prof. UW dr hab. Michał Królikowski adwokat, partner zarządzający, KMD.Legal
Kiedy mówimy o praniu pieniędzy trzeba pamiętać, że prawdopodobne jest traktowanie tego zjawiska w świetle regulacji prawnokarnej nie jako procesu zacierania przestępczego pochodzenia wartości pieniężnych ale Z systemu tego nie wyłączono, poza konfiguracją procesową, rodzajowo doradców prawnych.
Z jednej strony nie ma w tym nic szczególnego. Jest bowiem oczywiste, że profesjonalny prawnik nie korzysta co do zasady z immunitetu materialnego w zakresie wykonywania zawodu. Z drugiej jednak strony przyjmuje się, że efektywność ochrony prawnej interesów indywidualnych zależy od zaufania do profesjonalnego doradztwa prawnego i szczelności tajemnicy zawodowej, które tworzy przestrzeń umożliwiającą ujawnienie doradcy prawnemu wszystkich okoliczności sprawy istotnych dla pozyskania prawidłowej porady ub innej usługi prawnej, w tym także tych, które obciążają klienta. Tymczasem do obszaru obowiązków zawodowych prawnika w myśl regulacji przeciwdziałania praniu pieniędzy należy również informowanie organów administracji skarbowej w określonych przypadkach o nieprawidłowościach w postępowaniu klienta — co szczególnie istotne: w tajemnicy przed nim — w razie powzięcia wyłącznie podejrzenia, a nie uzyskania pewności, o wadliwości transakcji lub pochodzenia środków, które nastąpiło w wyniku uzyskania podczas udzielanego doradztwa prawnego informacji wskazujących na takie podejrzenie czy też wprost o prawdopodobieństwie prania pieniędzy.
Zyskaj pełen dostęp do aktualnych i sprawdzonych informacji, wnikliwych analiz, komentarzy ekspertów, prognoz i zestawień publikowanych wyłącznie na PARKIET.COM w formie tekstów oraz treści audio i wideo.
Eksperci z siedmiu biur maklerskich już przedstawili strategie inwestycyjne na nowy rok, wskazując faworytów wśr...
Szanse na wzrost i bariery rozwojowe wzięli pod lupę uczestnicy debaty „Atrakcyjność inwestycyjna Polski” na XI Kongresie Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej w Warszawie.
O ile na GPW hossa trwa w najlepsze, tak końcówka roku nie dla wszystkich rynków jest sprzyjająca. Najlepszym te...
Zagadnienie bezpieczeństwa obrad e-WZ było na przestrzeni ostatnich lat tematem wielu kongresów, konferencji, pu...
Odpowiednio skonstruowany program ubezpieczeniowy wzmacnia kulturę zarządczą spółki.
Na radarze identyfikującym ryzyko pojawił się nowy – dotychczas często pomijany obszar – zagrożenia hybrydowe. T...
Boty, czyli narzędzia informatyczne służące do automatycznej interakcji z użytkownikami, są coraz częściej wykor...
