Poradnik przedsiębiorcy – jak nie stracić na wymianie waluty?

Każde przedsiębiorstwo prowadzące handel zagraniczny musi podjąć kroki w celu zabezpieczenia się przed skutkami wahań kursów walut. W jaki sposób dokonywać transakcji walutowych, by na tym nie tracić? Czy opłaca się wymiana walut w e-kantorach?

Zgodnie z polskim prawem każda firma prowadząca handel w obcej walucie musi przeliczać środki do celów księgowych na złotówki po kursie NBP. Przedsiębiorcy, którzy regularnie dokonują takich operacji, są szczególnie narażeni na różnice wynikające z wahań kursów. Dzieje się tak dlatego, że czas księgowania faktury nie musi być dniem, w którym realnie otrzymamy zapłatę.

W praktyce kursy walut w tych dwóch okresach mogą znacznie się od siebie różnić, a wtedy faktyczny kurs rozliczenia będzie inny niż ten, który zostanie przyjęty do obliczenia przychodu lub kosztu. Jeżeli czynniki rynkowe wpłyną na niego niekorzystnie, zwiększą się koszty prowadzenia działalności gospodarczej.

Jak wymieniać, aby nie stracić?

Po pierwsze, podczas negocjacji z zagranicznymi kontrahentami warto zawrzeć w umowie klauzulę umożliwiającą zapłatę w odroczonym czasie. W momencie, gdy upłynie termin płatności faktury, a różnica w cenie – po przeliczeniu jej na złotówki – okaże się dużo wyższa w porównaniu z tą, jaka obowiązywała w momencie księgowania, można przesunąć spłatę.

Z reguły zagraniczni partnerzy biznesowi są świadomi występowania ryzyka związanego z dokonywaniem tego typu transakcji. Dlatego zazwyczaj odstępstwa od ustalonego przez strony terminu zapłaty należności – niezależnie od tego, czy chodzi o odroczenie czy o przedterminową spłatę zobowiązań w momencie, w którym kurs jest dla nas korzystny – są przez nich akceptowane i zrozumiałe.

Innym rozwiązaniem stosowanym przez banki jest międzynarodowy (eksportowy) factoring. W sytuacji oczekiwania na zapłatę w walucie z długim terminem płatności bank może wykupić ją od przedsiębiorstwa i od razu wypłacić mu należne środki. Po opłaceniu przez klienta faktury w zaplanowanym odległym terminie bank pobierze jednak od nas prowizję za wcześniejsze wyłożenie swoich środków.

Instytucje finansowe oferują również przeprowadzanie transakcji typu forward. W przypadku znacznych różnic kursowych i niepewnej sytuacji rynkowej, która negatywnie wpływa na kursy walut, można podpisać z bankiem umowę na zakup (z wyprzedzeniem) większej ilości waluty po określonym wcześniej kursie. W takiej sytuacji, niezależnie od kursu obowiązującego w przyszłości, walutę kupimy po uzgodnionej cenie. Na takiej operacji można zyskać, ale wiąże się ona również z ryzykiem. Jeżeli kurs zmieni się na korzystny, wtedy możemy stracić, a bank i tak pobierze od nas należną prowizję.

Korzyści z wymiany on-line

Jednak banki nie są jedynymi instytucjami, do których firmy mogą zgłaszać się po zakup waluty. Są nimi również internetowe kantory. Pierwszym tego typu serwisem w Polsce był Internetowykantor.pl należący do spółki Currency One SA. W ciągu 6 lat rozwoju tego rynku powstało już blisko 50 platform wymiany walut online.

Badania pokazują, że ten typ usług szybko przyciąga nowych użytkowników zainteresowanych elektronicznym sposobem wymiany waluty. Jak zgodnie podkreślają eksperci z branży walutowej, kluczem oraz najsilniejszym bodźcem do tak szybkiego rozwoju było wejście w życie w sierpniu 2011 roku ustawy antyspreadowej. Nowe prawo ucieszyło m.in. kredytobiorców, którzy nie są zmuszeni już do wymieniania waluty po wysokich kursach bankowych.

Niezależnie od tego, jaki byłby powód lawinowo wzrastającej popularności e-kantorów, do korzystania z nich zachęca przede wszystkim niższy spread, czyli różnica w kursie kupna i sprzedaży waluty. Dzięki temu e-kantory są w stanie zaproponować klientom korzystniejsze kursy – oszczędności mogą wynosić nawet do 6% w porównaniu z ofertą banków czy kantorów stacjonarnych.

Obecnie ponad 10% użytkowników e-kantorów to firmy, które za pośrednictwem serwisów wymieniają duże kwoty (rekord jednorazowej wymiany w Internetowykantor.pl wyniósł 1,5 mln zł). Nic dziwnego – do transakcji online zachęca nie tylko mniejszy spread, ale również możliwość negocjowania cen kursów w przypadku regularnych i dużych wymian. Co więcej, wszystko odbywa się bez wychodzenia z biura za pomocą przelewów bankowych. E-kantor po każdej wymianie wystawia rachunek.

Oszczędności, zwiększenie zysków z prowadzenia wymiany handlowej z zagranicą, poprawa konkurencyjności na rynkach międzynarodowych, ułatwienia w prowadzeniu biznesu – to podstawowe korzyści wynikające z nowoczesnych rozwiązań w zakresie wymiany walutowej dla firm. W ostatnich latach można zaobserwować wzrastającą liczbę produktów walutowych proponowanych nie tylko przez banki, ale również kantory internetowe, które oferują konkurencyjne narzędzia wymiany walut. Dlatego podstawą jest znajomość wysokości kursów proponowanych przez instytucje finansowe.