INVESTMENT FRIENDS S.A. - formularz raportu kwartalnego dla emitentów prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową

FALSE skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport kwartalny SA-Q 3 / 2017

kwartał / rok

(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

za 3 kwartał roku obrotowego 2017 obejmujący okres od 2017-07-01 do 2017-09-30

data przekazania: 2017-11-07

INVESTMENT FRIENDS SPÓŁKA AKCYJNA

(pełna nazwa emitenta)

INVESTMENT FRIENDS S.A.

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)

09-402 PŁOCK

(kod pocztowy) (miejscowość)

PADLEWSKIEGO 18C

(ulica) (numer)

[phone]

(telefon) (fax)

[email protected] http://www.ifsa.pl

(e-mail) (www)

8291635137 730353650

(NIP) (REGON)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

3 kwartał(y) narastająco / 2017 okres od 2017-01-01 do 2017-09-30 3 kwartał(y) narastająco / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-09-30 3 kwartał(y) narastająco / 2017 okres od 2017-01-01 do 2017-09-30 3 kwartał(y) narastająco / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-09-30

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 1 590 31 374 7

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -235 -210 -55 -48

Zysk (strata) brutto 793 452 186 103

Zysk (strata) netto 796 359 187 82

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -274 -424 -64 -97

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 2 415 -2 967 567 -679

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 843 3 523 198 806

Przepływy pieniężne netto, razem 2 984 132 701 30

Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 10 841 10 795 2 516 2 440

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 37 787 9 178

Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 0 0 0 0

Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 37 770 9 174

Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 10 804 1 008 2 507 2 262

Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 14 400 14 400 3 342 3 255

Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 9 000 000 18 000 000 9 000 000 18 000 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,05 0,03 0,01 0,01

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 0,05 0,03 0,01 0,01

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 1,20 0,56 0,28 0,13

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 1,20 0,56 0,28 0,13

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU

(zgodnie z § 87 ust. 9 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie)

Plik Opis

POZOSTAŁE INFORMACJE

(zgodnie z § 87 ust. 7 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie)

Plik Opis

Raport za 3 Q 2017 IFSA.pdf raport za 3 q 2017 r. IFSA

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2017-11-07 Agnieszka Gujgo Prezes Zarządu

BILANS

w tys. zł

stan na 2017-09-30 koniec kwartału / 2017 stan na 2017-06-30 koniec poprz. kwartału / 2017 stan na 2016-12-31 koniec poprz. roku / 2016 stan na 2016-09-30 koniec kwartału / 2016

AKTYWA

Aktywa trwałe 3 4 9 6

Wartości niematerialne i prawne, w tym:

wartość firmy

Rzeczowe aktywa trwałe

Należności długoterminowe

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Od pozostałych jednostek

Inwestycje długoterminowe 3 3 1 1

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 3 3 1 1

w jednostkach powiązanych, w tym:

udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności

udziały lub akcje w innych jednostkach

w pozostałych jednostkach 3 3 1 1

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 1 8 5

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 1 8 5

Inne rozliczenia międzyokresowe

Aktywa obrotowe 10 838 10 910 10 786 11 499

Zapasy

Należności krótkoterminowe 44 56 58 197

Od jednostek powiązanych 11 32 41 31

Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale

Od pozostałych jednostek 33 24 17 166

Inwestycje krótkoterminowe 10 789 10 847 10 727 11 299

Krótkoterminowe aktywa finansowe 10 789 10 847 10 727 11 299

w jednostkach powiązanych 2 358 2 300

w pozostałych jednostkach 7 786 7 786 8 350 8 864

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 003 3 061 19 135

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 7 1 3

Należne wpłaty na kapitał zakładowy

Akcje (udziały) własne

A k t y w a r a z e m 10 841 10 914 10 795 11 505

PASYWA

Kapitał własny 10 804 10 870 10 008 10 480

Kapitał zakładowy 14 400 14 400 14 400 8 616

Kapitał zapasowy 21 559 21 559 21 559 21 559

Kapitał z aktualizacji wyceny

Pozostałe kapitały rezerwowe 5 784

Zysk (strata) z lat ubiegłych -25 951 -25 951 -25 839 -25 838

Zysk (strata) netto 796 862 -112 359

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 37 44 787 1 025

Rezerwy na zobowiązania 0 5 17 98

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0 11 98

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

długoterminowa

krótkoterminowa

Pozostałe rezerwy 0 5 6 0

długoterminowe

krótkoterminowe 0 5 6 0

Zobowiązania długoterminowe 0 0 0 725

Wobec jednostek powiązanych 0 0 0 725

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Wobec pozostałych jednostek

Zobowiązania krótkoterminowe 37 39 770 202

Wobec jednostek powiązanych 3 22 742 38

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Wobec pozostałych jednostek 34 17 28 164

Fundusze specjalne

Rozliczenia międzyokresowe

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe

długoterminowe

krótkoterminowe

P a s y w a r a z e m 10 841 10 914 10 795 11 505

Wartość księgowa 10 804 10 870 10 008 10 480

Liczba akcji (w szt.) 9 000 000 18 000 000 18 000 000 10 769 500

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,20 0,60 0,56 0,97

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 9 000 000 18 000 000 18 000 000 10 769 500

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,20 0,60 0,56 0,97

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

POZYCJE POZABILANSOWE

w tys. zł

stan na 2017-09-30 koniec kwartału / 2017 stan na 2017-06-30 koniec poprz. kwartału / 1900 stan na 2016-12-31 koniec poprz. roku / 2016 stan na 2016-09-30 koniec kwartału / 2016

Należności warunkowe 0 0 0 0

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe 0 0 0 0

2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Inne (z tytułu)

Pozycje pozabilansowe, razem 0 0 0 0

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

w tys. zł

3 kwartał/2017 okres od 2017-07-01 do 2017-09-30 3 kwartały narastająco / 2017 okres od 2017-01-01 do 2017-09-30 3 kwartał / 2016 okres od 2017-07-01 do 2017-09-30 3 kwartały narastająco / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-09-30

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 0 1 590 31 31

od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów 0 0 31 31

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0 1 590 0 0

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 0 1 590 0 0

jednostkom powiązanym

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0 1 590 0 0

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 0 0 31 31

Koszty sprzedaży

Koszty ogólnego zarządu 92 266 94 255

Zysk (strata) ze sprzedaży -92 -266 -63 -224

Pozostałe przychody operacyjne 18 42 10 24

Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych

Dotacje

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

Inne przychody operacyjne 18 42 10 24

Pozostałe koszty operacyjne 0 11 6 10

Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

Inne koszty operacyjne 0 11 6 10

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -74 -235 -59 -210

Przychody finansowe 206 1 676 211 869

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

od jednostek powiązanych, w tym:

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

od pozostałych jednostek, w tym:

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Odsetki, w tym: 206 669 211 866

od jednostek powiązanych

Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:

w jednostkach powiązanych

Aktualizacja wartości aktywów finansowych

Inne 0 1 007 0 3

Koszty finansowe 196 648 47 207

Odsetki w tym: 0 13 46 156

dla jednostek powiązanych 43 151

Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 26

w jednostkach powiązanych

Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0 0 24

Inne 196 635 1 1

Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Zysk (strata) brutto -64 793 105 452

Podatek dochodowy 2 -3 46 93

część bieżąca

część odroczona 2 -3 46 93

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Zysk (strata) netto -66 796 59 359

Zysk (strata) netto (zannualizowany) 325 436

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 16 742 466 11 381 919

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,05 0,03

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 16 742 466 11 381 919

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,05 0,03

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

3 kwartał / 2017 okres od 2017-07-01 do 2017-09-30 3 kwartały narastająco / 2017 okres od 2017-01-01 do 2017-09-30 rok 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-12-31 3 kwartał(y) narastająco / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-09-30

Kapitał własny na początek okresu (BO) 10 870 10 008 4 365 4 365

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 10 870 10 008 4 365 4 365

Kapitał zakładowy na początek okresu 14 400 14 400 8 616 8 616

Zmiany kapitału zakładowego 0 0 5 784 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 5 784 0

emisji akcji (wydania udziałów) 0 0 5 784 0

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 14 400 14 400 14 400 8 616

Kapitał zapasowy na początek okresu 21 559 21 559 21 587 21 587

Zmiany kapitału zapasowego 0 0 -28 -28

zwiększenia (z tytułu) 0 0 187 187

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

wydzielenie do IFERIA SA aktualizacja akcji FLY 0 0 187 187

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 215 215

pokrycia straty

wydzielenie do IFERIA SA 0 0 215 215

Kapitał zapasowy na koniec okresu 21 559 21 559 21 559 21 559

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

zwiększenia (z tytułu) 0 0 187 187

wycena akcji FLY 0 0 187 187

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 187 187

zbycia środków trwałych

wydzielenie do IFERIA SA aktualizacja akcji FLY 0 0 187 187

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 5 784

niezarejestrowana emisja akcji serii B 0 0 0 5 784

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 0 0 5 784

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -25 089 -25 839 -24 426 -24 426

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu)

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 25 089 25 839 24 426 24 426

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 25 089 25 839 24 426 24 426

zwiększenia (z tytułu) 0 112 1 413 1 412

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 112 1 413 1 412

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 25 089 25 951 25 839 25 838

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -25 089 -25 951 -25 839 -25 838

Wynik netto -66 796 -112 359

zysk netto 796 359

strata netto 66 112

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 10 804 10 804 10 008 10 480

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 10 804 10 804 10 008 10 480

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego), trzecią (dane za poprzedni rok obrotowy)i czwartą kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

3 kwartał / 2017 okres od 2017-07-01 do 2017-09-30 3 kwartały narastająco / 2017 okres od 2017-01-01 do 2017-09-30 3 kwartał / 2016 okres od 2016-07-01 do 2017-09-30 3 kwartały narastająco / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-09-30

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto -66 796 59 359

Korekty razem -2 -1 070 -372 -783

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -9 -46 -397 -942

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -100

Zmiana stanu rezerw -6 -17 36 82

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności 11 15 -5 34

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -2 -13 -35

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 4 4 7 -9

Inne korekty -1 026 187

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -68 -274 -313 -424

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 9 2 417 0 33

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 9 2 417 0 33

w jednostkach powiązanych

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach 9 2 417 0 33

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki 9 117 0 33

inne wpływy z aktywów finansowych 0 2 300 0 0

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki 0 2 2 300 3 000

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym: 0 2 2 300 3 000

w jednostkach powiązanych

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe

w pozostałych jednostkach 0 2 2 300 3 000

nabycie aktywów finansowych 2

udzielone pożyczki długoterminowe 2 300 3 000

Inne wydatki inwestycyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 9 2 415 -2 300 -2 967

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 0 1 800 5 784 6 716

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 5 784 5 784

Kredyty i pożyczki 0 1 800 0 932

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe

Wydatki 0 957 3 074 3 193

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek 0 910 3 000 3 000

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

Odsetki 0 47 74 193

Inne wydatki finansowe

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 0 843 2 710 3 523

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -59 2 984 97 132

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -58 2 984 99 132

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Środki pieniężne na początek okresu 3 061 19 35 2

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 3 003 3 003 134 134

o ograniczonej możliwości dysponowania

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

INFORMACJA DODATKOWA

(zgodnie z § 87 ust. 3 i 4 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie)

Plik Opis