| FALSE | skorygowany | |||||||||||||||
| KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | ||||||||||||||||
| Raport roczny SA-R | 2015 | |||||||||||||||
| (zgodnie z � 82 ust. 1 pkt 3 Rozporz�dzenia Ministra Finans�w z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z p�n. zm.) | ||||||||||||||||
| (dla emitent�w papier�w warto�ciowych prowadz�cych dzia�alno�� wytw�rcz�, budowlan�, handlow� lub us�ugow�) | ||||||||||||||||
| Za rok obrotowy | 2015 | obejmuj�cy okres | od 2015-01-01 do 2015-12-31 | |||||||||||||
| oraz za poprzedni rok obrotowy | 2014 | obejmuj�cy okres | od 2014-01-01 do 2014-12-31 | |||||||||||||
| data przekazania: | 2016-03-18 | |||||||||||||||
| SEKO SPӣKA AKCYJNA | ||||||||||||||||
| (pe�na nazwa emitenta) | ||||||||||||||||
| SEKO S.A. | Spo�ywczy ( spo ) | |||||||||||||||
| (skr�cona nazwa emitenta) | (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) | |||||||||||||||
| 89-620 | Chojnice | |||||||||||||||
| (kod pocztowy) | (miejscowo��) | |||||||||||||||
| Zak�adowa | 3 | |||||||||||||||
| (ulica) | (numer) | |||||||||||||||
| +48525108140 | +48523967350 | |||||||||||||||
| (telefon) | (fax) | |||||||||||||||
| [email protected] | www.sekosa.pl | |||||||||||||||
| (e-mail) | (www) | |||||||||||||||
| 5860102990 | 190601172 | |||||||||||||||
| (NIP) | (REGON) | |||||||||||||||
| Deloitte Polska Sp�ka z ograniczon� odpowiedzialno�ci� Sp. k.. | ||||||||||||||||
| (podmiot uprawniony do badania) | ||||||||||||||||
| Raport roczny zawiera: | ||||||||||||||||
| TRUE | Opini� i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozda� finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego | |||||||||||||||
| TRUE | O�wiadczenie zarz�du w sprawie rzetelno�ci sporz�dzenia sprawozdania finansowego | |||||||||||||||
| TRUE | O�wiadczenie zarz�du w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozda� finansowych | |||||||||||||||
| TRUE | Pismo Prezesa Zarz�du | |||||||||||||||
| TRUE | Roczne sprawozdanie finansowe | |||||||||||||||
| TRUE | Wprowadzenie | TRUE | Zestawienie zmian w kapitale w�asnym | |||||||||||||
| TRUE | Bilans | TRUE | Rachunek przep�yw�w pieni�nych | |||||||||||||
| TRUE | Rachunek zysk�w i strat | TRUE | Dodatkowe informacje i obja�nienia | |||||||||||||
| TRUE | Sprawozdanie zarz�du (sprawozdanie z dzia�alno�ci emitenta) | |||||||||||||||
| TRUE | O�wiadczenie o stosowaniu �adu korporacyjnego | |||||||||||||||
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | z� | w tys. | EUR | ||
| 2015 | 2014 | 2015 | 2014 | |||
| Przychody netto ze sprzeda�y produkt�w, towar�w i materia��w | 141 303 | 130 284 | 33 766 | 31 099 | ||
| Zysk (strata) z dzia�alno�ci operacyjnej | 6 289 | 5 840 | 1 503 | 1 394 | ||
| Zysk (strata) brutto | 6 221 | 5 693 | 1 487 | 1 359 | ||
| Zysk (strata) netto | 5 021 | 4 589 | 1 200 | 1 095 | ||
| Przep�ywy pieni�ne netto z dzia�alno�ci operacyjnej | 8 703 | 8 950 | 2 080 | 2 136 | ||
| Przep�ywy pieni�ne netto z dzia�alno�ci inwestycyjnej | -3 815 | -3 849 | -912 | -919 | ||
| Przep�ywy pieni�ne netto z dzia�alno�ci finansowej | -4 197 | -2 179 | -1 003 | -520 | ||
| Przep�ywy pieni�ne netto, razem | 691 | 2 922 | 165 | 697 | ||
| Aktywa, razem | 108 558 | 105 913 | 25 474 | 24 849 | ||
| Zobowi�zania i rezerwy na zobowi�zania | 51 395 | 51 642 | 12 060 | 12 116 | ||
| Zobowi�zania d�ugoterminowe | 11 800 | 12 714 | 2 769 | 2 983 | ||
| Zobowi�zania kr�tkoterminowe | 28 319 | 26 452 | 6 645 | 6 206 | ||
| Kapita� w�asny | 57 163 | 54 271 | 13 414 | 12 733 | ||
| Kapita� zak�adowy | 665 | 665 | 156 | 156 | ||
| Liczba akcji (w szt.) | 6 650 000 | 6 650 000 | 6 650 000 | 6 650 000 | ||
| Zysk (strata) na jedn� akcj� zwyk�� (w z�/ EUR) | 0,76 | 0,69 | 0,18 | 0,16 | ||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedn� akcj� zwyk�� (w z�/EUR) | 0,76 | 0,69 | 0,18 | 0,16 | ||
| Warto�� ksi�gowa na jedn� akcj� (w z�/EUR) | 8,60 | 8,16 | 2,02 | 1,91 | ||
| Rozwodniona warto�� ksi�gowa na jedn� akcj� (w z�/EUR) | 8,60 | 8,16 | 2,02 | 1,91 | ||
| Zadeklarowana lub wyp�acona dywidenda na jedn� akcj� (w z�/EUR) | 0,32 | 0,32 | 0,08 | 0,08 | ||
| Raport powinien zosta� przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, sp�ce prowadz�cej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomo�ci za po�rednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bie��cym nr | z dnia | o tre�ci: | |||||
| Plik | Opis | ||||||
| OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDA� FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
| Plik | Opis | ||
| 4_opinia_o_badanym_sprawozdaniu.pdf | Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozda� finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym SEKO S.A. za 2015 r. | ||
| RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDA� FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Plik | Opis | ||
| 5_raport_z_badania.pdf | Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozda� finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego SEKO S.A. za 2015 r. | ||
| O�WIADCZENIE ZARZ�DU W SPRAWIE RZETELNO�CI SPORZ�DZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Plik | Opis | ||
| 6_oswiadczenie_rzetelnosc.pdf | O�wiadczenie Zarz�du SEKO S.A. w sprawie rzetelno�ci sporz�dzenia sprawozdania finansowego za 2015 r. | ||
| O�WIADCZENIE ZARZ�DU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDA� FINANSOWYCH | |||
| Plik | Opis | ||
| 7_oswiadczenie_wybor_bieglego_rewidenta.pdf | O�wiadczenie Zarz�du SEKO S.A. w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozda� finansowych | ||
| PISMO PREZESA ZARZ�DU | |||
| Plik | Opis | ||
| 8_pismo_prezesa.pdf | Pismo Prezesa Zarz�du | ||
| SPRAWOZDANIE ZARZ�DU (SPRAWOZDANIE Z DZIA�ALNO�CI EMITENTA) | |||
| Plik | Opis | ||
| 120_sprawozdanie_z_dzialalnosci.pdf | Sprawozdanie Zarz�du z dzia�alno�ci Sp�ki SEKO S.A. w 2015 r. | ||
| O�WIADCZENIE O STOSOWANIU �ADU KORPORACYJNEGO | |||
| Plik | Opis | ||
| WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i por�wnywalnych danych finansowych zawieraj�ce, przy uwzgl�dnieniu specyfiki dzia�alno�ci emitenta, w szczeg�lno�ci: 1) nazw� (firm�) i siedzib�, wskazanie w�a�ciwego s�du rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot dzia�alno�ci emitenta wed�ug Polskiej Klasyfikacji Dzia�alno�ci, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery warto�ciowe emitenta znajduj� si� w obrocie na rynku regulowanym - tak�e wskazanie bran�y wed�ug klasyfikacji przyj�tej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, je�eli jest oznaczony, 3) wskazanie okres�w, za kt�re prezentowane jest sprawozdanie finansowe i por�wnywalne dane finansowe, 4) informacje dotycz�ce sk�adu osobowego zarz�du oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i por�wnywalne dane finansowe zawieraj� dane ��czne - je�eli w sk�ad przedsi�biorstwa emitenta wchodz� wewn�trzne jednostki organizacyjne sporz�dzaj�ce samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostk� dominuj�c�, wsp�lnikiem jednostki wsp�zale�nej lub znacz�cym inwestorem oraz czy sporz�dza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporz�dzonego za okres, w czasie kt�rego nast�pi�o po��czenie - wskazanie, �e jest to sprawozdanie finansowe sporz�dzone po po��czeniu sp�ek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia po��czenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zosta�o sporz�dzone przy za�o�eniu kontynuowania dzia�alno�ci gospodarczej przez emitenta w daj�cej si� przewidzie� przysz�o�ci oraz czy nie istniej� okoliczno�ci wskazuj�ce na zagro�enie kontynuowania dzia�alno�ci, 9) stwierdzenie, �e sprawozdania finansowe podlega�y przekszta�ceniu w celu zapewnienia por�wnywalno�ci danych, a zestawienie i obja�nienie r�nic, b�d�cych wynikiem korekt z tytu�u zmian zasad (polityki) rachunkowo�ci lub korekt b��d�w, zosta�o zamieszczone w dodatkowej nocie obja�niaj�cej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub por�wnywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikaj�cych z zastrze�e� w opiniach podmiot�w uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za kt�re sprawozdanie finansowe lub por�wnywalne dane finansowe zosta�y zamieszczone w raporcie, 11) opis przyj�tych zasad (polityki) rachunkowo�ci, w tym metod wyceny aktyw�w i pasyw�w (tak�e amortyzacji), ustalenia przychod�w, koszt�w i wyniku finansowego oraz sposobu sporz�dzenia sprawozdania finansowego i danych por�wnywalnych, 12) wskazanie �rednich kurs�w wymiany z�otego, w okresach obj�tych sprawozdaniem finansowym i por�wnywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczeg�lno�ci: a) kursu obowi�zuj�cego na ostatni dzie� ka�dego okresu, b) kursu �redniego w ka�dym okresie, obliczonego jako �rednia arytmetyczna kurs�w obowi�zuj�cych na ostatni dzie� ka�dego miesi�ca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako �rednia arytmetyczna kurs�w obowi�zuj�cych na ostatni dzie� danego okresu i ostatni dzie� okresu go poprzedzaj�cego, c) najwy�szego i najni�szego kursu w ka�dym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysk�w i strat oraz rachunku przep�ywu �rodk�w pieni�nych ze sprawozdania finansowego i por�wnywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyj�tych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i obja�nienie r�nic w warto�ci ujawnionych danych oraz istotnych r�nic dotycz�cych przyj�tych zasad (polityki) rachunkowo�ci - zgodnie z � 7 Rozporz�dzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie. | |||
| Plik | Opis | ||
| 9_wprowadzenie_do_sprawozdania_finansowego.pdf | Wprowadzenie do sprawozdania finansowego SEKO S.A. za 2015 r. | ||
| BILANS | |||||
| Noty | w tys. | z� | |||
| 2015 | 2014 | ||||
| AKTYWA | |||||
| Aktywa trwa�e | 57 459 | 58 019 | |||
| Warto�ci niematerialne i prawne, w tym: | 78 | 81 | |||
| warto�� firmy | |||||
| Rzeczowe aktywa trwa�e | 56 977 | 57 476 | |||
| Nale�no�ci d�ugoterminowe | 5 | 5 | |||
| Od jednostek powi�zanych | |||||
| Od pozosta�ych jednostek | 5 | 5 | |||
| Inwestycje d�ugoterminowe | |||||
| Nieruchomo�ci | |||||
| Warto�ci niematerialne i prawne | |||||
| D�ugoterminowe aktywa finansowe | |||||
| w jednostkach powi�zanych, w tym: | |||||
| udzia�y lub akcje w jednostkach podporz�dkowanych wyceniane metod� praw w�asno�ci | |||||
| w pozosta�ych jednostkach | |||||
| Inne inwestycje d�ugoterminowe | |||||
| D�ugoterminowe rozliczenia mi�dzyokresowe | 399 | 457 | |||
| Aktywa z tytu�u odroczonego podatku dochodowego | 385 | 395 | |||
| Inne rozliczenia mi�dzyokresowe | 14 | 62 | |||
| Aktywa obrotowe | 51 099 | 47 894 | |||
| Zapasy | 9 485 | 8 602 | |||
| Nale�no�ci kr�tkoterminowe | 25 283 | 23 595 | |||
| Od jednostek powi�zanych | 64 | 134 | |||
| Od pozosta�ych jednostek | 25 219 | 23 461 | |||
| Inwestycje kr�tkoterminowe | 16 140 | 15 477 | |||
| Kr�tkoterminowe aktywa finansowe | 16 140 | 15 477 | |||
| w jednostkach powi�zanych | |||||
| w pozosta�ych jednostkach | |||||
| �rodki pieni�ne i inne aktywa pieni�ne | 16 140 | 15 477 | |||
| Inne inwestycje kr�tkoterminowe | |||||
| Kr�tkoterminowe rozliczenia mi�dzyokresowe | 191 | 220 | |||
| A k t y w a r a z e m | 108 558 | 105 913 | |||
| PASYWA | |||||
| Kapita� w�asny | 57 163 | 54 271 | |||
| Kapita� zak�adowy | 665 | 665 | |||
| Nale�ne wp�aty na kapita� zak�adowy (wielko�� ujemna) | |||||
| Akcje (udzia�y) w�asne (wielko�� ujemna) | |||||
| Kapita� zapasowy | 51 477 | 47 017 | |||
| Kapita� z aktualizacji wyceny | |||||
| Pozosta�e kapita�y rezerwowe | 2 000 | ||||
| Zysk (strata) z lat ubieg�ych | |||||
| Zysk (strata) netto | 5 021 | 4 589 | |||
| Odpisy z zysku netto w ci�gu roku obrotowego (wielko�� ujemna) | |||||
| Zobowi�zania i rezerwy na zobowi�zania | 51 395 | 51 642 | |||
| Rezerwy na zobowi�zania | 1 258 | 1 452 | |||
| Rezerwa z tytu�u odroczonego podatku dochodowego | 324 | 262 | |||
| Rezerwa na �wiadczenia emerytalne i podobne | 934 | 990 | |||
| d�ugoterminowa | 162 | 137 | |||
| kr�tkoterminowa | 772 | 853 | |||
| Pozosta�e rezerwy | 200 | ||||
| d�ugoterminowe | |||||
| kr�tkoterminowe | 200 | ||||
| Zobowi�zania d�ugoterminowe | 11 800 | 12 714 | |||
| Wobec jednostek powi�zanych | |||||
| Wobec pozosta�ych jednostek | 11 800 | 12 714 | |||
| Zobowi�zania kr�tkoterminowe | 28 319 | 26 452 | |||
| Wobec jednostek powi�zanych | |||||
| Wobec pozosta�ych jednostek | 28 302 | 26 448 | |||
| Fundusze specjalne | 17 | 4 | |||
| Rozliczenia mi�dzyokresowe | 10 018 | 11 024 | |||
| Ujemna warto�� firmy | |||||
| Inne rozliczenia mi�dzyokresowe | 10 018 | 11 024 | |||
| d�ugoterminowe | 8 997 | 9 929 | |||
| kr�tkoterminowe | 1 021 | 1 095 | |||
| P a s y w a r a z e m | 108 558 | 105 913 | |||
| Warto�� ksi�gowa | 57 163 | 54 271 | |||
| Liczba akcji (w szt.) | 6 650 000 | 6 650 000 | |||
| Warto�� ksi�gowa na jedn� akcj� (w z�) | 8,60 | 8,16 | |||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 6 650 000 | 6 650 000 | |||
| Rozwodniona warto�� ksi�gowa na jedn� akcj� (w z�) | 8,60 | 8,16 | |||
| Pozycj� "Udzia�y lub akcje w jednostkach podporz�dkowanych wyceniane metod� praw w�asno�ci" wykazuje si�, je�eli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udzia��w lub akcji w jednostkach podporz�dkowanych stosowana jest metoda praw w�asno�ci Emitent wykazuje kapita� w�asny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umow� o jego utworzeniu Wska�nik "Rozwodniona warto�� ksi�gowa na jedn� akcj�" oblicza si� z uwzgl�dnieniem liczby potencjalnych akcji zwyk�ych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedn� akcj� zwyk�� | |||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| Nota | w tys. | z� | |||
| 2015 | 2014 | ||||
| Nale�no�ci warunkowe | |||||
| Od jednostek powi�zanych (z tytu�u) | |||||
| otrzymanych gwarancji i por�cze� | |||||
| Od pozosta�ych jednostek (z tytu�u) | |||||
| otrzymanych gwarancji i por�cze� | |||||
| Zobowi�zania warunkowe | |||||
| Na rzecz jednostek powi�zanych (z tytu�u) | |||||
| udzielonych gwarancji i por�cze� | |||||
| Na rzecz pozosta�ych jednostek (z tytu�u) | |||||
| udzielonych gwarancji i por�cze� | |||||
| Inne (z tytu�u) | 27 789 | 27 789 | |||
| hipoteka kaucyjna z tytu�u zabezpieczenia otrzymanych kredyt�w, po�yczek i umowy franczyzowej | 26 500 | 26 500 | |||
| weksel z tytu�u zabezpieczenia p�atno�ci kart� | |||||
| zastawy rejestrowe | 1 289 | 1 289 | |||
| umowa franczyzowa | |||||
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 27 789 | 27 789 | |||
| RACHUNEK ZYSK�W I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | z� | |||
| 2015 | 2014 | ||||
| Przychody netto ze sprzeda�y produkt�w, towar�w i materia��w, w tym: | 141 303 | 130 284 | |||
| od jednostek powi�zanych | 136 | 109 | |||
| Przychody netto ze sprzeda�y produkt�w | 126 046 | 111 116 | |||
| Przychody netto ze sprzeda�y towar�w i materia��w | 15 257 | 19 168 | |||
| Koszty sprzedanych produkt�w, towar�w i materia��w, w tym: | 117 160 | 107 473 | |||
| jednostkom powi�zanym | |||||
| Koszt wytworzenia sprzedanych produkt�w | 103 922 | 90 058 | |||
| Warto�� sprzedanych towar�w i materia��w | 13 238 | 17 415 | |||
| Zysk (strata) brutto ze sprzeda�y | 24 143 | 22 811 | |||
| Koszty sprzeda�y | 14 066 | 12 815 | |||
| Koszty og�lnego zarz�du | 4 664 | 4 507 | |||
| Zysk (strata) ze sprzeda�y | 5 413 | 5 489 | |||
| Pozosta�e przychody operacyjne | 1 538 | 1 578 | |||
| Zysk ze zbycia niefinansowych aktyw�w trwa�ych | 56 | 74 | |||
| Dotacje | 1 213 | 1 291 | |||
| Inne przychody operacyjne | 269 | 213 | |||
| Pozosta�e koszty operacyjne | 662 | 1 227 | |||
| Strata ze zbycia niefinansowych aktyw�w trwa�ych | |||||
| Aktualizacja warto�ci aktyw�w niefinansowych | 239 | 198 | |||
| Inne koszty operacyjne | 423 | 1 029 | |||
| Zysk (strata) z dzia�alno�ci operacyjnej | 6 289 | 5 840 | |||
| Przychody finansowe | 514 | 583 | |||
| Dywidendy i udzia�y w zyskach, w tym: | |||||
| od jednostek powi�zanych | |||||
| Odsetki, w tym: | 348 | 435 | |||
| od jednostek powi�zanych | |||||
| Zysk ze zbycia inwestycji | |||||
| Aktualizacja warto�ci inwestycji | |||||
| Inne | 166 | 148 | |||
| Koszty finansowe | 582 | 730 | |||
| Odsetki w tym: | 582 | 724 | |||
| dla jednostek powi�zanych | |||||
| Strata ze zbycia inwestycji | |||||
| Aktualizacja warto�ci inwestycji | |||||
| Inne | 6 | ||||
| Zysk (strata) z dzia�alno�ci gospodarczej | 6 221 | 5 693 | |||
| Wynik zdarze� nadzwyczajnych | |||||
| Zyski nadzwyczajne | |||||
| Straty nadzwyczajne | |||||
| Zysk (strata) brutto | 6 221 | 5 693 | |||
| Podatek dochodowy | 1 200 | 1 104 | |||
| cz�� bie��ca | 1 128 | 1 055 | |||
| cz�� odroczona | 72 | 49 | |||
| Pozosta�e obowi�zkowe zmniejszenia zysku (zwi�kszenia straty) | |||||
| Udzia� w zyskach (stratach) netto jednostek podporz�dkowanych wycenianych metod� praw w�asno�ci | |||||
| Zysk (strata) netto | 5 021 | 4 589 | |||
| Zysk (strata) netto (zannualizowany) | 5 021 | 4 589 | |||
| �rednia wa�ona liczba akcji zwyk�ych (w szt.) | 6 650 000 | 6 650 000 | |||
| Zysk (strata) na jedn� akcj� zwyk�� (w z�) | 0,76 | 0,69 | |||
| �rednia wa�ona rozwodniona liczba akcji zwyk�ych (w szt.) | 6 650 000 | 6 650 000 | |||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedn� akcj� zwyk�� (w z�) | 0,76 | 0,69 | |||
| Pozycj� "Udzia� w zyskach (stratach) netto jednostek podporz�dkowanych wycenianych metod� praw w�asno�ci" wykazuje si�, je�eli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udzia��w lub akcji w jednostkach podporz�dkowanych stosowana jest metoda praw w�asno�ci Wska�niki: "Zysk (strata) na jedn� akcj� zwyk�� (w z�)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedn� akcj� zwyk�� (w z�)" oblicza si� zgodnie z MSR | |||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE W�ASNYM | ||||
| w tys. | z� | |||
| 2015 | 2014 | |||
| Kapita� w�asny na pocz�tek okresu (BO) | 54 271 | 51 810 | ||
| zmiany przyj�tych zasad (polityki) rachunkowo�ci | ||||
| korekty b��d�w | ||||
| Kapita� w�asny na pocz�tek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych por�wnywalnych | 54 271 | 51 810 | ||
| Kapita� zak�adowy na pocz�tek okresu | 665 | 665 | ||
| Zmiany kapita�u zak�adowego | ||||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| emisji akcji (wydania udzia��w) | ||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | ||||
| umorzenia akcji (udzia��w) | ||||
| Kapita� zak�adowy na koniec okresu | 665 | 665 | ||
| Nale�ne wp�aty na kapita� zak�adowy na pocz�tek okresu | ||||
| Zmiany nale�nych wp�at na kapita� zak�adowy | ||||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | ||||
| Nale�ne wp�aty na kapita� zak�adowy na koniec okresu | ||||
| Akcje (udzia�y) w�asne na pocz�tek okresu | ||||
| Zmiany akcji (udzia��w) w�asnych | ||||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | ||||
| Akcje (udzia�y) w�asne na koniec okresu | ||||
| Kapita� zapasowy na pocz�tek okresu | 47 017 | 43 868 | ||
| Zmiany kapita�u zapasowego | 4 461 | 3 149 | ||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | 4 461 | 3 149 | ||
| emisji akcji powy�ej warto�ci nominalnej | ||||
| z podzia�u zysku (ustawowo) | ||||
| z przeniesienia z kapita�u z aktualizacji wyceny | 3 | |||
| z przeniesienia z kapita�u rezerwowego | 2 000 | |||
| z podzia�u zysku (ponad wymagan� ustawowo minimaln� warto��) | 2 461 | 3 146 | ||
| zmniejszenia (z tytu�u) | ||||
| pokrycia straty | ||||
| utworzenie funduszu rezerwowego na nabycie akcji w�asnych | ||||
| pokrycie straty podatkowej z lat ubieg�ych | ||||
| Kapita� zapasowy na koniec okresu | 51 477 | 47 017 | ||
| Kapita� z aktualizacji wyceny na pocz�tek okresu | 3 | |||
| zmiany przyj�tych zasad (polityki) rachunkowo�ci | ||||
| Zmiany kapita�u z aktualizacji wyceny | -3 | |||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | 3 | |||
| zbycia �rodk�w trwa�ych | ||||
| z przeniesienia na kapita� zapasowy | 3 | |||
| Kapita� z aktualizacji wyceny na koniec okresu | ||||
| Pozosta�e kapita�y rezerwowe na pocz�tek okresu | 2 000 | 2 000 | ||
| Zmiany pozosta�ych kapita��w rezerwowych | -2 000 | |||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| na nabycie akcji w�asnych | ||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | 2 000 | |||
| rozwi�zanie kapita�u rezerwowego | 2 000 | |||
| Pozosta�e kapita�y rezerwowe na koniec okresu | 2 000 | |||
| Zysk (strata) z lat ubieg�ych na pocz�tek okresu | 4 589 | 5 274 | ||
| Zysk z lat ubieg�ych na pocz�tek okresu | 4 589 | 5 274 | ||
| zmiany przyj�tych zasad (polityki) rachunkowo�ci | ||||
| korekty b��d�w | ||||
| Zysk z lat ubieg�ych na pocz�tek okresu | 4 589 | 5 274 | ||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| podzia�u zysku z lat ubieg�ych | ||||
| z tytu�u naliczenia kar umownych za rok ubieg�y | ||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | 4 589 | 5 274 | ||
| podzia� zysku | ||||
| podzia� zysku - przekazanie na kapita� zapasowy | 2 461 | 3 146 | ||
| podzia� zysku - wyp�ata dywidendy | 2 128 | 2 128 | ||
| podzia� zysku - pokrycie straty z lat ubieg�ych | ||||
| Zysk z lat ubieg�ych na koniec okresu | ||||
| Strata z lat ubieg�ych na pocz�tek okresu | ||||
| zmiany przyj�tych zasad (polityki) rachunkowo�ci | ||||
| korekty b��d�w | ||||
| Strata z lat ubieg�ych na pocz�tek okresu, po uzgodnieniu do danych por�wnywalnych | ||||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| przeniesienia straty z lat ubieg�ych do pokrycia | ||||
| z tytu�u korekty inwentaryzacji za rok ubieg�y | ||||
| z tytu�u naliczonego odroczonego podatku dot. straty z lat ubieg�ych | ||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | ||||
| pokrycie straty z lat ubieg�ych z podzia�u zysku | ||||
| Strata z lat ubieg�ych na koniec okresu | ||||
| Zysk (strata) z lat ubieg�ych na koniec okresu | ||||
| Wynik netto | 5 021 | 4 589 | ||
| zysk netto | 5 021 | 4 589 | ||
| strata netto | ||||
| odpisy z zysku | ||||
| Kapita� w�asny na koniec okresu (BZ ) | 57 163 | 54 271 | ||
| Kapita� w�asny, po uwzgl�dnieniu proponowanego podzia�u zysku (pokrycia straty) | 54 652 | 51 977 | ||
| RACHUNEK PRZEP�YW�W PIENIʯNYCH | ||||
| w tys. | z� | |||
| 2015 | 2014 | |||
| Przep�ywy �rodk�w pieni�nych z dzia�alno�ci operacyjnej | ||||
| (metoda bezpo�rednia) | ||||
| Wp�ywy | ||||
| Sprzeda� | ||||
| Inne wp�ywy z dzia�alno�ci operacyjnej | ||||
| Wydatki | ||||
| Dostawy i us�ugi | ||||
| Wynagrodzenia netto | ||||
| Ubezpieczenia spo�eczne i zdrowotne oraz inne �wiadczenia | ||||
| Podatki i op�aty o charakterze publicznoprawnym | ||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||
| Przep�ywy pieni�ne netto z dzia�alno�ci operacyjnej (I-II) - metoda bezpo�rednia | ||||
| (metoda po�rednia) | ||||
| Zysk (strata) netto | 5 021 | 4 589 | ||
| Korekty razem | 3 682 | 4 361 | ||
| Udzia� w (zyskach) stratach netto jednostek podporz�dkowanych wycenianych metod� praw w�asno�ci | ||||
| Amortyzacja | 4 981 | 4 875 | ||
| (Zyski) straty z tytu�u r�nic kursowych | 27 | -66 | ||
| Odsetki i udzia�y w zyskach (dywidendy) | 522 | 639 | ||
| (Zysk) strata z dzia�alno�ci inwestycyjnej | -47 | -74 | ||
| Zmiana stanu rezerw | -194 | 279 | ||
| Zmiana stanu zapas�w | -882 | 1 362 | ||
| Zmiana stanu nale�no�ci | -1 690 | 110 | ||
| Zmiana stanu zobowi�za� kr�tkoterminowych, z wyj�tkiem po�yczek i kredyt�w | 1 883 | -1 448 | ||
| Zmiana stanu rozlicze� mi�dzyokresowych | -918 | -1 316 | ||
| Inne korekty | ||||
| Przep�ywy pieni�ne netto z dzia�alno�ci operacyjnej (I+/-II) - metoda po�rednia | 8 703 | 8 950 | ||
| Przep�ywy �rodk�w pieni�nych z dzia�alno�ci inwestycyjnej | ||||
| Wp�ywy | 70 | 88 | ||
| Zbycie warto�ci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktyw�w trwa�ych | 70 | 88 | ||
| Zbycie inwestycji w nieruchomo�ci oraz warto�ci niematerialne i prawne | ||||
| Z aktyw�w finansowych, w tym: | ||||
| w jednostkach powi�zanych | ||||
| zbycie aktyw�w finansowych | ||||
| dywidendy i udzia�y w zyskach | ||||
| sp�ata udzielonych po�yczek d�ugoterminowych | ||||
| odsetki | ||||
| inne wp�ywy z aktyw�w finansowych | ||||
| w pozosta�ych jednostkach | ||||
| zbycie aktyw�w finansowych | ||||
| dywidendy i udzia�y w zyskach | ||||
| sp�ata udzielonych po�yczek d�ugoterminowych | ||||
| odsetki | ||||
| inne wp�ywy z aktyw�w finansowych | ||||
| Inne wp�ywy inwestycyjne | ||||
| Wydatki | 3 885 | 3 937 | ||
| Nabycie warto�ci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktyw�w trwa�ych | 3 885 | 3 937 | ||
| Inwestycje w nieruchomo�ci oraz warto�ci niematerialne i prawne | ||||
| Na aktywa finansowe, w tym: | ||||
| w jednostkach powi�zanych | ||||
| nabycie aktyw�w finansowych | ||||
| udzielone po�yczki d�ugoterminowe | ||||
| w pozosta�ych jednostkach | ||||
| nabycie aktyw�w finansowych | ||||
| udzielone po�yczki d�ugoterminowe | ||||
| Inne wydatki inwestycyjne | ||||
| Przep�ywy pieni�ne netto z dzia�alno�ci inwestycyjnej (I-II) | -3 815 | -3 849 | ||
| Przep�ywy �rodk�w pieni�nych z dzia�alno�ci finansowej | ||||
| Wp�ywy | 44 | 2 777 | ||
| Wp�ywy netto z emisji akcji (wydania udzia��w) i innych instrument�w kapita�owych oraz dop�at do kapita�u | ||||
| Kredyty i po�yczki | 44 | 2 681 | ||
| Emisja d�u�nych papier�w warto�ciowych | ||||
| Inne wp�ywy finansowe | 96 | |||
| Wydatki | 4 241 | 4 956 | ||
| Nabycie akcji (udzia��w) w�asnych | ||||
| Dywidendy i inne wyp�aty na rzecz w�a�cicieli | 2 128 | 2 128 | ||
| Inne, ni� wyp�aty na rzecz w�a�cicieli, wydatki z tytu�u podzia�u zysku | ||||
| Sp�aty kredyt�w i po�yczek | 1 094 | 1 772 | ||
| Wykup d�u�nych papier�w warto�ciowych | ||||
| Z tytu�u innych zobowi�za� finansowych | ||||
| P�atno�ci zobowi�za� z tytu�u um�w leasingu finansowego | 440 | 337 | ||
| Odsetki | 579 | 719 | ||
| Inne wydatki finansowe | ||||
| Przep�ywy pieni�ne netto z dzia�alno�ci finansowej (I-II) | -4 197 | -2 179 | ||
| Przep�ywy pieni�ne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 691 | 2 922 | ||
| Bilansowa zmiana stanu �rodk�w pieni�nych, w tym: | 664 | 2 988 | ||
| zmiana stanu �rodk�w pieni�nych z tytu�u r�nic kursowych | -27 | 67 | ||
| �rodki pieni�ne na pocz�tek okresu | 15 437 | 12 516 | ||
| �rodki pieni�ne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 16 128 | 15 437 | ||
| o ograniczonej mo�liwo�ci dysponowania | 17 | 1 | ||
| Rachunek przep�yw�w pieni�nych mo�e by� sporz�dzony metod� bezpo�redni� lub po�redni�, zale�nie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wype�ni� zale�nie od wybranej metody) Pozycj� "Udzia� w (zyskach) stratach netto jednostek podporz�dkowanych wycenionych metod� praw w�asno�ci" wykazuje si�, je�eli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udzia��w lub akcji w jednostkach podporz�dkowanych stosowana jest metoda praw w�asno�ci | ||||
| Dodatkowe informacje i obja�nienia powinny zawiera� istotne dane i obja�nienia niezb�dne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane por�nywalne odpowiada�y warunkom okre�lonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowo�ci, we wskazanym poni�ej zakresie | ||
| Przy odpowiednich pozycjach aktyw�w nale�y przedstawi� informacj� o obci��eniach aktyw�w o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysoko�ci odpis�w aktualizuj�cych, z wyja�nieniem przyczyn | ||
| WARTO�CI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| koszty zako�czonych prac rozwojowych | ||||
| warto�� firmy | ||||
| koncesje, patenty, licencje i podobne warto�ci, w tym: | 78 | 81 | ||
| oprogramowanie komputerowe | 64 | 77 | ||
| inne warto�ci niematerialne i prawne | ||||
| zaliczki na warto�ci niematerialne i prawne | ||||
| Warto�ci niematerialne i prawne, razem | 78 | 81 | ||
| ZMIANY WARTO�CI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
| w tys. | z� | ||||||||
| a | b | c | d | e | Warto�ci niematerialne i prawne, razem | ||||
| koszty zako�czonych prac rozwojowych | warto�� firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne warto�ci, w tym: | inne warto�ci niematerialne i prawne | zaliczki na warto�ci niematerialne i prawne | |||||
| - oprogramowanie komputerowe | |||||||||
| warto�� brutto warto�ci niematerialnych i prawnych na pocz�tek okresu | 723 | 719 | 723 | ||||||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | 56 | 41 | 56 | ||||||
| nabycia | 56 | 41 | 56 | ||||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | |||||||||
| warto�� brutto warto�ci niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 779 | 760 | 779 | ||||||
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocz�tek okresu | 642 | 642 | 642 | ||||||
| amortyzacja za okres (z tytu�u) | 59 | 58 | 59 | ||||||
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 701 | 700 | 701 | ||||||
| odpisy z tytu�u trwa�ej utraty warto�ci na pocz�tek okresu | |||||||||
| zwi�kszenia | |||||||||
| zmiejszenia | |||||||||
| odpisy z tytu�u trwa�ej utraty warto�ci na koniec okresu | |||||||||
| warto�� netto warto�ci niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 78 | 60 | 78 | ||||||
| WARTO�CI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA W�ASNO�CIOWA) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| w�asne | 78 | 81 | ||
| u�ywane na podstawie umowy najmu, dzier�awy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
| Warto�ci niematerialne i prawne, razem | 78 | 81 | ||
| RZECZOWE AKTYWA TRWA�E | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| �rodki trwa�e, w tym: | 56 287 | 57 377 | ||
| grunty (w tym prawo u�ytkowania wieczystego gruntu) | 2 034 | 2 034 | ||
| budynki, lokale i obiekty in�ynierii l�dowej i wodnej | 36 980 | 37 751 | ||
| urz�dzenia techniczne i maszyny | 14 121 | 14 929 | ||
| �rodki transportu | 2 420 | 2 010 | ||
| inne �rodki trwa�e | 732 | 653 | ||
| �rodki trwa�e w budowie | 105 | 26 | ||
| zaliczki na �rodki trwa�e w budowie | 585 | 73 | ||
| Rzeczowe aktywa trwa�e, razem | 56 977 | 57 476 | ||
| ZMIANY �RODK�W TRWA�YCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
| w tys. | z� | |||||||
| - grunty (w tym prawo u�ytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty in�ynierii l�dowej i wodnej | - urz�dzenia techniczne i maszyny | - �rodki transportu | - inne �rodki trwa�e | �rodki trwa�e, razem | |||
| warto�� brutto �rodk�w trwa�ych na pocz�tek okresu | 2 034 | 44 572 | 34 014 | 4 286 | 1 787 | 86 693 | ||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | 369 | 2 125 | 1 101 | 260 | 3 855 | |||
| zakup | 369 | 2 125 | 417 | 260 | 3 171 | |||
| leasing | 684 | 684 | ||||||
| przej�te z inwestycji | ||||||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | 1 | 417 | 418 | |||||
| sprzeda� | 1 | 338 | 339 | |||||
| likwidacji | 79 | 79 | ||||||
| warto�� brutto �rodk�w trwa�ych na koniec okresu | 2 034 | 44 941 | 36 138 | 4 970 | 2 047 | 90 130 | ||
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocz�tek okresu | 6 821 | 19 085 | 2 276 | 1 134 | 29 316 | |||
| amortyzacja za okres (z tytu�u) | 1 140 | 2 932 | 274 | 181 | 4 527 | |||
| zwi�kszenia | 1 140 | 2 933 | 668 | 181 | 4 922 | |||
| zmniejszenia, w tym | 1 | 394 | 395 | |||||
| sprzeda� | 1 | 338 | 339 | |||||
| likwidacja | 56 | 56 | ||||||
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 7 961 | 22 017 | 2 550 | 1 315 | 33 843 | |||
| odpisy z tytu�u trwa�ej utraty warto�ci na pocz�tek okresu | ||||||||
| zwi�kszenia | ||||||||
| zmniejszenia | ||||||||
| odpisy z tytu�u trwa�ej utraty warto�ci na koniec okresu | ||||||||
| warto�� netto �rodk�w trwa�ych na koniec okresu | 2 034 | 36 980 | 14 121 | 2 420 | 732 | 56 287 | ||
| �RODKI TRWA�E BILANSOWE (STRUKTURA W�ASNO�CIOWA) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| w�asne | 54 968 | 56 254 | ||
| u�ywane na podstawie umowy najmu, dzier�awy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 1 319 | 1 123 | ||
| c) uj�te w ewidencji pozabilansowej u�ywane na podstawie umowy najmu, dzier�awy lub innej umowy | 455 | 455 | ||
| �rodki trwa�e bilansowe, razem | 56 742 | 57 832 | ||
| �RODKI TRWA�E WYKAZYWANE POZABILANSOWO | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| u�ywane na podstawie umowy najmu, dzier�awy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
| �rodki trwa�e wykazywane pozabilansowo, razem | ||||
| NALE�NO�CI D�UGOTERMINOWE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| nale�no�ci od jednostek powi�zanych, w tym: | ||||
| od jednostek zale�nych (z tytu�u) | ||||
| od jednostek wsp�zale�nych (z tytu�u) | ||||
| od jednostek stowarzyszonych (z tytu�u) | ||||
| od znacz�cego inwestora (z tytu�u) | ||||
| od wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej (z tytu�u) | ||||
| od jednostki dominuj�cej (z tytu�u) | ||||
| od pozosta�ych jednostek (z tytu�u) | 5 | 5 | ||
| zap�acone kaucje gwarancyjne | 5 | 5 | ||
| Nale�no�ci d�ugoterminowe netto | 5 | 5 | ||
| odpisy aktualizuj�ce warto�� nale�no�ci | ||||
| Nale�no�ci d�ugoterminowe brutto | 5 | 5 | ||
| ZMIANA STANU NALE�NO�CI D�UGOTERMINOWYCH (WG TYTU��W) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| stan na pocz�tek okresu | 5 | 5 | ||
| z tytu�u zap�aconych kaucji gwarancyjnych | 5 | 5 | ||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | ||||
| stan na koniec okresu | 5 | 5 | ||
| z tytu�u zap�aconych kaucji gwarancyjnych | 5 | 5 | ||
| ZMIANA STANU ODPIS�W AKTUALIZUJ�CYCH WARTO�� NALE�NO�CI D�UGOTERMINOWYCH | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| Stan na pocz�tek okresu | ||||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | ||||
| Stan odpis�w aktualizuj�cych warto�� nale�no�ci d�ugoterminowych na koniec okresu | ||||
| NALE�NO�CI D�UGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||||
| w walucie polskiej | 5 | 5 | ||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�) | ||||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. z� | ||||||
| - | ||||||
| pozosta�e waluty w tys. z� | ||||||
| Nale�no�ci d�ugoterminowe, razem | 5 | 5 | ||||
| ZMIANA STANU NIERUCHOMO�CI (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| stan na pocz�tek okresu | ||||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| ZMIANA STANU WARTO��I NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| stan na pocz�tek okresu | ||||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| D�UGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| w jednostkach zale�nych | ||||
| udzia�y lub akcje | ||||
| d�u�ne papiery warto�ciowe | ||||
| inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone po�yczki | ||||
| inne d�ugoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostkach wsp�zale�nych | ||||
| udzia�y lub akcje | ||||
| d�u�ne papiery warto�ciowe | ||||
| inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone po�yczki | ||||
| inne d�ugoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| udzia�y lub akcje | ||||
| d�u�ne papiery warto�ciowe | ||||
| inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone po�yczki | ||||
| inne d�ugoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w znacz�cym inwestorze | ||||
| udzia�y lub akcje | ||||
| d�u�ne papiery warto�ciowe | ||||
| inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone po�yczki | ||||
| inne d�ugoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| we wsp�lniku jednostki wsp�zale�nej | ||||
| udzia�y lub akcje | ||||
| d�u�ne papiery warto�ciowe | ||||
| inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone po�yczki | ||||
| inne d�ugoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostce dominuj�cej | ||||
| udzia�y lub akcje | ||||
| d�u�ne papiery warto�ciowe | ||||
| inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone po�yczki | ||||
| inne d�ugoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w pozosta�ych jednostkach | ||||
| udzia�y lub akcje | ||||
| d�u�ne papiery warto�ciowe | ||||
| inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone po�yczki | ||||
| inne d�ugoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| D�ugoterminowe aktywa finansowe, razem | ||||
| UDZIA�Y LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZ�DKOWANYCH WYCENIANE METOD� PRAW W�ASNO�CI, W TYM: | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| warto�� firmy jednostek podporz�dkowanych | ||||
| jednostek zale�nych | ||||
| jednostek wsp�zale�nych | ||||
| jednostek stowarzyszonych | ||||
| ujemna warto�� firmy jednostek podporz�dkowanych | ||||
| jednostek zale�nych | ||||
| jednostek wsp�zale�nych | ||||
| jednostek stowarzyszonych | ||||
| ZMIANA STANU WARTO�CI FIRMY - JEDNOSTKI ZALE�NE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| warto�� firmy brutto na pocz�tek okresu | ||||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | ||||
| warto�� firmy brutto na koniec okresu | ||||
| odpis warto�ci firmy na pocz�tek okresu | ||||
| odpis warto�ci firmy za okres (z tytu�u) | ||||
| odpis warto�ci firmy na koniec okresu | ||||
| warto�� firmy netto na koniec okresu | ||||
| ZMIANA STANU WARTO�CI FIRMY - JEDNOSTKI WSPӣZALE�NE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| warto�� firmy brutto na pocz�tek okresu | ||||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | ||||
| warto�� firmy brutto na koniec okresu | ||||
| odpis warto�ci firmy na pocz�tek okresu | ||||
| odpis warto�ci firmy za okres (z tytu�u) | ||||
| odpis warto�ci firmy na koniec okresu | ||||
| warto�� firmy netto na koniec okresu | ||||
| ZMIANA STANU WARTO�CI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| warto�� firmy brutto na pocz�tek okresu | ||||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | ||||
| warto�� firmy brutto na koniec okresu | ||||
| odpis warto�ci firmy na pocz�tek okresu | ||||
| odpis warto�ci firmy za okres (z tytu�u) | ||||
| odpis warto�ci firmy na koniec okresu | ||||
| warto�� firmy netto na koniec okresu | ||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTO�CI FIRMY - JEDNOSTKI ZALE�NE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| ujemna warto�� firmy brutto na pocz�tek okresu | ||||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | ||||
| ujemna warto�� firmy brutto na koniec okresu | ||||
| odpis ujemnej warto�ci firmy na pocz�tek okresu | ||||
| odpis ujemnej warto�ci firmy za okres (z tytu�u) | ||||
| odpis ujemnej warto�ci firmy na koniec okresu | ||||
| ujemna warto�� firmy netto na koniec okresu | ||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTO�CI FIRMY - JEDNOSTKI WSPӣZALE�NE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| ujemna warto�� firmy brutto na pocz�tek okresu | ||||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | ||||
| ujemna warto�� firmy brutto na koniec okresu | ||||
| odpis ujemnej warto�ci firmy na pocz�tek okresu | ||||
| odpis ujemnej warto�ci firmy za okres (z tytu�u) | ||||
| odpis ujemnej warto�ci firmy na koniec okresu | ||||
| ujemna warto�� firmy netto na koniec okresu | ||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTO�CI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| ujemna warto�� firmy brutto na pocz�tek okresu | ||||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | ||||
| ujemna warto�� firmy brutto na koniec okresu | ||||
| odpis ujemnej warto�ci firmy na pocz�tek okresu | ||||
| odpis ujemnej warto�ci firmy za okres (z tytu�u) | ||||
| odpis ujemnej warto�ci firmy na koniec okresu | ||||
| ujemna warto�� firmy netto na koniec okresu | ||||
| Nale�y poda� warto�� firmy jednostek podporz�dkowanych i ujemn� warto�� firmy jednostek podporz�dkowanych dla ka�dej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysoko�ci dotychczas dokonanych odpis�w Pozycje :"Udzia�y lub akcje w jednostkach podporz�dkowanych wyceniane metod� praw w�asno�ci", "Zmiana stanu warto�ci firmy - jednostki zale�ne", "Zmiana stanu warto�ci firmy - jednostki wsp�zale�ne", "Zmiana stanu warto�ci firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej warto�ci firmy - jednostki zale�ne", "Zmiana stanu ujemnej warto�ci firmy - jednostki wsp�zale�ne", "Zmiana stanu ujemnej warto�ci firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw w�asno�ci do wyceny udzia��w lub akcji w jednostkach podporz�dkowanych | ||||
| ZMIANA STANU D�UGOTERMINOWYCH AKTYW�W FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| stan na pocz�tek okresu | ||||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| UDZIA�Y LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZ�DKOWANYCH | ||||||||||||||
| Lp. | w tys. | z� | ||||||||||||
| a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
| nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsi�biorstwa | charakter powi�zania (jednostka zale�na, jednostka wsp�zale�na, jednostka stowarzyszona, z wyszczeg�lnieniem powi�za� bezpo�rednich i po�rednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metod� praw w�asno�ci, b�d� wskazanie, �e jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metod� praw w�asno�ci | data obj�cia kontroli / wsp�kontroli / uzyskania znacz�cego wp�ywu | warto�� udzia��w / akcji wed�ug ceny nabycia | korekty aktualizuj�ce warto�� (razem) | warto�� bilansowa udzia��w / akcji | procent posiadanego kapita�u zak�adowego | udzia� w og�lnej liczbie g�os�w na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej ni� okre�lona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / wsp�kontroli / znacz�cego wp�ywu | |||
| UDZIA�Y LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZ�DKOWANYCH | ||||||||||||||||||||
| Lp. | w tys. | z� | ||||||||||||||||||
| a | m | n | o | p | r | s | t | |||||||||||||
| nazwa jednostki | kapita� w�asny jednostki, w tym: | zobowi�zania i rezerwy na zobowi�zania jednostki, w tym: | nale�no�ci jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzeda�y | nieop�acona przez emitenta warto�� udzia��w / akcji w jednostce | otrzymane lub nale�ne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
| - kapita� zak�adowy | - nale�ne wp�aty na kapita� zak�adowy (wielko�� ujemna) | - kapita� zapasowy | - pozosta�y kapita� w�asny, w tym: | - zobowi�zania d�ugoterminowe | - zobowi�zania kr�tkoterminowe | - nale�no�ci d�ugoterminowe | - nale�no�ci kr�tkoterminowe | |||||||||||||
| zysk (strata) z lat ubieg�ych | zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
| UDZIA�Y LUB AKCJE W POZOSTA�YCH JEDNOSTKACH | ||||||||||||
| w tys. | z� | |||||||||||
| a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
| Lp. | nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsi�biorstwa | warto�� bilansowa udzia��w / akcji | kapita� w�asny jednostki, w tym: | procent posiadanego kapita�u zak�adowego | udzia� w og�lnej liczbie g�os�w na walnym zgromadzeniu | nieop�acona przez emitenta warto�� udzia��w / akcji | otrzymane lub nale�ne dywidendy za ostatni rok obrotowy | |||
| - kapita� zak�adowy | ||||||||||||
| Udzia�y i akcje zapewniaj�ce mniej ni� 5% kapita�u i og�lnej liczby g�os�w w walnym zgromadzeniu jednostki mo�na wykaza� ��cznie w pozycji "inne", o ile nie s� one istotne ze wzgl�du na warto�� (godziw�) lub polityk� inwestycyjn� emitenta | ||||||||||||
| PAPIERY WARTO�CIOWE, UDZIA�Y I INNE D�UGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | z� | ||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�) | w tys. | z� | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. z� | ||||||
| - | ||||||
| pozosta�e waluty w tys. z� | w tys. | z� | ||||
| Papiery warto�ciowe, udzia�y i inne d�ugoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | z� | ||||
| PAPIERY WARTO�CIOWE, UDZIA�Y I INNE D�UGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNO�CI) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| Z nieograniczon� zbywalno�ci�, notowane na gie�dach (warto�� bilansowa) | ||||
| akcje (warto�� bilansowa): | ||||
| korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres) | ||||
| warto�� na pocz�tek okresu | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| obligacje (warto�� bilansowa): | ||||
| korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres) | ||||
| warto�� na pocz�tek okresu | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (warto�� bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres) | ||||
| warto�� na pocz�tek okresu | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Z nieograniczon� zbywalno�ci�, notowane na rynkach pozagie�dowych (warto�� bilansowa) | ||||
| akcje (warto�� bilansowa): | ||||
| korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres) | ||||
| warto�� na pocz�tek okresu | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| obligacje (warto�� bilansowa): | ||||
| korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres) | ||||
| warto�� na pocz�tek okresu | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (warto�� bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres) | ||||
| warto�� na pocz�tek okresu | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Z nieograniczon� zbywalno�ci�, nienotowane na rynku regulowanym (warto�� bilansowa) | ||||
| akcje (warto�� bilansowa): | ||||
| korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres) | ||||
| warto�� na pocz�tek okresu | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| obligacje (warto�� bilansowa): | ||||
| korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres) | ||||
| warto�� na pocz�tek okresu | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (warto�� bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres) | ||||
| warto�� na pocz�tek okresu | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Z ograniczon� zbywalno�ci� (warto�� bilansowa) | ||||
| udzia�y i akcje (warto�� bilansowa): | ||||
| korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres) | ||||
| warto�� na pocz�tek okresu | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| obligacje (warto�� bilansowa): | ||||
| korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres) | ||||
| warto�� na pocz�tek okresu | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (warto�� bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres) | ||||
| warto�� na pocz�tek okresu | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Warto�� wed�ug cen nabycia, razem | ||||
| Warto�� na pocz�tek okresu, razem | ||||
| Korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres), razem | ||||
| Warto�� bilansowa, razem | ||||
| UDZIELONE PO�YCZKI D�UGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||||
| w walucie polskiej | ||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�) | ||||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. z� | ||||||
| - | ||||||
| pozosta�e waluty w tys. z� | ||||||
| Papiery warto�ciowe, udzia�y i inne d�ugoterminowe aktywa finansowe, razem | ||||||
| INNE INWESTYCJE D�UGOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| Inne inwestycje d�ugoterminowe, razem | ||||
| ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI D�UGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| stan na pocz�tek okresu | ||||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| INNE INWESTYCJE D�UGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||||
| w walucie polskiej | ||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�) | ||||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. z� | ||||||
| - | ||||||
| pozosta�e waluty w tys. z� | z� | |||||
| Inne inwestycje d�ugoterminowe, razem | z� | |||||
| ZMIANA STANU AKTYW�W Z TYTU�U ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| Stan aktyw�w z tytu�u odroczonego podatku dochodowego na pocz�tek okresu, w tym: | 395 | 383 | ||
| odniesionych na wynik finansowy | 395 | 383 | ||
| odniesionych na kapita� w�asny | ||||
| odniesionych na warto�� firmy lub ujemn� warto�� firmy | ||||
| Zwi�kszenia | 69 | 98 | ||
| odniesione na wynik finansowy okresu w zwi�zku z ujemnymi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u) | 69 | 98 | ||
| powstania r�nic przej�ciowych (niewyp�acone wynagrodzenia i sk�adki ZUS) | ||||
| z tytu�u wy��czenia z PDOP z powodu nie zap�aty w terminie 30 dni po dacie p�atno�ci | 7 | 3 | ||
| z tytu�u rezerwy na niewykorzystane urlopy | 48 | |||
| z tytu�u rezerwy na odprawy emerytalne | 5 | 11 | ||
| z tytu�u utworzenia aktywa na rozliczenie straty podatkowej | ||||
| z tytu�u aktualizacji nale�no�ci | 38 | |||
| z tytu�u aktualizacji zapas�w | 36 | |||
| inne | 19 | |||
| odniesione na wynik finansowy okresu w zwi�zku ze strat� podatkow� (z tytu�u) | ||||
| odniesione na kapita� w�asny w zwi�zku z ujemnymi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u) | ||||
| odniesione na kapita� w�asny w zwi�zku ze strat� podatkow� (z tytu�u) | ||||
| odniesione na warto�� firmy lub ujemn� warto�� firmy w zwi�zku z ujemnymi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u) | ||||
| Zmniejszenia | 79 | 86 | ||
| odniesione na wynik finansowy okresu w zwi�zku z ujemnymi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u) | 79 | 86 | ||
| z tytu�u rozliczenia straty podatkowej za lata ubieg�e | 1 | |||
| z tytu�u r�nicy w uj�ciu wyp�aconych wynagrodze� i ZUS | 4 | |||
| rozwi�zanie rezerw na koszty handlowe | 17 | |||
| z tytu�u rezerwy na niewykorzystane urlopy | 16 | |||
| z tytu�u rezerwy na koszty s�dowe | 38 | |||
| aktualizacji nale�no�ci | 64 | |||
| z tytu�u aktualizacji zapas�w | 25 | |||
| z tytu�u odpraw emerytalnych | ||||
| odniesione na wynik finansowy okresu w zwi�zku ze strat� podatkow� (z tytu�u) | ||||
| odniesione na kapita� w�asny w zwi�zku z ujemnymi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u) | ||||
| odniesione na kapita� w�asny w zwi�zku ze strat� podatkow� (z tytu�u) | ||||
| odniesione na warto�� firmy lub ujemn� warto�� firmy w zwi�zku z ujemnymi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u) | ||||
| Stan aktyw�w z tytu�u odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 385 | 395 | ||
| odniesionych na wynik finansowy | 385 | 395 | ||
| odniesionych na kapita� w�asny | ||||
| odniesionych na warto�� firmy lub ujemn� warto�� firmy | ||||
| Zmniejszenia i zwi�kszenia stanu aktyw�w z tytu�u odroczonego podatku dochodowego nale�y przedstawi� odpowiednio co najmniej wed�ug poni�szych tytu��w, ze wskazaniem podstawowych grup aktyw�w i zobowi�za�, kt�rych dotycz�: Zwi�kszenia z tytu�u: - powstania r�nic przej�ciowych - zmiany stawek podatkowych - nieuj�tej r�nicy przej�ciowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieuj�tej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytu�u: - odwr�cenia si� r�nic przej�ciowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktyw�w z tytu�u odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odno�nie ujemnych r�nic przej�ciowych dodatkowo nale�y ujawni�, oddzielnie dla podstawowych grup aktyw�w i zobowi�za�: - kwot� ujemnych r�nic przej�ciowych na pocz�tek i koniec okresu, - dat� wyga�ni�cia ujemnych r�nic przej�ciowych | ||||
| INNE ROZLICZENIA MI�DZYOKRESOWE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| czynne rozliczenia mi�dzyokresowe koszt�w, w tym: | 14 | 62 | ||
| naliczone z g�ry odsetki od po�yczki | 14 | 62 | ||
| pozosta�e rozliczenia mi�dzyokresowe, w tym: | ||||
| Inne rozliczenia mi�dzyokresowe, razem | 14 | 62 | ||
| ZAPASY | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| materia�y | 6 217 | 5 768 | ||
| p�produkty i produkty w toku | 721 | 539 | ||
| produkty gotowe | 1 647 | 1 605 | ||
| towary | 753 | 690 | ||
| zaliczki na dostawy | 147 | 0 | ||
| Zapasy, razem | 9 485 | 8 602 | ||
| NALE�NO�CI KR�TKOTERMINOWE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| od jednostek powi�zanych | 64 | 134 | ||
| z tytu�u dostaw i us�ug, o okresie sp�aty: | 64 | 134 | ||
| do 12 miesi�cy | 64 | 134 | ||
| powy�ej 12 miesi�cy | ||||
| dochodzone na drodze s�dowej | ||||
| inne | ||||
| nale�no�ci od pozosta�ych jednostek | 25 219 | 23 461 | ||
| z tytu�u dostaw i us�ug, o okresie sp�aty: | 24 133 | 22 176 | ||
| do 12 miesi�cy | 24 133 | 22 176 | ||
| powy�ej 12 miesi�cy | ||||
| z tytu�u podatk�w, dotacji, ce�, ubezpiecze� spo�ecznych i zdrowotnych oraz innych �wiadcze� | 1 064 | 1 262 | ||
| dochodzone na drodze s�dowej | ||||
| inne | 22 | 23 | ||
| Nale�no�ci kr�tkoterminowe netto, razem | 25 283 | 23 595 | ||
| odpisy aktualizuj�ce warto�� nale�no�ci | 468 | 255 | ||
| Nale�no�ci kr�tkoterminowe brutto, razem | 25 751 | 23 850 | ||
| NALE�NO�CI KR�TKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWI�ZANYCH | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| z tytu�u dostaw i us�ug, w tym: | ||||
| od jednostek zale�nych | ||||
| od jednostek wsp�zale�nych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znacz�cego inwestora | ||||
| od wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej | ||||
| od jednostki dominuj�cej | ||||
| inne, w tym: | ||||
| od jednostek zale�nych | ||||
| od jednostek wsp�zale�nych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znacz�cego inwestora | ||||
| od wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej | ||||
| od jednostki dominuj�cej | ||||
| dochodzone na drodze s�dowej, w tym: | ||||
| od jednostek zale�nych | ||||
| od jednostek wsp�zale�nych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znacz�cego inwestora | ||||
| od wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej | ||||
| od jednostki dominuj�cej | ||||
| Nale�no�ci kr�tkoterminowe od jednostek powi�zanych netto, razem | ||||
| odpisy aktualizuj�ce warto�� nale�no�ci od jednostek powi�zanych | ||||
| Nale�no�ci kr�tkoterminowe od jednostek powi�zanych brutto, razem | ||||
| ZMIANA STANU ODPIS�W AKTUALIZUJ�CYCH WARTO�� NALE�NO�CI KR�TKOTERMINOWYCH | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| Stan na pocz�tek okresu | 255 | 592 | ||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | 264 | 8 | ||
| nale�no�ci w�tpliwych | 264 | 8 | ||
| zmniejszenia (z tytu�u) | 51 | 345 | ||
| uzyskane zap�aty | 24 | 9 | ||
| odst�pienie od roszczenia | ||||
| rozwi�zanie w wyniku postanowienia S�du o zako�czeniu upad�o�ci lub w wyniku postanowienia komornika o nieskuteczno�ci windykacji | 27 | 336 | ||
| Stan odpis�w aktualizuj�cych warto�� nale�no�ci kr�tkoterminowych na koniec okresu | 468 | 255 | ||
| NALE�NO�CI KR�TKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | z� | 24 382 | 22 796 | ||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�) | w tys. | z� | 1 369 | 1 054 | ||
| b1. w walucie | w tys. | EUR | 321 | 247 | ||
| po przeliczeniu na tys. z� | 1 369 | 1 054 | ||||
| - | ||||||
| pozosta�e waluty w tys. z� | w tys. | z� | ||||
| Nale�no�ci kr�tkoterminowe, razem | w tys. | z� | 25 751 | 23 850 | ||
| NALE�NO�CI Z TYTU�U DOSTAW I US�UG (BRUTTO) - O POZOSTA�YM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SP�ATY: | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| do 1 miesi�ca | 16 637 | 14 314 | ||
| powy�ej 1 miesi�ca do 3 miesi�cy | 4 013 | 3 121 | ||
| powy�ej 3 miesi�cy do 6 miesi�cy | ||||
| powy�ej 6 miesi�cy do 1 roku | ||||
| powy�ej 1 roku | ||||
| nale�no�ci przeterminowane | 3 787 | 4 882 | ||
| Nale�no�ci z tytu�u dostaw i us�ug, razem (brutto) | 24 437 | 22 317 | ||
| odpisy aktualizuj�ce warto�� nale�no�ci z tytu�u dostaw i us�ug | 240 | 7 | ||
| Nale�no�ci z tytu�u dostaw i us�ug, razem (netto) | 24 197 | 22 310 | ||
| W odniesieniu do nale�no�ci z tytu�u dostaw i us�ug nale�y wskaza�, kt�re przedzia�y czasowe sp�acania nale�no�ci zwi�zane s� z normalnym tokiem sprzeda�y przez emitenta | ||||
| NALE�NO�CI Z TYTU�U DOSTAW I US�UG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIA�EM NA NALE�NO�CI NIESP�ACONE W OKRESIE: | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| do 1 miesi�ca | 3 274 | 4 491 | ||
| powy�ej 1 miesi�ca do 3 miesi�cy | 412 | 381 | ||
| powy�ej 3 miesi�cy do 6 miesi�cy | 58 | 6 | ||
| powy�ej 6 miesi�cy do 1 roku | 35 | 4 | ||
| powy�ej 1 roku | 8 | |||
| Nale�no�ci z tytu�u dostaw i us�ug, przeterminowane, razem (brutto) | 3 787 | 4 882 | ||
| odpisy aktualizuj�ce warto�� nale�no�ci z tytu�u dostaw i us�ug, przeterminowane | 240 | 7 | ||
| Nale�no�ci z tytu�u dostaw i us�ug, przeterminowane, razem (netto) | 3 547 | 4 875 | ||
| W odniesieniu do ��cznej warto�ci nale�no�ci (d�ugo- i kr�tkoterminowych) nale�y poda� kwoty nale�no�ci spornych oraz nale�no�ci przeterminowanych (z podzia�em wg tytu��w), w tym od kt�rych nie dokonano odpis�w aktualizuj�cych i nie wykazanych jako "Nale�no�ci dochodzone na drodze s�dowej" | |||
| Plik | Opis | ||
| 57_naleznosci_sporne.pdf | Nale�no�ci sporne i przeterminowane | ||
| KR�TKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| w jednostkach zale�nych | ||||
| udzia�y lub akcje | ||||
| nale�no�ci z tytu�u dywidend i innych udzia��w w zyskach | ||||
| d�u�ne papiery warto�ciowe | ||||
| inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone po�yczki | ||||
| inne kr�tkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostkach wsp�zale�nych | ||||
| udzia�y lub akcje | ||||
| nale�no�ci z tytu�u dywidend i innych udzia��w w zyskach | ||||
| d�u�ne papiery warto�ciowe | ||||
| inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone po�yczki | ||||
| inne kr�tkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| udzia�y lub akcje | ||||
| nale�no�ci z tytu�u dywidend i innych udzia��w w zyskach | ||||
| d�u�ne papiery warto�ciowe | ||||
| inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone po�yczki | ||||
| inne kr�tkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w znacz�cym inwestorze | ||||
| udzia�y lub akcje | ||||
| nale�no�ci z tytu�u dywidend i innych udzia��w w zyskach | ||||
| d�u�ne papiery warto�ciowe | ||||
| inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone po�yczki | ||||
| inne kr�tkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| we wsp�lniku jednostki wsp�zale�nej | ||||
| udzia�y lub akcje | ||||
| nale�no�ci z tytu�u dywidend i innych udzia��w w zyskach | ||||
| d�u�ne papiery warto�ciowe | ||||
| inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone po�yczki | ||||
| inne kr�tkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w jednostce dominuj�cej | ||||
| udzia�y lub akcje | ||||
| nale�no�ci z tytu�u dywidend i innych udzia��w w zyskach | ||||
| d�u�ne papiery warto�ciowe | ||||
| inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone po�yczki | ||||
| inne kr�tkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| w pozosta�ych jednostkach | ||||
| udzia�y lub akcje | ||||
| nale�no�ci z tytu�u dywidend i innych udzia��w w zyskach | ||||
| d�u�ne papiery warto�ciowe | ||||
| inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju) | ||||
| udzielone po�yczki | ||||
| inne kr�tkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||||
| �rodki pieni�ne i inne aktywa pieni�ne | 16 140 | 15 477 | ||
| �rodki pieni�ne w kasie i na rachunkach | 479 | 439 | ||
| inne �rodki pieni�ne | 15 661 | 15 038 | ||
| inne aktywa pieni�ne | ||||
| Kr�tkoterminowe aktywa finansowe, razem | 16 140 | 15 477 | ||
| PAPIERY WARTO�CIOWE, UDZIA�Y I INNE KR�TKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | z� | ||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�) | w tys. | z� | ||||
| b1. w walucie | w tys. | EUR | ||||
| po przeliczeniu na tys. z� | ||||||
| - | w tys. | USD | ||||
| pozosta�e waluty w tys. z� | w tys. | z� | ||||
| Papiery warto�ciowe, udzia�y i inne kr�tkoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | z� | ||||
| PAPIERY WARTO�CIOWE, UDZIA�Y I INNE KR�TKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNO�CI) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| Z nieograniczon� zbywalno�ci�, notowane na gie�dach (warto�� bilansowa) | ||||
| akcje (warto�� bilansowa): | ||||
| warto�� godziwa | ||||
| warto�� rynkowa | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| obligacje (warto�� bilansowa): | ||||
| warto�� godziwa | ||||
| warto�� rynkowa | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (warto�� bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| warto�� godziwa | ||||
| warto�� rynkowa | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Z nieograniczon� zbywalno�ci�, notowane na rynkach pozagie�dowych (warto�� bilansowa) | ||||
| akcje (warto�� bilansowa): | ||||
| warto�� godziwa | ||||
| warto�� rynkowa | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| obligacje (warto�� bilansowa): | ||||
| warto�� godziwa | ||||
| warto�� rynkowa | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (warto�� bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| warto�� godziwa | ||||
| warto�� rynkowa | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Z nieograniczon� zbywalno�ci�, nienotowane na rynku regulowanym (warto�� bilansowa) | ||||
| akcje (warto�� bilansowa): | ||||
| warto�� godziwa | ||||
| warto�� rynkowa | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| obligacje (warto�� bilansowa): | ||||
| warto�� godziwa | ||||
| warto�� rynkowa | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (warto�� bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| warto�� godziwa | ||||
| warto�� rynkowa | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Z ograniczon� zbywalno�ci� (warto�� bilansowa) | ||||
| udzia�y i akcje (warto�� bilansowa): | ||||
| warto�� godziwa | ||||
| warto�� rynkowa | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| obligacje (warto�� bilansowa): | ||||
| warto�� godziwa | ||||
| warto�� rynkowa | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| inne - wg grup rodzajowych (warto�� bilansowa): | ||||
| c1)..... | ||||
| warto�� godziwa | ||||
| warto�� rynkowa | ||||
| warto�� wed�ug cen nabycia | ||||
| c2)..... | ||||
| Warto�� wed�ug cen nabycia, razem | ||||
| Warto�� na pocz�tek okresu, razem | ||||
| Korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres), razem | ||||
| Warto�� bilansowa, razem | ||||
| UDZIELONE PO�YCZKI KR�TKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | z� | ||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�) | w tys. | z� | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. z� | ||||||
| pozosta�e waluty w tys. z� | w tys. | z� | ||||
| Udzielone po�yczki kr�tkoterminowe, razem | w tys. | z� | ||||
| �RODKI PIENIʯNE I INNE AKTYWA PIENIʯNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | z� | 15 702 | 13 782 | ||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�) | w tys. | z� | 438 | 1 695 | ||
| b1. w walucie | w tys. | |||||
| po przeliczeniu na tys. z� | ||||||
| b2. w walucie | w tys. | EUR | 103 | 389 | ||
| po przeliczeniu na tys. z� | w tys. | z� | 438 | 1 657 | ||
| b3. w walucie | w tys. | USD | 11 | |||
| po przeliczeniu na tys. z� | w tys. | z� | 38 | |||
| pozosta�e waluty w tys. z� | w tys. | z� | ||||
| �rodki pieni�ne i inne aktywa pieni�ne, razem | w tys. | z� | 16 140 | 15 477 | ||
| INNE INWESTYCJE KR�TKOTERMINOWE (WG RODZAJU) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| Inne inwestycje kr�tkoterminowe, razem | ||||
| INNE INWESTYCJE KR�TKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | z� | ||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�) | w tys. | z� | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. z� | ||||||
| - | ||||||
| pozosta�e waluty w tys. z� | w tys. | z� | ||||
| Inne inwestycje kr�tkoterminowe, razem | w tys. | z� | ||||
| KR�TKOTERMINOWE ROZLICZENIA MI�DZYOKRESOWE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| czynne rozliczenia mi�dzyokresowe koszt�w, w tym: | 191 | 220 | ||
| ubezpieczenia | 110 | 119 | ||
| inne | 81 | 101 | ||
| pozosta�e rozliczenia mi�dzyokresowe, w tym: | ||||
| Kr�tkoterminowe rozliczenia mi�dzyokresowe, razem | 191 | 220 | ||
| Je�eli ��czna kwota odpis�w aktualizuj�cych z tytu�u trwa�ej utraty warto�ci uj�tych / odwr�conych jest istotna nale�y ujawni�: a) g��wne sk�adniki lub grupy sk�adnik�w aktyw�w, do kt�rych odnosi�y si� odpisy lub ich odwr�cenie, b) g��wne zdarzenia i okoliczno�ci, kt�re doprowadzi�y do dokonania lub odwr�cenia odpis�w, c) dla ka�dej z wyodr�bnionych grup sk�adnik�w aktyw�w: kwot� dokonanych odpis�w aktualizuj�cych, w tym odniesion� bezpo�rednio na kapita� w�asny lub kwot� odwr�cenia odpis�w aktualizuj�cych, w tym odniesion� bezpo�rednio na kapita� w�asny | |||
| Plik | Opis | ||
| KAPITA� ZAK�ADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
| w tys. | z� | |||||||||
| Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Warto�� serii/ emisji wg warto�ci nominalnej | Spos�b pokrycia kapita�u | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
| Seria A | na okaziciela | brak | brak | 4 500 000 | 450 | utworzone przy przekszta�ceniu sp�ki z o.o. w sp�k� akcyjn� | 13.04.2006 | 13.04.2006 | ||
| Seria B | na okaziciela | brak | brak | 500 000 | 50 | utworzone przy przekszta�ceniu sp�ki z o.o. w sp�k� akcyjn� | 13.04.2006 | 13.04.2006 | ||
| Seria C | na okaziciela | brak | brak | 1 650 000 | 165 | op�acone got�wk� | 27.03.2007 | 13.04.2006 | ||
| Liczba akcji, razem | 6 650 000 | |||||||||
| Kapita� zak�adowy, razem | 665 | |||||||||
| Warto�� nominalna jednej akcji (w z�) | 0,10 | |||||||||
| Nale�y przedstawi� informacje o wszelkich zmianach w kapitale zak�adowym, w szczeg�lno�ci o: - liczbie, rodzaju, warto�ci nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach warto�ci nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapita�u zak�adowego w wyniku podwy�szenia kapita�u zak�adowego w granicach kapita�u docelowego lub warunkowego podwy�szenia kapita�u zak�adowego Ponadto nale�y poda� informacj� o strukturze w�asno�ci kapita�u podstawowego emitenta, z wyodr�bnieniem liczby i warto�ci akcji, w tym uprzywilejowanych, b�d�cych w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powi�zanych oraz nale�y wskaza� akcjonariuszy posiadaj�cych bezpo�rednio lub po�rednio przez jednostki zale�ne co najmniej 5% kapita�u zak�adowego emitenta lub co najmniej 5% og�lnej liczby g�os�w na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodr�bnieniem liczby i warto�ci akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zak�adowym i udziale w zarz�dzaniu Je�eli emitent nie jest sp�k� akcyjn�, to przedstawia odpowiednie dane dla kapita�u podstawowego | ||||||||||
| AKCJE (UDZIA�Y) W�ASNE | ||||||
| w tys. | z� | |||||
| Liczba | Warto�� wg ceny nabycia | Warto�� bilansowa | Cel nabycia | Przeznaczenie | ||
| AKCJE (UDZIA�Y) EMITENTA B�D�CE W�ASNO�CI� JEDNOSTEK PODPORZ�DKOWANYCH | |||||
| w tys. | z� | ||||
| Nazwa (firma) jednostki, siedziba | Liczba | Warto�� wg ceny nabycia | Warto�� bilansowa | ||
| KAPITA� ZAPASOWY | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| ze sprzeda�y akcji powy�ej ich warto�ci nominalnej | 20 372 | 20 372 | ||
| utworzony ustawowo | 31 105 | 26 645 | ||
| utworzony zgodnie ze statutem / umow�, ponad wymagan� ustawowo (minimaln�) warto�� | ||||
| z dop�at akcjonariuszy / wsp�lnik�w | ||||
| inny (wg rodzaju) | ||||
| Kapita� zapasowy, razem | 51 477 | 47 017 | ||
| KAPITA� Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| z tytu�u aktualizacji �rodk�w trwa�ych | ||||
| z tytu�u zysk�w / strat z wyceny instrument�w finansowych, w tym | ||||
| z wyceny instrument�w zabezpieczaj�cych | ||||
| z tytu�u podatku odroczonego | ||||
| r�nice kursowe z przeliczenia oddzia��w zagranicznych | ||||
| inny (wg rodzaju) | ||||
| Kapita� z aktualizacji wyceny, razem | ||||
| POZOSTA�E KAPITA�Y REZERWOWE (WED�UG CELU PRZEZNACZENIA) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| na nabycie akcji w�asnych | 2 000 | |||
| Pozosta�e kapita�y rezerwowe, razem | 2 000 | |||
| ODPISY Z ZYSKU NETTO W CI�GU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTU�U) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| Odpisy z zysku netto w ci�gu roku obrotowego, razem | ||||
| ZMIANA STANU REZERWY Z TYTU�U ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| Stan rezerwy z tytu�u odroczonego podatku dochodowego na pocz�tek okresu, w tym: | 262 | 201 | ||
| odniesionej na wynik finansowy | 262 | 201 | ||
| odniesionej na kapita� w�asny | ||||
| odniesionej na warto�� firmy lub ujemn� warto�� firmy | ||||
| Zwi�kszenia | 68 | 68 | ||
| odniesione na wynik finansowy okresu z tytu�u dodatnich r�nic przej�ciowych (z tytu�u) | 68 | 68 | ||
| z tytu�u naliczonych a niezp�aconych koszt�w procesu | ||||
| z tytu�u statystycznie dodanych koszt�w do 2014 uj�tych bilansowo w 2015 | 4 | |||
| z tytu�u wyceny kredytu inwestycyjnego | 11 | 15 | ||
| z tytu�u niezap�aconych odsetek od kontrahent�w | 2 | |||
| z tytu�u amortyzacji podatkowej wy�szej ni� ksi�gowa | 54 | 44 | ||
| z tytu�u nadwy�ki warto�ci �rodk�w trwa�ych leasingowanych nad warto�ci� zobowi�za� leasingowych | 3 | 3 | ||
| odniesione na kapita� w�asny w zwi�zku z dodatnimi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u) | ||||
| odniesione na warto�� firmy lub ujemn� warto�� firmy w zwi�zku z dodatnimi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u) | ||||
| Zmniejszenia | 6 | 7 | ||
| odniesione na wynik finansowy okresu w zwi�zku z dodatnimi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u) | 6 | 7 | ||
| z tytu�u naliczonych a niezap�aconych koszt�w procesu | 7 | |||
| z tytu�u wyceny instrument�w finansowych | 4 | |||
| inne | 2 | |||
| odniesione na kapita� w�asny w zwi�zku z dodatnimi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u) | ||||
| odniesione na warto�� firmy lub ujemn� warto�� firmy w zwi�zku z dodatnimi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u) | ||||
| Stan rezerwy z tytu�u odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem | 324 | 262 | ||
| odniesionej na wynik finansowy | 324 | 262 | ||
| odniesionej na kapita� w�asny | ||||
| odniesionej na warto�� firmy lub ujemn� warto�� firmy | ||||
| Zmniejszenia i zwi�kszenia stanu rezerwy z tytu�u odroczonego podatku dochodowego nale�y przedstawi� odpowiednio co najmniej wed�ug poni�szych tytu��w, ze wskazaniem podstawowych grup aktyw�w i zobowi�za�, kt�rych dotycz�: Zwi�kszenia z tytu�u: - powstania r�nic przej�ciowych - zmiany stawek podatkowych - nieuj�tej r�nicy przej�ciowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytu�u: - odwr�cenia si� r�nic przej�ciowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwi�zania rezerwy wskutek braku mo�liwo�ci jej wykorzystania Odno�nie dodatnich r�nic przej�ciowych dodatkowo nale�y ujawni�, oddzielnie dla podstawowych grup aktyw�w i zobowi�za�: - kwot� dodatnich r�nic przej�ciowych na pocz�tek i koniec okresu, - dat� wyga�ni�cia dodatnich r�nic przej�ciowych - ��czn� kwot� r�nic przej�ciowych zwi�zanych z inwestycjami w jednostkach podporz�dkowanych i oddzia�ach oraz we wsp�lnych przedsi�wzi�ciach, na kt�re nie utworzono rezerwy na podatek odroczony | ||||
| ZMIANA STANU D�UGOTERMINOWEJ REZERWY NA �WIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTU��W) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| stan na pocz�tek okresu | 990 | 682 | ||
| na odprawy emerytalne | 184 | 127 | ||
| na niewykorzystane urlopy | 806 | 555 | ||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | 26 | 308 | ||
| utworzenie rezerwy na odprawy emerytalne | 26 | 57 | ||
| utworzenie rezerwy na niewykorzystane urlopy | 251 | |||
| wykorzystanie (z tytu�u) | ||||
| rozwi�zanie (z tytu�u) | 82 | |||
| rezerwa na odprawy emerytalne | ||||
| rezerwa na niewykorzystane urlopy | 82 | |||
| stan na koniec okresu | 934 | 990 | ||
| na odprawy emerytalne | 210 | 184 | ||
| na niewykorzystane urlopy | 724 | 806 | ||
| ZMIANA STANU KR�TKOTERMINOWEJ REZERWY NA �WIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTU��W) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| stan na pocz�tek okresu | ||||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| wykorzystanie (z tytu�u) | ||||
| rozwi�zanie (z tytu�u) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| ZMIANA STANU POZOSTA�YCH REZERW D�UGOTERMINOWYCH (WG TYTU��W) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| stan na pocz�tek okresu | ||||
| rezerwy na zobowi�zania | ||||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| rezerwy na zobowi�zania | ||||
| wykorzystanie (z tytu�u) | ||||
| rozwi�zanie (z tytu�u) | ||||
| rezerwy na zobowi�zania | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| rezerwy na zobowi�zania | ||||
| ZMIANA STANU POZOSTA�YCH REZERW KR�TKOTERMINOWYCH (WG TYTU��W) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| stan na pocz�tek okresu | 200 | 290 | ||
| rezerwy na zobowi�zania | 200 | 290 | ||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| rezerwy na zobowi�zania | ||||
| wykorzystanie (z tytu�u) | 200 | |||
| rezerwy na zobowi�zania | 200 | |||
| rozwi�zanie (z tytu�u) | 90 | |||
| rezerwy na zobowi�zania | ||||
| stan na koniec okresu | 200 | |||
| rezerwy na zobowi�zania | 200 | |||
| ZOBOWI�ZANIA D�UGOTERMINOWE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| wobec jednostek zale�nych | ||||
| kredyty i po�yczki | ||||
| z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych | ||||
| inne zobowi�zania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec jednostek wsp�zale�nych | ||||
| kredyty i po�yczki | ||||
| z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych | ||||
| inne zobowi�zania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
| kredyty i po�yczki | ||||
| z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych | ||||
| inne zobowi�zania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec znacz�cego inwestora | ||||
| kredyty i po�yczki | ||||
| z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych | ||||
| inne zobowi�zania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej | ||||
| kredyty i po�yczki | ||||
| z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych | ||||
| inne zobowi�zania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec jednostki dominuj�cej | ||||
| kredyty i po�yczki | ||||
| z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych | ||||
| inne zobowi�zania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec pozosta�ych jednostek | 11 800 | 12 714 | ||
| kredyty i po�yczki | 10 984 | 12 143 | ||
| z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych | ||||
| inne zobowi�zania finansowe, w tym: | ||||
| umowy leasingu finansowego | 816 | 571 | ||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| Zobowi�zania d�ugoterminowe, razem | 11 800 | 12 714 | ||
| ZOBOWI�ZANIA D�UGOTERMINOWE, O POZOSTA�YM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SP�ATY | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| powy�ej 1 roku do 3 lat | 3 816 | 3 895 | ||
| powy�ej 3 do 5 lat | 1 962 | 1 967 | ||
| powy�ej 5 lat | 6 022 | 6 852 | ||
| Zobowi�zania d�ugoterminowe, razem | 11 800 | 12 714 | ||
| ZOBOWI�ZANIA D�UGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | z� | 11 800 | 12 714 | ||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�) | w tys. | z� | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. z� | ||||||
| pozosta�e waluty w tys. z� | w tys. | z� | ||||
| Zobowi�zania d�ugoterminowe, razem | w tys. | z� | 11 800 | 12 714 | ||
| ZOBOWI�ZANIA D�UGOTERMINOWE Z TYTU�U KREDYT�W I PO�YCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | z� | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / po�yczki wg umowy | Kwota kredytu / po�yczki pozosta�a do sp�aty | Warunki oprocentowania | Termin sp�aty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. z� | w walucie | jednostka | waluta | w tys. z� | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| PKO BP SA | Warszawa | 14 000 | w tys. | z� | 10 551 | w tys. | z� | Wibor 3M + mar�a banku | 3.04.2028 | 1) hipoteka umowna ��czna do kwoty 21 000 000 z� (docelowo na I miejscu) na nieruchomo�ciach po�o�onych w Chojnicach, ul. Zak�adowa 3 stanowi�cych w�asno�� Emitenta, 2) przelew wierzytelno�ci pieni�nej z um�w ubezpieczenia zabudowa� na nieruchomo�ciach wskazanych w punkcie powy�ej, 3) weksel w�asny in blanco Emitenta wraz z deklaracj� wekslow�, 4) klauzula potr�cenia wymagalnych wierzytelno�ci PKO BP SA z wszystkich wp�yw�w na rachunki Emitenta za�o�one i prowadzone w PKO BP SA. | |||||
| PKO Leasing S.A. | Warszawa | 439 | w tys. | z� | 244 | w tys. | z� | Wibor 1M + mar�a banku | 31.07.2019 | 1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania, ustanowiony zgodnie z umow� Zastawu Rejestrowego na czterech detektorach metali IQ3 w Systemie CW3 Combo wraz z wagami, miesza�ce �opatkowej pr�niowej MIX 450V z podajnikiem, detektorze metali IQ3 w systemie ta�mowym, 2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania, 3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslow� | |||||
| ING Finance Sp. z o.o. | Warszawa | 386 | w tys. | z� | 189 | w tys. | z� | Sta�a stopa referencyjna 3,59% + mar�a banku | 31.03.2019 | 1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania, ustanowiony zgodnie z umow� Zastawu Rejestrowego na kostkownicy Holac typ Cubixx 100L z wyposa�eniem, zamykarce Lubeka VA 303 w systemie dwurolkowym z wyposa�eniem, w�zku wid�owym elektrycznym Toyota Typ BT SPE 160, czterech zbiornikach Cylindrycznych na zalew�, 2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania, 3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslow� | |||||
| W przypadku kredyt�w i po�yczek w walutach obcych nale�y poda� kwot� w danej walucie i po przeliczeniu na z� | |||||||||||||||
| ZOBOWI�ZANIA D�UGOTERMINOWE Z TYTU�U WYEMITOWANYCH D�U�NYCH INSTRUMENT�W FINANSOWYCH | |||||||||
| w tys. | z� | ||||||||
| D�u�ne instrumenty finansowe wg rodzaju | Warto�� nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Rynek notowa� | Inne | ||
| Nale�y przedstawi� wykaz grup zobowi�za� d�ugoterminowych zabezpieczonych na maj�tku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpiecze�) | |||||||||
| ZOBOWI�ZANIA KR�TKOTERMINOWE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| wobec jednostek zale�nych | ||||
| kredyty i po�yczki, w tym: | ||||
| d�ugoterminowe w okresie sp�aty | ||||
| z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych | ||||
| z tytu�u dywidend | ||||
| inne zobowi�zania finansowe, w tym: | ||||
| z tytu�u dostaw i us�ug, o okresie wymagalno�ci: | ||||
| do 12 miesi�cy | ||||
| powy�ej 12 miesi�cy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowi�zania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec jednostek wsp�zale�nych | ||||
| kredyty i po�yczki, w tym: | ||||
| d�ugoterminowe w okresie sp�aty | ||||
| z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych | ||||
| z tytu�u dywidend | ||||
| inne zobowi�zania finansowe, w tym: | ||||
| z tytu�u dostaw i us�ug, o okresie wymagalno�ci: | ||||
| do 12 miesi�cy | ||||
| powy�ej 12 miesi�cy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowi�zania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
| kredyty i po�yczki, w tym: | ||||
| d�ugoterminowe w okresie sp�aty | ||||
| z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych | ||||
| z tytu�u dywidend | ||||
| inne zobowi�zania finansowe, w tym: | ||||
| z tytu�u dostaw i us�ug, o okresie wymagalno�ci: | ||||
| do 12 miesi�cy | ||||
| powy�ej 12 miesi�cy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowi�zania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec znacz�cego inwestora | ||||
| kredyty i po�yczki, w tym: | ||||
| d�ugoterminowe w okresie sp�aty | ||||
| z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych | ||||
| z tytu�u dywidend | ||||
| inne zobowi�zania finansowe, w tym: | ||||
| z tytu�u dostaw i us�ug, o okresie wymagalno�ci: | ||||
| do 12 miesi�cy | ||||
| powy�ej 12 miesi�cy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowi�zania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej | ||||
| kredyty i po�yczki, w tym: | ||||
| d�ugoterminowe w okresie sp�aty | ||||
| z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych | ||||
| z tytu�u dywidend | ||||
| inne zobowi�zania finansowe, w tym: | ||||
| z tytu�u dostaw i us�ug, o okresie wymagalno�ci: | ||||
| do 12 miesi�cy | ||||
| powy�ej 12 miesi�cy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowi�zania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec jednostki dominuj�cej | ||||
| kredyty i po�yczki, w tym: | ||||
| d�ugoterminowe w okresie sp�aty | ||||
| z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych | ||||
| z tytu�u dywidend | ||||
| inne zobowi�zania finansowe, w tym: | ||||
| z tytu�u dostaw i us�ug, o okresie wymagalno�ci: | ||||
| do 12 miesi�cy | ||||
| powy�ej 12 miesi�cy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowi�zania wekslowe | ||||
| inne (wg rodzaju) | ||||
| wobec pozosta�ych jednostek | 28 302 | 26 448 | ||
| kredyty i po�yczki, w tym: | 4 531 | 4 478 | ||
| d�ugoterminowe w okresie sp�aty | ||||
| z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych | ||||
| z tytu�u dywidend | ||||
| inne zobowi�zania finansowe, w tym: | 329 | 329 | ||
| leasing | 329 | 329 | ||
| z tytu�u dostaw i us�ug, o okresie wymagalno�ci: | 21 528 | 19 861 | ||
| do 12 miesi�cy | 21 528 | 19 861 | ||
| powy�ej 12 miesi�cy | ||||
| zaliczki otrzymane na dostawy | ||||
| zobowi�zania wekslowe | ||||
| z tytu�u podatk�w, ce�, ubezpiecze� i innych �wiadcze� | 1 033 | 956 | ||
| z tytu�u wynagrodze� | 827 | 777 | ||
| inne (wg tytu��w) | 54 | 47 | ||
| sk�adki ubezpieczeniowe (PZU) potr�cane z wynagrodzenia | 28 | 29 | ||
| inne | 26 | 18 | ||
| fundusze specjalne (wg tytu��w) | 17 | 4 | ||
| zak�adowy fundusz �wiadcze� socjalnych | 17 | 4 | ||
| Zobowi�zania kr�tkoterminowe, razem | 28 319 | 26 452 | ||
| ZOBOWI�ZANIA KR�TKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | z� | 18 499 | 18 853 | ||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�) | w tys. | z� | 9 803 | 7 595 | ||
| b1. w walucie | w tys. | USD | 122 | |||
| po przeliczeniu na tys. z� | 428 | |||||
| b2. w walucie | w tys. | EUR | 2 300 | 1 682 | ||
| po przeliczeniu na tys. z� | w tys. | z� | 9 803 | 7 167 | ||
| pozosta�e waluty w tys. z� | w tys. | z� | ||||
| Zobowi�zania kr�tkoterminowe, razem | w tys. | z� | 28 302 | 26 448 | ||
| ZOBOWI�ZANIA KR�TKOTERMINOWE Z TUTU�U KREDYT�W I PO�YCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | z� | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki | Siedziba | Kwota kredytu/ po�yczki wg umowy | Kwota kredytu/ po�yczki pozosta�a do sp�aty | Warunki oprocentowania | Termin sp�aty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. z� | w walucie | jednostka | waluta | w tys. z� | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| PKO BP SA | Warszawa | 14 000 | w tys. | z� | 938 | w tys. | z� | Wibor 3M + mar�a banku | 3.04.2028 | 1) hipoteka umowna ��czna do kwoty 21 000 000 z� (docelowo na I miejscu) na nieruchomo�ciach po�o�onych w Chojnicach, ul. Zak�adowa 3 stanowi�cych w�asno�� Emitenta, 2) przelew wierzytelno�ci pieni�nej z um�w ubezpieczenia zabudowa� na nieruchomo�ciach wskazanych w punkcie powy�ej, 3) weksel w�asny in blanco Emitenta wraz z deklaracj� wekslow�, 4) klauzula potr�cenia wymagalnych wierzytelno�ci PKO BP SA z wszystkich wp�yw�w na rachunki Emitenta za�o�one i prowadzone w PKO BP SA. | |||||
| PKO Leasing S.A. | Warszawa | 439 | w tys. | z� | 87 | w tys. | z� | Wibor 1M + mar�a banku | 31.07.2019 | 1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania, ustanowiony zgodnie z umow� Zastawu Rejestrowego na czterech detektorach metali IQ3 w Systemie CW3 Combo wraz z wagami, miesza�ce �opatkowej pr�niowej MIX 450V z podajnikiem, detektorze metali IQ3 w systemie ta�mowym, 2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania, 3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslow� | |||||
| ING Finance Sp. z o.o. | Warszawa | 386 | w tys. | z� | 77 | w tys. | z� | Sta�a stopa referencyjna 3,59% + mar�a banku | 31.03.2019 | 1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania, ustanowiony zgodnie z umow� Zastawu Rejestrowego na kostkownicy Holac typ Cubixx 100L z wyposa�eniem, zamykarce Lubeka VA 303w systemie dwurolkowym z wyposa�eniem, w�zku wid�owym elektrycznym Toyota Typ BT SPE 160, czterech zbiornikach Cylindrycznych na zalew�, 2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania, 3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslow� | |||||
| Bank Polska Kasa Opieki SA | Warszawa | 3 500 | w tys. | z� | 3 429 | w tys. | z� | Wibor 1M + mar�a banku | 31.07.2015 | 1) udzielone Bankowi pe�nomocnictwa do dysponowania wszystkimi rachunkami bie��cymi prowadzonymi przez Bank, 2) weksel w�asny in blanco wraz z deklaracj� wekslow�, 3) o�wiadczenie kredytobiorcy o poddaniu si� egzekucji, 4) hipoteka umowna do wysoko�ci 4.000.000 z� na nieruchomo�ci po�o�onej w Straszynie przy ulicy Starogardzka n 99 i 101 obj�tej ksi�g� wieczyst� nr.GD1G/00116611/5, 5) cesja na rzecz Banku praw z polisy ubezpieczeniowej nieruchomo�ci w Straszynie. | |||||
| W przypadku kredyt�w i po�yczek w walutach obcych nale�y poda� kwot� w danej walucie i po przeliczeniu na z� | |||||||||||||||
| ZOBOWI�ZANIA KR�TKOTERMINOWE Z TYTU�U WYEMITOWANYCH D�U�NYCH INSTRUMENT�W FINANSOWYCH | ||||||||
| w tys. | z� | |||||||
| D�u�ne instrumenty finansowe wg rodzaju | Warto�� nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Inne | ||
| Ponadto nale�y przedstawi� wykaz grup zobowi�za� kr�tkoterminowych zabezpieczonych na maj�tku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpiecze�) | ||||||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTO�CI FIRMY | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| Stan na pocz�tek okresu | ||||
| zwi�kszenia (z tytu�u) | ||||
| zmniejszenia (z tytu�u) | ||||
| Stan ujemnej warto�ci firmy na koniec okresu | ||||
| INNE ROZLICZENIA MI�DZYOKRESOWE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| bierne rozliczenia mi�dzyokresowe koszt�w | ||||
| d�ugoterminowe (wg tytu��w) | ||||
| kr�tkoterminowe (wg tytu��w) | ||||
| rozliczenia mi�dzyokresowe przychod�w | 10 018 | 11 024 | ||
| d�ugoterminowe (wg tytu��w) | 8 997 | 9 929 | ||
| Umowa nr.145/2008r.- refundacja koszt�w wyposa�enia stanowisk pracy -Rejonowy Urz�d Pracy. | 7 | |||
| Umowa 0002961523OR1100017/05 z 21.09.2005r.-budowa wraz z wyposa�eniem oczyszczalni �ciek�w | 177 | 288 | ||
| Umowa 00076-61523OR/1100031/06-rozbudowa zak�adu przetw�rstwa ryb o magazyny ch�odnicze wyrob�w gotowych i warzyw wraz z dokami prze�adunkowymi i cz�ci� socjaln�. | 1 238 | 1 324 | ||
| Umowa Nr.00003-61712-OR1100001/09 Z 9.03.2010r. Rozbudowa zak�adu przetw�rstwa ryb | 7 001 | 7 539 | ||
| Umowa 00044-61712-OR1100042/10 z 6.12.2010r. –rozbudowa parku maszynowego w zak�adzie przetw�rstwa ryb. | 232 | 363 | ||
| Umowa 00103-61712-0R110018/13 z 7.11.2013r. Modernizacja Zak�adu Przetw�rstwa Ryb | 263 | 312 | ||
| Umowa prewencyjna PZU –dofinansowanie zakupu i monta�u kurtyn wodnych przeciwpo�arowych pomi�dzy dwoma obiektami zak�adu | 10 | 10 | ||
| Umowa o Refundacj� koszt�w wyposa�enia lub doposa�enia Stanowiska Pracy dla Skierowanego Bezrobotnego nr 139/2014 | 63 | 71 | ||
| Umowa z PZU nr 822/Up/M/2014/GD Na zakup i monta� instalacji wczesnego powiadamiania o po�arze na terenie Zak�adu | 13 | 15 | ||
| kr�tkoterminowe (wg tytu��w) | 1 021 | 1 095 | ||
| rozliczenie otrzymanych dotacji | 1 021 | 1 095 | ||
| Inne rozliczenia mi�dzyokresowe, razem | 10 018 | 11 024 | ||
| Nale�y przedstawi� dodatkowe dane obja�niaj�ce spos�b obliczenia warto�ci ksi�gowej na jedn� akcj� oraz rozwodnionej warto�ci ksi�gowej na jedn� akcj� | |||
| Plik | Opis | ||
| 90_wartosc_ksiegowa_na_jedna_akcje.pdf | Warto�� ksi�gowa na 1 akcj� | ||
| NALE�NO�CI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWI�ZANYCH (Z TYTU�U) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| otrzymanych gwarancji i por�cze�, w tym: | ||||
| od jednostek zale�nych | ||||
| od jednostek wsp�zale�nych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znacz�cego inwestora | ||||
| od wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej | ||||
| od jednostki dominuj�cej | ||||
| pozosta�e (z tytu�u) | ||||
| w tym: od jednostek zale�nych | ||||
| w tym: od jednostek wsp�zale�nych | ||||
| w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
| w tym: od znacz�cego inwestora | ||||
| w tym: od wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej | ||||
| w tym: od jednostki dominuj�cej | ||||
| w tym: od jednostek zale�nych | ||||
| w tym: od jednostek wsp�zale�nych | ||||
| w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
| w tym: od znacz�cego inwestora | ||||
| w tym: od wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej | ||||
| w tym: od jednostki dominuj�cej | ||||
| Nale�no�ci warunkowe od jednostek powi�zanych, razem | ||||
| ZOBOWI�ZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWI�ZANYCH (Z TYTU�U) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| udzielonych gwarancji i por�cze�, w tym: | ||||
| na rzecz jednostek zale�nych | ||||
| na rzecz jednostek wsp�zale�nych | ||||
| na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| na rzecz znacz�cego inwestora | ||||
| na rzecz wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej | ||||
| na rzecz jednostki dominuj�cej | ||||
| pozosta�e (z tytu�u) | ||||
| w tym: na rzecz jednostek zale�nych | ||||
| w tym: na rzecz jednostek wsp�zale�nych | ||||
| w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| w tym: na rzecz znacz�cego inwestora | ||||
| w tym: na rzecz wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej | ||||
| w tym: na rzecz jednostki dominuj�cej | ||||
| w tym: na rzecz jednostek zale�nych | ||||
| w tym: na rzecz jednostek wsp�zale�nych | ||||
| w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| w tym: na rzecz znacz�cego inwestora | ||||
| w tym: na rzecz wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej | ||||
| w tym: na rzecz jednostki dominuj�cej | ||||
| Zobowi�zania warunkowe na rzecz jednostek powi�zanych, razem | ||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDA�Y PRODUKT�W (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIA�ALNO�CI) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| sprzeda� produkt�w - przetwory rybne | 125 629 | 110 656 | ||
| w tym: od jednostek powi�zanych | ||||
| sprzeda� us�ug | 417 | 460 | ||
| w tym od jednostek powi�zanych | 136 | 109 | ||
| w tym: od jednostek powi�zanych | ||||
| Przychody netto ze sprzeda�y produkt�w, razem | 126 046 | 111 116 | ||
| w tym: od jednostek powi�zanych | 136 | 109 | ||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDA�Y PRODUKT�W (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| kraj | 110 924 | 96 706 | ||
| w tym: od jednostek powi�zanych | 136 | 109 | ||
| sprzeda� produkt�w | 110 574 | 96 402 | ||
| w tym: od jednostek powi�zanych | ||||
| sprzeda� us�ug | 350 | 304 | ||
| w tym: od jednostek powi�zanych | 136 | 109 | ||
| eksport | 15 122 | 14 410 | ||
| w tym: od jednostek powi�zanych | ||||
| sprzeda� produkt�w | 15 055 | 14 254 | ||
| w tym: od jednostek powi�zanych | ||||
| sprzeda� us�ug | 67 | 156 | ||
| w tym: od jednostek powi�zanych | ||||
| Przychody netto ze sprzeda�y produkt�w, razem | 126 046 | 111 116 | ||
| w tym: od jednostek powi�zanych | 136 | 109 | ||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDA�Y TOWAR�W I MATERIA��W (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIA�ALNO�CI) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| sprzeda� towar�w (wyroby rybne, paliwa) | 13 319 | 18 219 | ||
| w tym: od jednostek powi�zanych | ||||
| w tym sprzeda� stacja paliw | 11 504 | 16 174 | ||
| w tym sprzeda� innych towar�w | 1 815 | 2 045 | ||
| sprzeda� materia��w (opakowania, surowiec rybny) | 1 938 | 949 | ||
| w tym: od jednostek powi�zanych | ||||
| Przychody netto ze sprzeda�y towar�w i materia��w, razem | 15 257 | 19 168 | ||
| w tym: od jednostek powi�zanych | ||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDA�Y TOWAR�W I MATERIA��W (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| kraj | 15 225 | 19 159 | ||
| w tym: od jednostek powi�zanych | ||||
| sprzeda� materia��w | 1 931 | 944 | ||
| w tym: od jednostek powi�zanych | ||||
| w tym: od jednostek powi�zanych | ||||
| eksport | 32 | 9 | ||
| w tym: od jednostek powi�zanych | ||||
| w tym sprzeda� towar�w | 25 | 5 | ||
| w tym: od jednostek powi�zanych | ||||
| w tym: od jednostek powi�zanych | ||||
| Przychody netto ze sprzeda�y towar�w i materia��w, razem | 15 257 | 19 168 | ||
| w tym: od jednostek powi�zanych | ||||
| KOSZTY WED�UG RODZAJU | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| amortyzacja | 4 981 | 4 875 | ||
| zu�ycie materia��w i energii | 83 376 | 71 301 | ||
| us�ugi obce | 12 764 | 12 272 | ||
| podatki i op�aty | 521 | 452 | ||
| wynagrodzenia | 17 215 | 15 299 | ||
| ubezpieczenia spo�eczne i inne �wiadczenia | 3 639 | 3 522 | ||
| pozosta�e koszty rodzajowe (z tytu�u) | 428 | 446 | ||
| Koszty wed�ug rodzaju, razem | 122 924 | 108 167 | ||
| Zmiana stanu zapas�w, produkt�w i rozlicze� mi�dzyokresowych | 77 | 128 | ||
| Koszt wytworzenia produkt�w na w�asne potrzeby jednostki (wielko�� ujemna) | 195 | 659 | ||
| Koszty sprzeda�y (wielko�� ujemna) | 14 066 | 12 815 | ||
| Koszty og�lnego zarz�du (wielko�� ujemna) | 4 664 | 4 507 | ||
| Koszt wytworzenia sprzedanych produkt�w | 103 922 | 90 058 | ||
| INNE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| rozwi�zane rezerwy (z tytu�u) | 3 | 111 | ||
| uzyskanych zap�at | ||||
| likwidacji rezerwy na koszty handlowe | 90 | |||
| spisanych nie�ci�galnych nale�no�ci | 3 | 21 | ||
| pozosta�e, w tym: | 266 | 102 | ||
| odszkodowania, kary, grzywny | 117 | 92 | ||
| odpisy aktualizuj�ce zapasy | 130 | |||
| inne / zas�dzone koszty procesu, spisane zobowi�zania/ | 19 | 10 | ||
| Inne przychody operacyjne, razem | 269 | 213 | ||
| INNE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| utworzone rezerwy (z tytu�u) | ||||
| pozosta�e, w tym: | 423 | 1 029 | ||
| odszkodowania, kary, grzywny | 21 | 29 | ||
| likwidacje wyrob�w, towar�w, materia��w | 251 | 730 | ||
| inne pozosta�e koszty operacyjne | 151 | 270 | ||
| Inne koszty operacyjne, razem | 423 | 1 029 | ||
| W odniesieniu do odpis�w aktualizuj�cych warto�� aktyw�w niefinansowych nale�y wskaza� ich wysoko�� w podziale wg tytu��w oraz wyja�ni� przyczyny ich utworzenia | ||||
| PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTU�U DYWIDEND I UDZIA��W W ZYSKACH | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| od jednostek powi�zanych, w tym: | ||||
| od jednostek zale�nych | ||||
| od jednostek wsp�zale�nych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znacz�cego inwestora | ||||
| od wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej | ||||
| od jednostki dominuj�cej | ||||
| od pozosta�ych jednostek | ||||
| Przychody finansowe z tytu�u dywidend i udzia��w w zyskach, razem | ||||
| PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTU�U ODSETEK | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| z tytu�u udzielonych po�yczek | ||||
| od jednostek powi�zanych, w tym: | ||||
| od jednostek zale�nych | ||||
| od jednostek wsp�zale�nych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znacz�cego inwestora | ||||
| od wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej | ||||
| od jednostki dominuj�cej | ||||
| od pozosta�ych jednostek | ||||
| pozosta�e odsetki | 348 | 435 | ||
| od jednostek powi�zanych, w tym: | ||||
| od jednostek zale�nych | ||||
| od jednostek wsp�zale�nych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znacz�cego inwestora | ||||
| od wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej | ||||
| od jednostki dominuj�cej | ||||
| od pozosta�ych jednostek | 348 | 435 | ||
| Przychody finansowe z tytu�u odsetek, razem | 348 | 435 | ||
| INNE PRZYCHODY FINANSOWE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| dodatnie r�nice kursowe | 109 | 68 | ||
| zrealizowane | -2 | 148 | ||
| niezrealizowane | 111 | -80 | ||
| rozwi�zane rezerwy (z tytu�u) | ||||
| pozosta�e, w tym: | 57 | 80 | ||
| wycena kredytu wg SCN | 57 | 80 | ||
| Inne przychody finansowe, razem | 166 | 148 | ||
| KOSZTY FINANSOWE Z TYTU�U ODSETEK | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| od kredyt�w i po�yczek | 528 | 660 | ||
| dla jednostek powi�zanych, w tym: | ||||
| dla jednostek zale�nych | ||||
| dla jednostek wsp�zale�nych | ||||
| dla jednostek stowarzyszonych | ||||
| dla znacz�cego inwestora | ||||
| dla wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej | ||||
| dla jednostki dominuj�cej | ||||
| dla innych jednostek | 528 | 660 | ||
| pozosta�e odsetki | 54 | 64 | ||
| dla jednostek powi�zanych, w tym: | ||||
| dla jednostek zale�nych | ||||
| dla jednostek wsp�zale�nych | ||||
| dla jednostek stowarzyszonych | ||||
| dla znacz�cego inwestora | ||||
| dla wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej | ||||
| dla jednostki dominuj�cej | ||||
| dla innych jednostek | 54 | 64 | ||
| Koszty finansowe z tytu�u odsetek, razem | 582 | 724 | ||
| INNE KOSZTY FINANSOWE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| ujemne r�nice kursowe, w tym: | ||||
| zrealizowane | ||||
| niezrealizowane | ||||
| utworzone rezerwy (z tytu�u) | ||||
| pozosta�e, w tym: | 6 | |||
| wycena instrument�w finansowych | 6 | |||
| Inne koszty finansowe, razem | 6 | |||
| Je�eli emitent nie sporz�dza skonsolidowanego sprawozdania finansowego nale�y przedstawi� informacje o wyniku na sprzeda�y ca�o�ci lub cz�ci udzia��w (akcji) w poszczeg�lnych jednostkach zale�nych, wsp�zale�nych i stowarzyszonych, sposobie rozlicze� pomi�dzy jednostk� sprzedaj�c� a kupuj�c� udzia�y (akcje) oraz warto�ci ksi�gowej ka�dej sprzedanej jednostki | |||
| Plik | Opis | ||
| ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| losowe | ||||
| pozosta�e (wg tytu��w) | ||||
| Zyski nadzwyczajne, razem | ||||
| STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| losowe | ||||
| pozosta�e (wg tytu��w) | ||||
| Straty nadzwyczajne, razem | ||||
| PODATEK DOCHODOWY BIE��CY | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| Zysk (strata) brutto | 6 221 | 5 693 | ||
| Korekty konsolidacyjne | ||||
| R�nice pomi�dzy zyskiem (strat�) brutto a podstaw� opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytu��w) | -249 | -187 | ||
| a) zwi�kszaj�ce podstaw� opodatkowania | 2 083 | 2 556 | ||
| koszty niestanowi�ce koszt�w uzyskania przychod�w | 1 943 | 2 425 | ||
| przychody w��czone do opodatkowania | 140 | 131 | ||
| b) zmniejszaj�ce podstaw� opodatkowania | 2 332 | 2 743 | ||
| koszty statystycznie zmniejszaj�ce podstaw� opodatkowania | 818 | 1 181 | ||
| przychody wy��czone z opodatkowania | 1 514 | 1 562 | ||
| inne | ||||
| Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 5 972 | 5 506 | ||
| Odliczenia od dochodu straty z lat ubieg�ych | 36 | 71 | ||
| Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 5 936 | 5 435 | ||
| Podatek dochodowy wed�ug stawki 19 % | 1 128 | 1 055 | ||
| - dotycz�cy lat poprzednich | 22 | |||
| Zwi�kszenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obni�ki podatku | ||||
| Podatek dochodowy bie��cy uj�ty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | 1 128 | 1 055 | ||
| wykazany w rachunku zysk�w i strat | 1 128 | 1 055 | ||
| dotycz�cy pozycji, kt�re zmniejszy�y lub zwi�kszy�y kapita� w�asny | ||||
| dotycz�cy pozycji, kt�re zmniejszy�y lub zwi�kszy�y warto�� firmy lub ujemn� warto�� firmy | ||||
| PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSK�W I STRAT: | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| zmniejszenie (zwi�kszenie) z tytu�u powstania i odwr�cenia si� r�nic przej�ciowych | ||||
| zmniejszenie (zwi�kszenie) z tytu�u zmiany stawek podatkowych | ||||
| zmniejszenie (zwi�kszenie) z tytu�u z poprzednio nieuj�tej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub r�nicy przej�ciowej poprzedniego okresu | ||||
| zmniejszenie (zwi�kszenie) z tytu�u odpisania aktyw�w z tytu�u odroczonego podatku dochodowego lub braku mo�liwo�ci wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | ||||
| inne sk�adniki podatku odroczonego (wg tytu��w) | ||||
| z tytu�u zmiany r�nic przej�ciowych z tytu�u wyp�aconych wynagrodze� i ZUS | -7 | 4 | ||
| z tytu�u wyceny kredytu w SCN | 11 | 15 | ||
| z tytu�u rozwi�zania rezerwy na koszty handlowe | 38 | 17 | ||
| z tytu�u zawi�zania rezerwy na urlopy | 15 | -48 | ||
| z tytu�u statystycznych koszt�w 2014 uj�tych bilansowo w 2015 roku | 3 | |||
| z tytu�u zmiany w stanie straty podatkowej z lat ubieg�ych | 1 | |||
| z tytu�u zawi�zania rezerwy na �wiadczenia emerytalne | -5 | -10 | ||
| z tytu�u zmiany stanu odpis�w aktualizuj�cych warto�� nale�no�ci i zapas�w | -13 | 28 | ||
| zmniejszenie (zwi�kszenie) z tytu�u amortyzacji podatkowej wi�kszej ni� ksi�gowa | 50 | 44 | ||
| z tytu�u zmiany wy��cze� z PDOP z powodu niezapad�y w terminie 30 dni po dacie p�atno�ci | -3 | |||
| z innych tytu��w | -17 | -2 | ||
| zmniejszenie (zwi�kszenie) z tytu�u utworzenia odroczonego p odatku na strat� za lat ubieg�ych | ||||
| Podatek dochodowy odroczony, razem | 72 | 49 | ||
| ��CZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| uj�tego w kapitale w�asnym | ||||
| uj�tego w warto�ci firmy lub ujemnej warto�ci firmy | ||||
| Pozycja "��czna kwota podatku odroczonego uj�tego w warto�ci firmy lub ujemnej warto�ci firmy" dotyczy jednostkowych sprawozda� finansowych w przypadku po��czenia | ||||
| PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSK�W I STRAT DOTYCZ�CY | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| dzia�alno�ci zaniechanej | ||||
| wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
| POZOSTA�E OBOWI�ZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWI�KSZENIA STRATY), Z TYTU�U: | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| Pozosta�e obowi�zkowe zmniejszenia zysku (zwi�kszenia straty), razem | ||||
| UDZIA� W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZ�DKOWANYCH WYCENIANYCH METOD� PRAW W�ASNO�CI, W TYM: | w tys. | z� | ||
| 2015 | 2014 | |||
| odpis warto�ci firmy jednostek podporz�dkowanych | ||||
| odpis ujemnej warto�ci firmy jednostek podporz�dkowanych | ||||
| odpis r�nicy w wycenie aktyw�w netto | ||||
| Pozycja "Udzia� w zyskach (stratach) netto jednostek podporz�dkowanych wycenianych metod� praw w�asno�ci" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw w�asno�ci do wyceny udzia��w lub akcji w jednostkach podporz�dkowanych | ||||
| Nale�y przedstawi� spos�b podzia�u zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezako�czonego roku obrotowego - propozycj� podzia�u zysku lub pokrycia straty, ujawniaj�c, odpowiednie dla ustalenia wielko�ci zysku lub straty, dane liczbowe | |||
| Plik | Opis | ||
| 114_podzial_zysku.pdf | Podzia� zysku | ||
| Nale�y przedstawi� dodatkowe dane obja�niaj�ce spos�b obliczenia zysku (straty) na jedn� akcj� zwyk�� oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedn� akcj� zwyk�� z uwzgl�dnieniem podzia�u na wszystkie rodzaje akcji zwyk�ych, kt�re r�ni� si� mi�dzy sob� prawem udzia�u w zysku netto danego okresu | |||
| Plik | Opis | ||
| 115_zysk_na_jedna_akcje.pdf | Zysk (strata) na jedn� akcj� zwyk�� | ||
| Nale�y zdefiniowa� �rodki pieni�ne przyj�te do rachunku przep�yw�w pieni�nych, przedstawiaj�c ich struktur� na pocz�tek i koniec okresu W przypadku wyst�pienia niezgodno�ci pomi�dzy bilansowymi zmianami stanu niekt�rych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przep�yw�w pieni�nych, nale�y wskaza� ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przep�yw�w pieni�nych "Pozosta�e korekty", "Pozosta�e wp�ywy" i "Pozosta�e wydatki", nale�y przedstawi� wykaz tych korekt, wp�yw�w i wydatk�w, kt�rych kwoty przekraczaj� 5% og�lnej sumy odpowiednio korekt, wp�yw�w lub wydatk�w z danej dzia�alno�ci, a zosta�y uj�te w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przep�yw�w pieni�nych sporz�dzony jest metod� bezpo�redni�, dodatkowo nale�y przedstawi� not� obja�niaj�c� zawieraj�c� uzgodnienie przep�yw�w pieni�nych netto z dzia�alno�ci operacyjnej metod� po�redni� do warto�ci wyliczonych metod� bezpo�redni� | ||||||
| Plik | Opis | |||||
| 116_struktura_srodkow_pienieznych.pdf | Struktura �rodk�w pieni�nych | |||||
| PRZEP�YWY �RODK�W PIENIʯNYCH Z DZIA�ALNO�CI OPERACYJNEJ (METODA PO�REDNIA) | w tys. | z� | ||||
| 2015 | 2014 | |||||
| Zysk (strata) netto | ||||||
| Korekty razem | ||||||
| Udzia� w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metod� praw w�asno�ci | ||||||
| Amortyzacja | ||||||
| (Zyski) straty z tytu�u r�nic kursowych | ||||||
| Odsetki i udzia�y w zyskach (dywidendy) | ||||||
| (Zysk) strata z dzia�alno�ci inwestycyjnej | ||||||
| Zmiana stanu rezerw | ||||||
| Zmiana stanu zapas�w | ||||||
| Zmiana stanu nale�no�ci | ||||||
| Zmiana stanu zobowi�za� kr�tkoterminowych z wyj�tkiem po�yczek i kredyt�w | ||||||
| Zmiana stanu rozlicze� mi�dzyokresowych | ||||||
| Inne korekty | ||||||
| Przep�ywy pieni�ne netto z dzia�alno�ci operacyjnej (I+/-II) | ||||||
| W dodatkowych notach obja�niaj�cych do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych por�wnywalnych nale�y przedstawi�: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktyw�w i zobowi�za� finansowych nale�y przedstawi� instrumenty finansowe z podzia�em co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowi�zania finansowe przeznaczone do obrotu c) po�yczki udzielone i nale�no�ci w�asne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalno�ci e) aktywa finansowe dost�pne do sprzeda�y - przedstawiaj�c stan na pocz�tek okresu, zwi�kszenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytu��w, oraz stan na koniec okresu, z uwzgl�dnieniem podzia�u na poszczeg�lne grupy aktyw�w i zobowi�za�, wed�ug podzia�u przyj�tego w bilansie 1.2. Ponadto odno�nie wszystkich aktyw�w i zobowi�za� finansowych, w podziale odpowiednio wed�ug kategorii instrument�w finansowych, okre�lonych w pkt 1.1., oraz z uwzgl�dnieniem podzia�u na grupy (klasy) aktyw�w i zobowi�za� finansowych: | |||
| 1.2.1. Nale�y zamie�ci�: a) podstawow� charakterystyk�, ilo�� i warto�� instrument�w finansowych, w tym opis istotnych warunk�w i termin�w, kt�re mog� wp�yn�� na wielko��, rozk�ad w czasie oraz pewno�� przysz�ych przep�yw�w pieni�nych, a w odniesieniu do instrument�w pochodnych w szczeg�lno�ci: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwot� (wielko��) b�d�c� podstaw� obliczenia przysz�ych p�atno�ci - sum� i termin przysz�ych przychod�w lub p�atno�ci kasowych - termin ustalania cen, zapadalno�ci, wyga�ni�cia lub wykonania instrumentu - mo�liwo�ci wcze�niejszego rozliczenia - okres lub dzie� - je�li istniej� - cen� lub przedzia� cen realizacji instrumentu - mo�liwo�ci wymiany lub zamiany na inny sk�adnik aktyw�w lub pasyw�w - ustalon� stop� lub kwot� odsetek, dywidendy lub innych przychod�w oraz terminu ich p�atno�ci - dodatkowe zabezpieczenia zwi�zane z tym instrumentem, przyj�te lub z�o�one - w/w informacji r�wnie� dla instrumentu, na kt�ry dany instrument mo�e by� zamieniony - inne warunki towarzysz�ce danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka zwi�zanego z instrumentem - sum� istniej�cych zobowi�za� z tytu�u zaj�tych pozycji w instrumentach | |||
| b) opis metod i istotnych za�o�e� przyj�tych do ustalania warto�ci godziwej aktyw�w i zobowi�za� finansowych wycenianych w takiej warto�ci c) opis sposobu ujmowania skutk�w przeszacowania aktyw�w finansowych zaliczonych do kategorii dost�pnych do sprzeda�y, tj. czy odnosi si� je do przychod�w lub koszt�w finansowych, czy te� do kapita�u z aktualizacji wyceny, jak r�wnie� kwoty odniesione na ten kapita� lub z niego odpisane d) obja�nienie przyj�tych zasad wprowadzania do ksi�g rachunkowych instrument�w finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obci��enia ryzykiem stopy procentowej, a w szczeg�lno�ci informacj� o: - wcze�niej przypadaj�cym terminie wykupu lub wynikaj�cym z umowy terminie przeszacowania warto�ci - efektywnej stopie procentowej, je�eli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obci��enia ryzykiem kredytowym, a w szczeg�lno�ci informacj� o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jak� jednostka jest nara�ona, bez uwzgl�dniania warto�ci godziwej jakichkolwiek przyj�tych lub poczynionych zabezpiecze�, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywi�za� si� ze �wiadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego | |||
| 1.2.2. Odno�nie aktyw�w finansowych dost�pnych do sprzeda�y lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysoko�ci skorygowanej ceny nabycia, je�eli brak jest mo�liwo�ci wiarygodnego zmierzenia warto�ci godziwej tych aktyw�w, nale�y wskaza� warto�� bilansow�, przyczyny, dla kt�rych nie mo�na wiarygodnie ustali� warto�ci godziwej tych aktyw�w, a tak�e – o ile to mo�liwe – okre�li� granice przedzia�u, w kt�rym warto�� godziwa tych instrument�w mo�e si� zawiera� 1.2.3. Odno�nie aktyw�w i zobowi�za� finansowych, kt�rych nie wycenia si� w warto�ci godziwej nale�y zamie�ci�: a) dane o ich warto�ci godziwej; je�eli z uzasadnionych przyczyn warto�� godziwa takich aktyw�w lub zobowi�za� nie zosta�a ustalona, to nale�y ten fakt ujawni� i poda� podstawow� charakterystyk� instrument�w finansowych, kt�re w innym przypadku by�yby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na kt�rym nast�puje publiczny obr�t instrumentami finansowymi, informacje za� o tej cenie s� og�lnie dost�pne b) w przypadku gdy warto�� godziwa aktyw�w i zobowi�za� finansowych jest ni�sza od ich warto�ci bilansowej - warto�� bilansow� i warto�� godziw� danego sk�adnika lub grupy sk�adnik�w, przyczyny zaniechania odpis�w aktualizuj�cych ich warto�� bilansow� oraz uzasadnienie przekonania o mo�liwo�ci odzyskania wykazanej warto�ci w pe�nej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku kt�rej aktywa finansowe przekszta�ca si� w papiery warto�ciowe lub umowy odkupu, to odr�bnie dla ka�dej transakcji nale�y przedstawi�: a) charakter i wielko�� zawartych transakcji, w tym opis przyj�tych lub udzielonych gwarancji i zabezpiecze�, dane przyj�te do wyliczenia warto�ci godziwej przychod�w odsetkowych zwi�zanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zar�wno zako�czonymi jak i niezako�czonymi w danym okresie b) informacj� o aktywach finansowych wy��czonych z ksi�g rachunkowych | |||
| 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktyw�w finansowych wycenianych w warto�ci godziwej do aktyw�w wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, nale�y poda� powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpis�w aktualizuj�cych z tytu�u trwa�ej utraty warto�ci aktyw�w finansowych albo w zwi�zku z ustaniem przyczyny, dla kt�rej dokonano takich odpis�w, zwi�kszono warto�� sk�adnika aktyw�w, nale�y poda� kwoty odpis�w obni�aj�cych i zwi�kszaj�cych warto�� aktyw�w finansowych 1.2.7. Odno�nie d�u�nych instrument�w finansowych, po�yczek udzielonych lub nale�no�ci w�asnych nale�y poda� przychody z odsetek wyliczone za pomoc� st�p procentowych wynikaj�cych z zawartych kontrakt�w, z podzia�em na kategorie aktyw�w, kt�rych odsetki te dotycz�, przy czym osobno nale�y wykaza� odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane nale�y wykaza� z podzia�em wed�ug termin�w zap�aty: - do 3 miesi�cy - powy�ej 3 do 12 miesi�cy - powy�ej 12 miesi�cy 1.2.8. Odno�nie dokonanych odpis�w aktualizuj�cych warto�� po�yczek udzielonych lub nale�no�ci w�asnych z tytu�u trwa�ej utraty ich warto�ci nale�y poda� naliczone od tych wierzytelno�ci odsetki, kt�re nie zosta�y zrealizowane 1.2.9. Odno�nie zobowi�za� finansowych nale�y poda� koszty z tytu�u odsetek od tych zobowi�za�, wyliczonych za pomoc� st�p procentowych wynikaj�cych z zawartych kontrakt�w, z podzia�em na koszty odsetek zwi�zane ze zobowi�zaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozosta�ymi kr�tkoterminowymi zobowi�zaniami finansowymi oraz d�ugoterminowymi zobowi�zaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie nale�y wykaza� odr�bnie od koszt�w odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane nale�y wykaza� z podzia�em wed�ug termin�w zap�aty: - do 3 miesi�cy - powy�ej 3 do 12 miesi�cy - powy�ej 12 miesi�cy | |||
| 1.2.10. Nale�y poda� informacje dotycz�ce cel�w i zasad zarz�dzania ryzykiem finansowym, z uwzgl�dnieniem podzia�u na zabezpieczanie warto�ci godziwej, zabezpieczanie przep�yw�w pieni�nych oraz zabezpieczanie udzia��w w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmuj�ce co najmniej: a) opis rodzaju zabezpiecze� b) opis instrumentu zabezpieczaj�cego oraz jego warto�� godziw� c) charakterystyk� zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przysz�ego zobowi�zania nale�y poda� informacje dotycz�ce cel�w i zasad zarz�dzania ryzykiem finansowym, z uwzgl�dnieniem podzia�u na zabezpieczanie podstawowych rodzaj�w planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przysz�ych zobowi�za�, a ponadto informacje obejmuj�ce co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zaj�cia planowanej transakcji lub powstania przysz�ego zobowi�zania b) opis zastosowanych instrument�w zabezpieczaj�cych c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysk�w lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Je�eli zyski lub straty z wyceny instrument�w zabezpieczaj�cych, zar�wno b�d�cych pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowi�zaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przep�yw�w pieni�nych, zosta�y odniesione na kapita� z aktualizacji wyceny, nale�y poda�: a) kwoty odpis�w zwi�kszaj�cych i zmniejszaj�cych kapita� z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapita�u z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychod�w lub koszt�w finansowych c) kwoty odpisane z kapita�u z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej warto�ci pocz�tkowej na dzie� wprowadzenia do ksi�g rachunkowych sk�adnika aktyw�w lub zobowi�za�, kt�ry do tego dnia by� obj�ty planowan� transakcj� lub stanowi� uprawdopodobnione przysz�e zobowi�zanie poddane zabezpieczeniu 1a. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi. | |||
| 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczeg�lno�ci zobowi�zaniach warunkowych, w tym r�wnie� udzielonych przez emitenta gwarancjach i por�czeniach (tak�e wekslowych), z wyodr�bnieniem udzielonych na rzecz jednostek powi�zanych 3. Dane dotycz�ce zobowi�za� wobec bud�etu pa�stwa lub jednostek samorz�du terytorialnego z tytu�u uzyskania prawa w�asno�ci budynk�w i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach dzia�alno�ci zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w nast�pnym okresie 5. Koszt wytworzenia �rodk�w trwa�ych w budowie, �rodk�w trwa�ych na w�asne potrzeby 6. Poniesione nak�ady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbli�szych 12 miesi�cy od dnia bilansowego nak�ady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwa�e; odr�bnie nale�y wykaza� poniesione i planowane nak�ady na ochron� �rodowiska naturalnego 7.1. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta z podmiotami powi�zanymi na warunkach innych ni� rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami okre�laj�cymi charakter tych transakcji 7.2. Dane liczbowe, dotycz�ce jednostek powi�zanych, o: a) wzajemnych nale�no�ciach i zobowi�zaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezb�dne do sporz�dzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 7a. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta um�w nieuwzgl�dnionych w bilansie w zakresie niezb�dnym do oceny ich wp�ywu na sytuacj� maj�tkow�, finansow� i wynik finansowy | |||
| 8. Informacje o wsp�lnych przedsi�wzi�ciach, kt�re nie podlegaj� konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie dzia�alno�ci wsp�lnego przedsi�wzi�cia b) procentowym udziale c) cz�ci wsp�lnie kontrolowanych rzeczowych sk�adnik�w aktyw�w trwa�ych, warto�ci niematerialnych i prawnych d) zobowi�zaniach zaci�gni�tych na potrzeby przedsi�wzi�cia lub zakupu u�ywanych rzeczowych sk�adnik�w aktyw�w trwa�ych e) cz�ci zobowi�za� wsp�lnie zaci�gni�tych f) przychodach uzyskanych ze wsp�lnego przedsi�wzi�cia i kosztach z nimi zwi�zanych g) zobowi�zaniach warunkowych i inwestycyjnych dotycz�cych wsp�lnego przedsi�wzi�cia 9. Informacje o przeci�tnym zatrudnieniu, z podzia�em na grupy zawodowe 10. Informacje o ��cznej warto�ci wynagrodze�, nagr�d lub korzy�ci, w tym wynikaj�cych z program�w motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym program�w opartych na obligacjach z prawem pierwsze�stwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieni�dzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wyp�aconych, nale�nych lub potencjalnie nale�nych, odr�bnie dla ka�dej z os�b zarz�dzaj�cych i nadzoruj�cych emitenta w przedsi�biorstwie emitenta, bez wzgl�du na to, czy by�y one odpowiednio zaliczane w koszty, czy te� wynika�y z podzia�u zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominuj�ca, wsp�lnik jednostki wsp�zale�nej lub znacz�cy inwestor - oddzielnie informacje o warto�ci wynagrodze� i nagr�d otrzymanych z tytu�u pe�nienia funkcji we w�adzach jednostek zale�nych, wsp�zale�nych i stowarzyszonych | |||
| 11. Informacje o warto�ci niesp�aconych zaliczek, kredyt�w, po�yczek, gwarancji, por�cze� lub innych um�w zobowi�zuj�cych do �wiadcze� na rzecz emitenta, jednostek od niego zale�nych, wsp�zale�nych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunk�w oprocentowania i sp�aty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsi�biorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsi�biorstwach jednostek od niego zale�nych, wsp�zale�nych i z nim stowarzyszonych (dla ka�dej grupy osobno), osobom zarz�dzaj�cym i nadzoruj�cym, odr�bnie dla os�b zarz�dzaj�cych i nadzoruj�cych oraz oddzielnie ich wsp�ma��onkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiaj�cym oraz innym osobom, z kt�rymi s� one powi�zane osobi�cie, z podaniem warunk�w oprocentowania i sp�aty tych kwot 11a. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozda� finansowych, o dokonanie badania lub przegl�du sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki zosta�a zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu bieg�ego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozda� finansowych, wyp�aconym lub nale�nym za rok obrotowy odr�bnie za: � badanie sprawozdania finansowego � inne us�ugi po�wiadczaj�ce, w tym przegl�d sprawozdania finansowego � us�ugi doradztwa podatkowego � pozosta�e us�ugi c) informacje okre�lone w lit. b nale�y poda� tak�e dla poprzedniego roku obrotowego 12. Informacje o znacz�cych zdarzeniach, dotycz�cych lat ubieg�ych, uj�tych w sprawozdaniu finansowym za bie��cy okres 13. Informacje o znacz�cych zdarzeniach, jakie nast�pi�y po dniu bilansowym, a nieuwzgl�dnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach mi�dzy prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przej�cia aktyw�w i pasyw�w | |||
| 15. Sprawozdanie finansowe i por�wnywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysk�w i strat, skorygowane odpowiednim wska�nikiem inflacji, z podaniem �r�d�a wska�nika oraz metody jego wykorzystania, z przyj�ciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - je�eli skumulowana �rednioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat dzia�alno�ci emitenta osi�gn�a lub przekroczy�a warto�� 100% 16. Zestawienie oraz obja�nienie r�nic pomi�dzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i por�wnywalnych danych finansowych, a uprzednio sporz�dzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowo�ci i sposobu sporz�dzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytu�y oraz wp�yw wywo�anych tym skutk�w finansowych na sytuacj� maj�tkow� i finansow�, p�ynno�� oraz wynik finansowy i rentowno�� 18. Dokonane korekty b��d�w, ich przyczyny, tytu�y oraz wp�yw wywo�anych tym skutk�w finansowych na sytuacj� maj�tkow� i finansow�, p�ynno�� oraz wynik finansowy i rentowno�� 19. W przypadku wyst�powania niepewno�ci co do mo�liwo�ci kontynuowania dzia�alno�ci, opis tych niepewno�ci oraz stwierdzenie, �e taka niepewno�� wyst�puje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym zwi�zane. Informacja powinna zawiera� r�wnie� opis podejmowanych, b�d� planowanych przez emitenta dzia�a� maj�cych na celu eliminacj� niepewno�ci | |||
| 20. W przypadku sprawozdania finansowego sporz�dzonego za okres, w ci�gu kt�rego nast�pi�o po��czenie, wskazanie, �e jest to sprawozdanie finansowe sporz�dzone po po��czeniu sp�ek, oraz wskazanie dnia po��czenia i zastosowanej metody rozliczenia po��czenia (nabycia, ��czenia udzia��w): - w przypadku rozliczenia metod� nabycia - nazw� (firm�) i opis przedmiotu dzia�alno�ci sp�ki przej�tej, liczb�, warto�� nominaln� i rodzaj udzia��w (akcji) wyemitowanych w celu po��czenia, cen� przej�cia, warto�� aktyw�w netto wed�ug warto�ci godziwej sp�ki przej�tej na dzie� po��czenia, warto�� firmy lub ujemn� warto�� firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metod� ��czenia udzia��w – nazw� (firm�) i opis przedmiotu dzia�alno�ci sp�ek, kt�re w wyniku po��czenia zosta�y wykre�lone z rejestru, liczb�, warto�� nominaln� i rodzaj udzia��w (akcji) wyemitowanych w celu po��czenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapita�ach w�asnych po��czonych sp�ek za okres od pocz�tku roku obrotowego, w ci�gu kt�rego nast�pi�o po��czenie, do dnia po��czenia 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udzia��w i akcji w jednostkach podporz�dkowanych - metody praw w�asno�ci - nale�y przedstawi� skutki, jakie spowodowa�oby jej zastosowanie, oraz wp�yw na wynik finansowy | |||
| 22. Je�eli emitent nie sporz�dza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie obja�niaj�cej do sprawozdania finansowego nale�y przedstawi� podstaw� prawn� niesporz�dzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniaj�cymi odst�pienie od konsolidacji lub wyceny metod� praw w�asno�ci, nazw� i siedzib� jednostki sporz�dzaj�cej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wy�szym szczeblu grupy kapita�owej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska�niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzuj�ce dzia�alno�� jednostek powi�zanych w danym i ubieg�ym roku obrotowym, takie jak: warto�� przychod�w ze sprzeda�y oraz przychod�w finansowych, wynik finansowy netto oraz warto�� kapita�u w�asnego, z podzia�em na grupy, warto�� aktyw�w trwa�ych, przeci�tne roczne zatrudnienie oraz inne informacje je�eli s� wymagane na podstawie odr�bnych przepis�w Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji ni� wskazane powy�ej, wymaganych na podstawie obowi�zuj�cych przepis�w o rachunkowo�ci, lub innych informacji, mog�cych w istotny spos�b wp�yn�� na ocen� sytuacji maj�tkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – nale�y ujawni� te informacje w odpowiedniej cz�ci sprawozdania finansowego | |||
| Plik | Opis | ||
| 117_dodatkowe_noty.pdf | Dodatkowe noty obja�niaj�ce do sprawozdania finansowego SEKO S.A. za 2015 r. | ||
| PODPISY WSZYSTKICH CZ�ONK�W ZARZ�DU | |||||
| Data | Imi� i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2016-03-18 | Kazimierz Kustra | Prezes Zarz�du | |||
| 2016-03-18 | Tomasz Kustra | Wiceprezes Zarz�du | |||
| 2016-03-18 | Joanna Szymczak | Wiceprezes Zarz�du | |||
| PODPIS OSOBY, KT�REJ POWIERZONO PROWADZENIE KSI�G RACHUNKOWYCH | |||||
| Data | Imi� i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2016-03-18 | Arkadiusz Wszeborowski | G��wny Ksi�gowy | |||
