IPOPEMA S.A. - formularz raportu rocznego dla domów maklerskich

FALSE skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport roczny SAM-R 2019

(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych)

(dla domów maklerskich)

Za rok obrotowy 2019 obejmujący okres od 2019-01-01 do 2019-12-31

oraz za poprzedni rok obrotowy 2018 obejmujący okres od 2018-01-01 do 2018-12-31

data przekazania: 2020-03-31

IPOPEMA SECURITIES SPÓŁKA AKCYJNA

(pełna nazwa emitenta)

IPOPEMA S.A. Finanse inne (fin)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

00-107 Warszawa

(kod pocztowy) (miejscowość)

Próżna 9

(ulica) (numer)

(22) 2369220 (22) 236 92 82

(telefon) (fax)

[email protected] www.ipopema.pl

(e-mail) (www)

527-24-68-122 140086881

(NIP) (REGON)

Grant Thornton Polska Sp. z o.o. Sp. K

(firma audytorska)

Raport roczny zawiera:

TRUE Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania rocznego sprawozdania finansowego

FALSE Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanego przez firmę audytorską sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego zawierającego opinię z zastrzeżeniami, opinię negatywną lub odmowę wyrażenia opinii

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Informacja zarządu dotycząca wyboru firmy audytorskiej

TRUE Oświadczenie rady nadzorczej w sprawie komitetu audytu

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

TRUE Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego

FALSE Oświadczenie na temat informacji niefinansowych

FALSE Sprawozdanie na temat informacji niefinansowych

TRUE Ocena rady nadzorczej dotycząca sprawozdania z działalności i sprawozdania finansowego

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2019 2018 2019 2018

Przychody z działalności maklerskiej 33 390 30 024 7 762 7 036

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 1 894 -3 496 440 -819

Zysk (strata) brutto 83 -5 413 19 -1 269

Zysk (strata) netto 213 -4 310 50 -1 010

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,01 -0,14 0,00 -0,03

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 21 324 -11 569 4 957 -2 711

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -781 1 309 -182 307

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -9 701 -14 236 -2 255 -3 336

Przepływy pieniężne netto, razem 10 842 -24 496 2 520 -5 741

Aktywa razem 207 097 215 154 48 631 50 036

Zobowiązania długoterminowe 61 157 14 37

Zobowiązania krótkoterminowe 146 669 155 787 34 441 36 230

Rezerwy na zobowiązania 3 834 2 422 900 563

Kapitał własny 56 533 56 300 13 275 13 093

Kapitał zakładowy 2 994 2 994 703 696

Liczba akcji (w szt.) 29 937 836 29 937 836 29 937 836 29 937 836

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 1,89 1,88 0,44 0,44

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 1,89 1,88 0,44 0,44

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,01 -0,14 0,00 -0,03

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,01 -0,14 0,00 -0,03

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) 0,00 0,04 0,00 0,01

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Sprawozdanie z badania jedn.spr._IS-sig.pdf Sprawozdanie biegłego rewidenta z badania rocznego sprawozdania finansowego IPOPEMA Securities S.A. za 2019 rok

STANOWISKO ORGANU ZARZĄDZAJĄCEGO WRAZ Z OPINIĄ ORGANU NADZORUJĄCEGO ODNOSZĄCE SIĘ DO WYDANEGO PRZEZ FIRMĘ AUDYTORSKĄ SPRAWOZDANIA Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZAWIERAJĄCEGO OPINIĘ Z ZASTRZEŻENINAMI, OPINIĘ NEGATYWNĄ LUB ODMOWĘ WYRAŻENIA OPINII

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

oświadczenie Zarządu o rzetelności spr jedn za 2019.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

INFORMACJA ZARZĄDU DOTYCZĄCA WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ

Plik Opis

Informacja dot. firmy audytorskiej.pdf Informacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej

OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ W SPRAWIE KOMITETU AUDYTU

Plik Opis

ośw RN dot. KA do raportu za 2019.pdf Oświadczenie Rady Nadzorczej w sprawie Komitetu Audytu

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

List Prezesa Zarządu_raport roczny 2019.pdf List Prezesa Zarządu do Akcjonariuszy IPOPEMA Securities S.A.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie Zarządu za rok 2019.pdf Sprawozdanie Zarządu z działalności IPOPEMA Securities S.A. oraz Grupy Kapitałowej IPOPEMA Securities S.A. w roku 2019

OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO

Plik Opis

OŚWIADCZENIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH

Plik Opis

SPRAWOZDANIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH

Plik Opis

OCENA RADY NADZORCZEJ DOTYCZĄCA SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI I SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

ocena RN dot. sprawozdania za 2019.pdf Ocena RN IS dotycząca sprawozdania z działalności i sprawozdania finansowego

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę), siedzibę i adres, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej „PKD”, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym – także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

Plik Opis

Sprawozdanie finansowe IPOPEMA Securities za 2019 rok.pdf Sprawozdanie finansowe IPOPEMA Securities za 2019 rok

BILANS

Noty w tys. zł

2019 2018

AKTYWA

Środki pieniężne i inne aktywa, w tym: Środki pieniężne97489033537885 35 080 24 287

środki pieniężne i inne aktywa klientów 20 835 15 814

Należności krótkoterminowe Należności122558312740225 152 843 162 505

Od jednostek powiązanych 1 096 1 409

Od pozostałych jednostek 151 747 161 096

Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu925721610914870 308 9 756

W jednostkach powiązanych 0 0

W pozostałych jednostkach 308 9 756

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe13380106465034 718 716

Udzielone pożyczki krótkoterminowe 287 92

Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności309135814203567 0 0

W jednostkach powiązanych 0 0

W pozostałych jednostkach 0 0

Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży97812079592817 10 734 10 710

W jednostkach powiązanych, w tym: 8 638 8 638

udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności 0 0

W pozostałych jednostkach, w tym: 2 096 2 072

udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności 0 0

Należności długoterminowe Należności122558312740225Należności długoterminowe95183534210294 1 440 1 421

Od jednostek powiązanych 0 0

Od pozostałych jednostek 1 440 1 421

Udzielone pożyczki długoterminowe Udzielone pożyczki długoterminowe93295902570415 322 49

Od jednostek powiązanych 0 0

Od pozostałych jednostek 322 49

Wartości niematerialne i prawne, w tym: Wartości niematerialne i prawne13680007196787 1 100 1 514

wartość firmy 0 0

Rzeczowe aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe52879185139421 1 015 1 527

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe1475460413393213 3 250 2 577

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 238 2 465

Inne rozliczenia międzyokresowe 12 112

Należne wpłaty na kapitał zakładowy 0 0

Akcje własne 0 0

AKTYWA RAZEM 207 097 215 154

PASYWA

Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe130780234041997 146 669 155 787

Wobec jednostek powiązanych 0 0

Wobec pozostałych jednostek 146 669 155 787

Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania długoterminowe266115314726780 61 157

Wobec jednostek powiązanych 0 0

Wobec pozostałych jednostek 61 157

Rozliczenia międzyokresowe Rozliczenia międzyokresowe768334416510958 0 488

Ujemna wartość firmy 0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe 0 488

długoterminowe 0 0

krótkoterminowe 0 488

Rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania443211816555547 3 834 2 422

Z tytułu odroczonego podatku dochodowego 909 271

Na świadczenia emerytalne i podobne 0 0

długoterminowe 0 0

krótkoterminowe 0 0

Pozostałe 2 925 2 151

długoterminowe 14 59

krótkoterminowe 2 911 2 092

Zobowiązania podporządkowane Zobowiązania podporządkowane966869331179076 0 0

Kapitał własny 56 533 56 300

Kapitał zakładowy Kapitał zakładowy18841112516787 2 994 2 994

Kapitał zapasowy Kapitał zapasowy391256625365817 53 256 57 566

Kapitał z aktualizacji wyceny Kapitał z aktualizacji wyceny849857511120787 70 50

Pozostałe kapitały rezerwowe Pozostałe kapitały rezerwowe1200360115292279 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0

Zysk (strata) netto 213 -4 310

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego58371047833687 0 0

PASYWA RAZEM 207 097 215 154

Wartość księgowa 56 533 56 300

Liczba akcji (w szt.) 29 937 836 29 937 836

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) Wartość księgowa na jedną akcję588230912621766 1,89 1,88

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 29 937 836 29 937 836

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) Wartość księgowa na jedną akcję588230912621766 1,89 1,88

Pozycja "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" obliczony z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Noty w tys. zł

2019 2018

Zobowiązania warunkowe, w tym: Zobowiązania warunkowe54357256298976 1 181 1 193

Gwarancje 1 181 1 193

Kaucje, poręczenia 0 0

Przyznane i niewykorzystane limity z tytułu transakcji z odroczonym terminem płatności 0 0

Pozostałe 0 0

Majątek obcy w użytkowaniu 0 0

Kontrakty terminowe nabyte lub wystawione w imieniu i na rachunek domu maklerskiego 6 628 6 516

Inne pozycje pozabilansowe 0 0

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2019 2018

Przychody z podstawowej działalności, w tym 33 390 30 024

od jednostek powiązanych 1 011 1 051

Przychody z działalności maklerskiej Prowizje z działalności maklerskiej64888105527033 32 998 29 512

Przychody z pozostałej działalności podstawowej Inne przychody z działalności maklerskiej6035305333619 392 512

Koszty działalności podstawowej Koszty działalności maklerskiej626757111716928 32 806 33 323

Zysk (strata) na działalności podstawowej 584 -3 299

Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu94837269440147 1 426 4 396

Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu25914591014585 1 728 5 258

Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu, w tym: -302 -862

zysk (strata) jednostek powiązanych 0 0

Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności958879113660711 0 0

Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności149400669877611 0 0

Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi utrzymywanymi do upływu terminu zapadalności, w tym: 0 0

zysk (strata) jednostek powiązanych 0 0

Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży49876558547801Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych3253085610192542 400 600

Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży Koszty z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży6889292551193Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych3253085610192542 0 8

Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaży, w tym: 400 592

zysk (strata) jednostek powiązanych 400 600

Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe przychody operacyjne163093084400826 1 940 677

Pozostałe koszty operacyjne Pozostałe koszty operacyjne7048497175230 728 604

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 1 894 -3 496

Przychody finansowe Przychody finansowe588130012435730 617 1 267

Koszty finansowe Koszty finansowe64827965112112 2 428 3 184

Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0

Udziałw zyskach 0 0

Udział w stratach 0 0

Zysk (strata) brutto 83 -5 413

Podatek dochodowy Podatek dochodowy148291698304808 -130 -1 103

Część bieżąca 9 66

Część odroczona -139 -1 169

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)1094630012303219 0 0

Udział w zyskach 0 0

Udział w stratach 0 0

Zysk (strata) netto 213 -4 310

Zysk (strata) netto (zannualizowany) 213 -4 310

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 29 937 836 29 937 836

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) Zysk (strata) na jedną akcję11051972674834 0,01 -0,14

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 29 937 836 29 937 836

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) Zysk (strata) na jedną akcję11051972674834 0,01 -0,14

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) neto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych Wskaźniki "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" wyliczone zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2019 2018

Kapitał własny na początek okresu (BO) 56 300 61 756

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

korekty błędów 0 0

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 56 300 61 756

Kapitał zakładowy na początek okresu 2 994 2 994

Zmiany kapitału zakładowego 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

emisji akcji 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

umorzenia akcji 0 0

Kapitał zakładowy na koniec okresu 2 994 2 994

Kapitał zapasowy na początek okresu 57 566 57 500

Zmiany kapitału zapasowego -4 310 66

zwiększenia (z tytułu) 0 66

emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 0

podziału zysku (ustawowo) 0 0

podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0 66

zmniejszenia (z tytułu) 4 310 0

pokrycia straty 4 310 0

Kapitał zapasowy na koniec okresu 53 256 57 566

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 50 -1

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 20 51

zwiększenia (z tytułu) 24 57

wyceny instrumentów finansowych 24 57

zmniejszenia (z tytułu) 4 6

zbycia środków trwałych 0 0

wyceny instrumentów finansowych 4 6

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 70 50

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 0

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -4 310 1 263

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0 1 263

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

korekty błędów 0 0

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 1 263

zwiększenia (z tytułu) 0 0

podziału zysku z lat ubiegłych 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 1 263

podziału zysku z lat ubiegłych 0 1 263

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 4 310 0

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

korekty błędów 0 0

Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 4 310 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 4 310 0

pokrycia straty z kapitału zapasowego 4 310 0

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

Wynik netto 213 -4 310

zysk netto 213 0

strata netto 0 4 310

odpisy z zysku 0 0

Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 56 533 56 300

Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 56 533 56 300

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2019 2018

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

Zysk (strata) netto 213 -4 310

Korekty razem 21 111 -7 259

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0

Amortyzacja 1 194 1 685

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 35 -63

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 955 754

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 0 8

Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących należności 162 -1 615

Zmiana stanu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu 9 447 -6 747

Zmiana stanu należności 10 907 87 880

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów), w tym: -434 -89 066

funduszy specjalnych 0 0

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 163 -104

Pozostałe korekty 8 9

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 21 324 -11 569

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 166 1 704

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych 0 0

Zbycie składników rzeczowych aktywów trwałych 0 0

Z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności i dostępnych do sprzedaży, w tym: 166 1 704

jednostce dominującej 0 0

znaczącym inwestorze 0 0

wspólniku jednostki współzależnej 0 0

jednostkach podporządkowanych 0 0

w pozostałych jednostkach 166 1 704

zbycie instrumentów finansowych 0 189

dywidendy i udziały w zyskach 0 349

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 158 1 148

odsetki 8 18

inne wpływy z instrumentów finansowych 0 0

Pozostałe wpływy 0 0

Wydatki 947 395

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych 109 42

Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych 214 124

Na instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności i dostępnych do sprzedaży, w tym: 0 0

jednostce dominującej 0 0

znaczącym inwestorze 0 0

wspólniku jednostki współzależnej 0 0

jednostkach podporządkowanych 0 0

w pozostałych jednostkach 0 0

nabycie instrumentów finansowych 0 0

udzielone pożyczki długoterminowe 624 229

Pozostałe wydatki 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -781 1 309

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 2 2

Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek 0 0

Emisja długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 0 1

Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek 0 0

Emisja krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 2 1

Zaciągnięcie zobowiązań podporządkowanych 0 0

Wpływy z emisji akcji 0 0

Dopłaty do kapitału 0 0

Pozostałe wpływy 0 0

Wydatki 9 703 14 238

Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek 0 0

Wykup długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 0 0

Spłata krótkoterminowych kredytów i pożyczek 8 686 11 814

Wykup krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 3 5

Spłata zobowiązań podporządkowanych 0 0

Wydatki z tytułu emisji akcji 0 0

Nabycie akcji własnych 0 0

Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli 0 1 197

Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących 0 0

Wydatki na cele społecznie użyteczne 0 0

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 36 34

Zapłacone odsetki 978 1 188

Pozostałe wydatki 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -9 701 -14 236

Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C) 10 842 -24 496

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych 10 807 -24 433

w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -35 63

Środki pieniężne na początek okresu 24 256 48 752

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D) 35 098 24 256

w tym o ograniczonej możliwości dysponowania 20 835 15 814

Pozycja " Udziały w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1, 1a i 4a ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA w tys. zł

2019 2018

w kasie 1 0

na rachunkach bankowych 7 101 4 810

inne środki pieniężne 27 975 19 459

d) inne aktywa pieniężne 3 18

Środki pieniężne i inne aktywa, razem 35 080 24 287

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej w tys. zł 24 090 16 291

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 10 990 7 996

b1. w walucie w tys. EUR 1 517 801

po przeliczeniu na tys. zł 6 457 3 444

b2. w walucie w tys. USD 779 891

po przeliczeniu na tys. zł 2 959 3 349

b3. w walucie w tys. HUF 20 006 18 511

po przeliczeniu na tys. zł 258 248

b4. w walucie w tys. GBP 113 103

po przeliczeniu na tys. zł 563 491

b5. w walucie w tys. CHF 38 23

po przeliczeniu na tys. zł 149 88

b6. w walucie w tys. CZK 928 862

po przeliczeniu na tys. zł 156 144

b7. w walucie w tys. SEK 229 160

po przeliczeniu na tys. zł 93 67

b8. w walucie w tys. NOK 177 149

po przeliczeniu na tys. zł 77 65

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 278 100

Środki pieniężne i inne aktywa, razem w tys. zł 35 080 24 287

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA KLIENTÓW w tys. zł

2019 2018

na rachunkach bankowych i w kasie 20 835 15 814

ulokowane w dłużne papiery wartościowe wyemitowane przez Skarb Państwa 0 0

pozostałe 0 0

Środki pieniężne i inne aktywa klientów, razem 20 835 15 814

W odniesieniu do pozycji "środki pieniężne i inne aktywa" należy również podać informacje o wielkości: a) środków pieniężnych i innych aktywów własnych domu maklerskiego b) środków pieniężnych i innych aktywów klientów zdeponowanych na rachunkach pieniężnych w domu maklerskim oraz wpłaconych na poczet nabycia papierów wartościowych w pierwszej ofercie publicznej lub publicznym obrocie pierwotnym, c) środków pieniężnych i innych aktywów przekazanych z funduszu rozliczeniowego.

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2019 2018

od klientów, w tym z tytułu: 38 634 46 645

odroczonego terminu zapłaty 0 0

należności przeterminowanych i roszczeń spornych, nie objętych odpisami aktualizującymi należności 0 0

od jednostek powiązanych 1 096 1 409

od jednostek zależnych 1 096 1 409

od jednostki dominującej 0 0

ba) od jednostek stowarzyszonych 0 0

bb) od jednostek współzależnych 0 0

bc) od wspólnika jednostki współzależnej 0 0

bd) od znaczącego inwestora 0 0

od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich 94 861 81 658

z tytułu zawartych transakcji 66 096 44 491

pozostałe 28 765 37 167

od podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełdy towarowe 0 0

od Krajowego Depozytu i izb rozrachunkowych oraz izb rozliczeniowych 45 46

z funduszu rozliczeniowego 45 46

należności z funduszu rekompensat 0 0

pozostałe 0 0

od CCP 15 635 32 239

z funduszu rozliczeniowego 15 635 32 239

pozostałe 0 0

od towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych 285 102

od emitentów papierów wartościowych lub wprowadzających 0 0

od izby gospodarczej 0 0

z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych 84 100

dochodzone na drodze sądowej, nie objęte odpisami aktualizującymi należności 0 0

wynikające z zawartych ramowych umów pożyczki i sprzedaży krótkiej z tytułu pożyczonych papierów wartościowych 1 195 0

pozostałe 1 008 306

Należności krótkoterminowe, netto 152 843 162 505

odpisy aktualizujące należności krótkoterminowe (wielkość dodatnia) 131 1 376

Należności krótkoterminowe, brutto 152 974 163 881

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2019 2018

Stan na początek okresu 1 376 1 569

zwiększenia (z tytułu) 121 132

odpis na należności przeterminowane 121 132

zmniejszenia (z tytułu) 1 366 325

wykorzystanie utworzonego odpisu 29 167

rozwiązanie odpisu 1 337 158

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 131 1 376

NALEŻNOŚCI OD BANKÓW PROWADZĄCYCH DZIAŁALNOŚĆ MAKLERSKĄ, INNYCH DOMÓW MAKLERSKICH I TOWAROWYCH DOMÓW MAKLERSKICH w tys. zł

2019 2018

należności z tytułu zawartych transakcji giełdowych (w podziale na należności z tytułu rozliczenia transakcji na poszczególnych giełdach): 66 096 44 491

na GPW w Warszawie 60 246 42 020

na GPW w Budapeszcie 0 104

na GPW w Nowym Jorku 2 940 2 308

na GPW w Paryżu 262 59

na GPW we Frankfurcie 952 0

na GPW w Zurychu 660 0

na GPW w Toronto 1 036 0

należności z tytułu zawartych transakcji na rynku pozagiełdowym 0 0

należności z tytułu reprezentacji innych domów i banków prowadzących działalność maklerską na rynkach regulowanych 0 0

należności z tytułu pożyczek automatycznych realizowanych za pośrednictwem Krajowego Depozytu lub CCP 0 0

pozostałe 28 765 37 167

Należności od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich, razem 94 861 81 658

Należności od podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełdy towarowe należy przedstawić w podziale na należności od poszczególnych giełd i spółek prowadzących rynek pozagiełdowy Należności od towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych należy przedstawić w podziale na należności od poszczególnych towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych

NALEŻNOŚCI (KRÓTKO- I DŁUGOTERMINOWE), O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2019 2018

do 1 miesiąca 140 861 150 072

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 6 388 6 450

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 4 089 4 048

powyżej 1 roku do 5 lat 1 440 1 421

powyżej 5 lat 0 0

należności przeterminowane 1 636 3 311

Należności razem (brutto) 154 414 165 302

odpisy aktualizujące należności (wielkość ujemna) -131 -1 376

Należności, razem (netto) 154 283 163 926

NALEŻNOŚCI PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2019 2018

do 1 miesiąca 281 396

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 28 207

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 1 276 19

powyżej 1 roku do 5 lat 51 2 689

powyżej 5 lat 0 0

Należności razem (brutto) 1 636 3 311

odpisy aktualizujące należności (wielkość ujemna) -131 -1 376

Należności razem (netto) 1 505 1 935

NALEŻNOŚCI OD KLIENTÓW w tys. zł

2019 2018

należności z tytułu odroczonego terminu zapłaty 0 0

należności przeterminowane i roszczenia sporne nieobjęte korektami aktualizującymi należności 0 0

pozostałe 38 634 46 645

Należności od klientów, razem 38 634 46 645

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej w tys. zł 120 852 119 007

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 32 122 44 874

b1. w walucie w tys. EUR 3 272 6 329

po przeliczeniu na tys. zł 13 933 27 216

b2. w walucie w tys. USD 4 104 2 966

po przeliczeniu na tys. zł w tys. 15 586 11 151

b3. w walucie w tys. HUF 0 327 871

po przeliczeniu na tys. zł w tys. 0 4 392

b4. w walucie w tys. GBP 86 121

po przeliczeniu na tys. zł w tys. 431 578

b5. w walucie w tys. CZK 0 8 909

po przeliczeniu na tys. zł w tys. zł 0 1 490

b5. w walucie w tys. TRY 1 711 0

po przeliczeniu na tys. zł w tys. zł 1 091 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 1 081 47

Należności krótkoterminowe brutto, razem w tys. zł 152 974 163 881

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym, od których nie dokonano odpisów aktualizacyjnych i niewykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU w tys. zł

2019 2018

akcje 82 9 709

dłużne papiery wartościowe 0 0

certyfikaty inwestycyjne 0 0

warranty 0 0

pozostałe papiery wartościowe 0 0

instrumenty pochodne 226 47

towary giełdowe 0 0

pozostałe 0 0

Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu, razem 308 9 756

INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej w tys. zł 308 9 752

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 4

b1. w walucie w tys. HUF 0 264

po przeliczeniu na tys. zł 0 4

- 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu, razem w tys. zł 308 9 756

INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2019 2018

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 308 9 756

akcje (wartość bilansowa): 82 9 709

wartość godziwa 82 9 709

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 82 9 870

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

c1) ... 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

c2) ... 0 0

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

c1) ... 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

c2) ... 0 0

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 226 47

akcje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 226 47

c1) kontrakty pochodne 226 47

wartość godziwa 226 47

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

c2) ... 0 0

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0

udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

c1) ... 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

c2) ... 0 0

Wartość według cen nabycia, razem 82 9 870

Wartość na początek okresu, razem 9 756 3 009

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 226 -114

Wartość bilansowa, razem 308 9 756

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2019 2018

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 718 716

koszty serwisu informacyjnego i usług teleinformatycznych 449 389

koszty do refakturowania 0 4

koszty pozostałe 269 323

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0

koszty pozostałe 0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 718 716

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2019 2018

jednostce dominującej 0 0

znaczącemu inwestorowi 0 0

wspólnikowi jednostki współzależnej 0 0

jednostkom zależnym 0 0

jednostkom współzależnym 0 0

jednostkom stowarzyszonym 0 0

pozostałe 287 92

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 287 92

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej w tys. zł 287 92

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

- 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 287 92

INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI w tys. zł

2019 2018

dłużne papiery wartościowe 0 0

pozostałe papiery wartościowe 0 0

towary giełdowe 0 0

pozostałe 0 0

Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności, razem 0 0

INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej w tys. zł 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

- 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności, razem w tys. zł 0 0

INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2019 2018

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

b1) ... 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

b2) ... 0 0

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

b1) ... 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

b2) ... 0 0

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

b1) ... 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

b2) ... 0 0

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

b1) ... 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

b2) ... 0 0

Wartość według cen nabycia, razem 0 0

Wartość na początek okresu, razem 0 0

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0

Wartość bilansowa, razem 0 0

INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY w tys. zł

2019 2018

akcje i udziały 8 638 8 638

dłużne papiery wartościowe 10 10

jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych 2 086 2 062

certyfikaty inwestycyjne 0 0

pozostałe papiery wartościowe 0 0

towary giełdowe 0 0

pozostałe 0 0

Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży, razem 10 734 10 710

INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej w tys. zł 10 734 10 710

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

- 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży, razem w tys. zł 10 734 10 710

UDZIAŁY LUB AKCJE w tys. zł

2019 2018

w jednostce dominującej 0 0

w znaczącym inwestorze 0 0

we wspólniku jednostki współzależnej 0 0

w jednostkach podporządkowanych 8 638 8 638

zależnych 8 638 8 638

współzależnych 0 0

stowarzyszonych 0 0

w pozostałych jednostkach 0 0

Udziały lub akcje, razem 8 638 8 638

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH, W TYM: w tys. zł

2019 2018

wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0

jednostek zależnych 0 0

jednostek współzależnych 0 0

jednostek stowarzyszonych 0 0

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0

jednostek zależnych 0 0

jednostek współzależnych 0 0

jednostek stowarzyszonych 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2019 2018

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

odpis wartości firmy na początek okresu 0 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0

0 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2019 2018

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

odpis wartości firmy na początek okresu 0 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0

0 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2019 2018

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

odpis wartości firmy na początek okresu 0 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0

0 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2019 2018

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0

0 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2019 2018

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0

0 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2019 2018

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0

0 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2019 2018

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

c1) ... 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

c2) ... 0 0

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

c1) ... 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

c2) ... 0 0

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

c1) ... 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

c2) ... 0 0

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 10 734 10 710

udziały i akcje (wartość bilansowa): 8 638 8 638

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 8 638 8 638

obligacje (wartość bilansowa): 10 10

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 10 10

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 2 086 2 062

c1) jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych 2 086 2 062

wartość godziwa 2 086 2 062

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 2 000 2 000

c2) ... 0 0

Wartość według cen nabycia, razem 10 648 10 648

Wartość na początek okresu, razem 10 710 10 844

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 24 62

Wartość bilansowa, razem 10 734 10 710

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji/wycena metodą proporcjonalną lub metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wycenie metodą proporcjonalną lub metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

IPOPEMA Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. ul. Próżna 9; 00-107 Warszawa prowadzenie towarzystwa funduszy inwestycyjnych oraz tworzenie i zarządzanie funduszami inwestycyjnymi, zarządzanie cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie, doradztwo w zakresie obrotu papierami wartościowymi, pośrednictwo w zbywaniu i odkupywaniu jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych, pełnienie funkcji przedstawiciela funduszy zagranicznych jednostka zależna pełna marzec 2007 r. 5 629 0 5 629 100,00 100,00 n/d

IPOPEMA Business Consulting Sp. z o. o ul. Próżna 9; 00-107 Warszawa pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania, działalność związana z zarządzaniem urządzeniami informatycznymi, działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki, działalność związana z oprogramowaniem, sprzedaż hurtowa komputerów, urządzeń peryferyjnych i oprogramowania jednostka zależna pełna marzec 2008 r. 3 000 0 3 000 50,02 50,02 n/d

IPOPEMA Financial Advisory Sp. z o.o ul. Próżna 9; 00-107 Warszawa wsparcie działalności IFA SK jednostka zależna Wyłączona z konsolidacji ze względu na brak istotnego wpływu na sytuację Grupy Kapitałowej maj 2016 r. 1 0 1 100,00 n/d

IPOPEMA Financial Advisory Sp. z o.o. spółka komandytowa ul. Próżna 9; 00-107 Warszawa działalność doradcza jednostka zależna pośrednio pełna czerwiec 2016 r. 8 0 8 77,00 n/d

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

IPOPEMA Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. 26 565 10 599 7 944 8 022 0 2 773 19 118 66 10 690 14 564 0 14 564 45 683 74 432 0 0

IPOPEMA Business Consulting Sp. z o. o 8 550 100 2 950 5 500 -239 532 9 684 1 317 7 657 15 620 1 442 14 178 18 233 29 181 0 400

IPOPEMA Financial Advisory Sp. z o.o -5 5 0 -10 -10 0 7 0 7 1 0 1 2 14 0 0

IPOPEMA Financial Advisory Sp. z o.o. spółka komandytowa 936 10 381 545 -115 660 1 194 0 1 183 1 726 0 1 726 2 130 3 851 0 0

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

n/d n/d n/d 0 0 0 0,00 0,00 0 0

Akcje i udziały zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2019 2018

od jednostki dominującej (z tytułu) 0 0

0 0

od znaczącego inwestora (z tytułu) 0 0

0 0

od wspólnika jednostki współzależnej 0 0

0 0

od jednostek podporządkowanych (z tytułu) 0 0

0 0

od pozostałych jednostek (z tytułu) 1 440 1 421

kaucji 1 440 1 421

Należności długoterminowe netto 1 440 1 421

odpisy aktualizujące wartość należności 0 0

Należności długoterminowe brutto 1 440 1 421

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2019 2018

Stan na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 0 0

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej w tys. zł 1 440 1 421

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

- 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Należności długoterminowe, razem w tys. zł 1 440 1 421

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMNIOWE w tys. zł

2019 2018

jednostce dominującej 0 0

znaczącemu inwestorowi 0 0

wspólnikowi jednostki współzależnej 0 0

jednostkom zależnym 0 0

jednostkom współzależnym 0 0

jednostkom stowarzyszonym 0 0

pozostałe 322 49

Udzielone pożyczki długoterminowe, razem 322 49

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej w tys. zł 322 49

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

- 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Udzielone pożyczki długoterminowe, razem w tys. zł 322 49

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2019 2018

koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0

wartość firmy 0 0

nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 1 100 1 514

oprogramowanie komputerowe 1 100 1 514

inne wartości niematerialne i prawne 0 0

zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 1 100 1 514

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0 0 9 320 9 320 0 0 9 320

zwiększenia (z tytułu) 0 0 110 110 0 0 110

zakup i zwrot z leasingu 0 0 110 110 0 0 110

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 9 430 9 430 0 0 9 430

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 7 806 7 806 0 0 7 806

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 524 524 0 0 524

0 0 524 524 0 0 524

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 8 330 8 330 0 0 8 330

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0

zwiększenia 0 0 0 0 0 0 0

zmiejszenia 0 0 0 0 0 0 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 1 100 1 100 0 0 1 100

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2019 2018

własne 1 100 1 514

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0

0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 1 100 1 514

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2019 2018

środki trwałe, w tym: 1 015 1 527

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0 0

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 264 331

urządzenia techniczne i maszyny 298 541

środki transportu 111 162

inne środki trwałe 342 493

środki trwałe w budowie 0 0

zaliczki na środki trwałe w budowie 0 0

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 1 015 1 527

ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 0 870 6 292 245 941 8 348

zwiększenia (z tytułu) 0 0 123 77 227 427

zakup i zwrot z leasingu 0 0 123 77 227 427

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 75 214 289

zwrot przedmiotu leasingu 0 0 0 75 0 75

przeniesienie na środki trwałe 0 0 0 0 214 214

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 0 870 6 415 247 954 8 486

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 539 5 557 82 643 6 821

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 67 466 73 64 670

korekta amortyzacji dot. leasingu 0 0 0 -20 0 -20

roczny odpis amortyzacyjny 0 67 466 73 64 670

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 606 6 023 135 707 7 471

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0

zwiększenia 0 0 0 0 0 0

zmniejszenia 0 0 0 0 0 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 0 264 392 112 247 1 015

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2019 2018

majątek własny 958 1 365

majątek używany na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy o podobnym charakterze, amortyzowany 57 162

wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez dom maklerski środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych (np. z tytułu umów leasingu), w tym: 0 0

wartość gruntów użytkowanych wieczyście 0 0

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 1 015 1 527

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2019 2018

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 2 465 1 374

odniesionych na wynik finansowy 2 465 1 374

różnice przejściowe 488 1 225

strata podatkowa 1 977 149

odniesionych na kapitał własny 0 0

0 0

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

0 0

Zwiększenia 1 373 2 831

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 706 1 003

różnic przejściowych 706 1 003

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 667 1 828

powstania straty podatkowej 667 1 828

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

Zmniejszenia 600 1 740

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 600 1 740

odwrócenia się różnic przejściowych 600 1 740

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0

wykorzystanie straty podatkowej 0 0

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0

0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 3 238 2 465

odniesionych na wynik finansowy 3 238 2 465

różnice przejściowe 594 488

strata podatkowa 2 644 1 977

odniesionych na kapitał własny 0 0

0

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

0

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2019 2018

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 12 112

pozostałe 12 112

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0

0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 12 112

AKCJE WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

Należy wskazać informacje o zmianie stanu akcji (udziałów) własnych w okresie sprawozdawczym, w tym o ich nabyciu, zbyciu i umorzeniu

AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

ODPISY AKTUALIZUJĄCE

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2019 2018

Wobec klientów 90 915 83 014

Wobec jednostek powiązanych 0 0

wobec jednostek zależnych 0 0

wobec jednostki dominującej 0 0

2a. Wobec jednostek współzależnych 0 0

2b. Wobec jednostek stowarzyszonych 0 0

2c. wobec wspólnika jednostki współzależnej 0 0

2d. znaczącego inwestora 0 0

Wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich 43 763 55 100

z tytułu zawartych transakcji 43 727 55 023

pozostałe 36 77

Wobec podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełdy towarowe 340 364

Wobec Krajowego Depozytu i izb rozrachunkowych oraz izb rozliczeniowych 28 52

z tytułu dopłat do funduszu rozliczeniowego 0 0

pozostałe 28 52

Wobec CCP 3 094 70

z tytułu dopłat do funduszu rozliczeniowego 3 050 0

pozostałe 44 70

Wobec izby gospodarczej 0 0

Wobec emitentów papierów wartościowych lub wprowadzających 0 0

Kredyty i pożyczki 6 799 15 485

od jednostek powiązanych 0 0

od jednostek zależnych 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od wspólnika jednostki współzależnej 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

pozostałe 6 799 15 485

Ujemna wycena z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu 0 0

Dłużne papiery wartościowe 1 2

Wekslowe 0 0

Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych 601 752

Z tytułu wynagrodzeń 0 0

Wobec towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych 152 152

Wynikające z zawartych ramowych umów pożyczki i sprzedaży krótkiej z tytułu pożyczonych papierów wartościowych 0 0

Fundusze specjalne 0 0

Pozostałe 976 796

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 146 669 155 787

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej w tys. zł 115 883 116 505

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 30 786 39 282

b1. w walucie w tys. EUR 2 666 4 574

po przeliczeniu na tys. zł 11 355 19 669

b2. w walucie w tys. USD 4 410 3 431

po przeliczeniu na tys. zł 16 749 12 898

b3. w walucie w tys. HUF 0 328 041

po przeliczeniu na tys. zł 0 4 394

b4. w walucie w tys. GBP 111 174

po przeliczeniu na tys. zł 555 831

b5. w walucie w tys. CZK 0 8 907

po przeliczeniu na tys. zł 0 1 490

b5. w walucie w tys. TRY 1 710 0

po przeliczeniu na tys. zł w tys. 1 091 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 1 036 0

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 146 669 155 787

ZOBOWIĄZANIA WOBEC BANKÓW PROWADZĄCYCH DZIAŁALNOŚĆ MAKLERSKĄ, INNYCH DOMÓW MAKLERSKICH I TOWAROWYCH DOMÓW MAKLERSKICH w tys. zł

2019 2018

z tytułu zawartych transakcji giełdowych (w podziale na zobowiązania z tytułu rozliczenia transakcji na poszczególnych giełdach): 43 727 55 023

na giełdzie papierów wartościowych w Warszawie 42 308 48 559

na giełdzie papierów wartościowych w Budapeszcie 0 4 290

na giełdzie papierów wartościowych w Pradze 0 1 490

na giełdzie papierów wartościowych w Stambule 1 091 0

na giełdzie papierów wartościowych w Nowym Jorku 15 684

na giełdzie papierów wartościowych we Frankfurcie 13 0

na giełdzie papierów wartościowych w Paryżu 19 0

na giełdzie papierów wartościowych w Londynie 281 0

z tytułu zawartych transakcji na rynku pozagiełdowym 0 0

z tytułu reprezentacji innych domów maklerskich na rynkach regulowanych 0 0

z tytułu pożyczek automatycznych realizowanych za pośrednictwem Krajowego Depozytu lub CCP 0 0

pozostałe 36 77

Zobowiązania wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich, razem 43 763 55 100

Zobowiązania wobec podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełd towarowych należy przedstawić w podziale na zobowiązania wobec poszczególnych giełd i spółek prowadzących rynki pozagiełdowe Zobowiązania wobec towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych należy przedstawić w podziale na zobowiązania wobec poszczególnych towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2019 2018

do 1 miesiąca 146 607 155 306

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 62 63

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 0 363

dla których termin wymagalności upłynął 0 55

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 146 669 155 787

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

ALIOR BANK S.A. Warszawa 6 799 w tys. zł 6 799 w tys. zł Wibor O/N + marża Banku kredyt w rachunku bieżącym kaucja + weksle

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

obligacje serii VI/2017, V/2018 800 n/d 31.12.2019 n/d n/d n/d

obligacje serii VI/2018 400 n/d 31.12.2020 n/d n/d n/d

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

FUNDUSZE SPECJALNE (Z PODZIAŁEM NA TYTUŁY) w tys. zł

2019 2018

0 0

Fundusze specjalne, razem 0 0

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2019 2018

Kredyty 0 0

od jednostek powiązanych 0 0

od jednostek zależnych 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od wspólnika jednostki współzależnej 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

pozostałe 0 0

Pożyczki 0 0

od jednostek powiązanych 0 0

od jednostek zależnych 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od wspólnika jednostki współzależnej 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

pozostałe 0 0

Dłużne papiery wartościowe 0 0

Z tytułu innych instrumentów finansowych 0 0

Z tytułu umów leasingu finansowego 61 157

wobec jednostek powiązanych 0 0

wobec jednostek zależnych 0 0

wobec jednostki dominującej 0 0

wobec jednostek współzależnych 0 0

wobec jednostek stowarzyszonych 0 0

wobec wspólnika jednostki współzależnej 0 0

wobec znaczącego inwestora 0 0

pozostałe 61 157

Pozostałe 0 0

Zobowiązania długoterminowe, razem 61 157

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2019 2018

powyżej 1 roku do 3 lat 61 157

powyżej 3 do 5 lat 0 0

powyżej 5 lat 0 0

Zobowiązania długoterminowe, razem 61 157

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej w tys. zł 61 157

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

- 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 61 157

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2019 2018

Stan na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2019 2018

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 0 488

długoterminowe (wg tytułów) 0 0

0 0

krótkoterminowe (wg tytułów) 0 488

rozliczenie ulgi na złe długi 0 488

rozliczenia międzyokresowe przychodów 0 0

długoterminowe (wg tytułów) 0 0

0 0

krótkoterminowe (wg tytułów) 0 0

0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 0 488

ZMIANA STANU INNYCH ROZLICZEŃ MIĘDZYOKRESOWYCH w tys. zł

2019 2018

Stan na początek okresu 488 0

zwiększenia (z tytułu) 0 488

rozliczenie ulgi na złe długi 0 488

zmniejszenia (z tytułu) 488 0

rozliczenie ulgi na złe długi 488 0

Stan innych rozliczeń międzyokresowych na koniec okresu 0 488

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2019 2018

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 271 337

odniesionej na wynik finansowy 259 337

środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 221 231

wyceny instrumentów finansowych 35 24

należności 3 82

odniesionej na kapitał własny 12 0

wyceny instrumentów finansowych 12 0

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

0 0

Zwiększenia 853 180

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 847 168

środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 4 28

wyceny instrumentów finansowych 173 123

należności 670 17

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 6 12

wyceny instrumentów finansowych 6 12

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0

Zmniejszenia 215 246

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 213 246

środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 28 38

wyceny instrumentów finansowych 150 112

należności 35 96

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2 0

wyceny instrumentów finansowych 2 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0 0

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 909 271

odniesionej na wynik finansowy 893 259

środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 197 221

wyceny instrumentów finansowych 58 35

należności 638 3

odniesionej na kapitał własny 16 12

wyceny instrumentów finansowych 16 12

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

0 0

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2019 2018

Stan długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na początek okresu (wg tytułów) 0 0

utworzenie (z tytułu) 0 0

0 0

wykorzystanie (z tytułu) 0 0

0 0

rozwiązanie (z tytułu) 0 0

0 0

Stan długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na koniec okresu 0 0

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2019 2018

Stan krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na początek okresu (wg tytułów) 0 0

utworzenie (z tytułu) 0 0

0 0

wykorzystanie (z tytułu) 0 0

0 0

rozwiązanie (z tytułu) 0 0

0 0

Stan krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na koniec okresu 0 0

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2019 2018

Stan pozostałych rezerw długoterminowych na początek okresu (wg tytułów) 59 126

na świadczenia pracownicze 59 126

utworzenie (z tytułu) 0 0

wykorzystanie (z tytułu) 45 67

na świadczenia pracownicze 45 67

rozwiązanie (z tytułu) 0 0

Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) 14 59

na świadczenia pracownicze 14 59

Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem 14 59

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2019 2018

Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na początek okresu (wg tytułów) 2 092 3 369

na badanie i sporządzenie sprawozdania finansowego 97 87

na świadczenia pracownicze 1 337 2 519

pozostałe 658 763

utworzenie (z tytułu) 3 870 3 621

wykorzystanie (z tytułu) 3 051 4 898

rozwiązanie (z tytułu) 0 0

0 0

Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (z tytułu) 2 911 2 092

na badanie i sporządzenie sprawozdania finansowego 94 97

na świadczenia pracownicze 1 780 1 337

pozostałe 1 037 658

Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem 2 911 2 092

ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2019 2018

w walucie polskiej w tys. zł 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

- 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Zobowiązania podporządkowane, razem w tys. zł 0 0

ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

n/d n/d 0 0 0 0 n/d n/d n/d

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A, B, C zwykłe na okaziciela brak brak 29 937 836 2 994 gotówka 22.03.2005 akcje uczestniczą w podziale zysku za rok 2019 i 2018

Liczba akcji, razem 29 937 836

Kapitał zakładowy, razem 2 994

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 0,10

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2019 2018

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 10 351 10 351

utworzony ustawowo 998 998

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 41 907 46 217

z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0

inny (wg rodzaju) 0 0

Kapitał zapasowy, razem 53 256 57 566

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2019 2018

z tytułu aktualizacji środków trwałych 0 0

z tytułu podatku odroczonego 16 12

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych 0 0

inny (wg rodzaju) 86 62

wycena instrumentów finansowych 86 62

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 70 50

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2019 2018

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 0 0

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2019 2018

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem 0 0

WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE UDZIELONE (Z TYTUŁU) w tys. zł

2019 2018

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 0 0

jednostkom zależnym 0 0

jednostkom współzależnym 0 0

jednostkom stowarzyszonym 0 0

jednostce dominującej 0 0

wspólnikowi jednostki współzależnej 0 0

znaczącemu inwestorowi 0 0

pozostałe (z tytułu), w tym: 0 0

wobec jednostek zależnych 0 0

wobec jednostek współzależnych 0 0

wobec jednostek stowarzyszonych 0 0

wobec jednostki dominującej 0 0

wobec wspólnika jednostki współzależnej 0 0

wobec znaczącego inwestora 0 0

Zobowiązania warunkowe udzielone, razem 0 0

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OTRZYMANE (Z TYTUŁU) w tys. zł

2019 2018

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: 1 181 1 193

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od wspólnika jednostki współzależnej 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

pozostałe (z tytułu), w tym: 0 0

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od wspólnika jednostki współzależnej 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

Zobowiązania warunkowe otrzymane, razem 1 181 1 193

PRZYCHODY Z DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ w tys. zł

2019 2018

przyjmowania i przekazywania zleceń nabycia lub zbycia instrumentów finansowych 1 569 60

wykonywania zleceń nabycia lub zbycia instrumentów finansowych, na rachunek dającego zlecenie 21 658 22 600

) zarządzania portfelami, w skład których wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów finansowych 0 0

doradztwa inwestycyjnego 81 3

oferowania instrumentów finansowych 1 204 3 116

świadczenia usług w wykonywaniu zawartych umów o subemisje inwestycyjne i usługowe lub zawierania i wykonywania innych umów o podobnym charakterze, jeżeli ich przedmiotem są instrumenty finansowe 0 0

prowadzenia rachunków pieniężnych, przechowywania lub rejestrowania instrumentów finansowych, w tym prowadzenia rachunków, o których mowa w art. 69 ust. 4 pkt 1 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi 113 104

pozostałe 8 373 3 629

Przychody z działalności maklerskiej, razem 32 998 29 512

PRZYCHODY Z PODSTAWOWEJ DZIAŁALNOŚCI

Należy przedstawić strukturę rzeczową i terytorialną przychodów z działalności podstawowej, w tym kwoty przychodów z tytułu przyjmowania i przekazywania zleceń nabycia lub zbycia jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych lub tytułów uczestnictwa w instytucjach wspólnego inwestowania

Plik Opis

KOSZTY DZIAŁALNOŚCI PODSTAWOWEJ w tys. zł

2019 2018

opłaty na rzecz rynków regulowanych, giełd towarowych, Krajowego Depozytu i izb rozrachunkowych oraz izb rozliczeniowych 4 488 5 367

opłaty na rzecz CCP 248 293

opłaty na rzecz izby gospodarczej 46 46

wynagrodzenia 14 207 12 618

) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 620 1 372

świadczenia na rzecz pracowników 257 213

zużycie materiałów i energii 241 222

usługi obce 7 498 8 580

koszty utrzymania i wynajmu nieruchomości 1 994 1 970

) pozostałe koszty rzeczowe 0 0

amortyzacja 1 194 1 685

podatki i inne opłaty o charakterze publicznoprawnym 202 343

) prowizje i inne opłaty 0 0

pozostałe 811 614

Koszty działalności podstawowej, razem 32 806 33 323

PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH PRZEZNACZONYCH DO OBROTU w tys. zł

2019 2018

dywidendy i inne udziały w zyskach, w tym: 52 348

od jednostek powiązanych 0 0

odsetki, w tym: 0 0

od jednostek powiązanych 0 0

korekty aktualizujące wartość 396 2 252

zysk ze sprzedaży / umorzenia 978 1 796

pozostałe 0 0

Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu, razem 1 426 4 396

KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH PRZEZNACZONYCH DO OBROTU w tys. zł

2019 2018

korekty aktualizujące wartość 56 169

strata ze sprzedaży / umorzenia 1 672 5 089

pozostałe 0 0

Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu, razem 1 728 5 258

PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH UTRZYMYWANYCH DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI w tys. zł

2019 2018

odsetki, w tym: 0 0

od jednostek powiązanych 0 0

korekty aktualizujące wartość 0 0

odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych 0 0

zysk ze sprzedaży / umorzenia 0 0

pozostałe 0 0

Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności, razem 0 0

KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH UTRZYMYWANYCH DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI w tys. zł

2019 2018

korekty aktualizujące wartość 0 0

amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych 0 0

strata ze sprzedaży / umorzenia 0 0

pozostałe 0 0

Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności, razem 0 0

PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH DOSTĘPNYCH DO SPRZEDAŻY w tys. zł

2019 2018

dywidendy i inne udziały w zyskach, w tym: 400 600

od jednostek powiązanych 400 600

odsetki, w tym: 0 0

od jednostek powiązanych 0 0

korekty aktualizujące wartość 0 0

zysk ze sprzedaży / umorzenia 0 0

odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych 0 0

pozostałe 0 0

Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży, razem 400 600

KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH DOSTĘPNYCH DO SPRZEDAŻY w tys. zł

2019 2018

korekty aktualizujące wartość 0 0

strata ze sprzedaży / umorzenia 0 8

amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych 0 0

pozostałe 0 0

Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży, razem 0 8

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2019 2018

nadwyżka ze sprzedaży rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 0 0

rozwiązanie rezerw 0 0

zmniejszenie odpisów aktualizujących należności 1 337 158

dotacje 0 0

pozostałe, w tym: 603 519

0

Pozostałe przychody operacyjne, razem 1 940 677

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2019 2018

strata ze sprzedaży rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 0 0

utworzenie rezerw 0 0

odpisy aktualizujące należności 121 132

odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 0 0

pozostałe, w tym: 607 472

0

Pozostałe koszty operacyjne, razem 728 604

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2019 2018

Odsetki od udzielonych pożyczek 12 21

od jednostek powiazanych 0 17

od jednostek zależnych 0 17

od jednostki dominującej 0 0

b) od jednostek współzależnych 0 0

c) od jednostek stowarzyszonych 0 0

d) od wspólnika jednostki współzależnej 0 0

e) od znaczącego inwestora 0 0

pozostałe 12 4

Odsetki od lokat i depozytów 225 188

od jednostek powiazanych 0 0

od jednostek zależnych 0 0

od jednostki dominującej 0 0

b) od jednostek współzależnych 0 0

c) od jednostek stowarzyszonych 0 0

d) od wspólnika jednostki współzależnej 0 0

e) od znaczącego inwestora 0 0

pozostałe 225 188

Pozostałe odsetki 27 40

Dodatnie różnice kursowe 12 615

zrealizowane 12 0

niezrealizowane 0 615

Pozostałe, w tym: 341 403

0

Przychody finansowe, razem 617 1 267

ODSETKI OD LOKAT I DEPOZYTÓW w tys. zł

2019 2018

od własnych lokat i depozytów 225 188

od środków pieniężnych klientów 0 0

Odsetki od lokat i depozytów, razem 225 188

KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2019 2018

Odsetki od kredytów i pożyczek, w tym: 979 1 136

dla jednostek powiązanych 0 0

dla jednostek zależnych 0 0

dla jednostki dominującej 0 0

dla jednostek współzależnych 0 0

dla jednostek stowarzyszonych 0 0

dla wspólnika jednostki współzależnej 0 0

dla znaczącego inwestora 0 0

pozostałe 979 1 136

Pozostałe odsetki 15 86

Ujemne różnice kursowe 99 338

zrealizowane 0 338

niezrealizowane 99 0

Pozostałe, w tym: 1 335 1 624

0

Koszty finansowe, razem 2 428 3 184

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2019 2018

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0

odpis różnicy w wycenie aktywów netto 0 0

Pozycja „Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności” wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2019 2018

Zysk (strata) brutto 83 -5 413

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -3 594 -4 208

koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów: 5 305 4 949

przychody nie stanowiące przychodów podatkowych: 6 070 4 542

koszty statystycznie dodane 6 137 7 311

przychody statystycznie dodane 3 307 2 696

odliczenie straty 0 0

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym -3 511 -9 621

Podatek dochodowy według stawki 19% 0 0

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 9 66

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 9 66

wykazany w rachunku zysków i strat 9 66

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny 0 0

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2019 2018

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych -1 373 -2 831

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 0 0

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu 0 0

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy 600 1 740

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) 634 -78

Podatek dochodowy odroczony, razem -139 -1 169

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO: w tys. zł

2019 2018

ujętego w kapitale własnym 16 12

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy 0 0

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY: w tys. zł

2019 2018

działalności zaniechanej 0 0

wyniku na operacjach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie 0 0

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2019 2018

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem 0 0

SPOSÓB PODZIAŁU ZYSKU (POKRYCIA STRATY)

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

ZYSK (STRATA) NA JEDNĄ AKCJĘ

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach

Plik Opis

Objasnienia do rachunku przepływów pieniężnych.pdf Nota - Pozycje rachunku przepływów pieniężnych i objaśnienia

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacje również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także - o ile to możliwe - określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi, jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych, lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakteryst kę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.10. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.11. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 1a. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również wynikających z umów subemisji, udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Dane o wysokości udzielonych zabezpieczeń, w podziale na: a) zabezpieczenia transakcji krótkiej sprzedaży b) zabezpieczenia automatycznych pożyczek papierów wartościowych c) zabezpieczenia zawartych transakcji terminowych d) zabezpieczenia wystawców opcji i warrantów 5. Dane o instrumentach finansowych klientów zapisanych na rachunkach papierów wartościowych, w podziale na: a) zdematerializowane instrumenty finansowe - w tym dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym b) inne niż zdematerializowane instrumenty finansowe 6. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 7. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 8. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe 8a. Informacje o przychodach i kosztach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie, w tym ich kwotę i charakter 9.1. Informacje o transakcjach zawartych przez emitenta/jednostkę powiązaną z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji 9.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek podporządkowanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 9a. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie, w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy 10. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 11. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 12. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych 12a. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych członków organów zarządzających i nadzorujących lub zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu 13. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście ze wskazaniem ich głównych warunków, wysokości oprocentowania oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych 13a. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: - badanie sprawozdania finansowego - inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego - usługi doradztwa podatkowego - pozostałe usługi c) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego 14. Informacje o istotnych zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych 15. Informacje o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym oraz ich wpływie na sytuację majątkową, finansową oraz wynik finansowy 16. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 17. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 18. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi / skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 19. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 20. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 20a. Definicje, opis celu i zasad zarządzania poszczególnymi rodzajami ryzyka, na które narażony jest dom maklerski 21. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez jednostkę emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 22. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 23. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji, wyceny metodą praw własności lub metodą proporcjonalną, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych, współzależnych i stowarzyszonych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, rodzaj stosowanych standardów rachunkowości przez jednostki powiązane, współzależne i stowarzyszone oraz inne informacje, jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów. 24. Wskazanie danych o łącznej kwocie funduszy własnych w podziale na poszczególne składniki (Fundusze własne, Kapitał Tier 1, Kapitał podstawowy Tier I, Kapitał dodatkowy Tier I, Kapitał Tier II) w ujęciu średniomiesięcznym oraz na dzień bilansowy i poprzedni dzień bilansowy, wyliczonych zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniającym rozporządzenie (UE) nr 648/2012 (Dz. Urz. UE L 176 z 27.06.2013, str. 1, z późn. zm.), zwanym dalej „rozporządzeniem 575/2013 25. Wskazanie danych o łącznej kwocie ekspozycji na ryzyko w podziale na ekspozycje z tytułu poszczególnych typów ryzyka (w tym: kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem w odniesieniu do ryzyka kredytowego, ryzyka kredytowego kontrahenta, ryzyka rozmycia oraz dostaw z późniejszym terminem rozliczenia; łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko rozliczenia/dostawy; łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko z tytułu ryzyka pozycji, ryzyka walutowego i ryzyka cen towarów; łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko z tytułu ryzyka operacyjnego; dodatkowej kwoty ekspozycji na ryzyko z tytułu stałych kosztów pośrednich; łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko z tytułu korekty wyceny kredytowej; łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko z tytułu dużych ekspozycji w portfelu handlowym; kwoty innych ekspozycji na ryzyko oraz kwoty odchylenia wysokości funduszy własnych od wartości wymogu z tytułu kosztów stałych dla podmiotów, które wyliczają wymóg z tytułu stałych kosztów pośrednich) na dzień bilansowy i poprzedni dzień bilansowy, wyliczonych zgodnie z rozporządzeniem 575/2013, również w ujęciu średniomiesięcznym 26. Wskazanie informacji o wartości współczynników adekwatności kapitałowej (Współczynnik kapitału podstawowego Tier I, Nadwyżka/niedobór kapitału podstawowego Tier I, Współczynnik kapitału Tier I, Nadwyżka/niedobór kapitału Tier I, Łączny współczynnik kapitałowy, Nadwyżka/niedobór łącznego kapitału) w ujęciu średniomiesięcznym oraz na dzień bilansowy i poprzedni dzień bilansowy, wyliczonych zgodnie z rozporządzeniem 575/2013 27. wskazanie informacji o naruszeniu współczynników adekwatności kapitałowej oraz limitu dużych ekspozycji w ciągu roku obrotowego wyliczonych zgodnie z rozporządzeniem 575/2013. 28. Dane o wysokości kosztów za rok obrotowy z wyszczególnieniem stałych kosztów pośrednich, o których mowa w art. 97 rozporządzenia 575/2013. Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2020-03-30 Jacek Lewandowski Prezes Zarządu

2020-03-30 Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu

2020-03-30 Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu

2020-03-30 Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2020-03-30 Danuta Ciosek Główna Księgowa