CRBR – fakty i mity

Publikacja: 18.12.2019 22:00

Marcin Marczuk Radca prawny Partner zarządzający KMG.legal

Marcin Marczuk Radca prawny Partner zarządzający KMG.legal

Foto: Archiwum

Po co powstał CRBR i kogo on dotyczy?

Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR) to kolejny system kontrolny każdego z państw UE, w którym gromadzi się i przetwarza informacje o obrocie finansowym, w tym konkretnym przypadku o transakcjach beneficjentów rzeczywistych, tj. osób fizycznych sprawujących bezpośrednią lub pośrednią kontrolę nad daną spółką lub pobierających z nich pożytki. Utworzenie CRBR reguluje ustawa z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (DzU z 2019 r., poz. 1115 ze zm. – ustawa krajowa), która implementuje przepisy IV dyrektywy AML (dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady [UE] 2015/849 z 20 maja 2015 r. w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu). W intencji ustawodawcy ustawa krajowa uwzględnia również te z postanowień negocjowanej obecnej wersji V AML (obecnie w uzgodnieniach pomiędzy Radą Europejską a Parlamentem Europejskim w ramach tzw. trilogów), które zostały „bezsprzecznie" ustalone w procesie pomiędzy ww. organami UE, a w stosunku do których z wysoką dozą prawdopodobieństwa można przyjąć, że zostaną przyjęte w V AML. Tego rodzaju uwzględnienie uznano za wskazane ze względu na spodziewany krótki termin implementacji zmian wprowadzanych przez V AML do dyrektywy 2015/849, co jednak nie nastąpiło.

Pozostało 87% artykułu
Roczna subskrypcja parkiet.com za 149 zł

Zyskaj pełen dostęp do analiz, raportów i komentarzy na Parkiet.com

Inwestycje
Trzy warstwy regulacji
https://track.adform.net/adfserve/?bn=77855207;1x1inv=1;srctype=3;gdpr=${gdpr};gdpr_consent=${gdpr_consent_50};ord=[timestamp]
Inwestycje
Jak przeprowadzić spółkę przez spór korporacyjny?
Inwestycje
Porozumienia akcjonariuszy w spółkach publicznych
Materiał Promocyjny
Cyfrowe narzędzia to podstawa działań przedsiębiorstwa, które chce być konkurencyjne
Inwestycje
Unikanie sporów potransakcyjnych