Spis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU
5. POZOSTAŁE INFORMACJE
6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
7. BILANS
8. POZYCJE POZABILANSOWE
9. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
10. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
11. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
12. INFORMACJA DODATKOWA
Spis załączników:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU
5. POZOSTAŁE INFORMACJE
6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
7. BILANS
8. POZYCJE POZABILANSOWE
9. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
10. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
11. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
12. INFORMACJA DODATKOWA
Spis załączników:
- SA-Q3_2025.pdfSkrócone sprawozdanie finansowe HELIO S.A. za III kwartał roku obrotowego 2025/2026 obejmujące okres od 01.01.2026 r. do 31.03.2026 r.
- SA-Q3_2025-z1.pdfInformacja dodatkowa do skróconego sprawozdania finansowego za III kwartał roku obrotowego 2025/2026
STRONA TYTUŁOWA>>>
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | PLN | w tys. | EUR | ||
| 3 kwartał(y) narastająco / 2025 okres od 2025-07-01 do 2026-03-31 | 3 kwartał(y) narastająco / 2024 okres od 2024-07-01 do 2025-03-31 | 3 kwartał(y) narastająco / 2025 okres od 2025-07-01 do 2026-03-31 | 3 kwartał(y) narastająco / 2024 okres od 2024-07-01 do 2025-03-31 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 486 234 | 348 062 | 114 416 | 81 707 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 40 163 | 25 058 | 9 451 | 5 882 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 33 907 | 19 329 | 7 979 | 4 537 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 27 148 | 15 369 | 6 388 | 3 608 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 2 372 | -32 530 | 558 | -7 636 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -9 919 | -19 167 | -2 334 | -4 499 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 9 383 | 50 563 | 2 208 | 11 870 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 1 836 | -1 134 | 432 | -266 | ||
| IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 365 945 | 276 624 | 85 314 | 65 212 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 173 943 | 111 770 | 40 552 | 26 349 | ||
| XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 18 993 | 19 274 | 4 428 | 4 544 | ||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 149 782 | 87 951 | 34 919 | 20 734 | ||
| XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 192 002 | 164 854 | 44 762 | 38 863 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 2 500 | 2 500 | 583 | 589 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 5,43 | 3,07 | 1,28 | 0,72 | ||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | ||||||
| XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 38,40 | 32,97 | 8,95 | 7,77 | ||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | ||||||
| XVIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| Plik | Opis | ||||||
| SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU | |||
| (zgodnie z § 68 ust. 9 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie) | |||
| Plik | Opis | ||
| POZOSTAŁE INFORMACJE | |||
| (zgodnie z § 68 ust. 8 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie) | |||
| Informacje, które Emitent jest zobowiązany przekazać zgodnie z § 68 ust. 8 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych zostały zawarte w Informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego za III kwartał roku obrotowego 2025/2026 | |||
| Plik | Opis | ||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2026-05-27 | Leszek Wąsowicz | Prezes Zarządu | |||
| 2026-05-27 | Justyna Wąsowicz | Wiceprezes Zarządu | |||
| BILANS | ||||||
| w tys. | PLN | |||||
| stan na 2026-03-31 koniec kwartału / 2025 | stan na 2025-12-31 koniec poprz. kwartału / 2025 | stan na 2025-06-30 koniec poprz. roku / 2024 | stan na 2025-03-31 koniec kwartału / 2024 | |||
| AKTYWA | ||||||
| I. Aktywa trwałe | 79 051 | 76 523 | 73 774 | 70 358 | ||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 641 | 576 | 417 | 400 | ||
| wartość firmy | ||||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 77 451 | 75 019 | 72 224 | 69 191 | ||
| Należności długoterminowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| Od pozostałych jednostek | ||||||
| Inwestycje długoterminowe | ||||||
| Nieruchomości | ||||||
| Wartości niematerialne i prawne | ||||||
| Długoterminowe aktywa finansowe | ||||||
| w jednostkach powiązanych, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| udziały lub akcje w innych jednostkach | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
| 3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 959 | 928 | 1 133 | 767 | ||
| 3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 959 | 928 | 1 133 | 767 | ||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| II. Aktywa obrotowe | 276 359 | 280 662 | 195 339 | 219 355 | ||
| 1. Zapasy | 199 816 | 195 985 | 158 779 | 171 686 | ||
| 2. Należności krótkoterminowe | 67 464 | 78 353 | 30 539 | 44 127 | ||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.1. Od pozostałych jednostek | 67 464 | 78 353 | 30 539 | 44 127 | ||
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 7 342 | 5 956 | 4 681 | 2 182 | ||
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 7 342 | 5 956 | 4 681 | 2 182 | ||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 6 517 | 5 956 | 4 681 | 2 182 | ||
| b) inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 825 | 0 | 0 | 0 | ||
| Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 737 | 368 | 1 340 | 1 360 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy | ||||||
| III. Akcje (udziały) własne | 10 535 | 10 535 | 7 511 | 2 281 | ||
| A k t y w a r a z e m | 365 945 | 367 720 | 276 624 | 291 994 | ||
| PASYWA | ||||||
| I. Kapitał własny | 192 002 | 186 397 | 164 854 | 166 685 | ||
| 1. Kapitał zakładowy | 2 500 | 2 500 | 2 500 | 2 500 | ||
| 2. Kapitał zapasowy | 150 608 | 150 609 | 144 045 | 138 816 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny | ||||||
| 3. Pozostałe kapitały rezerwowe | 11 746 | 11 746 | 4 770 | 10 000 | ||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych | ||||||
| 4. Zysk (strata) netto | 27 148 | 21 542 | 13 539 | 15 369 | ||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 173 943 | 181 323 | 111 770 | 125 309 | ||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 2 436 | 1 942 | 1 476 | 2 060 | ||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 157 | 0 | 0 | 0 | ||
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 2 236 | 1 895 | 1 416 | 2 021 | ||
| a) długoterminowa | 318 | 318 | 318 | 286 | ||
| b) krótkoterminowa | 1 918 | 1 577 | 1 098 | 1 735 | ||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 43 | 47 | 60 | 39 | ||
| długoterminowe | ||||||
| a) krótkoterminowe | 43 | 47 | 60 | 39 | ||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 18 993 | 19 670 | 19 274 | 16 901 | ||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.1. Wobec pozostałych jednostek | 18 993 | 19 670 | 19 274 | 16 901 | ||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 149 782 | 156 923 | 87 951 | 103 391 | ||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 3.1. Wobec pozostałych jednostek | 148 584 | 156 230 | 86 909 | 102 349 | ||
| 3.2. Fundusze specjalne | 1 198 | 693 | 1 042 | 1 042 | ||
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 2 732 | 2 788 | 3 069 | 2 957 | ||
| Ujemna wartość firmy | ||||||
| 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 2 732 | 2 788 | 3 069 | 2 957 | ||
| a) długoterminowe | 2 507 | 2 563 | 2 676 | 2 732 | ||
| b) krótkoterminowe | 225 | 225 | 393 | 225 | ||
| P a s y w a r a z e m | 365 945 | 367 720 | 276 624 | 291 994 | ||
| Wartość księgowa | 192 002 | 186 397 | 164 854 | 166 685 | ||
| Liczba akcji (w szt.) | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | ||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 38,40 | 37,28 | 32,97 | 33,34 | ||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | ||||||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | ||||||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| w tys. | PLN | |||||
| stan na 2026-03-31 koniec kwartału / 2025 | stan na 2025-12-31 koniec poprz. kwartału / 2025 | stan na 2025-06-30 koniec poprz. roku / 2024 | stan na 2025-03-31 koniec kwartału / 2024 | |||
| 1. Należności warunkowe | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Od jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 2. Zobowiązania warunkowe | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Inne (z tytułu) | ||||||
| Pozycje pozabilansowe, razem | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | ||||||
| w tys. | PLN | |||||
| 3 kwartał/2025 okres od 2026-01-01 do 2026-03-31 | 3 kwartały narastająco / 2025 okres od 2025-07-01 do 2026-03-31 | 3 kwartał / 2024 okres od 2025-01-01 do 2025-03-31 | 3 kwartały narastająco / 2024 okres od 2024-07-01 do 2025-03-31 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 172 755 | 486 234 | 114 157 | 348 062 | ||
| od jednostek powiązanych | ||||||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 8 264 | 30 672 | 5 473 | 27 137 | ||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 164 491 | 455 562 | 108 684 | 320 925 | ||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 138 004 | 376 705 | 88 586 | 267 866 | ||
| jednostkom powiązanym | ||||||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 6 235 | 23 229 | 3 835 | 19 440 | ||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 131 769 | 353 476 | 84 751 | 248 426 | ||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 34 751 | 109 529 | 25 571 | 80 196 | ||
| IV. Koszty sprzedaży | 13 250 | 37 563 | 9 702 | 29 774 | ||
| V. Koszty ogólnego zarządu | 11 361 | 32 313 | 8 585 | 25 478 | ||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 10 140 | 39 653 | 7 284 | 24 944 | ||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 422 | 1 045 | 286 | 641 | ||
| 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 40 | 64 | 65 | 100 | ||
| 2. Dotacje | 56 | 169 | 56 | 169 | ||
| Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | ||||||
| 3. Inne przychody operacyjne | 326 | 812 | 165 | 372 | ||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 192 | 535 | 101 | 527 | ||
| Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | ||||||
| 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 0 | 0 | -27 | 98 | ||
| 2. Inne koszty operacyjne | 192 | 535 | 128 | 429 | ||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 10 370 | 40 163 | 7 469 | 25 058 | ||
| X. Przychody finansowe | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | ||||||
| od jednostek powiązanych, w tym: | ||||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| od pozostałych jednostek, w tym: | ||||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| Odsetki, w tym: | ||||||
| od jednostek powiązanych | ||||||
| Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | ||||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | ||||||
| Inne | ||||||
| XI. Koszty finansowe | 2 972 | 6 256 | 1 695 | 5 729 | ||
| 1. Odsetki w tym: | 1 660 | 5 023 | 1 300 | 3 800 | ||
| dla jednostek powiązanych | ||||||
| Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | ||||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | ||||||
| 2. Inne | 1 312 | 1 233 | 395 | 1 929 | ||
| Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
| XII. Zysk (strata) brutto | 7 398 | 33 907 | 5 774 | 19 329 | ||
| XIII. Podatek dochodowy | 1 792 | 6 759 | 1 118 | 3 960 | ||
| a) część bieżąca | 1 666 | 6 428 | 1 309 | 4 051 | ||
| b) część odroczona | 126 | 331 | -191 | -91 | ||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | ||||||
| XIV. Zysk (strata) netto | 5 606 | 27 148 | 4 656 | 15 369 | ||
| Zysk (strata) netto (zannualizowany) | 5 606 | 27 148 | 4 656 | 15 369 | ||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | ||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 1,12 | 5,43 | 0,93 | 3,07 | ||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | ||||||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | ||||||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||||
| w tys. | PLN | |||||
| 3 kwartał / 2025 okres od 2026-01-01 do 2026-03-31 | 3 kwartały narastająco / 2025 okres od 2025-07-01 do 2026-03-31 | rok 2024 okres od 2024-07-01 do 2025-06-30 | 3 kwartał(y) narastająco / 2024 okres od 2024-07-01 do 2025-03-31 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 186 397 | 164 854 | 151 316 | 162 029 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| korekty błędów | ||||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 186 397 | 164 854 | 151 316 | 162 029 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 2 500 | 2 500 | 2 500 | 2 500 | ||
| Zmiany kapitału zakładowego | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| emisji akcji (wydania udziałów) | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| umorzenia akcji (udziałów) | ||||||
| 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 2 500 | 2 500 | 2 500 | 2 500 | ||
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 150 608 | 144 045 | 113 815 | 138 816 | ||
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 0 | 6 563 | 30 230 | 0 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 16 563 | 40 230 | 0 | ||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||||
| z podziału zysku (ustawowo) | ||||||
| - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 0 | 13 539 | 26 742 | 0 | ||
| - rozwiązanie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie akcji własnych | 0 | 0 | 8 258 | 0 | ||
| - rozliczenie kapitału rezerwowego w związku z nabyciem akcji własnych | 0 | 3 024 | 5 230 | 0 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 10 000 | 10 000 | 0 | ||
| pokrycia straty | ||||||
| - utworzenie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie akcji własnych | 0 | 10 000 | 10 000 | 0 | ||
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 150 608 | 150 608 | 144 045 | 138 816 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | ||||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| zbycia środków trwałych | ||||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | ||||||
| 3. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 11 746 | 4 770 | 8 259 | 10 000 | ||
| 3.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | 0 | 6 976 | -3 489 | 0 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 10 000 | 10 000 | 0 | ||
| - utworzenie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie akcji własnych | 0 | 10 000 | 10 000 | 0 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 3 024 | 13 489 | 0 | ||
| - rozwiązanie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie akcji własnych | 0 | 0 | 8 259 | 0 | ||
| - rozwiązanie kapitału rezerwowego w związku z nabyciem akcji własnych | 0 | 3 024 | 5 230 | 0 | ||
| 3.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 11 746 | 11 746 | 4 770 | 10 000 | ||
| 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 21 542 | 13 539 | 26 742 | 10 713 | ||
| 4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 26 742 | 10 713 | ||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| korekty błędów | ||||||
| 4.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 21 542 | 13 539 | 26 742 | 10 713 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | ||||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 13 539 | 26 742 | 0 | ||
| - przekazanie na kapitał zapasowy | 0 | 13 539 | 26 742 | 0 | ||
| 4.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 21 542 | 0 | 0 | 10 713 | ||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | ||||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| korekty błędów | ||||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||||
| 4.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 21 542 | 0 | 0 | 10 713 | ||
| 5. Wynik netto | 5 606 | 27 148 | 13 539 | 4 656 | ||
| a) zysk netto | 5 606 | 27 148 | 13 539 | 4 656 | ||
| strata netto | ||||||
| odpisy z zysku | ||||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 192 002 | 192 002 | 164 854 | 166 685 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 192 002 | 192 002 | 164 854 | 166 685 | ||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego), trzecią (dane za poprzedni rok obrotowy)i czwartą kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||||
| w tys. | PLN | |||||
| 3 kwartał / 2025 okres od 2026-01-01 do 2026-03-31 | 3 kwartały narastająco / 2025 okres od 2025-07-01 do 2026-03-31 | 3 kwartał / 2024 okres od 2025-01-01 do 2025-03-31 | 3 kwartały narastająco / 2024 okres od 2024-07-01 do 2025-03-31 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||||
| Wpływy | ||||||
| Sprzedaż | ||||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||||
| Wydatki | ||||||
| Dostawy i usługi | ||||||
| Wynagrodzenia netto | ||||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||||
| (metoda pośrednia) | ||||||
| I. Zysk (strata) netto | 5 606 | 27 148 | 4 656 | 15 369 | ||
| II. Korekty razem | -2 531 | -24 776 | -11 323 | -47 899 | ||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
| 1. Amortyzacja | 1 495 | 4 532 | 1 243 | 3 694 | ||
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||||
| 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 918 | 3 066 | 808 | 2 063 | ||
| 3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -40 | -64 | -65 | -100 | ||
| 4. Zmiana stanu rezerw | 494 | 960 | 49 | 607 | ||
| 5. Zmiana stanu zapasów | -3 831 | -41 037 | -1 431 | -45 118 | ||
| 6. Zmiana stanu należności | 10 888 | -36 926 | 1 685 | -17 533 | ||
| 7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | -9 362 | 49 118 | -14 823 | 7 073 | ||
| 8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -1 456 | -559 | -1 162 | -433 | ||
| 9. Inne korekty | -1 637 | -3 866 | 2 373 | 1 848 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 3 075 | 2 372 | -6 667 | -32 530 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||||
| I. Wpływy | 40 | 64 | 65 | 100 | ||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 40 | 64 | 65 | 100 | ||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||||
| Z aktywów finansowych, w tym: | ||||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||||
| odsetki | ||||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||||
| odsetki | ||||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||||
| Inne wpływy inwestycyjne | ||||||
| II. Wydatki | 3 992 | 9 983 | 8 122 | 19 267 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 3 992 | 9 983 | 8 122 | 19 267 | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||||
| Na aktywa finansowe, w tym: | ||||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||||
| Inne wydatki inwestycyjne | ||||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -3 952 | -9 919 | -8 057 | -19 167 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||||
| I. Wpływy | 3 902 | 20 155 | 13 691 | 55 311 | ||
| Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||||
| 1. Kredyty i pożyczki | 3 902 | 20 155 | 13 691 | 55 311 | ||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||||
| Inne wpływy finansowe | ||||||
| II. Wydatki | 2 464 | 10 772 | 1 702 | 4 748 | ||
| 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych | 0 | 3 024 | 0 | 0 | ||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||||
| 2. Spłaty kredytów i pożyczek | 1 638 | 4 675 | 917 | 2 930 | ||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||||
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||||
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||||||
| 3. Odsetki | 826 | 3 073 | 785 | 1 818 | ||
| Inne wydatki finansowe | ||||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 1 438 | 9 383 | 11 989 | 50 563 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 561 | 1 836 | -2 735 | -1 134 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 561 | 1 836 | -2 735 | -1 134 | ||
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 5 956 | 4 681 | 4 917 | 3 316 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 6 517 | 6 517 | 2 182 | 2 182 | ||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 574 | 574 | 955 | 955 | ||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| INFORMACJA DODATKOWA | |||
| (zgodnie z § 68 ust. 4 i 5 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie) | |||
| Plik | Opis | ||
| SA-Q3_2025.pdf SA-Q3_2025.pdf | Skrócone sprawozdanie finansowe HELIO S.A. za III kwartał roku obrotowego 2025/2026 obejmujące okres od 01.01.2026 r. do 31.03.2026 r. | ||
| SA-Q3_2025-z1.pdf SA-Q3_2025-z1.pdf | Informacja dodatkowa do skróconego sprawozdania finansowego za III kwartał roku obrotowego 2025/2026 | ||
