MOSTALZAB - Skonsolidowany raport roczny dla emitentów o działaności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Skonsolidowany raport roczny SA-RS 2004

(zgodnie z § 93 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)

Za rok obrotowy 2004 obejmujący okres od 2004-01-01 do 2004-08-17

oraz za poprzedni roku obrotowy 2003 obejmujący okres od 2003-01-01 do 2003-12-31

data przekazania: 2005-08-12

MOSTOSTAL ZABRZE HOLDING SA

(pełna nazwa emitenta)

MOSTALZAB BUDOWNICTWO

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

41-800 Zabrze

(kod pocztowy) (miejscowość)

Wolności 191

(ulica) (numer)

(0-32) 271 32 21 (0-32) 271 80 11

(telefon) (fax)

[email protected] mostostal.zabrze.pl

(e-mail) (www)

648-000-18-23 271590750

(NIP) (REGON)

MOORE STEPHENS KATOWICE SP. Z O.O.

(podmiot uprawniony do badania)

Skonsolidowany raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

TRUE Skonsolidowany bilans TRUE Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Skonsolidowany rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta)

FALSE Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe wg MSR / US GAAP w przypadku emitenta będącego przedsiębiorstwem leasingowym wraz z

FALSE Opinią o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym (§ 59 ust. 2 ww. rozporządzenia)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2004 2003 2004 2003

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 159 175 376 868 34 241 84 739

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -399 -53 808 -86 -12 099

Zysk (strata) brutto -26 333 -35 988 -5 665 -8 092

Zysk (strata) netto -27 442 -27 458 -5 903 -6 174

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 81 -12 574 17 -2 827

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -403 6 601 -87 1 484

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -3 523 -13 309 -758 -2 993

Przepływy pieniężne netto, razem -3 845 -19 282 -827 -4 336

Aktywa, razem 208 151 242 325 47 021 51 373

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 325 183 330 776 73 458 70 124

Zobowiązania długoterminowe 8 014 8 493 1 810 1 801

Zobowiązania krótkoterminowe 213 474 223 153 48 223 47 308

Kapitał własny -117 221 -88 676 -26 480 -18 799

Kapitał zakładowy 20 327 20 327 4 592 4 309

Liczba akcji (w szt.) 20 326 660 20 326 660 20 326 660 20 326 660

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) -1,35 -1,35 -0,29 -0,30

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) -5,77 -4,36 -1,30 -0,92

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

W związku z postanowieniem Sądu Rejonowego w Gliwicach z dnia 18.08.2004 roku o ogłoszeniu upadłości Mostostal Zabrze Holding S.A. z możliwością zawarcia układu, Emitent zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości, zamknął księgi rachunkowe na dzień poprzedzający dzień postawienia w stan upadłości, tj. 17.08.2004 rok. W związku z powyższym skonsolidowany raport roczny za 2004 rok zawiera dwa sprawozdania : - skonsolidowane sprawozdanie sporządzone za okres poprzedzający postawienie Spółki w stan upadłości, tj. za okres od 01.01.2004r. do 17.08.2004r. - skonsolidowane sprawozdanie sporządzone za okres po postawieniu Spółki w stan upadłości, tj. za okres od 18.08.2004r. do 31.12.2004r. Zgodnie z zaleceniem KPWiG w obu sprawozdaniach prezentowane są dane porównywalne za poprzedni rok obrotowy tj. za okres od 01.01.2003r. do 31.12.2003r.

Skonsolidowany raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

Opinia 17.08.2004.doc Opinia biegłych rewidentów

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Raport z badania 17.08.2004.doc Raport z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

List Prezesa Zarządu.doc PISMO PREZESA ZARZĄDU

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie Zarządu 17.08.2004 .doc SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA)

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

INNE INFORMACJE

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, g) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, h) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, i) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; w przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną, j) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, k) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, l) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, m) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, n) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, o) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

Plik Opis

Wprowadzenie do SA-RS 17.08.2004.doc WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

SKONSOLIDOWANY BILANS

Noty w tys. zł

2004 2003

AKTYWA

Aktywa trwałe 84 581 102 470

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 456 606

wartość firmy 0 0

Wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 15 134

Rzeczowe aktywa trwałe 79 670 84 895

Należności długoterminowe 2 1

Od jednostek powiązanych 0 0

Od pozostałych jednostek 2 1

Inwestycje długoterminowe 3 641 635

Nieruchomości 0 0

Wartości niematerialne i prawne 0 0

Długoterminowe aktywa finansowe 3 641 635

w jednostkach powiązanych, w tym: 0 0

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 0 0

udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją 0 0

w pozostałych jednostkach 3 641 635

Inne inwestycje długoterminowe 0 0

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 812 1 199

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 747 1 125

Inne rozliczenia międzyokresowe 65 74

Aktywa obrotowe 123 570 139 855

Zapasy 24 223 20 667

Należności krótkoterminowe 66 535 76 671

Od jednostek powiązanych 0 33

Od pozostałych jednostek 66 535 76 638

Inwestycje krótkoterminowe 27 995 36 572

Krótkoterminowe aktywa finansowe 27 995 36 572

w jednostkach powiązanych 22 829 24 529

w pozostałych jednostkach 96 299

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 5 070 11 744

Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 817 5 945

A k t y w a r a z e m 208 151 242 325

PASYWA

Kapitał własny -117 221 -88 676

Kapitał zakładowy 20 327 20 327

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) -14 -13

Kapitał zapasowy 4 739 6 375

Kapitał z aktualizacji wyceny 5 581 5 595

Pozostałe kapitały rezerwowe 150 150

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 0 0

dodatnie różnice kursowe 0 0

ujemne różnice kursowe 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych -120 562 -93 652

Zysk (strata) netto -27 442 -27 458

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0

Kapitały mniejszości 189 171

Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 54

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 325 183 330 776

Rezerwy na zobowiązania 83 904 85 402

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 493 2 717

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 10 298 10 883

długoterminowa 8 198 8 615

krótkoterminowa 2 100 2 268

Pozostałe rezerwy 71 113 71 802

długoterminowe 530 547

krótkoterminowe 70 583 71 255

Zobowiązania długoterminowe 8 014 8 493

Wobec jednostek powiązanych 0 0

Wobec pozostałych jednostek 8 014 8 493

Zobowiązania krótkoterminowe 213 474 223 153

Wobec jednostek powiązanych 5 955 5 970

Wobec pozostałych jednostek 203 853 214 375

Fundusze specjalne 3 666 2 808

Rozliczenia międzyokresowe 19 791 13 728

Ujemna wartość firmy 0 2

Inne rozliczenia międzyokresowe 19 791 13 726

długoterminowe 13 605 10 350

krótkoterminowe 6 186 3 376

P a s y w a r a z e m 208 151 242 325

Wartość księgowa -117 221 -88 676

Liczba akcji (w szt.) 20 326 660 20 326 660

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) -5,77 -4,36

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 0 0

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą.

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2004 2003

Należności warunkowe 12 523 17 029

Od jednostek powiązanych (z tytułu) 1 254 1 255

otrzymanych gwarancji i poręczeń 360 360

wekslowe 894 895

Od pozostałych jednostek (z tytułu) 11 269 15 774

otrzymanych gwarancji i poręczeń 9 807 13 968

weksle 1 410 1 411

inne 52 395

zabezpieczenia na majątku 0 0

Zobowiązania warunkowe 26 816 33 383

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 5 434 6 843

udzielonych gwarancji i poręczeń 5 434 6 843

wekslowe 0 0

inne 0 0

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 21 382 26 540

udzielonych gwarancji i poręczeń 19 695 26 057

wekslowe 1 237 33

dla BISE - zabezpieczenie kredytu 300 300

dla BGK - poręczenie dla BISE 50% kredytu 150 150

Inne (z tytułu) 184 764 171 608

zobowiązania wekslowe 40 683 40 683

roszczenia sporne 0 0

gwarancje ubezpieczeniowe dobrego wykonania 355 956

inne dotyczące transakcji oszacowanych 26 927 26 927

gwarancje wystawione na zlecenie spółki 19 420 30 396

cesja polisy 3 766 1 650

pokrycie zadłużenia na karnety TIR 0 125

inne roszczenia *) 70 771 70 871

Shell Produkty Polska - karty paliwowe 100 0

pozostałe 22 742 0

Pozycje pozabilansowe razem -199 057 -187 962

Wartość majątku, na którym ustanowiono zabezpieczenia 108 026 85 917

Weksle jako zabezpieczenie gwarancji 13 387 20 869

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m -199 057 -187 962

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2004 2003

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 159 175 376 868

od jednostek powiązanych 3 201 2 298

Przychody netto ze sprzedaży produktów 157 552 370 150

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 1 623 6 718

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 148 875 347 772

jednostkom powiązanym 2 160 22 816

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 147 803 342 279

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 1 072 5 493

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 10 300 29 096

Koszty sprzedaży 0 540

Koszty ogólnego zarządu 17 474 38 429

Zysk (strata) ze sprzedaży -7 174 -9 873

Pozostałe przychody operacyjne 12 512 45 238

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 128 1 655

Dotacje 0 0

Inne przychody operacyjne 12 384 43 583

Pozostałe koszty operacyjne 5 737 89 173

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 4 40

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 1 699 16 703

Inne koszty operacyjne 4 034 72 430

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -399 -53 808

Przychody finansowe 5 033 6 759

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 3

od jednostek powiązanych 0 0

Odsetki, w tym: 4 657 1 539

od jednostek powiązanych 0 2

Zysk ze zbycia inwestycji 0 0

Aktualizacja wartości inwestycji 2 728

Inne 374 4 489

Koszty finansowe 16 064 47 999

Odsetki w tym: 13 300 15 203

dla jednostek powiązanych 1 848 993

Strata ze zbycia inwestycji 0 0

Aktualizacja wartości inwestycji 73 1 887

Inne 2 691 30 909

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych 0 65 714

Zysk (strata) z działalności gospodarczej -11 430 -29 334

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 177 162

Zyski nadzwyczajne 179 223

Straty nadzwyczajne 2 61

Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 15 134 7 105

Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 54 289

Zysk (strata) brutto -26 333 -35 988

Podatek dochodowy 691 -3 726

część bieżąca 543 879

część odroczona 148 -4 605

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -400 4 154

(Zyski) straty mniejszości -18 650

Zysk (strata) netto -27 442 -27 458

Zysk (strata) netto (zanualizowany) -27 442 -27 458

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 20 326 660 20 326 660

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -1,35 -1,35

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2004 2003

Kapitał własny na początek okresu (BO) -88 676 -65 095

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

korekty błędów podstawowych 0 0

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych -88 676 -65 095

Kapitał zakładowy na początek okresu 20 327 20 327

Zmiany kapitału zakładowego 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

emisji akcji (wydania udziałów) 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

umorzenia akcji (udziałów) 0 0

Kapitał zakładowy na koniec okresu 20 327 20 327

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0

Akcje (udziały) własne na początek okresu -13 -33

Zmiany akcji (udziałów) własnych -1 20

zwiększenia (z tytułu) 0 20

wyłączenie spółki z konsolidacji 0 20

zmniejszenia (z tytułu) 1 0

wycena akcji 1 0

Akcje (udziały) własne na koniec okresu -14 -13

Kapitał zapasowy na początek okresu 6 375 117 475

Zmiany kapitału zapasowego -1 636 -111 100

zwiększenia (z tytułu) 2 350 17 798

emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 0

z podziału zysku (ustawowo) 697 780

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0 0

likwidacja przeszacowanych środków trwałych 12 479

zmiany zasady rachunkowości 0 0

korekty konsolidacyjne 1 641 16 539

zmniejszenia (z tytułu) 3 986 128 898

pokrycia straty 3 979 123 962

z tytułu likwidacji środków trwałych 0 0

korekty konsolidacyjne 7 4 936

Kapitał zapasowy na koniec okresu 4 739 6 375

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5 595 6 367

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -14 -772

zwiększenia (z tytułu) 6 518

likwidacja przeszacowanych środków trwałych 0 0

skutki likwidacji spółki 0 0

korekty konsolidacyjne 6 518

inne 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 20 1 290

zbycia środków trwałych 17 479

korekty konsolidacyjne 3 811

inne 0 0

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 5 581 5 595

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 150 2 252

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 -2 102

zwiększenia (z tytułu) 0 0

z podziału zysku 0 0

korekty konsolidacyjne 0 0

przeniesienie kapitału ………….. 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 2 102

wydatki zgodnie z uchwałami 0 0

pokrycie straty 0 2 102

inne 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 150 150

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -93 652 -44 390

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 72 054 39 328

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

korekty błędów podstawowych 0 0

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 72 054 39 328

zwiększenia (z tytułu) 7 259 43 858

podziału zysku z lat ubiegłych 2 759 0

korekty konsolidacyjne 202 43 858

inne 4 298 0

zmniejszenia (z tytułu) 39 711 11 132

wypłata dywidendy 0 0

pokrycie straty z lat ubiegłych 2 063 0

przeksięgowanie na kapitał zapasowy 697 780

przeksięgowanie na kapitał rezerwowy 0 0

korekty konsolidacyjne 36 951 10 352

inne 0 0

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 39 602 72 054

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 193 164 83 718

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

korekty błędów podstawowych 0 0

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 193 164 83 718

zwiększenia (z tytułu) 39 371 282 063

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 27 745 164 238

utworzenie rezerw 0 0

przeniesienie kapitału 0 0

korekty konsolidacyjne 11 626 117 825

inne 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 72 371 200 075

pokrycie straty 6 042 127 351

korekty dotyczące 2002 - podatek dochodowy 0 701

korekty konsolidacyjne 66 329 71 946

inne 0 77

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 160 164 165 706

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -120 562 -93 652

Wynik netto -27 442 -27 458

zysk netto 0 0

strata netto 27 442 27 458

odpisy z zysku 0 0

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) -117 221 -88 676

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2004 2003

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto -27 442 -27 458

Korekty razem 27 523 14 884

Zyski (straty) mniejszości 18 -650

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 400 -4 154

Amortyzacja, w tym: 20 897 17 958

odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 15 080 6 816

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 41 54

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4 951 9 835

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -24 -5 456

Zmiana stanu rezerw -1 499 26 902

Zmiana stanu zapasów -3 557 2 119

Zmiana stanu należności 10 035 11 513

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -11 539 32 633

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 7 382 4 081

Inne korekty 418 -79 951

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 81 -12 574

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 439 9 199

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 435 5 874

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

Z aktywów finansowych, w tym: 4 3 312

w jednostkach powiązanych 0 2 306

zbycie aktywów finansowych 0 2 306

dywidendy i udziały w zyskach 0 0

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

odsetki 0 0

inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

w pozostałych jednostkach 4 1 006

zbycie aktywów finansowych 0 0

dywidendy i udziały w zyskach 0 2

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

odsetki 4 17

inne wpływy z aktywów finansowych 0 987

Inne wpływy inwestycyjne 0 13

Wydatki 842 2 598

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 840 2 519

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 260

Na aktywa finansowe, w tym: 0 0

w jednostkach powiązanych 0 0

nabycie aktywów finansowych 0 0

udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

w pozostałych jednostkach 0 0

nabycie aktywów finansowych 0 0

udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 2 -181

Inne wydatki inwestycyjne 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -403 6 601

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 88 7 909

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 0

Kredyty i pożyczki 1 7 909

Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0

Inne wpływy finansowe 87 0

Wydatki 3 611 21 218

Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0

Spłaty kredytów i pożyczek 2 147 16 771

Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0

Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 44

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 713 1 012

Odsetki 751 3 386

Inne wydatki finansowe 0 5

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -3 523 -13 309

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -3 845 -19 282

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -3 845 -19 282

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 558

Środki pieniężne na początek okresu 12 107 31 026

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 8 262 11 744

o ograniczonej możliwości dysponowania

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody).

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2004 2003

koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0

wartość firmy 0 0

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 157 229

oprogramowanie komputerowe 77 101

inne wartości niematerialne i prawne 299 377

zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 456 606

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 172 0 2 000 779 1 153 0 3 325

zwiększenia (z tytułu) 0 0 50 47 0 0 50

przyjęcie z inwestycji 0 0 1 1 0 0 1

zakupy 0 0 49 46 0 0 49

podwyższenie kapitału (koszty organizacji) 0 0 0 0 0 0 0

darowizny 0 0 0 0 0 0 0

inne 0 0 0 0 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 165 0 0 0 165

likwidacja 0 0 0 0 0 0 0

sprzedaż 0 0 0 0 0 0 0

zdarzenia losowe 0 0 0 0 0 0 0

inne 0 0 165 0 0 0 165

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 172 0 1 885 826 1 153 0 3 210

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 172 0 1 771 678 776 0 2 719

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 -43 71 78 0 35

planowa 0 0 122 71 78 0 200

sprzedaż 0 0 0 0 0 0 0

likwidacja 0 0 0 0 0 0 0

zdarzenia losowe 0 0 0 0 0 0

inne 0 0 -165 0 0 0 -165

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 172 0 1 728 749 854 0 2 754

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0

zwiększenia 0 0 0 0 0 0 0

zmiejszenia 0 0 0 0 0 0 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 157 77 299 0 456

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2004 2003

własne 456 606

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0

0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 456 606

WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

wartość firmy - jednostki zależne 0 0

wartość firmy - jednostki współzależne 0 0

wartość firmy - jednostki stowarzyszone 0 15 134

Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem 0 15 134

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu 538 42 687

zwiększenia (z tytułu) 0 0

zakup 0

korekty wyliczenia 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 42 149

wyłączenie spółek z konsolidacji oraz przejście spółki zależnaj na stowarzyszoną 42 149

wartość firmy brutto na koniec okresu 538 538

odpis wartości firmy na początek okresu 538 18 611

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 -18 073

amortyzacji 104

wyłączenie spółek z konsolidacji oraz przejście spółki zależnaj na stowarzyszoną -18 177

odpis wartości firmy na koniec okresu 538 538

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

zakup 0 0

korekty wyliczenia 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

sprzedaż 0 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

odpis wartości firmy na początek okresu 0 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0

amortyzacji 0 0

korekta konsolidacyjna 0 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu 35 711 2 082

zwiększenia (z tytułu) 0 33 631

zakup 0 0

przejście spółki zależnej na stowarzyszoną 0 33 631

zmniejszenia (z tytułu) 0 2

sprzedaż 0 2

wartość firmy brutto na koniec okresu 35 711 35 711

odpis wartości firmy na początek okresu 20 577 1 808

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 15 134 18 769

amortyzacji 15 134 7 001

przejście spółki zależnaj na stowrzyszoną 0 11 768

odpis wartości firmy na koniec okresu 35 711 20 577

wartość firmy netto na koniec okresu 0 15 134

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2004 2003

środki trwałe, w tym: 79 599 84 806

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 9 323 9 632

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 47 136 48 555

urządzenia techniczne i maszyny 19 503 22 127

środki transportu 1 704 2 160

inne środki trwałe 1 933 2 332

środki trwałe w budowie 71 89

zaliczki na środki trwałe w budowie 0 0

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 79 670 84 895

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 11 493 71 275 59 329 10 245 13 354 165 696

zwiększenia (z tytułu) 0 21 1 593 578 147 2 339

zakup gotowych środków trwałych 0 0 323 148 119 590

przejęcie z inwestycji 0 21 78 6 25 130

darowizny otrzymane 0 0 0 0 0 0

ujawnienia (np. z inwentaryzacji) 0 0 0 0 0 0

przesunięcia między grupami 0 0 42 7 0 49

inne 0 0 1 150 417 3 1 570

zmniejszenia (z tytułu) 7 154 472 2 368 601 3 602

sprzedaż 0 152 153 447 161 913

likwidacja 0 0 319 17 95 431

darowizny i nieodplatne przekazanie 0 0 0 0 0 0

zdarzenia losowe 0 0 0 0 0 0

przesunięcia między grupami 7 2 0 0 40 49

zmniejszenie się grupy kapitałowej 0 0 0 1 904 305 2 209

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 11 486 71 142 60 450 8 455 12 900 164 433

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 1 861 22 720 37 202 8 085 11 022 80 890

amortyzacja za okres (z tytułu) 302 1 286 3 745 -1 334 -55 3 944

planowa 302 1 306 3 145 497 489 5 739

sprzedaż 0 -20 -133 -313 -145 -611

likwidacja 0 0 -311 -17 -94 -422

przesunięcia między grupami 0 0 0 0 0 0

zdarzenia losowe 0 0 0 0 0 0

darowizny i nieodplatne przekazanie 0 0 0 0 0 0

zmniejszenie się grupy kapitałowej 0 0 1 044 -1 501 -305 -762

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 2 163 24 006 40 947 6 751 10 967 84 834

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0

zwiększenia 0 0 0 0 0 0

zmniejszenia 0 0 0 0 0 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 9 323 47 136 19 503 1 704 1 933 79 599

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2004 2003

własne 64 104 68 145

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 15 495 16 661

umowa leasingu finansowego 5 317 5 731

grunty użytkowane wieczyście 4 604 4 757

inne 5 574 6 173

Środki trwałe bilansowe, razem 79 599 84 806

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2004 2003

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 27 421 35 242

wartość gruntów użytkowanych wieczyście 0 0

używane na podstawie umów najmu lub dzierżawy 27 068 34 889

używane na podstawie umów leasingu operacyjnego 353 353

środki trwałe w likwidacji 0 0

inne 0 0

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 27 421 35 242

Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

należności od jednostek powiązanych, w tym: 0 0

od jednostek zależnych (z tytułu) 0 0

od jednostek współzależnych (z tytułu) 0 0

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) 0 0

od znaczącego inwestora (z tytułu) 0 0

od jednostki dominującej (z tytułu) 0 0

od pozostałych jednostek (z tytułu) 2 1

inne (kaucje na najem lokali, należności z tytułu wykupu mieszkań) 2 1

Należności długoterminowe netto 2 1

odpisy aktualizujące wartość należności 813 819

Należności długoterminowe brutto 815 820

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 820 871

dopłaty do kapitału 0 0

należności w postępowaniu układowym i upadłościowym 819 829

inne (kaucje na najem lokali, należności z tytułu wykupu mieszkań) 8 45

konwersja z krótkoterminowych -7 -3

zwiększenia (z tytułu) 0 0

dopłaty do kapitału 0 0

należności w postępowaniu układowym i upadłościowym 0 0

inne (kaucje na najem lokali, należności z tytułu wykupu mieszkań) 0 0

konwersja z krótkoterminowych 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 5 51

dopłaty do kapitału 0 0

należności w postępowaniu układowym i upadłościowym 5 10

inne (kaucje na najem lokali, należności z tytułu wykupu mieszkań) 0 37

konwersja z krótkoterminowych 0 4

stan na koniec okresu 815 820

dopłaty do kapitału 0 0

należności w postępowaniu układowym i upadłościowym 814 819

inne (kaucje na najem lokali, należności z tytułu wykupu mieszkań) 8 8

konwersja z krótkoterminowych -7 -7

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 819 829

zwiększenia (z tytułu) 0 0

dopłaty do kapitału 0 0

należności w postępowaniu układowym i upadłościowym 0 0

inne (kaucje na najem lokali, należności z tytułu wykupu mieszkań) 0 0

konwersja z krótkoterminowych 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 6 10

dopłaty do kapitału 0 0

należności w postępowaniu układowym i upadłościowym 6 10

inne (kaucje na najem lokali, należności z tytułu wykupu mieszkań) 0 0

konwersja z krótkoterminowych 0 0

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 813 819

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej 815 820

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

-

pozostałe waluty w tys. zł 0 0

Należności długoterminowe, razem 815 820

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 0 44 460

prawo wieczystego użytkowania gruntów 0 35 848

budynki i budowle 0 0

inne 0 8 612

zwiększenia (z tytułu) 0 0

prawo wieczystego użytkowania gruntów 0 0

budynki i budowle 0 0

inne 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 44 460

prawo wieczystego użytkowania gruntów 0 35 848

budynki i budowle 0 0

inne 0 8 612

stan na koniec okresu 0 0

prawo wieczystego użytkowania gruntów 0 0

budynki i budowle 0 0

inne 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 0 0

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości 0 0

inne wartości niematerialne i prawne 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 1

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości 0 1

inne wartości niematerialne i prawne 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 1

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości 0 1

inne wartości niematerialne i prawne 0 0

stan na koniec okresu 0 0

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości 0 0

inne wartości niematerialne i prawne 0 0

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 0 0

udziały lub akcje 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

udzielone pożyczki 0 0

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

leasing finansowy 0 0

inne 0 0

w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 0 0

udziały lub akcje 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

udzielone pożyczki 0 0

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

leasing finansowy 0 0

inne 0 0

w pozostałych jednostkach 3 641 635

udziały lub akcje 200 272

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 249 0

obligacje Skarbu Państwa 249 0

udzielone pożyczki 0 0

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 3 192 363

lokaty długoterminowe (lokaty wymagalne w okresie powyżej12 miesięcy i odsetki od tych lokat, jeżeli podlegają kapitalizacji 3 192 363

leasing finansowy 0 0

inne 0 0

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 3 641 635

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 635 5 465

udziały i akcje 272 2 671

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 244

obligacje Skarbu Państwa 0 244

udzielone pożyczki 0 1 700

inne długoterminowe aktywa finasowe (wg rodzaju) 363 850

lokaty długoterminowe (lokaty wymagalne w okresie powyżej12 miesięcy i odsetki od tych lokat, jeżeli podlegają kapitalizacji) 363 850

leasing finansowy 0 0

inne 0 0

zwiększenia (z tytułu) 3 080 5 570

udziały i akcje 2 5 288

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 249 0

obligacje Skarbu Państwa 249 0

udzielone pożyczki 0 245

inne długoterminowe aktywa finasowe (wg rodzaju) 2 829 37

lokaty długoterminowe (lokaty wymagalne w okresie powyżej12 miesięcy i odsetki od tych lokat, jeżeli podlegają kapitalizacji) 2 829 37

leasing finansowy 0 0

inne 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 74 10 400

udziały i akcje 74 7 687

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 244

obligacje Skarbu Państwa 0 244

udzielone pożyczki 0 1 945

inne długoterminowe aktywa finasowe (wg rodzaju) 0 524

lokaty długoterminowe (lokaty wymagalne w okresie powyżej 12 miesięcy i odsetki od tych lokat, jeżeli podlegają kapitalizacji) 0 524

leasing finansowy 0 0

inne 0 0

stan na koniec okresu 3 641 635

udziały i akcje 200 272

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 249 0

obligacje Skarbu Państwa 249 0

udzielone pożyczki 0 0

inne długoterminowe aktywa finasowe (wg rodzaju) 3 192 363

lokaty długoterminowe (lokaty wymagalne w okresie powyżej 12 miesięcy i odsetki od tych lokat, jeżeli podlegają kapitalizacji) 3 192 363

leasing finansowy 0 0

inne 0 0

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

MZ ZMP "KĘDZIERZYN" Sp. z o o KĘDZIERZYN KO¬LE BUDOWLANO - MONTAŻOWA SPÓŁKA ZALEŻNA PEŁNA 15.11.1991 2 293 2 293 0 87,24 87,24 0

MZ ZMP "KATOWICE" Sp. z o o KATOWICE BUDOWLANO - MONTAŻOWA SPÓŁKA ZALEŻNA PELNA 13.11.1991 1 856 1 856 0 99,55 99,55 0

MZ ZMP "CZĘSTOCHOWA" Sp. z o o CZĘSTOCHOWA BUDOWLANO - MONTAŻOWA SPÓŁKA ZALEŻNA PEŁNA 11.12.1991 1 068 1 068 0 70,57 70,57 0

MZ ZMP "CZECHOWICE" Sp. z o o CZECHOWICE BUDOWLANO - MONTAŻOWA SPÓŁKA ZALEŻNA PEŁNA 29.11.1991 1 568 573 995 99,64 99,64 0

MZ ZMP "POKÓJ" Sp. z o o ZABRZE BUDOWLANO - MONTAZOWA SPÓLKA ZALEŻNA PEŁNA 29.11.1991 935 721 214 76,64 76,64 0

MZ ZPK Sp. z o o ZABRZE PRODUKCJA KONSTRUKCJI STALOWYCH SPÓŁKA ZALEŻNA PEŁNA 25.06.1996 2 307 0 2 307 100,00 100,00 0

MZ HMBS Sp. z o o w likwidacji ZABRZE likwidacja SPÓŁKA ZALEŻNA WYŁĄCZONA Z KONSOLIDACJI 25.06.1996 905 905 0 100,00 100,00 0

GPBP SA GLIWICE BUDOWLANO - MONTAŻOWY SPÓŁKA ZALEŻNA PEŁNA 30.04.1999 6 712 5 212 1 500 62,30 62,30 0

SMS PRO Sp. z o o ZABRZE ZABEZPIECZENIE POWIERZCHNI KONSTRUKCYJNYCH SPÓŁKA ZALEŻNA PEŁNA 29.07.1999 4 144 1 278 2 866 100,00 100,00 0

MZ Quatarr W.L.L. QUATARR BUDOWLANY SPÓŁKA STOWARZYSZONA WYŁĄCZONA Z KONSOLIDACJI 17.04.2002 113 113 0 49,00 49,00 0

MZ EKO Sp. z o.o. w likwidacji DĄBROWA GÓRNICZA BUDOWLANY SPÓLKA ZALEŻNA WYŁĄCZONA Z KONSOLIDACJI 22.02.1995 1 358 1 358 0 99,41 99,41 0

Razem 23 259 15 377 7 882

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

MZ ZMP "KĘDZIERZYN" Sp. z o o -4 624 2 600 0 2 -7 226 -6 581 -653 11 089 720 8 420 5 161 0 5 161 6 464 9 729 0 0

MZ ZMP "KATOWICE" Sp. z o o -1 221 1 864 0 705 -3 790 -4 006 60 3 988 0 3 064 2 244 0 2 244 2 768 4 240 0 0

MZ ZMP "CZĘSTOCHOWA" Sp. z o o -1 600 1 512 0 0 -3 112 -5 598 2 459 11 694 0 11 664 7 091 0 7 091 10 093 4 412 0 0

MZ ZMP "CZECHOWICE" Sp. z o o 989 1 570 0 871 -1 452 -1 469 14 11 590 0 10 683 5 447 0 5 447 12 579 16 122 0 0

MZ ZMP "POKÓJ" Sp. z o o -1 204 1 220 0 2 046 -4 470 -3 884 -596 4 131 0 3 701 2 067 0 2 067 2 927 4 299 0 0

MZ ZPK Sp. z o o 3 723 2 300 0 2 208 -785 -1 748 964 25 278 3 362 19 440 12 851 0 12 851 29 002 40 597 0 0

MZ HMBS Sp. z o o w likwidacji 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

GPBP SA -7 345 2 282 0 19 -9 646 -8 730 -1 404 26 391 2 988 14 046 12 071 1 12 070 19 045 16 754 0 0

SMS PRO Sp. z o o 2 205 4 910 0 0 -2 705 -2 158 -547 3 175 0 3 016 1 486 0 1 486 5 379 5 030 0 0

MZ Quatarr W.L.L. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

MZ EKO Sp. z o.o. w likwidacji 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Razem -9 077 18 258 0 5 851 -33 186 -34 174 297 97 336 7 070 74 034 48 418 1 48 417 88 257 101 183 0 0

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

POLIMEX Cekop S.A. Warszawa budownictwo 117

Śląski Wolny Obszar Celny Gliwice usługi składowania towarów, przeładunkowe, spedycyjne 0

Konsorcjum Autostrada "Śląsk" SA Katowice budownictwo 15 6 104 1 987

PRIM Wałbrzych Wałbrzych b.d. 0

Górnośląska Agencja Budownictwa Gliwice b.d. 0

Budimost Wola Łaska b.d. 0

Chemomontaż Pionki Pionki b.d. 0

Konsorcium Budowy Żurawi Cranpo Warszawa b.d. 0

Konsorcium Gazociąg Tranzytowy Warszawa b.d. 0

DTŚ Katowice budowa drog 30 4 423 2 461 1,22 1,22

Elektromontażexort W-wa usł bud 2 0,70 0,70

Centr. Proj. Regional Katowice prpg 1 9 470 15 200 0,29 2,00

Huta Batory Kędzierzyn Ko¼le działalność sportowa 0 0,13 0,13

Mostostal "Azoty" Sportowa Spółka Akcyjna Chorzów hutnictwo żelaza 0 220 100 19,09 19,09

Przedsiębiorstwo Rewitalizacji "KWARTAŁ" Sp. z o.o. BYTOM, ul. Browarniana inwestycja budowlana 148

Razem 312

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 706 522

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 2 935 113

b1. w walucie w tys. USD 27 27

po przeliczeniu na tys. zł 113 113

b2. jednostka/waluta EUR w tys. EUR 638 0

po przeliczeniu na tys. zł 2 822 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 3 641 635

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 251 0

akcje (wartość bilansowa): 2 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 1 0

wartość na początek okresu 1 0

wartość według cen nabycia 10 10

obligacje (wartość bilansowa): 249 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 249 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 249 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

c1)..... 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

c2)..... 0 0

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

c1)..... 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

c2)..... 0 0

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 -19

wartość na początek okresu 0 19

wartość według cen nabycia 20 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

c1) udziały 0 9

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 9

wartość na początek okresu 0 9

wartość według cen nabycia 0 9

c2)..... 0 0

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 3 390 635

udziały i akcje (wartość bilansowa): 198 272

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 -11 104

wartość na początek okresu 198 11 376

wartość według cen nabycia 16 262 15 743

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 3 192 363

c1) lokaty długoterminowe 3 192 363

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 3 192 363

wartość według cen nabycia 3 192 363

c2)..... 0 0

Wartość według cen nabycia, razem 19 733 16 125

Wartość na początek okresu, razem 3 391 11 767

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 250 -11 114

Wartość bilansowa, razem 3 641 635

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

- 0 0

pozostałe waluty w tys. zł 0 0

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2004 2003

0 0

Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

stan na koniec okresu 0 0

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

-

pozostałe waluty w tys. zł zł 0 0

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł 0 0

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2004 2003

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 1 125 9 399

odniesionych na wynik finansowy 424 1 911

ujemne różnice kursowe 48 486

rezerwy na należności, których nieściągalność nie jest uprawdopodobniona 0 180

nie wypłacone wynagrodzenia od umów zlecenia 17 79

koszty badania sprawozdania finasowego 9 69

naliczone, lecz nie zapłacone odsetki na dzień bilansowy od zobowiązań 0 713

wycena instrumentów finasowych 128 -4 835

na przewidywane koszty napraw gwarancyjnych 0 499

na straty na kontraktach 488 65

na inne przewidywane koszty na kontraktach budowlanych 0 257

rezerwa na przewidywane koszty nie wypłacone wynagrodzenia 0 121

rezerwa na przewidywane koszty nie wykorzystane urlopy, nagrody jubileuszowe 139 321

odpisy aktualizujące udziały w spółkach 0 60

RMB koszty -18 204

RMB przychody -73 0

wycena kontraktów długoterminowych 1 97

inne rezerwy 0 261

odsetki od pożyczek, kredytów i leasingu 1 -183

produkcja w toku 75 0

odpisy aktualizujące aktywa finansowe i niefinansowe 0 50

straty podatkowe do odliczenia w ciągu 5 lat 0 3 139

korekty konsolidacyjne (dla sprawozdań skonsolidowanych) 0 0

ZFSS 7 0

inna korekta stawki -19 0

inne -379 328

odniesionych na kapitał własny 701 7 488

leasing 0 685

inne 701 6 803

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

0 0

Zwiększenia 539 1 571

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 539 870

ujemne różnice kursowe 150 48

rezerwy na należności, których nieściągalność nie jest uprawdopodobniona 0 0

nie wypłacone wynagrodzenia od umów zlecenia 3 16

koszty badania sprawozdania finasowego 0 10

naliczone, lecz nie zapłacone odsetki na dzień bilansowy od zobowiązań 0 2

wycena instrumentów finasowych 0 127

na przewidywane koszty napraw gwarancyjnych 0 0

na straty na kontraktach 0 488

na inne przewidywane koszty na kontraktach budowlanych 0 0

rezerwa na przewidywane koszty nie wypłacone wynagrodzenia 0 0

rezerwa na przewidywane koszty nie wykorzystane urlopy, nagrody jubileuszowe 0 94

odpisy aktualizujące udziały w spółkach 0 0

RMB koszty 233 2

RMB przychody 97 0

wycena kontraktów długoterminowych 0 0

inne rezerwy 0 0

odsetki od pożyczek, kredytów i leasingu 0 1

produkcja w toku 0 75

odpisy aktualizujące aktywa finansowe i niefinansowe 21 0

korekty konsolidacyjne (dla sprawozdań skonsolidowanych) 0 0

ZFSS 35 7

inna korekta stawki 0 0

inne 0 0

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0

0 0

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 701

leasing 0 0

inne 0 701

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0

leasing 0 0

inne 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0 0

Zmniejszenia 917 9 845

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 917 -782

ujemne różnice kursowe 48 486

rezerwy na należności, których nieściągalność nie jest uprawdopodobniona 0 180

nie wypłacone wynagrodzenia od umów zlecenia 0 78

koszty badania sprawozdania finasowego 9 70

naliczone, lecz nie zapłacone odsetki na dzień bilansowy od zobowiązań 0 715

wycena instrumentów finasowych 0 -4 836

na przewidywane koszty napraw gwarancyjnych 0 499

na straty na kontraktach 386 65

na inne przewidywane koszty na kontraktach budowlanych 0 257

rezerwa na przewidywane koszty nie wypłacone wynagrodzenia 0 121

rezerwa na przewidywane koszty nie wykorzystane urlopy, nagrody jubileuszowe 16 276

odpisy aktualizujące udziały w spółkach 0 60

RMB koszty 0 224

RMB przychody 0 73

wycena kontraktów długoterminowych 0 96

inne rezerwy 0 261

odsetki od pożyczek, kredytów i leasingu 1 -183

produkcja w toku 86 0

odpisy aktualizujące aktywa finansowe i niefinansowe 0 50

korekty konsolidacyjne (dla sprawozdań skonsolidowanych) 0 0

ZFSS 2 0

inna korekta stawki 0 19

inne 369 707

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 3 139

straty podatkowe do odliczenia w ciągu 5 lat 0 3 139

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 7 488

leasing 0 685

inne 0 6 803

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0

leasing 0 0

inne 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0 0

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 747 1 125

odniesionych na wynik finansowy 46 424

ujemne różnice kursowe 150 48

rezerwy na należności, których nieściągalność nie jest uprawdopodobniona 0 0

nie wypłacone wynagrodzenia od umów zlecenia 20 17

koszty badania sprawozdania finasowego 0 9

naliczone, lecz nie zapłacone odsetki na dzień bilansowy od zobowiązań 0 0

wycena instrumentów finasowych 128 128

na przewidywane koszty napraw gwarancyjnych 0 0

na straty na kontraktach 102 488

na inne przewidywane koszty na kontraktach budowlanych 0 0

rezerwa na przewidywane koszty nie wypłacone wynagrodzenia 0 0

rezerwa na przewidywane koszty nie wykorzystane urlopy, nagrody jubileuszowe 123 139

odpisy aktualizujące udziały w spółkach 0 0

RMB koszty 215 -18

RMB przychody 24 -73

wycena kontraktów długoterminowych 1 1

inne rezerwy 0 0

odsetki od pożyczek, kredytów i leasingu 0 1

produkcja w toku -11 75

odpisy aktualizujące aktywa finansowe i niefinansowe 21 0

straty podatkowe do odliczenia w ciągu 5 lat 0 0

korekty konsolidacyjne (dla sprawozdań skonsolidowanych) 0 0

ZFSS 40 7

inna korekta stawki -19 -19

inne -748 -379

odniesionych na kapitał własny 701 701

leasing 0 0

inne 701 701

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

0 0

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 54 60

leasing operacyjny opłata wstępna 10 16

odsetki od kredytów 36 0

koszty organizacji spółki akcyjnej 5 1

gwarancja należytego wykonania umowy 3 3

inne 0 40

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 11 14

prowizje od gwarancji ubezpieczeń kontraktów 11 4

czynsz inicjalny umów leasingu 0 10

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 65 74

ZAPASY w tys. zł

2004 2003

materiały 18 597 9 889

półprodukty i produkty w toku 4 107 7 823

produkty gotowe 143 1 402

towary 171 171

zaliczki na dostawy 1 205 1 382

Zapasy, razem 24 223 20 667

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

od jednostek powiązanych 0 33

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0 32

do 12 miesięcy 0 0

powyżej 12 miesięcy 0 32

inne 0 1

dochodzone na drodze sądowej 0 0

należności od pozostałych jednostek 66 535 76 638

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 58 328 67 687

do 12 miesięcy 45 153 49 543

powyżej 12 miesięcy 13 175 18 144

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 5 366 5 463

inne 2 841 3 488

dochodzone na drodze sądowej 0 0

Należności krótkoterminowe netto, razem 66 535 76 671

odpisy aktualizujące wartość należności 74 594 81 269

Należności krótkoterminowe brutto, razem 141 129 157 940

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

z tytułu dostaw i usług, w tym: 0 32

od jednostek zależnych 0 29

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 3

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

inne, w tym: 0 1

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 1

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0 0

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 0 33

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 184 70

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 184 103

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

Stan na początek okresu 81 269 71 285

zwiększenia (z tytułu) 3 922 33 105

konwersja z długoterminowych 0 98

odpis aktualizujący należności (z tyt.dostaw i usług, pozostałe, publicznopr.) 2 224 29 735

odpis aktualizujący odsetki od należności 1 758

wycena bilansowa 1 645 2 301

zasądzone koszty sądowe 52 213

zmniejszenia (z tytułu) 10 597 23 121

konwersja do długoterminowych 0 0

zapłata należności (z tyt.dostaw i usług, pozostałych, publicznopr.) 5 948 8 751

zapłata należności z tytułu odsetek 62 424

z tyt wyceny bilansowej 2 334 1 285

zasądzone koszty sądowe 35 149

spisanie i umorzenie należności nieściągalnych 1 857 1 150

inne 361 11 362

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 74 594 81 269

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 101 316 113 513

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 39 813 44 427

b1. w walucie w tys. USD 1 083 1 083

po przeliczeniu na tys. zł 3 884 4 051

b2. jednostka/waluta EUR w tys. EUR 7 786 7 878

po przeliczeniu na tys. zł 34 773 38 439

b3. jednostka/waluta GBP w tys. GBP 128 234

po przeliczeniu na tys. zł 868 1 543

b8. jednostka/waluta CZK w tys. CZK 2 045 2 718

po przeliczeniu na tys. zł 288 394

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 141 129 157 940

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2004 2003

do 1 miesiąca 19 504 21 248

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 8 029 8 967

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 2 470 1 582

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 5 928 4 626

powyżej 1 roku 24 762 34 524

należności przeterminowane 63 078 68 832

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 123 771 139 779

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 65 443 72 060

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 58 328 67 719

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2004 2003

do 1 miesiąca 5 239 8 330

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 4 627 3 380

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 1 491 3 590

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 6 156 9 151

powyżej 1 roku 45 565 44 381

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 63 078 68 832

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 50 111 55 270

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 12 967 13 562

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

w jednostkach zależnych 0 0

udziały lub akcje 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

udzielone pożyczki 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

w jednostkach współzależnych 0 0

udziały lub akcje 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

udzielone pożyczki 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

w jednostkach stowarzyszonych 22 829 24 529

udziały lub akcje 22 829 24 529

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

udzielone pożyczki 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

w znaczącym inwestorze 0 0

udziały lub akcje 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

udzielone pożyczki 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

w jednostce dominującej 0 0

udziały lub akcje 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

udzielone pożyczki 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

w pozostałych jednostkach 96 299

udziały lub akcje 4 4

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 243

instrumenty pochodne 0 0

obligacje Skarbu Państwa 0 243

udzielone pożyczki 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 92 52

leasing 92 52

inne 0 0

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 5 070 11 744

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 4 408 10 705

inne środki pieniężne 654 1 039

inne aktywa pieniężne 8 0

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 27 995 36 572

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 22 925 24 828

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 22 925 24 828

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 4 247

akcje (wartość bilansowa): 4 4

wartość godziwa 4 4

wartość rynkowa 4 4

wartość według cen nabycia 128 128

obligacje (wartość bilansowa): 0 243

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 241

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

c1)..... 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

c1)..... 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 22 829 24 529

akcje (wartość bilansowa): 22 829 24 529

wartość godziwa 22 829 24 529

wartość rynkowa 22 829 24 529

wartość według cen nabycia 35 720 37 050

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

c1)..... 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 92 52

udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 92 52

c1)..... 0 0

wartość godziwa 92 52

wartość rynkowa 92 52

wartość według cen nabycia 92 52

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem 35 940 37 471

Wartość na początek okresu, razem 23 295 27 022

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem -370 -2 194

Wartość bilansowa, razem 22 925 24 828

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 0 0

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 2 477 6 028

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 2 593 5 716

b1. w walucie w tys. USD 4 2

po przeliczeniu na tys. zł 15 8

b2. jednostka/waluta EUR w tys. EUR 509 981

po przeliczeniu na tys. zł 2 280 4 620

b3. jednostka/waluta DKK w tys. DKK 396 750

po przeliczeniu na tys. zł 235 475

b4. jednostka/waluta CZK w tys. CZK 444 4 120

po przeliczeniu na tys. zł 62 597

b6. jednostka/waluta SEK w tys. SEK 1 33

po przeliczeniu na tys. zł 1 16

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 5 070 11 744

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2004 2003

0 0

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 0 0

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł 0 0

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 3 636 3 042

ubezpieczenia 288 464

prenumeraty 15 33

opłaty dzierżawy 20 81

energia elektryczna 6 63

gwarancja zwrotu zaliczki dobrego wykonania 0 0

usługi podwykonawców 1 3

koszty organizacji spółki akcyjnej 1 2

podatki i opłaty na rzecz skarbu państwa i gminy 192 2

Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 596 0

wykonanie nie zakończonych usług długoterminowych 518 2 105

remonty 256 195

inne 345 94

inne rozliczenia Emitenta na 17.08.2005r 1 398 0

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 1 181 2 903

wycena kontraktów długoterminowych 1 172 2 825

remonty 0 12

inne 9 66

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 4 817 5 945

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

I imienne zwykle nieuprzywilejowane 22 600 23 gotówka 1992-10-30 1992-10-30

I na okaziciela nieuprzywilejowane 3 377 400 3 377 gotówka 1992-10-30 1992-10-30

II na okaziciela nieuprzywilejowane 5 560 000 5 560 gotówka 1994-03-25 1994-01-01

III na okaziciela nieuprzywilejowane 1 535 760 1 536 gotówka 1994-08-10 1994-01-01

IV na okaziciela nieuprzywilejowane 2 600 000 2 600 gotówka 1996-12-23 1996-01-01

V na okaziciela nieuprzywilejowane 230 900 231 gotówka 1998-05-22 1997-01-01

VI na okaziciela nieuprzywilejowane 7 000 000 7 000 gotówka 2000-06-28 1999-01-01

Liczba akcji, razem 20 326 660

Kapitał zakładowy, razem 20 327

Wartość nominalna jednej akcji (w zł)

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

0

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

14

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2004 2003

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 218 321

utworzony ustawowo 620 0

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 1 324 3 048

z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0

inny (wg rodzaju) 2 577 3 006

Kapitał zapasowy, razem 4 739 6 375

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2004 2003

z tytułu aktualizacji środków trwałych 5 581 5 595

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym 0 0

z wyceny instrumentów zabezpieczających 0 0

z tytułu podatku odroczonego 0 0

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych 0 0

inny (wg rodzaju) 0 0

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 5 581 5 595

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2004 2003

Tworzone zgodnie ze statutem spółki 150 150

0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 150 150

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

0 0

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem 0 0

ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 171 43 576

zwiększenia (z tytułu) 5 467 37 791

udział w kapitale własnym 5 467 37 791

zmiejszenia z tytułu 5 449 81 196

udział w kapitale własnym 5 449 18 696

inne 0 62 500

Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu 189 171

UJEMNA WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy - jednostki zależne 0 54

ujemna wartość firmy - jednostki współzależne 0 0

ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone 0 0

Ujemna wartość jednostek podporządkowanych, razem 0 54

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 702 3 343

zwiększenia (z tytułu) 0 29

zakup 0 0

korekty wyliczenia 0 29

zmniejszenia (z tytułu) 58 2 670

korekty wyliczenia 58 2 670

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 644 702

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 648 1 993

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) -4 -1 345

amortyzacji 54 194

korekty wyliczenia -58 -1 539

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 644 648

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 54

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0

0 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 437 437

zwiększenia (z tytułu) 0 0

zakup 0 0

korekty wyliczenia 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

sprzedaż 0 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 437 437

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 437 342

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 95

amortyzacji 95

korekta konsolidacyjna 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 437 437

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2004 2003

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 2 717 18 841

odniesionej na wynik finansowy 2 681 13 963

różnice przejściowe z tyt. ulgi inwestycyjnej 1 743 2 120

naliczone, lecz nie zapłacone odsetki od należności 0 499

pozostałe różnice przejściowe 0 0

leasing operacyjny przekształcony na finasowy 0 0

odsetki od lokat i pożyczek 0 57

RMC przychodów 513 1 067

korekta stawki podatkowej -224 -9

dodatnie różnice kursowe 92 642

rezerwa na podatek w Libii 0 0

wycena kontraktów 1 184 10 214

odsetki od obligacji 1 1

inne -628 -628

odniesionej na kapitał własny 36 4 878

wycena instrumentów finansowych 36 4 878

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

0 0

Zwiększenia 534 4 975

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 534 4 975

różnice przejściowe z tyt. ulgi inwestycyjnej 0 90

naliczone, lecz nie zapłacone odsetki od należności 0 0

pozostałe różnice przejściowe 0 0

leasing operacyjny przekształcony na finasowy 0 0

odsetki od lokat i pożyczek 0 0

RMC przychodów 3 921

korekta stawki podatkowej 0 0

dodatnie różnice kursowe 40 3 671

rezerwa na podatek w Libii 0 0

wycena kontraktów 491 293

odsetki od obligacji 0 0

inne 0 0

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

wycena instrumentów finansowych 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0 0

Zmniejszenia 758 21 099

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 722 16 257

różnice przejściowe z tyt. ulgi inwestycyjnej 108 467

naliczone, lecz nie zapłacone odsetki od należności 0 499

pozostałe różnice przejściowe 0 0

leasing operacyjny przekształcony na finasowy 0 0

odsetki od lokat i pożyczek 0 57

RMC przychodów 235 1 475

korekta stawki podatkowej -5 215

dodatnie różnice kursowe 4 4 221

rezerwa na podatek w Libii 0 0

wycena kontraktów 84 9 323

odsetki od obligacji 0 0

inne 296 0

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 36 4 842

wycena instrumentów finansowych 36 4 842

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0 0

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 2 493 2 717

odniesionej na wynik finansowy 2 493 2 681

różnice przejściowe z tyt. ulgi inwestycyjnej 1 635 1 743

naliczone, lecz nie zapłacone odsetki od należności 0 0

pozostałe różnice przejściowe 0 0

leasing operacyjny przekształcony na finasowy 0 0

odsetki od lokat i pożyczek 0 0

RMC przychodów 281 513

korekta stawki podatkowej -219 -224

dodatnie różnice kursowe 128 92

rezerwa na podatek w Libii 0 0

wycena kontraktów 1 591 1 184

odsetki od obligacji 1 1

inne -924 -628

odniesionej na kapitał własny 0 36

wycena instrumentów finansowych 0 36

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

0 0

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 8 615 19 348

emerytalne 2 794 8 955

rentowe 407 994

jubileuszowe 5 414 9 399

inne 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 1 479

emerytalne 0 1 445

rentowe 0 5

jubileuszowe 0 29

inne 0 0

wykorzystanie (z tytułu) 0 606

emerytalne 0 272

rentowe 0 80

jubileuszowe 0 254

inne 0 0

rozwiązanie (z tytułu) 417 11 606

emerytalne 49 7 334

rentowe 10 512

jubileuszowe 358 3 760

inne 0 0

stan na koniec okresu 8 198 8 615

emerytalne 2 745 2 794

rentowe 397 407

jubileuszowe 5 056 5 414

inne 0 0

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 2 268 1 728

emerytalne 43 22

rentowe 4 0

jubileuszowe i niewykorzystane urlopy 2 221 1 706

zwiększenia (z tytułu) 118 1 619

emerytalne 0 30

rentowe 0 4

jubileuszowe i niewykorzystane urlopy 118 1 585

wykorzystanie (z tytułu) 286 151

emerytalne 1 3

rentowe 0 0

jubileuszowe i niewykorzystane urlopy 285 148

rozwiązanie (z tytułu) 0 928

emerytalne 0 6

rentowe 0 0

jubileuszowe i niewykorzystane urlopy 0 922

stan na koniec okresu 2 100 2 268

emerytalne 42 43

rentowe 4 4

jubileuszowe i niewykorzystane urlopy 2 054 2 221

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 547 2 939

rezerwa na naprawy gwarancyjne (rozliczenia bierne) 547 2 872

inne 0 67

zwiększenia (z tytułu) 0 0

rezerwa na naprawy gwarancyjne (rozliczenia bierne) 0 0

inne 0 0

wykorzystanie (z tytułu) 0 0

rezerwa na naprawy gwarancyjne (rozliczenia bierne) 0 0

inne 0 0

rozwiązanie (z tytułu) 17 2 392

rezerwa na naprawy gwarancyjne (rozliczenia bierne) 17 2 325

inne 0 67

stan na koniec okresu 530 547

rezerwa na naprawy gwarancyjne (rozliczenia bierne) 530 547

inne 0 0

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

stan na początek okresu 71 255 47 086

rezerwa na przyszłe koszty 262 14 174

rezerwa na straty na kontraktach 2 612 500

rezerwa na odsetki od zobowiązań 5 699 1 790

na straty dot. operacji finansowych 33 601 21 757

na przewidywane koszty (bierne rozliczenia) 1 952 3 787

koszty badania sprawozdania finasowego (bierne rozliczenia) 131 558

rezerwa na urlopy wypoczynkowe (bierne rozliczenia) 147 707

rezerwa na naprawy gwarancyjne (bierne rozliczenia) 583 1 044

rezerwa na premie (bierne rozliczenia) 0 490

przewidywane koszty stałe (bierne rozliczenia) 0 684

rezerwa na zobowiązania obce 26 247 175

inne 21 1 420

zwiększenia (z tytułu) 4 055 51 421

rezerwa na przyszłe koszty 2 767 838

rezerwa na straty na kontraktach 339 2 792

rezerwa na odsetki od zobowiązań 20 5 687

na straty dot. operacji finansowych 1 13 296

na przewidywane koszty (bierne rozliczenia) 928 1 661

koszty badania sprawozdania finasowego (bierne rozliczenia) 0 118

rezerwa na urlopy wypoczynkowe (bierne rozliczenia) 0 5

rezerwa na naprawy gwarancyjne (bierne rozliczenia) 0 777

rezerwa na premie (bierne rozliczenia) 0 0

przewidywane koszty stałe (bierne rozliczenia) 0 0

rezerwa na zobowiązania obce 0 26 247

inne 0 0

wykorzystanie (z tytułu) 156 9 519

rezerwa na przyszłe koszty 2 5 912

rezerwa na straty na kontraktach 0 562

rezerwa na odsetki od zobowiązań 9 83

na straty dot. operacji finansowych 0 0

na przewidywane koszty (bierne rozliczenia) 67 1 998

koszty badania sprawozdania finasowego (bierne rozliczenia) 69 242

rezerwa na urlopy wypoczynkowe (bierne rozliczenia) 0 12

rezerwa na naprawy gwarancyjne (bierne rozliczenia) 0 263

rezerwa na premie (bierne rozliczenia) 0 79

przewidywane koszty stałe (bierne rozliczenia) 0 0

rezerwa na zobowiązania obce 6 175

inne 3 193

rozwiązanie (z tytułu) 4 571 17 733

rezerwa na przyszłe koszty 38 8 838

rezerwa na straty na kontraktach 2 373 118

rezerwa na odsetki od zobowiązań 33 1 695

na straty dot. operacji finansowych 1 452

na przewidywane koszty (bierne rozliczenia) 28 1 498

koszty badania sprawozdania finasowego (bierne rozliczenia) 16 303

rezerwa na urlopy wypoczynkowe (bierne rozliczenia) 0 553

rezerwa na naprawy gwarancyjne (bierne rozliczenia) 61 975

rezerwa na premie (bierne rozliczenia) 0 411

przewidywane koszty stałe (bierne rozliczenia) 0 684

rezerwa na zobowiązania obce 2 022 0

inne 0 1 206

stan na koniec okresu 70 583 71 255

rezerwa na przyszłe koszty 2 989 262

rezerwa na straty na kontraktach 578 2 612

rezerwa na odsetki od zobowiązań 5 677 5 699

na straty dot. operacji finansowych 33 602 33 601

na przewidywane koszty (bierne rozliczenia) 2 785 1 952

koszty badania sprawozdania finasowego (bierne rozliczenia) 46 131

rezerwa na urlopy wypoczynkowe (bierne rozliczenia) 147 147

rezerwa na naprawy gwarancyjne (bierne rozliczenia) 522 583

rezerwa na premie (bierne rozliczenia) 0 0

przewidywane koszty stałe (bierne rozliczenia) 0 0

rezerwa na zobowiązania obce 24 219 26 247

inne 18 21

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

wobec jednostek zależnych 0 0

kredyty i pożyczki 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

umowy leasingu finansowego 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0

0 0

wobec jednostek współzależnych 0 0

kredyty i pożyczki 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

umowy leasingu finansowego 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0

0 0

wobec jednostek stowarzyszonych 0 0

kredyty i pożyczki 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

umowy leasingu finansowego 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0

0 0

wobec znaczącego inwestora 0 0

kredyty i pożyczki 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

umowy leasingu finansowego 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0

0 0

wobec jednostki dominującej 0 0

kredyty i pożyczki 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

umowy leasingu finansowego 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0

0 0

wobec pozostałych jednostek 8 014 8 493

kredyty i pożyczki 3 735 3 585

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 768 768

umowa ze Skarbem Państwa 680 680

opłata dodatkowa 88 88

umowy leasingu finansowego 3 465 4 067

inne (wg rodzaju) 46 73

inne 46 73

Zobowiązania długoterminowe, razem 8 014 8 493

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2004 2003

powyżej 1 roku do 3 lat 6 560 7 645

powyżej 3 do 5 lat 1 414 803

powyżej 5 lat 40 45

Zobowiązania długoterminowe, razem 8 014 8 493

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 8 014 8 493

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 8 014 8 493

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

W.F.O.Ś.i G.W. KATOWICE 85 w tys. zł 21 w tys. zł 6% rocznie 2005.12.15 gwarancja bankowa zabezpieczona hipoteką na nieruchomości Gliwice, ul. Pszczyńska 306

PKO BP KATOWICE 36 w tys. zł 36 w tys. zł 2007.11.

PKO BP KATOWICE 3 179 w tys. zł 2 162 w tys. zł zmienna stopa oprocentowania WIBOR 1M 2007.11. Hipoteki na nieruchomościach Gliwice, Plac Piastów 10 i ul. Chodkiewicza wierzytelność z umowy ABF Mosty i od PRInż Mosty (budowa Wiadukt Rondo)

BZ WBK OPOLE 1 350 w tys. zł 620 w tys. zł WIBOR+MARŻA 28.02.2006 hipoteka,weksle,zastaw rejestrowy

BPS Wrocław WROCŁAW 1 000 w tys. zł 720 w tys. zł ujety w post. Układowym do 30-04-08 umowa przewł. Środków trwałych, zapasów

BISE S.A. Łaziska Górne 300 w tys. zł 176 w tys. zł wibor 1m + 7,0 XI 2007r. zastaw rejestrowy i przewłaszczenie warunkowe na samochodach i naczepach; weksle in blanco; pełnomocnictwo do dysponowania rach. bankowym; poręczenie kredytu przez BGK

razem zł 3 735

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

0

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

wobec jednostek zależnych 0 698

kredyty i pożyczki, w tym: 0 0

długoterminowe w okresie spłaty 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

z tytułu dywidend 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 697

do 12 miesięcy 0 62

powyżej 12 miesięcy 0 635

zaliczki otrzymane na dostawy 0 0

zobowiązania wekslowe 0 0

inne (wg rodzaju) 0 1

0 1

wobec jednostek współzależnych 0 0

kredyty i pożyczki, w tym: 0 0

długoterminowe w okresie spłaty 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

z tytułu dywidend 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0

do 12 miesięcy 0 0

powyżej 12 miesięcy 0 0

zaliczki otrzymane na dostawy 0 0

zobowiązania wekslowe 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0

0 0

wobec jednostek stowarzyszonych 5 955 5 272

kredyty i pożyczki, w tym: 0 0

długoterminowe w okresie spłaty 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

z tytułu dywidend 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 5 891 5 240

do 12 miesięcy 5 491 5 031

powyżej 12 miesięcy 400 209

zaliczki otrzymane na dostawy 0 0

zobowiązania wekslowe 0 0

inne (wg rodzaju) 64 32

64 32

wobec znaczącego inwestora 0 0

kredyty i pożyczki, w tym: 0 0

długoterminowe w okresie spłaty 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

z tytułu dywidend 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0

do 12 miesięcy 0 0

powyżej 12 miesięcy 0 0

zaliczki otrzymane na dostawy 0 0

zobowiązania wekslowe 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0

0 0

wobec jednostki dominującej 0 0

kredyty i pożyczki, w tym: 0 0

długoterminowe w okresie spłaty 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

z tytułu dywidend 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0

do 12 miesięcy 0 0

powyżej 12 miesięcy 0 0

zaliczki otrzymane na dostawy 0 0

zobowiązania wekslowe 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0

0 0

wobec pozostałych jednostek 203 853 214 375

kredyty i pożyczki, w tym: 56 441 54 445

długoterminowe w okresie spłaty 21 78

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

z tytułu dywidend 0 2

inne zobowiązania finansowe, w tym: 1 237 1 325

leasing finansowy 1 164 1 241

opłata dodatkowa leasingowa 73 84

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 98 533 114 006

do 12 miesięcy 82 614 95 593

powyżej 12 miesięcy 15 919 18 413

zaliczki otrzymane na dostawy 5 190 7 738

zobowiązania wekslowe 0 0

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 21 502 16 606

z tytułu wynagrodzeń 4 912 4 055

inne (wg tytułów) 16 038 16 198

vat następnego miesiąca 243 697

rozrachunki - eksport 66 0

vat należny nie ujęty w deklaracji 0 0

rozrachunki z tytułu ubezpieczeń 74 161

rozrachunki z tytułu odszkodowań 0 0

porozumienia kompensacyjne 0 0

PKZP 396 458

odroczona opłata dodatkowa 0 0

zakupy inwestycyjne 0 0

odsetki od SWAP'A 0 0

odsetki od zobowiązań 18 0

kaucje 0 0

inne zobowiązania finansowe 24 6

pozostałe 15 217 14 876

fundusze specjalne (wg tytułów) 3 666 2 808

ZFŚS 3 525 2 667

Fundusz Promocyjno Akwizycyjny 0 0

Fundusze z podziału zysku z lat ubiegłych 141 141

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 213 474 223 153

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

w walucie polskiej w tys. zł 203 032 215 749

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 10 442 7 404

b1. w walucie 1 1

po przeliczeniu na tys. zł 3 4

b2. jednostka/waluta EUR 1 990 1 316

zł 9 098 6 247

b3. jednostka/waluta DKK 4 76

zł 2 48

b4. jednostka/waluta SEK 173 173

zł 83 90

b5. jednostka/waluta CZK 2 705 705

zł 381 392

b6. jednostka/waluta CHF 107 154

zł 318 472

b7. jednostka/waluta NOK 869 22

zł 485 113

b8. jednostka/waluta ESP 0 0

zł 0 0

...... 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 72 38

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 213 474 223 153

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BZ WBK OPOLE 1 350 w tys. zł 995 w tys. zł wibor+marża 28.02.2006 hipoteka,weksle,zastaw rejestrowy

BZ WBK OPOLE 905 w tys. zł 1 682 w tys. zł wibor+marża 30.04.2005

ING Bank Śląski S.A. Katowice 7 000 w tys. zł 6 368 w tys. zł 30% ods.karne + 12,25% ust. 08.01.2003 hipoteka weksel

Bank Handlowy S.A. Warszawa 7 000 w tys. zł 7 740 w tys. zł WIBOR T/N+ 1,2 % do odwołania hipoteka

Bank Handlowy S.A. Warszawa 6 500 w tys. zł 7 196 w tys. zł WIBOR 1 m-c + 1% 31.01.2003 hipoteka

Bank Handlowy S.A. Warszawa 1 000 w tys. zł 602 w tys. zł WIBOR 1-mc +1% 01.07.2003 zastaw rejestr. na HONDA LEGEND

BIG Bank Gdański S.A. Warszawa 10 500 w tys. zł 10 204 w tys. zł (WIBOR 1 m-c +3,6%) x2 30.06.2003 weksel in blanco, cesja wierzytelności, hipoteka

BIG Bank Gdański S.A. Warszawa 11 500 w tys. zł 14 779 w tys. zł (WIBOR 1 m-c +3,6%) x2 30.06.2003 cesja wierzytelności, weksel, hipoteka

Bank Slaski S.A. Katowice 4 021 w tys. zł 2 390 w tys. zł WIBOR 1 m-c +1,5% 30.05.2003 hipoteka

ING Bank Śląski SA Katowice O/Gliwice 1 380 w tys. zł 1 369 w tys. zł WIBOR+1,85% 2004.06.30 hipoteka kaucyjna na nieruchomościach Gliwice, ul. Pszczyńska 306 (2 000 000 zł) i Plac Piastów 10 (1 000 000 zł)

CE Capital Bank Gdańsk 80 w tys. zł 7 w tys. zł zmienna stopa procentowa (13,5% w dniu zawarcia) Zastaw rejestrowy na kredytowanych pojazdach, przeniesienie własności pojazdów, przelew praw z umowy ubezp. auto-casco

W.F.O.Ś.i G.W. Katowice 85 w tys. zł 4 w tys. zł 6% w stosunku rocznym 2004.12.31 Gwarancja bankowa zabezpieczona hipoteką na nieruchomości Gliwice, ul. Pszczyńska 306

PKO BP Katowice 3 179 w tys. zł 900 w tys. zł zmienna stopa oprocentowania WIBOR 1M 2003.12.05 (przedłużone) Hipoteki na nieruchomościach Gliwice, Plac Piastów 10 i ul. Chodkiewicza wierzytelność z umowy ABF Mosty i od PRInż Mosty (budowa Wiadukt Rondo)

BPS S.A. Wrocław 1 000 w tys. zł 280 w tys. zł 30-04-2005 umowa przewłaszczenia śr. Trwałych, zapasów

BIESE S.A. Łaziska G. 300 w tys. zł 78 w tys. zł WIBOR 1M+7,0 VI 2005 r. zastaw rejestrowy i przewłaszczenie warunkowe na samochodach i naczepach; weksle in blanco; pełnomocnictwo do dysponowania rach. bankowym; poręczenie kredytu przez BGK

Bank Millenium Gdańsk K-ce 700 w tys. zł 467 w tys. zł 15% 31.07.03 weksel+ zastaw na materiałach

ING Bank Śląski SA Częstochowa 1 269 w tys. zł 1 269 w tys. zł

INNE ZŁOTÓWKOWE 111 w tys. zł 111 w tys. zł odsetki oraz prowizje bankowe

razem zł 56 441

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

0

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

Stan na początek okresu 2 28

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 2 26

odpis bieżący 2 26

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 2

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 44 241

długoterminowe (wg tytułów) 0 0

0 0

inne 0 0

krótkoterminowe (wg tytułów) 44 241

koszty badania bilansu 7 35

odprawy zwolnionych 18 57

nie wykorzystane urlopy 0 26

koszty kontraktów 19 123

inne 0 0

rozliczenia międzyokresowe przychodów 19 747 13 485

długoterminowe (wg tytułów) 13 605 10 350

wycena długoterminowych kontraktów budowlanych 0 0

prawo wieczystego użytkowania gruntów 8 673 8 954

postępowanie układowe - kwota umorzenia zobowiązań 4 913 1 377

inne 19 19

krótkoterminowe (wg tytułów) 6 142 3 135

wycena długoterminowych kontraktów budowlanych 2 840 2 480

prawo wieczystego użytkowania gruntów 250 250

czynsz dzierżawny 0 0

postepowanie układowe - kwota umorzenia zobowiązań 2 955 391

inne 97 14

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 19 791 13 726

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: 360 360

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 360 360

pozostałe (z tytułu) 894 895

- wekslowe 894 895

w tym: od jednostek zależnych 894 895

w tym: od jednostek współzależnych 0 0

w tym: od jednostek stowarzyszonych 0 0

w tym: od znaczącego inwestora 0 0

w tym: od jednostki dominującej 0 0

0 0

w tym: od jednostek zależnych 0 0

w tym: od jednostek współzależnych 0 0

w tym: od jednostek stowarzyszonych 0 0

w tym: od znaczącego inwestora 0 0

w tym: od jednostki dominującej 0 0

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem 1 254 1 255

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 5 434 6 843

na rzecz jednostek zależnych 4 858 6 267

na rzecz jednostek współzależnych 0 0

na rzecz jednostek stowarzyszonych 543 543

na rzecz znaczącego inwestora 0 0

na rzecz jednostki dominującej 33 33

pozostałe (z tytułu) 0 0

- wekslowe 0 0

w tym: na rzecz jednostek zależnych 0 0

w tym: na rzecz jednostek współzależnych 0 0

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych 0 0

w tym: na rzecz znaczącego inwestora 0 0

w tym: na rzecz jednostki dominującej 0 0

0 0

w tym: na rzecz jednostek zależnych 0 0

w tym: na rzecz jednostek współzależnych 0 0

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych 0 0

w tym: na rzecz znaczącego inwestora 0 0

w tym: na rzecz jednostki dominującej 0 0

0 0

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 5 434 6 843

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

budowlano - montażowa 89 024 261 302

w tym: od jednostek powiązanych 1 420 900

wyroby produkcji przemysłowej 48 912 70 004

w tym: od jednostek powiązanych 553 689

usługi produkcji przemysłowej 10 515 20 690

w tym od jednostek powiązanych 0 0

usługi sprzętowe 2 106 3 434

w tym od jednostek powiązanych 1 2

usługi transportowe 0 20

w tym od jednostek powiązanych 0 9

pozostałe usługi 6 995 14 700

w tym od jednostek powiązanych 1 227 695

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 157 552 370 150

w tym: od jednostek powiązanych 3 201 2 295

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2004 2003

kraj 82 423 252 024

w tym: od jednostek powiązanych 2 637 292

budowlano - montażowa 56 911 200 744

w tym: od jednostek powiązanych 1 420 0

wyroby produkcji przemysłowej 5 908 13 674

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

usługi produkcji przemysłowej 10 515 19 870

w tym od jednostek powiązanych 0 0

usługi sprzętowe 2 106 3 434

w tym od jednostek powiązanych 1 2

usługi transportowe 0 20

w tym od jednostek powiązanych 0 9

pozostałe usługi 6 983 14 282

w tym od jednostek powiązanych 1 216 281

eksport 75 129 118 126

w tym: od jednostek powiązanych 564 2 003

budowlano - montażowa 32 113 60 558

w tym: od jednostek powiązanych 0 1 191

wyroby produkcji przemysłowej 43 004 57 128

w tym: od jednostek powiązanych 553 400

usługi produkcji przemysłowej 0 22

w tym od jednostek powiązanych 0 0

usługi sprzętowe 0 0

w tym od jednostek powiązanych 0 0

usługi transportowe 0 0

w tym od jednostek powiązanych 0 0

pozostałe usługi 12 418

w tym od jednostek powiązanych 11 412

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 157 552 370 150

w tym: od jednostek powiązanych 3 201 2 295

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

a. towary 12 1 504

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

b. materiały 1 611 5 214

w tym: od jednostek powiązanych 0 3

0 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 1 623 6 718

w tym: od jednostek powiązanych 0 3

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

kraj 1 623 6 718

w tym: od jednostek powiązanych 0 3

a. towary 12 1 504

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

b. materiały 1 611 5 214

w tym: od jednostek powiązanych 0 3

eksport 0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

a. towary 0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

b. materiały 0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 1 623 6 718

w tym: od jednostek powiązanych 0 3

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

amortyzacja 5 817 11 143

zużycie materiałów i energii 48 164 122 121

usługi obce 50 807 141 951

podatki i opłaty 3 295 7 122

wynagrodzenia 40 333 82 241

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 10 582 22 712

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 2 055 3 162

ubezpieczenia majątkowe 144 182

wypłaty na rzecz osób fizycznych nie zaliczane do wynagrodzeń 10 12

odpisy na fundusze tworzone w ciężar kosztów 123 0

składki na rzecz organizacji do których przynależność nie jest obowiązkowa 13 11

podróże służbowe 1 045 1 698

koszty reprezentacji i reklamy 138 393

inne koszty NKUiP 48 191

koszty rozłąki 0 139

inne 534 536

Koszty według rodzaju, razem 161 053 390 452

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 5 560 -3 233

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -1 336 -5 971

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) 0 -540

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -17 474 -38 429

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 147 803 342 279

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 2 333 13 784

na straty na kontrakcie 0 1 094

na przewidywane koszty 0 7 612

rezerwy na świadczenia pracownicze 569 3 346

rezerwa na zobowiązania obce 1 541 268

rezerwa na koszty restrukturyzacji 3 17

inne 220 1 447

pozostałe, w tym: 10 051 29 799

odpisy aktualizacyjne wartość należności 5 352 7 396

odpisy aktualizujące zapasy 168 117

zwrot zasądzonych kosztów sądowych 68 227

zobowiązanie przedawnione i umorzone 117 346

otrzymane odszkodowania i kary umowne 321 2 676

darowizny, otrzymane ulgi i dofinasowanie 0 0

przychody z działalności socjalno-bytowej 0 1

rozwiązanie ujemnej wartości firmy 2 26

zwrot nadpłaconych podatków 0 0

różnice inwentaryzacyjne 0 74

odpisy prawa wieczystego użytkowania gruntów 281 1 218

nabycie wierzytelności 3 507 14 536

wynagrodzenie płatnika 2 11

odszkodowanie za koszty postoju lini technologicznej 0 0

refundacja wynagrodzenia 0 36

aport 0 2 610

odpisane przedawn.zobowiązania 0 129

inne 233 396

Inne przychody operacyjne, razem 12 384 43 583

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

utworzone rezerwy (z tytułu) 2 500 30 465

na straty na kontrakcie 533

na przewidywane koszty 64

rezerwy na świadczenia pracownicze 2 736

rezerwa na zobowiązania obce 26 181

inne 2 500 951

pozostałe, w tym: 1 534 41 965

odpisy aktualizacyjne wartość należności 320 32 705

odpisy aktualizujące zapasy 1 445

opłaty i koszty sądowe, grzywny 465 611

darowizny 15 143

koszty działalności socjalno-bytowej 111 259

koszty egzekucyjne związane z niewykonaniem zobowiązań 247 1 464

odszkodowania i kary umowne 60 1 194

odpisane należności 125 1 784

decyzje pokontrolne 0 242

koszty bez efektu gospodarczego 0 0

różnice inwentaryzacyjne 47 1

sprzedaż wierzytelności 0 219

renta wyrównawcza 6 18

wartość netto zlikwidowanych materiałów 0 21

wartość netto zlikwidowanych środków trwałych 8 164

aport 0 1 965

inne 129 730

Inne koszty operacyjne, razem 4 034 72 430

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

od jednostek powiązanych, w tym: 0 0

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od pozostałych jednostek 3

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 0 3

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

z tytułu udzielonych pożyczek 0 2

od jednostek powiązanych, w tym: 0 0

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od pozostałych jednostek 2

pozostałe odsetki 4 657 1 537

od jednostek powiązanych, w tym: 0 2

od jednostek zależnych 2

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od pozostałych jednostek 4 657 1 535

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 4 657 1 539

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

dodatnie różnice kursowe 197 2 236

zrealizowane 77 1 469

niezrealizowane 120 767

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0 554

na odsetki od zobowiązań 554

pozostałe, w tym: 177 1 699

odpisy aktualizujące wartość odsetek od należności 46 415

zysk ze sprzedaży walut obcych 0 0

spisane odsetki 2 61

pośrednictwo finasowe 0 7

rozwiązanie odpisu aktualizującego………. 35 0

różnice kursowe na dzień bilansowy 0 1 007

instrumenty wbudowane - wycena 0 0

inne 94 209

Inne przychody finansowe, razem 374 4 489

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

od kredytów i pożyczek 4 594 8 641

dla jednostek powiązanych, w tym: 0 0

dla jednostek zależnych 0 0

dla jednostek współzależnych 0 0

dla jednostek stowarzyszonych 0 0

dla znaczącego inwestora 0 0

dla jednostki dominującej 0 0

dla innych jednostek 4 594 8 641

pozostałe odsetki 8 706 6 562

dla jednostek powiązanych, w tym: 1 848 993

dla jednostek zależnych 1 848 993

dla jednostek współzależnych 0 0

dla jednostek stowarzyszonych 0 0

dla znaczącego inwestora 0 0

dla jednostki dominującej 0 0

dla innych jednostek 6 858 5 569

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 13 300 15 203

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

ujemne różnice kursowe, w tym: 1 865 402

zrealizowane 907 187

niezrealizowane 958 215

utworzone rezerwy (z tytułu) 38 19 365

na odsetki od zobowiązań 38 6 069

inne ryzyko finansowe 0 13 296

pozostałe, w tym: 788 11 142

odpisy aktualizujące wartość odsetek od należności 26 7 882

opłata leasingowa 241 565

prowizja od gwarancji bankowych 13 4

wycena instrumentów pochodnych 0 671

koszty dotyczące poręczeń i zabezpieczeń 427 2

pośrednictwo finasowe (prow. od kredytów bankowych) 59 93

przejęcie kredytu obcego 1 786

instrumenty wbudowane - wycena 0

inne 22 139

Inne koszty finansowe, razem 2 691 30 909

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

zysk ze sprzedaży udziałów i akcji 0 65 714

w jednostkach zależnych 65 714

w jednostkach współzależnych 0 0

w jednostkach stowarzyszonych 0 0

strata ze sprzedaży udziałów i akcji 0 0

w jednostkach zależnych 0 0

w jednostkach współzależnych 0 0

w jednostkach stowarzyszonych 0 0

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem 0 65 714

Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

losowe 5 19

pozostałe (wg tytułów) 174 204

odszkodowanie 13

inne 174 191

Zyski nadzwyczajne, razem 179 223

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

losowe 2 41

pozostałe (wg tytułów) 0 20

naprawy powypadkowe 0 0

opłata sądowa - postępowanie układowe 0 20

inne 0 0

Straty nadzwyczajne, razem 2 61

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2004 2003

Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) -26 333 -35 988

Korekty konsolidacyjne 20 786 20 528

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) 13 118 52 587

- trwałe różnice w podatku dochodowym 2 433 17 555

- przejściowe różnice w podatku dochodowym 10 685 35 032

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 7 571 16 599

Podatek dochodowy według stawki ... % 483 869

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 0 0

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 543 857

wykazany w rachunku zysków i strat 543 879

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny 1

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy -23

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 153 -4 786

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 0 0

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu 0 0

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy 0 0

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) -5 181

-5 181

Podatek dochodowy odroczony, razem 148 -4 605

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2004 2003

ujętego w kapitale własnym -12

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy 0

Podatek dochodowy odroczony, razem -12

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

działalności zaniechanej 0 0

wyniku na operacjach nadzwyczajnych 0 0

Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

0 0

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem 0 0

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

ZYSK (STRATA) NETTO w tys. zł

zysk (strata) netto jednostki dominującej -3 807 -43 418

zysk (strata) netto jednostek zależnych -2 432 -9 372

zysk (strata) jetto jednostek współzależnych 0 0

zysk (strata) netto jednostek stowarzyszonych -400 4 154

korekty konsolidacyjne -20 803 21 178

Zysk (strata) netto -27 442 -27 458

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

Nota do przepływów SA-RS 17.08.2004.doc Dodatkowa nota do przepływów środków pieniężnych

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2004 2003

Zysk (strata) netto

Korekty razem

Zyski (straty) mniejszości

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja, w tym:

odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów

Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu)

Plik Opis

W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych; dodatkowo należy podać informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%

16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej 21.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 22. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Plik Opis

Nota do podatku SA-RS 17.08.2004.doc Dodatkowa nata objaśniająca do podatku

Wartość firmy i ujemna wartość firmy do SA-RS 17.08.2004.doc Dodatkowa nota objaśniająca do wartości firmy i ujemnej wartości firmy

Dodatkowe noty objaśniające do SA-RS 17.08.2004.doc Dodatkowe noty objaśniające

W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać: 1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności: a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego 2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek – informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek

3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie 4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych 5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat 6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą: a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań 7. Dodać notę dotyczącą danych o ¼ródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku

8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: - nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu - rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych - warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej - informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji - informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat: a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek

10. W dodatkowej nocie objaśniającej dotyczącej instrumentów finansowych: a) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy b) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie zakłada się przeprowadzenia takich transakcji c) dla wszystkich rodzajów aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych - dane obejmujące informacje na temat rozmiaru obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności d) informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych e) informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: - rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) - rodzajów instrumentów bazowych - podziału według wartości instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) f) informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące rodzaje ryzyka: - ryzyko rynkowe, w tym odrębnie: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, ryzyko cenowe - ryzyko kredytowe - ryzyko płynności - ryzyko operacyjne

11. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: - główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki - udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na: a) należności i zobowiązania b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem

12. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić: a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych

Plik Opis

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-08-11 Jerzy Suchnicki Prezes Zarządu

2005-08-11 Jarosław Grabiec Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-08-11 Lucja Grzyśka P.O. Głównego Księgowego