł w tys. zł 554 2 025

b4. w walucie w tys. DKK 13 12

po przeliczeniu na tys. zł w tys. zł 7 7

b5. w walucie w tys. CHF 8 13

po przeliczeniu na tys. zł w tys. zł 31 51

b6. w walucie w tys. CAD 0 0

po przeliczeniu na tys. zł w tys. zł 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 127 93

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 67 002 66 990

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2019 2018

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2019 2018

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 7 701 7 555

stanowiące różnicę pomiędzy wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie

koszty dotyczące sprzedaży lat następnych 6 728 6 612

ubezpieczenia majątkowe i komunikacyjne 973 943

inne 0 0

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 120 697 82 126

rozliczenia międzyokresowe z tytułu ustalania przychodów dot. kontraktów długoterminowych 120 697 82 126

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 128 398 89 681

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

Należy wskazać informacje o zmianie stanu akcji (udziałów) własnych w okresie sprawozdawczym, w tym o ich nabyciu, zbyciu i umorzeniu

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A Imienne uprzywilejowane co do głosu 5:1 nie ograniczono 864 800 865 przekształcenie spółki z o.o. 1994-12-20 1994-12-20

A zwykłe na okaziciela nie ograniczono 75 200 75 przekształcenie spółki z o.o. 1994-12-20 1994-12-20

B Imienne uprzywilejowane co do głosu 5:1 nie ograniczono 883 600 884 gotówka 1995-03-24 1994-12-20

B zwykłe na okaziciela nie ograniczono 56 400 56 gotówka 1995-03-24 1994-12-20

C zwykłe na okaziciela nie ograniczono 3 008 000 3 008 gotówka 1997-06-20 1996-11-01

D zwykłe na okaziciela nie ograniczono 1 200 000 1 200 gotówka 1999-03-01 1997-11-01

E zwykłe na okaziciela nie ograniczono 638 600 638 gotówka 2000-03-08 1999-01-01

G zwykłe na okaziciela nie ograniczono 125 787 126 gotówka 2004-06-29 2004-01-01

G3 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 102 708 103 gotówka 2005-06-23 2005-01-01

H zwykłe na okaziciela nie ograniczono 543 025 543 zamiana obligacji zamiennych na akcje 2006-03-20 2006-01-01

H zwykłe na okaziciela nie ograniczono 20 650 21 zamiana obligacji zamiennych na akcje 2006-03-31 2006-01-01

I2 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 441 826 442 realizacja opcji menedżerskiej 2007-04-20 2007-01-01

J2 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 91 041 91 realizacja opcji menedżerskiej 2010-03-31 2010-01-01

K3 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 73 953 74 realizacja opcji menedżerskiej 2014-03-31 2013-01-01

L1 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 7 759 8 realizacja opcji menedżerskiej 2015-05-14 2014-01-01

Liczba akcji, razem 8 133 349

Kapitał zakładowy, razem 8 133

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2019 2018

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 84 448 84 448

utworzony ustawowo 2 711 2 711

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 630 791 593 342

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju)

Kapitał zapasowy, razem 717 950 680 501

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2019 2018

z tytułu aktualizacji wartości godziwej

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 95 162 95 405

zwiększenia 2 374 57

wycena bilansowa certyfikatów inwestycyjnych 2 374 0

rezerwa na podatek odroczony w związku z wyceną certyfikatów 0 57

zmniejszenia 451 300

rezerwa na podatek odroczony w związku z wyceną certyfikatów 451 0

wycena bilansowa certyfikatów inwestycyjnych 0 300

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 97 085 95 162

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2019 2018

kapitał inwestycyjny 79 79

kapitał zapasowy na pokrycie zobowiązań podatkowych 666 666

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 745 745

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2019 2018

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2019 2018

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu 23 732 25 255

odniesionej na wynik finansowy

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 1 098 14

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)

odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w związku z wyceną certyfikatów inwestycyjnych CCF FIZ 451 14

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych 647

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 44 1 537

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w związku z wyceną certyfikatów inwestycyjnych CCF FIZ 0 57

odniesione na wynik finansowy 44 1 480

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 24 786 23 732

odniesionej na wynik finansowy 2 013 1 410

odniesionej na kapitał własny 22 773 22 322

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2019 2018

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2019 2018

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2019 2018

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2019 2018

stan na początek okresu 120 577 97 446

zwiększenia (z tytułu) 125 402 115 908

utworzenie rezerw z tytułu kar umownych i odszkodowań związanych z nieterminowym wykonaniem kontraktów i odstąpieniem przez kontrahentów od realizacji 2 181 15 503

utworzenie rezerw na urlopy 17 310 12 772

rezerwy na koszty kontraktów 8 899 10 947

rezerwy na nagrody 97 012 76 686

wykorzystanie (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 110 033 92 777

rozwiązanie rezerw na urlopy 13 958 12 944

rozwiązanie rezerw z tytułu kar umownych w związku z ustaniem przyczyn uzasadniających ich utworzenie 15 848 3 473

rezerwy na koszty kontraktów 6 945 8 773

rezerwy na nagrody 73 282 67 587

pozostałe rezerwy 0 0

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu 135 946 120 577

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2019 2018

wobec jednostek powiązanych, w tym: 19 539 28 240

aa) wobec jednostek zależnych 19 539 28 240

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 19 539 28 240

zobowiązanie z tytułu leasingu 0 0

pożyczki otrzymane 19 539 28 240

wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

ba) wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

bb) wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec innych jednostek 101 407 124 103

cb) wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

cc) wobec innych jednostek

kredyty i pożyczki 99 388 122 939

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

inne 2 019 1 164

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem 120 946 152 343

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2019 2018

powyżej 1 roku do 3 lat 70 540 61 517

powyżej 3 do 5 lat 29 055 54 146

powyżej 5 lat 21 351 36 680

Zobowiązania długoterminowe, razem 120 946 152 343

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej w tys. zł 17 483 20 147

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 103 463 132 196

b1. w walucie w tys. EUR 24 296 30 743

po przeliczeniu na tys. zł 103 463 132 196

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 120 946 152 343

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BGŻ BNP Paribas Bank Polska S.A. Warszawa 44 000 w tys. zł 9 832 2 309 w tys. EUR EURIBOR1M+0,95%; IRS na poziomie 0,77% do 29.07.2024 2024-07-29 weksel in blanco, hipoteka umowna do kwoty 53 815 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, cesja polisy ubezpieczeniowej, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy budynku biurowego SSE4 w Krakowie, kredyt przewalutowany na euro w październiku 2011 roku

Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski SA Warszawa 17 396 4 126 w tys. EUR 1 647 387 w tys. EUR EURIBOR1M+1,2% 2021-09-29 hipoteka umowna w kwocie 6 189 tys. euro, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy budynku biurowego SSE5 w Krakowie

Santander Bank Polska S.A. (dawniej Bank Zachodni WBK S.A.) Warszawa 30 925 7 400 w tys. EUR 0 0 w tys. EUR EURIBOR1M+1,3%; IRS na poziomie 0,354% do 28.06.2019 2020-12-31 hipoteka w wysokości 11 100 tys. euro, cesja polisy ubezpieczeniowejm, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy budynku biurowego SSE3 w Krakowie

Bank Polska Kasa Opieki S.A. Warszawa 56 000 13 323 w tys. EUR 20 654 4 850 w tys. EUR EURIBOR1M+1,4%; IRS na poziomie 0,2% do 30.11.2023 2023-11-30 hipoteka umowna do kwoty 84 000 tys. zł, cesja praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości, cesja praw z gwarancji należytego wykonania oraz z gwarancji rękojmi, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy budynku biurowego SSE6 w Krakowie

Bank Handlowy w Warszawie S.A. Warszawa 58 144 13 333 w tys. EUR 48 289 11 340 w tys. EUR EURIBOR1M+1,32%; IRS na poziomie 0,385% do 29.02.2028 2028-02-29 hipoteka umowna w kwocie 16 666 tys. euro, cesja praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy budynku biurowego SSE7 w Krakowie

Bank Handlowy w Warszawie S.A. Warszawa 10 938 2 508 w tys. EUR 0 0 w tys. EUR EURIBOR1M+1,32%; IRS na poziomie -0,265% do 30.09.2019. 2019-09-30 oświadczenie o poddaniu się egzekucji długoterminowy kredyt nieodnawialny na finansowanie działalności gospodarczej

DNB Bank Polska S.A. Warszawa 10 854 2 531 w tys. EUR 4 472 1 050 w tys. EUR EURIBOR1M+1,25% 2023-12-30 zastaw rejestrowy na urządzeniach będących przedmiotem finansowania, cesja praw z umowy ubezpieczenia urządzeń, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy środków trwałych - wyposażenia Laboratorium Internet of Things w Krakowie

CaixaBank S.A. Oddział w Polsce Warszawa 14 980 3 500 w tys. EUR 10 930 2 567 w tys. EUR EURIBOR1M+0,70% 2023-08-23 oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy programu modernizacyjnego infrastruktury Comarch

IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa 12 980 12 980 w tys. zł 2 371 2 371 w tys. zł oprocentowanie stałe 2022-03-01 brak dotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym

IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa 17 691 17 691 w tys. zł 0 0 w tys. zł oprocentowanie stałe 2019-01-31 brak dotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym

IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa 1 474 1 474 w tys. zł 0 0 w tys. zł oprocentowanie stałe 2019-07-01 brak dotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym

IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa 3 139 3 139 w tys. zł 1 193 1 193 w tys. zł oprocentowanie stałe 2022-05-01 brak dotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym

IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa 999 999 w tys. zł 0 0 w tys. zł oprocentowanie stałe 2019-12-01 brak dotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym

IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa 1 814 1 814 w tys. zł 0 0 w tys. zł oprocentowanie stałe 2020-05-01 brak dotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2019 2018

) wobec jednostek powiązanych, w tym: 29 077 28 541

kredyty i pożyczki, w tym:

aa) wobec jednostek zależnych 29 077 28 541

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 25 488 15 048

do 12 miesięcy 25 488 15 048

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 3 589 13 493

pożyczki otrzymane 0 9 460

zobowiązania z tytułu leasingu 11 16

zobowiązania inwestycyjne 67 56

zobowiązania z tytułu wpłat na kapitał 3 380 3 346

inne 131 615

wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

ba) wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

bb) wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi”

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek, w tym: 130 657 127 135

kredyty i pożyczki 31 929 30 254

inne zobowiązania finansowe 0 479

cb) wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 31 272 35 600

do 12 miesięcy 31 272 35 600

powyżej 12 miesięcy 0 0

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi 42 160

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

cc) wobec pozostałych jednostek

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 37 529 32 459

z tytułu wynagrodzeń 27 040 24 687

inne (wg tytułów) 2 845 3 496

zobowiązania inwestycyjne 1 092 2 459

zobowiązania wobec pracowników 718 586

inne 1 035 451

fundusze specjalne (wg tytułów) 1 208 1 413

ZFŚŚ i ZFM 1 208 1 413

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 160 942 157 089

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej w tys. zł 110 057 111 319

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 50 885 45 770

b1. w walucie w tys. EUR 11 349 10 130

po przeliczeniu na tys. zł 48 331 43 547

b1. w walucie w tys. USD 518 550

po przeliczeniu na tys. zł 1 969 2 067

b1. w walucie w tys. GBP 39 13

po przeliczeniu na tys. zł 193 64

b1. w walucie w tys. CHF 1 2

po przeliczeniu na tys. zł 5 8

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 387 84

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 160 942 157 089

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BGŻ BNP Paribas Bank Polska S.A. Warszawa 44 000 w tys. zł 2 600 610 w tys. EUR EURIBOR1M+0,95% IRS na poziomie 0,77% do 29.07.2024 2024-07-29 weksel in blanco, hipoteka umowna do kwoty 53 815 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, cesja polisy ubezpieczeniowej, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy budynku biurowego SSE4 w Krakowie, kredyt przewalutowany na euro w październiku 2011 roku

Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski SA Warszawa 17 396 4 126 w tys. EUR 2 193 515 w tys. EUR EURIBOR1M+1,2% 2021-09-29 hipoteka umowna w kwocie 6 189 tys. euro, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy budynku biurowego SSE5 w Krakowie

Santander Bank Polska S.A. (dawniej Bank Zachodni WBK S.A.) Warszawa 30 925 7 400 w tys. EUR 4 057 953 w tys. EUR EURIBOR1M+1,3% IRS na poziomie 0,354% do 28.06.2019 2020-12-31 hipoteka w wysokości 11 100 tys. euro, cesja polisy ubezpieczeniowejm, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy budynku biurowego SSE3 w Krakowie

Bank Polska Kasa Opieki S.A. Warszawa 56 000 13 323 w tys. EUR 7 057 1 657 w tys. EUR EURIBOR1M+1,4% IRS na poziomie 0,2% do 30.11.2023 2023-11-30 hipoteka umowna do kwoty 84 000 tys. zł, cesja praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości, cesja praw z gwarancji należytego wykonania oraz z gwarancji rękojmi, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy budynku biurowego SSE6 w Krakowie

Bank Handlowy w Warszawie S.A. Warszawa 58 144 13 333 w tys. EUR 6 729 1 580 w tys. EUR EURIBOR1M+1,32% IRS na poziomie 0,385% do 29.02.2028 2028-02-29 hipoteka umowna w kwocie 16 666 tys. euro, cesja praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy budynku biurowego SSE7 w Krakowie

Bank Handlowy w Warszawie S.A. Warszawa 10 938 2 508 w tys. EUR 0 0 w tys. EUR EURIBOR1M+1,32% IRS na poziomie minus 0,265% do 30.09.2019. 2019-09-30 oświadczenie o poddaniu się egzekucji długoterminowy kredyt nieodnawialny na finansowanie działalności gospodarczej

DNB Bank Polska S.A. Warszawa 10 854 2 531 w tys. EUR 1 489 350 w tys. EUR EURIBOR1M+1,25% 2023-12-30 zastaw rejestrowy na urządzeniach będących przedmiotem finansowania, cesja praw z umowy ubezpieczenia urządzeń, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy środków trwałych - wyposażenia Laboratorium Internet of Things w Krakowie

CaixaBank S.A. Oddział w Polsce Warszawa 14 980 3 500 w tys. EUR 3 969 932 w tys. EUR EURIBOR1M+0,70% 2023-08-23 oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy programu modernizacyjnego infrastruktury Comarch

IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa 12 980 12 980 w tys. zł 2 479 2 479 w tys. zł oprocentowanie stałe 2022-03-01 brak dotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym

IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa 17 691 17 691 w tys. zł 0 0 w tys. zł oprocentowanie stałe 2019-01-31 brak dotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym

IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa 1 474 1 474 w tys. zł 0 0 w tys. zł oprocentowanie stałe 2019-07-01 brak dotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym

IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa 3 139 3 139 w tys. zł 751 751 w tys. zł oprocentowanie stałe 2022-05-01 brak dotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym

IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa 999 999 w tys. zł 0 0 w tys. zł oprocentowanie stałe 2019-12-01 brak dotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym

IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa 1 814 1 814 w tys. zł 605 605 w tys. zł oprocentowanie stałe 2020-05-01 brak dotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2019 2018

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2019 2018

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów

koszty dotyczące okresu bieżącego, które zostaną poniesione w przyszłości 1 229 1 018

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów)

rozliczenia międzyokresowe przychodów 69 656 45 952

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 69 656 45 952

rozliczenie dotacji otrzymanych 2 114 2 573

rozliczenia międzyokresowe z tytułu kontraktów długoterminowych 67 542 43 379

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 70 885 46 970

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE (Z TYTUŁU) w tys. zł

2019 2018

otrzymanych gwarancji i poręczeń

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

pozostałe (z tytułu)

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

Należności warunkowe, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE (Z TYTUŁU) w tys. zł

2019 2018

udzielonych gwarancji i poręczeń 51 078 55 390

na rzecz jednostek powiązanych, w tym: 51 078 55 390

na rzecz jednostek zależnych 51 078 55 390

na rzecz jednostki dominującej

na rzecz pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz innych jednostek

na rzecz pozostałych jednostek, w tym:

na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz innych jednostek

pozostałe (z tytułu)

Zobowiązania warunkowe, razem 51 078 55 390

Należy wskazać zobowiązania warunkowe zabezpieczone na majątku emitenta/jednostek powiązanych/pozostałych jednostek, w których emitent

posiada zaangażowanie w kapitale/wspólnika jednostki współzależnej/znaczącego inwestora (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2019 2018

sprzedaż usług informatycznych 678 986 632 049

od jednostek powiązanych, w tym: 276 801 242 167

od jednostek zależnych 276 801 242 167

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 40 1

od jednostek stowarzyszonych 40 1

sprzedaż licencji i oprogramowania własnego 187 475 203 323

w tym: od jednostek powiązanych 32 746 86 770

sprzedaż wyrobów gotowych 11 326 33 337

w tym: od jednostek powiązanych 3 587 32 423

w tym: od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

sprzedaż pozostała 5 971 5 800

w tym: od jednostek powiązanych 3 547 3 443

w tym: do jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 225

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 883 758 874 509

od jednostek powiązanych, w tym: 316 681 364 803

od jednostek zależnych 316 681 364 803

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 40 226

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 40 226

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2019 2018

kraj 467 750 452 528

od jednostek powiązanych, w tym: 64 116 79 195

od jednostek zależnych 64 116 79 195

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 40 218

od jednostek stowarzyszonych 40 218

eksport 416 008 421 981

od jednostek powiązanych, w tym: 252 565 285 608

od jednostek zależnych 252 565 285 608

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 0 8

od jednostek stowarzyszonych 0 8

od jednostek powiązanych, w tym:

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 883 758 874 509

od jednostek powiązanych, w tym: 316 681 364 803

od jednostek zależnych 316 681 364 803

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 40 226

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 40 226

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2019 2018

sprzęt komputerowy 15 080 44 189

od jednostek powiązanych, w tym: 6 570 38 353

od jednostek zależnych 6 570 38 353

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

oprogramowanie i licencje obce 27 954 14 850

w tym: od jednostek powiązanych 1 373 5 294

w tym: od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale: 0 0

pozostałe 24 906 32 552

w tym: od jednostek powiązanych 1 748 10 755

w tym: od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangazowanie w kapitale 0 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 67 940 91 591

od jednostek powiązanych, w tym: 9 691 54 402

od jednostek zależnych 9 691 54 402

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2019 2018

kraj 63 520 84 738

od jednostek powiązanych, w tym: 5 916 47 834

od jednostek zależnych 5 916 47 834

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

od jednostek powiązanych, w tym:

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

eksport 4 420 6 853

od jednostek powiązanych, w tym: 3 775 6 568

od jednostek zależnych 3 775 6 568

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 67 940 91 591

od jednostek powiązanych, w tym: 9 691 54 402

od jednostek zależnych 9 691 54 402

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2019 2018

amortyzacja 44 622 43 436

zużycie materiałów i energii 20 016 23 936

usługi obce 157 663 156 545

podatki i opłaty 7 851 7 132

wynagrodzenia 481 677 421 606

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym emerytalne 86 016 75 811

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 30 150 28 651

Koszty według rodzaju, razem 827 995 757 117

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 19 897 5 349

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -74 033 -73 067

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -74 952 -55 517

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 698 907 633 882

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2019 2018

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 12 347 108

na odpisy aktualizujące mat. i towary 31 108

na kary, odszkodowania 12 316 0

pozostałe, w tym: 1 306 1 177

otrzymane odszkodowania komunikacyjne 67 156

zobowiązania przedawnione 113 151

zwrot VAT zapłaconego za granicą 195 134

otrzymane kary umowne, odszkodowania 287 138

wynagrodzenie płatnika, zwroty z ZUS 136 114

zwrócone umowy szkoleniowe 52 57

premie pieniężne 167 96

inne 289 331

Inne przychody operacyjne, razem 13 653 1 285

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2019 2018

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 21 922 30 959

składki członkowskie 670 953

darowizny 57 97

kary i odszkodowania poniesione, rezerwy na kary, odszkodowania,roszczenia 886 15 179

umorzenie należności 2 560 0

koszty projektów częściowo finansowanych dotacjami 1 912 2 257

działalność bytowa 155 94

utworzenie-rozwiązanie odpisów na należności 15 130 11 037

koszty utrzymania nieruchomości 0 1 303

inne 552 39

Inne koszty operacyjne, razem 21 922 30 959

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2019 2018

od jednostek powiązanych, w tym:

dywidendy od jednostek powiązanych, w tym: 37 140 3 070

od jednostek zależnych 37 140 3 070

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 37 140 3 070

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2019 2018

z tytułu udzielonych pożyczek 943 334

od jednostek powiązanych, w tym: 943 333

od jednostek zależnych 943 333

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 0 1

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 0 1

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

pozostałe odsetki 458 157

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek 458 157

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 1 401 491

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2019 2018

dodatnie różnice kursowe

zrealizowane

niezrealizowane

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 3 520 799

różnice kursowe 433 799

wycena forward 3 087 0

inne 0 0

Inne przychody finansowe, razem 3 520 799

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2019 2018

od kredytów i pożyczek

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostki dominującej

dla pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla innych jednostek

dla pozostałych jednostek, w tym:

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla znaczącego inwestora

dla innych jednostek

pozostałe odsetki 3 193 3 631

dla jednostek powiązanych, w tym: 722 675

dla jednostek zależnych 722 675

dla jednostki dominującej

dla pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla innych jednostek

dla pozostałych jednostek, w tym: 2 471 2 956

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla znaczącego inwestora

dla innych jednostek 2 471 2 956

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 3 193 3 631

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2019 2018

ujemne różnice kursowe, w tym:

zrealizowane

niezrealizowane

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 500 8 702

prowizje od gwarancji 393 367

wycena instrumentów finansowych 0 7 572

różnice kursowe 0 0

inne 107 763

Inne koszty finansowe, razem 500 8 702

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI w tys. zł

2019 2018

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto

Pozycja „Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności” wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2019 2018

Zysk (strata) brutto 67 397 57 075

Korekty konsolidacyjne

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)

Trwałe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym 19 207 78 024

Przejściowe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym 4 907 -5 921

Inne różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, w tym: -43 911 -80 336

dochód zwolniony z tytułu działalności w Specjalnej Strefie Ekonomicznej -44 233 -78 710

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 47 600 48 842

Podatek dochodowy według stawki 19%, oddział w Albanii według stawki 10% 9 044 9 280

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:

Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat 9 770 7 426

wykazany w rachunku zysków i strat

ujęty w deklaracji podatkowej (podatek bieżący do zapłaty) 9 044 9 280

podatek odroczony 726 -1 854

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2019 2018

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

podatek dochodowy odroczony z tytułu różnic przejściowych 726 -1 854

Podatek dochodowy odroczony, razem 726 -1 854

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2019 2018

ujętego w kapitale własnym

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2019 2018

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2019 2018

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

SAR 2019 Noty objaśniające do rachunku przepływów-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdf Noty objaśniające do rachunku przepływów

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2019 2018

Zysk (strata) netto 57 627 49 649

Korekty razem 3 331 33 168

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 44 622 43 436

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 83 -227

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -34 700 205

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 5 710 31 582

Zmiana stanu rezerw 15 971 20 110

Zmiana stanu zapasów -1 567 16 937

Zmiana stanu należności -26 065 -63 367

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów 13 355 363

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -14 078 -15 871

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 60 958 82 817

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 2. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi. 3. Informacje o liczbie oraz wartości posiadanych papierów wartościowych lub praw, w tym świadectw udziałowych, zamiennych dłużnych papierów wartościowych, warrantów i opcji, ze wskazaniem praw, jakie przyznają 4. W przypadku gdy składniki aktywów niebędące instrumentami finansowymi są wyceniane według wartości godziwej należy podać: a) istotne założenia przyjęte do ustalenia wartości godziwej, w przypadku gdy dane przyjęte do ustalenia tej wartości nie pochodzą z aktywnego rynku, b) dla każdej kategorii składnika aktywów niebędącego instrumentem finansowym – wartość godziwą wykazaną w bilansie, jak również odpowiednio skutki przeszacowania zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego lub odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym, c) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny obejmującą stan kapitału na początek i koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia w ciągu roku obrotowego

5. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych, pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, wspólnika jednostki współzależnej oraz znaczącego inwestora, a także informacje dotyczące zobowiązań warunkowych w zakresie emerytur i podobnych świadczeń 6. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 7. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 8. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w roku obrotowym oraz koszt wytworzenia środków trwałych na własne potrzeby 9. Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia produktów w roku obrotowym 10. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 11. Informacje o przychodach i kosztach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie, w tym ich kwotę i charakter 12.1. Informacje o transakcjach zawartych przez emitenta/jednostkę powiązaną/ pozostałe jednostki, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale/wspólnika jednostki współzależnej/znaczącego inwestora z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter związku z podmiotami powiązanymi oraz innymi informacjami dotyczącymi transakcji niezbędnymi dla zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy 12.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek podporządkowanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 13. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy

14. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 15. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 16. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających, nadzorujących albo członków organów administrujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych 17. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu

18. informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym, nadzorującym albo członkom organów administrujących, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących, członków organów administrujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, ze wskazaniem ich głównych warunków, wysokości oprocentowania oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych 19. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: ­ badanie sprawozdania finansowego ­ inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego ­ usługi doradztwa podatkowego ­ pozostałe usługi c) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego 20. Informacje o istotnych zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 21. Informacje o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym oraz ich wpływie na sytuację majątkową, finansową oraz wynik finansowy 22. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

23. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 24. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 25. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 26. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność, w tym informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych w roku obrotowym na kapitał (fundusz) własny z podaniem ich kwot i rodzaju 27. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych działań mających na celu eliminację niepewności

28. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 29. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy

30. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji, wyceny metodą praw własności lub metodą proporcjonalną, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych, współzależnych i stowarzyszonych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, rodzaj stosowanych standardów rachunkowości przez jednostki powiązane, współzależne i stowarzyszone oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów 31. Nazwę, adres siedziby zarządu lub siedziby statutowej jednostki oraz formę prawną każdej z jednostek, których dana jednostka jest wspólnikiem ponoszącym nieograniczoną odpowiedzialność majątkową Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

SAR 2019 Dodatkowe noty objaśniające-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdf Dodatkowe noty objaśniające.

Sprawozdanie finansowe Comarch SA 2019.xml Sprawozdanie finansowe Comarch S.A. za rok 2019 w postaci xml

W przypadku emitenta papierów wartościowych będącego alternatywną spółką inwestycyjną sprawozdanie finansowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje dodatkowo zestawienie lokat oraz zestawienie informacji dodatkowych, których zakres został określony w rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 12 grudnia 2016 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym alternatywnych spółek inwestycyjnych.

Plik Opis

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2020-04-29 Janusz Filipiak Prezes Zarządu

2020-04-29 Pawel Prokop Wiceprezes Zarządu

2020-04-29 Andrzej Przewięźlikowski Wiceprezes Zarządu

2020-04-29 Zbigniew Rymarczyk Wiceprezes Zarządu

2020-04-29 Konrad Tarański Wiceprezes Zarządu

2020-04-29 Marcin Warwas Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2020-04-29 Maria Smolińska Główny Księgowy