GPW - Zawarcie znaczącej umowy kredytowej przez spółkę zależną

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport bieżący nr 20 / 2017

Data sporządzenia: 2017-03-10

Skrócona nazwa emitenta

GPW

Temat

Zawarcie znaczącej umowy kredytowej przez spółkę zależną

Podstawa prawna

Art. 17 ust. 1 MAR - informacje poufne.

Treść raportu:

Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. („GPW”) informuje, że w dniu 10 marca 2017 r. Zarząd Towarowej Giełdy Energii S.A. („TGE”), spółki zależnej, w której GPW posiada 100% udziałów zawarł umowę kredytową („Umowa”) z DNB Bank Polska S.A., na podstawie której udostępniony zostanie TGE kredyt w wysokości 60 mln zł („Kredyt"). Zgodnie z treścią Umowy TGE jest zobowiązana do spłaty Kredytu w ratach na warunkach określonych w Umowie, przy czym całkowita spłata Kredytu powinna nastąpić najpóźniej do dnia 31 marca 2018 r. Stopa oprocentowania Kredytu jest równa zmiennej stopie WIBOR 1M powiększonej o marżę Banku. Umowa przewiduje możliwość wcześniejszej spłaty Kredytu bez konieczności uiszczenia przez TGE dodatkowych opłat. Kredyt nie jest zabezpieczony na aktywach TGE. Kredyt zostanie przeznaczony na sfinansowanie rozliczenia TGE z Urzędem Skarbowym, wynikającego z korekty rozliczeń podatku od towarów i usług („VAT”) za okres od grudnia 2011 r. do grudnia 2016 r. w wysokości 69,8 mln zł oraz odsetek od zaległości podatkowej w wysokości 10,2 mln zł. Zobowiązanie TGE wobec Urzędu Skarbowego wynosi ok. 80,0 mln zł i jest efektem decyzji Zarządu TGE o zmianie stosowanych dotychczas zasad opodatkowania opłat giełdowych dotyczących transakcji zawieranych na Rynku Praw Majątkowych, Rynku Terminowym Towarowym Energii Elektrycznej i Gazu oraz opłat z tytułu prowadzenia Rejestru Świadectw Pochodzenia („Opłaty”), które w latach 2011-2016 były naliczane bez podatku VAT, i jednoczesnym skorygowaniu rozliczeń z tego tytułu, o której GPW informowała w treści Raportu Bieżącego nr 13/2017 w dniu 25 stycznia 2017 r. W wyniku tej decyzji TGE wystawi faktury korygujące swoim kontrahentom z żądaniem dopłaty niepobranego podatku VAT dotyczącego zobowiązań podatkowych wynikających z Opłat (w okresie od grudnia 2011 r. do grudnia 2016 r. włącznie) i skoryguje własne deklaracje VAT i jest zobowiązana do zapłaty na rachunek Urzędu Skarbowego kwoty powstałej zaległości podatkowej wynikającej z faktur korygujących w wysokości 69,8 mln zł oraz odsetek od tej zaległości w wysokości 10,2 mln zł na dzień złożenia czynnego żalu przez TGE (całkowita wartość odsetek będzie znana w dniu złożenia korygowanych deklaracji do urzędu skarbowego; łącznie ok. 80,0 mln zł). Kontrahenci TGE, co do zasady, powinni mieć prawo do odliczenia kwot podatku VAT z ww. faktur korygujących w bieżącym lub przyszłych okresach rozliczeniowych. Zgodnie z deklaracją Zarządu Towarowej Giełdy Energii S.A., pozostałą wartość zobowiązania wobec Urzędu Skarbowego TGE zamierza sfinansować ze środków własnych oraz oraz dodatkowej pożyczki, którą planuje zaciągnąć w ramach Grupy Kapitałowej GPW. Podstawa prawna: Art. 17 ust. 1 Rozporządzenia z dnia 16 kwietnia 2014 r. Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 596/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie nadużyć na rynku (rozporządzenie w sprawie nadużyć na rynku) oraz uchylające dyrektywę 2003/6/WE Parlamentu Europejskiego i Rady i Dyrektywy Komisji 2003/124/WE, 2003/125/WE i 2004/82/WE (Dz. Urz. UE L Nr 173) („Rozporządzenie MAR”).

MESSAGE (ENGLISH VERSION)

GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W WARSZAWIE SA

(pełna nazwa emitenta)

GPW Finanse inne (fin)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg. klasyfikacji GPW w W-wie)

00-498 WARSZAWA

(kod pocztowy) (miejscowość)

Książęca 4

(ulica) (numer)

(22) 628-32-32

(telefon) (fax)

[email protected] www.gpw.pl

(e-mail) (www)

526-025-09-72 012021984

(NIP) (REGON)

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2017-03-10 Paweł Dziekoński Wiceprezes Zarządu

2017-03-10 Dariusz Kułakowski Członek Zarządu