PKNORLEN - Podsumowanie kosztów krajowego publicznego programu emisji obligacji, skierowanych do inwestorów indywidualnych

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport bieżący nr 221 / 2014

Data sporządzenia: 2014-06-27

Skrócona nazwa emitenta

PKNORLEN

Temat

Podsumowanie kosztów krajowego publicznego programu emisji obligacji, skierowanych do inwestorów indywidualnych

Podstawa prawna

Art. 56 ust. 1 pkt 2 Ustawy o ofercie - informacje bieżące i okresowe

Treść raportu:

Zarząd Polskiego Koncernu Naftowego ORLEN S.A. ("PKN ORLEN", "Spółka") informuje o wysokości kosztów poniesionych dla krajowego publicznego programu emisji obligacji, skierowanych do inwestorów indywidualnych ("Program"). Łączne koszty Programu, w ramach którego zostało przeprowadzonych sześć emisji obejmujących 2 000 000 obligacji Serii A, 2 000 000 obligacji Serii B, 2 000 000 obligacji Serii C, 1 000 000 obligacji Serii D, 2 000 000 obligacji Serii E oraz 1 000 000 obligacji Serii F, wyniosły 8 397 811,77 PLN. Powyższa kwota obejmuje: - koszty dotyczące sporządzenia prospektu emisyjnego, z uwzględnieniem kosztów doradztwa – 2 289 880,60 PLN, - koszty przygotowania i przeprowadzenia ofert obligacji – 3 494 891,47 PLN, - koszty promocji ofert obligacji – 2 613 039,70 PLN. Średni koszt przeprowadzenia ofert przypadający na jedną oferowaną obligację - o wartości nominalnej 100,00 PLN - wyniósł 0,20 PLN p.a. Spółka nie ponosiła kosztów wynagrodzenia subemitentów, ponieważ nie zawierała umów subemisji w związku z ofertami obligacji. Koszty Programu zostały ujęte w aktywach niefinansowych jako długoterminowe i krótkoterminowe czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów i systematycznie obciążają wynik finansowy od dnia emisji obligacji Serii A (28 maja 2013 roku) do dnia wykupu obligacji Serii F (9 kwietnia 2020 roku). Z podatkowego punktu widzenia koszty transakcyjne stanowią koszty uzyskania przychodów i są potrącalne w dacie ich ujęcia w księgach. Koszty Spółki związane z oferowaniem obligacji obciążają koszty działalności Spółki. Patrz także: raport bieżący nr 141/2014 z dnia 25 kwietnia 2014 roku.

MESSAGE (ENGLISH VERSION)

POLSKI KONCERN NAFTOWY ORLEN SA

(pełna nazwa emitenta)

PKNORLEN Paliwowy (pal)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg. klasyfikacji GPW w W-wie)

09-411 Płock

(kod pocztowy) (miejscowość)

Chemików 7

(ulica) (numer)

24 256 81 80 24 367 77 11

(telefon) (fax)

[email protected] www.orlen.pl

(e-mail) (www)

774 00 01 454 610188201

(NIP) (REGON)

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2014-06-27 Sławomir Jędrzejczyk Wiceprezes Zarządu

2014-06-27 Dariusz Grębosz Dyrektor Biura Relacji Inwestorskich