Płynność finansową można poprawić na różne sposoby

Wyraźnie widać zainteresowanie właścicieli firm nowymi narzędziami, które mają sprzyjać poprawie płynności finansowej przedsiębiorstwa. Jakie rozwiązania są najpopularniejsze?

Przedsiębiorcy stają przed wyborem jednego z kilku rozwiązań. Czy decydować się na kredyt obrotowy, faktoring, ubezpieczenie kredytu kupieckiego, utworzenie wewnętrznego działu windykacyjnego, czy zlecenie monitorowania i dochodzenia należności firmie zewnętrznej. Wybór nie jest prosty. Zależy przede wszystkim od tego, na ile precyzyjnie zostaną określone potrzeby przedsiębiorstwa.

Porównajmy cechy, którymi różnią się te usługi.

Kredyt obrotowy ma zapewniać bieżące finansowanie naszej działalności. Często bank nie ogranicza kwoty pożyczki. Uzależnia jedynie stawiane do dyspozycji środki od potrzeb klienta i możliwości spłaty.  

Bank jest, w pewnym uproszczeniu, zainteresowany jedynie bieżącą spłatą obciążenia. Oczywiście, bada sytuację finansową klienta, ale ewentualne modyfikacje warunków kredytu zdarzają się bardzo rzadko i dotyczą raczej zapewnienia przez kredytobiorcę dodatkowych zabezpieczeń przy spadku koniunktury, a o wiele rzadziej - uatrakcyjnienia oferty, kiedy wyniki firmy są coraz lepsze.

Faktoring ma ułatwić nam czy też zagwarantować finansowanie faktycznego obrotu. Uzyskujemy bowiem pieniądze w bardzo krótkim czasie po wystawieniu faktury na warunkach określonych z faktorem. Faktoring pełny jest rozwiązaniem, w którym faktor przejmuje na siebie ryzyko niewypłacalności naszych kontrahentów. Faktoring niepełny nie spełnia funkcji gwarancyjnej, co oznacza, że w przypadku problemów z płatnościami odbiorców będziemy zmuszeni rozliczyć się z faktorem i zwrócić pieniądze, które uzyskaliśmy z tytułu wystawionych i sfinansowanych faktur.

Ubezpieczenie kredytu kupieckiego jest instrumentem, który przede wszystkim pełni funkcję gwarancyjną. Deklarujemy wysokość obrotu, wskazujemy, z jakimi odbiorcami zamierzamy go realizować, przedstawiamy historię kontaktów z kontrahentami i na tej podstawie otrzymujemy ofertę ubezpieczenia, w której zostaje określony zakres, w jakim będziemy chronieni przed niewypłacalnością odbiorców naszych usług bądź towarów.

A inne, własne rozwiązania, tworzone przez firmy?

Możemy rozważać również zorganizowanie wewnętrznych procedur i struktury windykacyjnej, która stanowić będzie ogniwo łączące sprzedaż z księgowością i która po uzyskaniu informacji o nieuregulowaniu płatności przez naszego klienta ma - wykorzystując wiedzę o nim - uzyskać należną zapłatę. To rozwiązanie często bywa wspierane przez zlecanie zewnętrznym podmiotom realizacji bardziej skomplikowanych i pracochłonnych zadań.

To stąd bierze się coraz popularniejsza współpraca przedsiębiorców z firmami windykacyjnymi?

Dobra koniunktura na rynku usług windykacyjnych to w dużej mierze rezultat coraz częściej podejmowanych decyzji o powierzaniu zadania dochodzenia należności wyspecjalizowanym podmiotom. Do tego rozwiązania przekonuje uwolnienie się od ciężaru organizacyjnego, który związany jest z prowadzeniem postępowania windykacyjnego we własnym zakresie. Dodatkowym atutem jest stała współpraca firm windykacyjnych z kancelariami prawnymi. Stają się one w tym przypadku precyzyjnie wykorzystywanym narzędziem - nie tylko podmiotem, który obsługuje należności przez wezwanie dłużnika do zapłaty, prowadzi postępowania sądowe lub korespondencjź z komornikiem w trakcie wszczętego postępowania egzekucyjnego.

Załóżmy, że jestem prezesem przedsiębiorstwa średniej wielkości. Jakie rozwiązanie, przy wyborze sposobu utrzymania płynności finansowej, polecałby Pan jako najbardziej optymalne.

Trzeba sobie odpowiedzieć na pytania: czy wymagamy faktycznego finansowania działalności - tak jak w przypadku kredytu obrotowego? A może zależy nam na pozyskaniu szybkiego pieniądza lub poprawie wskaźników finansowych i przesunięciu obciążeń w kierunku zobowiązań pozabilansowych, co umożliwia faktoring?Jeżeli interesuje nas wyłącznie gwarancja zapłaty, to może należy związać się z ubezpieczycielem umową ubezpieczenia kredytu kupieckiego? Może się również okazać, że po prostu chcemy wzmocnić nasze poczucie bezpieczeństwa i komfortu prowadzenia działalności przez zdobycie głębszej wiedzy o zachodzących wokół nas zjawiskach i zależnościach biznesowych, personalnych i kapitałowych. W takiej sytuacji pomoże firma windykacyjna, która podzieli się wiedzą o rynku, zwyczajach płatniczych kontrahentów. Na pewno ułatwi też kalkulację ryzyka realizowanych przedsięwzięć, a w razie potrzeby pozwoli uzyskać zapłatę za nasze usługi bądź towary.

Dziękuję za rozmowę.

Coraz częściej, szczególnie duzi wierzyciele, zlecając windykację

należności, nie zwracają uwagi przede wszystkim na cenę, jak to bywało dotychczas, ale na skuteczność. To dobra tendencja.

Wojciech Andrzejewski, prezes firmy P.R.E.S.C.O.