Spis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. METADANE ESAP
3. INFORMACJE O FUNDUSZU
4. KOREKTA SPRAWOZDANIA
5. WYBRANE DANE FINANSOWE
6. BILANS
7. RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI
8. ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO
9. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
10. INFORMACJA DODATKOWA
11. TABELA GŁÓWNA
12. AKCJE
13. WARRANTY SUBSKRYPCYJNE
14. PRAWA DO AKCJI
15. PRAWA POBORU
16. KWITY DEPOZYTOWE
17. LISTY ZASTAWNE
18. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
19. INSTRUMENTY POCHODNE
20. UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
21. JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE
22. TYTUŁY UCZESTNICTWA
23. WIERZYTELNOŚCI
24. UDZIELONE POŻYCZKI PIENIĘŻNE
25. WEKSLE
26. DEPOZYTY
27. WALUTY
28. NIERUCHOMOŚCI
29. STATKI MORSKIE
30. INNE
31. GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT
32. INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO
33. GRUPY KAPITAŁOWE, O KTÓRYCH MOWA W ART. 98 USTAWY
34. SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY
35. PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE
36. NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI FUNDUSZU
37. NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU
38. NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU
39. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH FUNDUSZ
Spis załączników:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. METADANE ESAP
3. INFORMACJE O FUNDUSZU
4. KOREKTA SPRAWOZDANIA
5. WYBRANE DANE FINANSOWE
6. BILANS
7. RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI
8. ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO
9. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
10. INFORMACJA DODATKOWA
11. TABELA GŁÓWNA
12. AKCJE
13. WARRANTY SUBSKRYPCYJNE
14. PRAWA DO AKCJI
15. PRAWA POBORU
16. KWITY DEPOZYTOWE
17. LISTY ZASTAWNE
18. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
19. INSTRUMENTY POCHODNE
20. UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
21. JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE
22. TYTUŁY UCZESTNICTWA
23. WIERZYTELNOŚCI
24. UDZIELONE POŻYCZKI PIENIĘŻNE
25. WEKSLE
26. DEPOZYTY
27. WALUTY
28. NIERUCHOMOŚCI
29. STATKI MORSKIE
30. INNE
31. GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT
32. INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO
33. GRUPY KAPITAŁOWE, O KTÓRYCH MOWA W ART. 98 USTAWY
34. SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY
35. PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE
36. NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI FUNDUSZU
37. NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU
38. NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU
39. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH FUNDUSZ
Spis załączników:
- INFDO_2Q_2026.pdfID IPOPEMA BENEFIT 3 FIZ AN
- NOTA 1_2Q_2026.pdfNOTA 1 IPOPEMA BENEFIT 3 FIZ AN
STRONA TYTUŁOWA>>>
| Ramy prawne | Rodzaj informacji przekazanych przez podmiot | ||||
| TRANSD | Dodatkowe informacje regulowane, których ujawnienie jest wymagane na mocy przepisów państwa członkowskiego | ||||
| RegulatoryData | |||||
| Organ zbierający dane odpowiedzialny za zbieranie informacji | PLKNF | ||||
| Unikalny identyfikator danych | |||||
| Rodzaj przedkładanych informacji | nowe (do zastosowania w przypadku nowych informacji) | ||||
| Dobrowolny lub obowiązkowy charakter przedłożonych informacji |  | ||||
| Data lub początek okresu, której lub którego dotyczą informacje | |||||
| Data lub koniec okresu, której lub którego dotyczą informacje | |||||
| Znacznik danych osobowych | | ||||
| Macierzyste państwo członkowskie, w stosownych przypadkach | PL | ||||
| DocumentReference | |||||
| Język, w którym przekazano informacje | Oryginał (ORIG) czy tłumaczenie (TRAN) | Numer referencyjny pliku danych | |||
| PL | ORIG | ||||
| SubmittingEntity | |||||
| Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) dotyczący podmiotu przekazującego informacje - wypełnij w przypadku osób prawnych | lub | Imię i nazwisko, osoby która przekazała informacje - wypełnij w przypadku osób fizycznych | |||
| RelatedEntity/LegalPerson | |||||
| Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) przypisany do osoby prawnej, której dotyczą informacje | Wielkość osoby prawnej, której dotyczą informacje | Sektor(y) przemysłu, w których osoba fizyczna lub prawna, której te informacje dotyczą, prowadzi działalność gospodarczą | |||
| 259400HIXV80JL0V4287 | Duża jednostka | (wg regulacji) ZAFI | |||
| KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | |||||||||||
| Informacje o funduszu | |||||||||||
| Konstrukcja funduszu: | Typ funduszu: | ||||||||||
| Subfundusz: | | Fundusz sekurytyzacyjny: | | ||||||||
| Fundusz podstawowy: |  | Fundusz portfelowy: | | ||||||||
| Fundusz powiązany: | | Fundusz aktywów niepublicznych: | | ||||||||
| Waluta sprawozdania finansowego: | PLN | ||||||||||
| Fundusz podstawowy: | |||||||||||
| (nazwa funduszu podstawowego) | |||||||||||
| Fundusze powiązane: | |||||||||||
| (nazwy funduszy powiązanych) | |||||||||||
| Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: | |||||||||||
| (nazwa funduszu) | |||||||||||
| Plik | Opis | ||||||||||
| KOREKTA SPRAWOZDANIA | |||
| Plik | Opis | ||
| WYBRANE DANE FINANSOWE | Wartość na dzien bilansowy w tys. | Wartość wyrażona w EUR | ||
| I. Przychody z lokat | 22 059,00 | 5 181,00 | ||
| II. Koszty funduszu netto | 7 662,00 | 1 800,00 | ||
| III. Przychody z lokat netto | 14 397,00 | 3 381,00 | ||
| IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat | 913,00 | 214,00 | ||
| V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat | 1 048,00 | 246,00 | ||
| VI. Wynik z operacji | 17 400,00 | 4 087,00 | ||
| VII. Zobowiązania | 17 380,00 | 4 045,00 | ||
| VIII. Aktywa | 478 582,00 | 111 394,00 | ||
| IX. Aktywa netto | 461 202,00 | 107 349,00 | ||
| X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych | 2 792 292 | 2 792 292 | ||
| XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny | 165,00 | 38,44 | ||
| XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny | 6,43 | 1,51 | ||
| BILANS | 2 | kwartał | 1 | kwartał | 2025 | rok | 2 | kwartał | ||
| 2026 | roku | 2026 | roku | 2025 | roku | |||||
| I. Aktywa | 478 582,00 | 435 594,00 | 405 156,00 | 350 212,00 | ||||||
| 1. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 29 805,00 | 25 377,00 | 20 155,00 | 61 631,00 | ||||||
| 2. Należności | 20 468,00 | 2 842,00 | 2 707,00 | 1 386,00 | ||||||
| 3. Transakcje reverse repo / buy-sell back | 42 007,00 | 42 004,00 | 30 040,00 | 36 018,00 | ||||||
| 4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||||||
| 5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku | 386 302,00 | 365 371,00 | 352 254,00 | 251 177,00 | ||||||
| 6. Pozostałe aktywa | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||||||
| II. Zobowiązania | 17 380,00 | 12 066,00 | 10 325,00 | 10 668,00 | ||||||
| III. Aktywa netto (I-II) | 461 202,00 | 423 528,00 | 394 831,00 | 339 544,00 | ||||||
| IV. Kapitał funduszu | 384 353,00 | 356 071,00 | 335 380,00 | 296 064,00 | ||||||
| 1. Kapitał wpłacony, w tym: | 484 118,00 | 444 576,00 | 415 015,00 | 356 702,00 | ||||||
| - certyfikaty inwestycyjne nie w pełni opłacone | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||||||
| 2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) | -99 765,00 | -88 505,00 | -79 635,00 | -60 638,00 | ||||||
| V. Dochody zatrzymane | 71 576,00 | 63 180,00 | 55 227,00 | 40 775,00 | ||||||
| 1. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto | 68 266,00 | 60 294,00 | 52 830,00 | 39 303,00 | ||||||
| 2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat | 3 310,00 | 2 886,00 | 2 397,00 | 1 472,00 | ||||||
| VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia | 5 273,00 | 4 277,00 | 4 224,00 | 2 705,00 | ||||||
| VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) | 461 202,00 | 423 528,00 | 394 831,00 | 339 544,00 | ||||||
| Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych | 2 792 292,00 | 2 536 138,00 | 2 409 288,00 | 2 160 639,00 | ||||||
| Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny | 165,17 | 167,00 | 163,88 | 157,15 | ||||||
| Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych | 2 792 292,00 | |||||||||
| Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny | 165,17 | |||||||||
| Serie certyfikatów inwestycyjnych | Liczba | |||||||||
| AAN | 65 039,00 | |||||||||
| AA | 44 593,00 | |||||||||
| AAA | 34 583,00 | |||||||||
| AAB | 44 042,00 | |||||||||
| AAC | 39 580,00 | |||||||||
| AAD | 61 784,00 | |||||||||
| AAE | 103 806,00 | |||||||||
| AAF | 59 554,00 | |||||||||
| AAG | 57 606,00 | |||||||||
| AAH | 45 541,00 | |||||||||
| AAI | 52 447,00 | |||||||||
| AAJ | 82 249,00 | |||||||||
| AAK | 32 396,00 | |||||||||
| AAL | 77 494,00 | |||||||||
| AAM | 125 836,00 | |||||||||
| AE | 55 018,00 | |||||||||
| AH | 121 756,00 | |||||||||
| AI | 121 629,00 | |||||||||
| AJ | 71 019,00 | |||||||||
| AK | 93 196,00 | |||||||||
| AL | 54 983,00 | |||||||||
| AM | 66 434,00 | |||||||||
| AN | 46 076,00 | |||||||||
| AO | 218 443,00 | |||||||||
| AP | 188 594,00 | |||||||||
| AR | 36 019,00 | |||||||||
| AS | 87 296,00 | |||||||||
| AT | 109 198,00 | |||||||||
| AU | 75 593,00 | |||||||||
| AW | 79 475,00 | |||||||||
| AX | 187 312,00 | |||||||||
| AY | 74 271,00 | |||||||||
| AZ | 89 683,00 | |||||||||
| U | 1 943,00 | |||||||||
| W | 87 804,00 | |||||||||
| Serie certyfikatów inwestycyjnych | Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny | |||||||||
| AAN | 170,48 | |||||||||
| AA | 170,48 | |||||||||
| AAA | 170,48 | |||||||||
| AAB | 170,48 | |||||||||
| AAC | 170,48 | |||||||||
| AAD | 170,48 | |||||||||
| AAE | 170,48 | |||||||||
| AAF | 170,48 | |||||||||
| AAG | 170,48 | |||||||||
| AAH | 170,48 | |||||||||
| AAI | 170,48 | |||||||||
| AAJ | 170,48 | |||||||||
| AAK | 170,48 | |||||||||
| AAL | 170,48 | |||||||||
| AAM | 170,48 | |||||||||
| AE | 170,48 | |||||||||
| AH | 170,48 | |||||||||
| AI | 170,48 | |||||||||
| AJ | 170,48 | |||||||||
| AK | 170,48 | |||||||||
| AL | 170,48 | |||||||||
| AM | 170,48 | |||||||||
| AN | 170,48 | |||||||||
| AO | 170,48 | |||||||||
| AP | 170,48 | |||||||||
| AR | 170,48 | |||||||||
| AS | 170,48 | |||||||||
| AT | 170,48 | |||||||||
| AU | 170,48 | |||||||||
| AW | 170,48 | |||||||||
| AX | 170,48 | |||||||||
| AY | 170,48 | |||||||||
| AZ | 170,48 | |||||||||
| U | 170,48 | |||||||||
| W | 170,48 | |||||||||
| Narastająco kwartały roku bieżącego kwartał: rok: od: do: | Okres roku poprzedniego od: do: | Narastająco kwartały roku poprzedniego kwartał: rok: od: do: | ||||
| RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI | od 2026-04-01 | 2 | 2025-04-01 | 2 | ||
| 2026 | 2025 | |||||
| do 2026-06-30 | 2026-01-01 | 2025-06-30 | 2025-01-01 | |||
| 2026-06-30 | 2025-06-30 | |||||
| I. Przychody z lokat | 22 059,00 | 41 637,00 | 8 882,00 | 16 326,00 | ||
| 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 2. Przychody odsetkowe | 21 346,00 | 31 845,00 | 8 677,00 | 15 932,00 | ||
| 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. Dodatnie saldo różnic kursowych | 0,00 | 69,00 | 157,00 | 127,00 | ||
| 5. Pozostałe | 713,00 | 723,00 | 48,00 | 267,00 | ||
| II. Koszty funduszu | 7 662,00 | 11 289,00 | 2 967,00 | 5 398,00 | ||
| 1. Wynagrodzenie dla towarzystwa, w tym: | 6 759,00 | 10 000,00 | 2 592,00 | 4 713,00 | ||
| - stała część wynagrodzenia | 6 759,00 | 10 000,00 | 2 592,00 | 4 713,00 | ||
| - zmienna część wynagrodzenia | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 2. Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 3. Opłaty dla depozytariusza | 25,00 | 37,00 | 15,00 | 29,00 | ||
| 4. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu | 108,00 | 162,00 | 37,00 | 67,00 | ||
| 5. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 6. Usługi w zakresie rachunkowości | 294,00 | 438,00 | 155,00 | 269,00 | ||
| 7. Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Usługi prawne | 103,00 | 142,00 | 43,00 | 67,00 | ||
| 9. Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne | 5,00 | 8,00 | 3,00 | 5,00 | ||
| 10. Koszty odsetkowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 11. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 12. Ujemne saldo różnic kursowych | 77,00 | 77,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 13. Pozostałe | 291,00 | 425,00 | 122,00 | 247,00 | ||
| III. Koszty pokrywane przez towarzystwo | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| IV. Koszty funduszu netto (II-III) | 7 662,00 | 11 289,00 | 2 967,00 | 5 398,00 | ||
| V. Przychody z lokat netto (I-IV) | 14 397,00 | 21 862,00 | 5 915,00 | 10 928,00 | ||
| VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) | 1 962,00 | 2 504,00 | 371,00 | 1 400,00 | ||
| 1. Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat | 914,00 | 1 403,00 | 466,00 | 884,00 | ||
| 2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: | 1 048,00 | 1 101,00 | -94,00 | 516,00 | ||
| - z tytułu różnic kursowych | 1 763,00 | 3 606,00 | 1 167,00 | 197,00 | ||
| VII. Wynik z operacji | 16 359,00 | 24 366,00 | 6 286,00 | 12 328,00 | ||
| VIII. Podatek dochodowy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny | 5,86 | 8,79 | 2,91 | 5,96 | ||
| Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny | 5,86 | 8,79 | 2,91 | 5,96 | ||
| Narastająco kwartały roku bieżącego kwartał: rok: od: do: | Okres roku poprzedniego od: do: | Narastająco kwartały roku poprzedniego kwartał: rok: od: do: | ||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO | od 2026-04-01 | 2 | 2025-01-01 | 2 | ||
| 2026 | 2025 | |||||
| do 2026-06-30 | 2026-01-01 | 2025-12-31 | 2025-01-01 | |||
| 2026-06-30 | 2025-06-30 | |||||
| I. Zmiana wartości aktywów netto | 37 674,00 | 66 372,00 | 144 313,00 | 89 026,00 | ||
| 1. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego | 423 528,00 | 452 226,00 | 250 518,00 | 250 518,00 | ||
| 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: | 16 359,00 | 45 057,00 | 28 299,00 | 12 328,00 | ||
| a) przychody z lokat netto | 14 397,00 | 43 095,00 | 24 455,00 | 10 928,00 | ||
| b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat | 914,00 | 29 612,00 | 1 809,00 | 884,00 | ||
| c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat | 1 048,00 | 29 746,00 | 2 035,00 | 516,00 | ||
| 3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji | 16 359,00 | 45 057,00 | 28 299,00 | 12 328,00 | ||
| 4. Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| a) z przychodów z lokat netto | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| c) z przychodów ze zbycia lokat | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: | 28 282,00 | 56 980,00 | 116 014,00 | 76 698,00 | ||
| a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) | 39 542,00 | 68 240,00 | 140 844,00 | 82 530,00 | ||
| b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) | -11 260,00 | 17 438,00 | -24 830,00 | -5 832,00 | ||
| 6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym | 37 674,00 | 66 372,00 | 144 313,00 | 89 027,00 | ||
| 7. Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego | 461 202,00 | 489 900,00 | 394 831,00 | 339 544,00 | ||
| 8. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym | 221 618,00 | 631 704,00 | 340 580,00 | 307 657,00 | ||
| II. Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 1. Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych w okresie sprawozdawczym: | 169 234,00 | 296 084,00 | 752 087,00 | 503 438,00 | ||
| a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych | 235 726,00 | 415 963,00 | 907 289,00 | 540 917,00 | ||
| b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych | 66 492,00 | 119 879,00 | 155 202,00 | 37 479,00 | ||
| c) saldo zmian | 169 234,00 | 296 084,00 | 752 087,00 | 503 438,00 | ||
| 2. Liczba certyfikatów inwestycyjnych narastająco od początku działalności funduszu, w tym: | 2 705 372,00 | 2 705 372,00 | 2 409 288,00 | 2 160 639,00 | ||
| a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych | 3 399 107,00 | 3 399 107,00 | 2 983 144,00 | 2 616 772,00 | ||
| b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych | 693 735,00 | 693 735,00 | 573 856,00 | 456 133,00 | ||
| c) saldo zmian | 2 705 372,00 | 2 705 372,00 | 2 409 288,00 | 2 160 639,00 | ||
| 3. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych | 2 705 372,00 | 2 705 372,00 | 2 409 288,00 | 2 160 639,00 | ||
| III. Zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny | 3,00 | 7,00 | 13,00 | 6,00 | ||
| 1. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego | 167,00 | 163,88 | 151,17 | 151,17 | ||
| 2. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego | 170,48 | 170,48 | 163,88 | 157,15 | ||
| 3. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym | 8,35 | 8,12 | 8,41 | 3,96 | ||
| 4. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym | 168,70 | 165,16 | 152,42 | 152,41 | ||
| - data wyceny | 2026-04-30 | 2026-01-30 | 2025-01-31 | 2025-01-31 | ||
| 5. maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym | 170,48 | 170,48 | 163,66 | 157,15 | ||
| - data wyceny | 2026-06-30 | 2026-06-30 | 2025-12-31 | 2025-06-30 | ||
| 6. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym | 170,48 | 170,48 | 163,66 | 157,15 | ||
| - data wyceny | 2026-06-30 | 2026-06-30 | 2025-12-31 | 2025-06-30 | ||
| 7. Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny | 170,48 | 170,48 | 163,85 | 157,15 | ||
| IV. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: | 3,69 | 3,59 | 3,57 | 3,33 | ||
| 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa | 3,16 | 3,16 | 3,13 | 3,09 | ||
| 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza | 0,01 | 0,01 | 0,02 | 0,02 | ||
| 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0,04 | ||
| 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości | 0,13 | 0,14 | 0,16 | 0,18 | ||
| 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Narastająco kwartały roku bieżącego kwartał: rok: od: do: | Okres roku poprzedniego od: do: | Narastająco kwartały roku poprzedniego kwartał: rok: od: do: | ||||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | od 2026-04-01 | 2 | 2025-04-01 | 2 | ||
| 2026 | 2025 | |||||
| do 2026-06-30 | 2026-01-01 | 2025-06-30 | 2025-01-01 | |||
| 2026-06-30 | 2025-06-30 | |||||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | -45 177,00 | -61 414,00 | -34 495,00 | -68 985,00 | ||
| I. Wpływy | 318 605,00 | 426 785,00 | 181 653,00 | 207 731,00 | ||
| 1. Z tytułu posiadanych lokat | 17 736,00 | 27 588,00 | 6 377,00 | 13 651,00 | ||
| 2. Z tytułu zbycia składników lokat | 299 889,00 | 398 206,00 | 175 237,00 | 194 041,00 | ||
| 3. Pozostałe | 980,00 | 990,00 | 39,00 | 39,00 | ||
| II. Wydatki | 363 782,00 | 488 200,00 | 216 148,00 | 276 716,00 | ||
| 1. Z tytułu posiadanych lokat | 149,00 | 467,00 | -51,00 | -55,00 | ||
| 2. Z tytułu nabycia składników lokat | 356 110,00 | 476 846,00 | 213 398,00 | 270 724,00 | ||
| 3. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa | 6 653,00 | 9 829,00 | 2 541,00 | 4 463,00 | ||
| 4. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Z tytułu opłat dla depozytariusza | 25,00 | 44,00 | 15,00 | 30,00 | ||
| 6. Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu | 107,00 | 160,00 | 35,00 | 64,00 | ||
| 7. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych | 144,00 | 235,00 | 28,00 | 87,00 | ||
| 8. Z tytułu usług w zakresie rachunkowości | 304,00 | 407,00 | 138,00 | 257,00 | ||
| 9. Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 10. Z tytułu usług prawnych | 116,00 | 171,00 | 39,00 | 62,00 | ||
| 11. Z tytułu posiadania nieruchomości | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 12. Pozostałe | 174,00 | 39,00 | 75,00 | 1 084,00 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | 54 827,00 | 76 287,00 | 22 910,00 | 74 613,00 | ||
| I. Wpływy | 72 720,00 | 100 260,00 | 26 058,00 | 78 055,00 | ||
| 1. Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych | 72 720,00 | 100 260,00 | 26 058,00 | 78 055,00 | ||
| 2. Z tytułu zaciągniętych kredytów | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 3. Z tytułu zaciągniętych pożyczek | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Odsetki | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 6. Pozostałe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| II. Wydatki | 17 893,00 | 23 973,00 | 3 148,00 | 3 442,00 | ||
| 1. Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych | 17 893,00 | 23 973,00 | 3 148,00 | 3 442,00 | ||
| 2. Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 3. Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. Z tytułu wyemitowanych obligacji | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Z tytułu wypłaty przychodów | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 6. Z tytułu udzielonych pożyczek | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Odsetki | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Pozostałe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych | -149,00 | -149,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) | 9 650,00 | 14 872,00 | -11 585,00 | 5 628,00 | ||
| E. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego | 20 155,00 | 40 310,00 | 73 215,00 | 56 003,00 | ||
| F. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) | 29 805,00 | 55 182,00 | 61 631,00 | 61 631,00 | ||
| INFORMACJA DODATKOWA | |||
| Plik | Opis | ||
| INFDO_2Q_2026.pdf INFDO_2Q_2026.pdf | ID IPOPEMA BENEFIT 3 FIZ AN | ||
|
| 2 | kwartał | 1 | kwartał | 2025 | rok | 2 | kwartał | ||||||
| 2026 | roku | 2026 | roku | 2025 | roku | |||||||||
| Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | Wartośc według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | |||
| 1. Akcje | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| 2. Warranty subskrypcyjne | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| 3. Prawa do akcji | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| 4. Prawa poboru | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| 5. Kwity depozytowe | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| 6. Listy zastawne | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| 7. Dłużne papiery wartościowe | 327 844 | 336 375 | 70,29 | 300 239 | 306 230 | 70,30 | 287 896 | 294 184 | 72,61 | 210 204 | 215 771 | 61,61 | ||
| 8. Instrumenty pochodne | 0 | -1 293 | -0,27 | 0 | -1 125 | -0,26 | 0 | 371 | 0,09 | 0 | 60 | 0,00 | ||
| 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| 10. Jednostki uczestnictwa | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| 11. Certyfikaty inwestycyjne | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| 12. Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą | 23 300 | 28 852 | 6,03 | 23 300 | 28 294 | 6,50 | 23 300 | 27 668 | 6,83 | 23 300 | 26 276 | 7,50 | ||
| 13. Wierzytelności | 0 | 0 | 0,00 | 9 317 | 9 322 | 2,14 | 9 317 | 9 079 | 2,24 | 9 317 | 9 070 | 2,59 | ||
| 14. Udzielone pożyczki pieniężne | 20 714 | 21 054 | 4,40 | 20 714 | 21 524 | 4,94 | 20 714 | 20 753 | 5,12 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| 15. Weksle | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| 16. Depozyty | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| 17. Waluty | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| 18. Nieruchomości | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| 19. Statki morskie | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| 20. Inne | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| AKCJE | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Liczba | Kraj siedziby emitenta | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| 1. | |||||||||
| WARRANTY SUBSKRYPCYJNE | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Liczba | Kraj siedziby emitenta | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| 1. | |||||||||
| PRAWA DO AKCJI | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Liczba | Kraj siedziby emitenta | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| 1. | |||||||||
| PRAWA POBORU | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Liczba | Kraj siedziby emitenta | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| 1. | |||||||||
| KWITY DEPOZYTOWE | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Liczba | Kraj siedziby emitenta | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| 1. | |||||||||
| LISTY ZASTAWNE | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Emitent | Kraj siedziby emitenta | Termin wykupu | Warunki oprocentowania | Rodzaj listu | Podstawa emisji | Wartość nominalna | Liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| 1. | |||||||||||||||
| DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Emitent | Kraj siedziby emitenta | Termin wykupu | Warunki oprocentowania | Wartość nominalna | Liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| 1. O terminie wykupu do 1 roku: | 40 749,00 | 40 985,00 | 42 161,00 | 8,81 | |||||||||
| a) Obligacje | 40 749,00 | 40 985,00 | 42 161,00 | 8,81 | |||||||||
| - AIQLABS SP. Z O.O. SERIA 012 (PLO267600073) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | AIQLABS SP. Z O.O. | Polska | 2027-03-13 | Zmienne WIBOR_3M + marża 14,00%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 17,86% | 1 000,00 | 3 749,00 | 3 730,00 | 3 784,00 | 0,79 | ||
| - DELTA CREDIT SP. Z O.O. SERIA A (PLO446200019) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | DELTA CREDIT SP. Z O.O. | Polska | 2027-04-15 | Zmienne WIBOR_6M + marża 10,00%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 13,88% | 1 000,00 | 5 000,00 | 4 950,00 | 5 140,00 | 1,07 | ||
| - INTERNATIONAL PERSONAL FINANCE PLC 2026/11/03 (XS2707609538) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | INTERNATIONAL PERSONAL FINANCE PUBLIC LIMITED COMPANY | Wielka Brytania | 2026-11-03 | Zmienne WIBOR_6M + marża 8,50%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 12,39% | 1 000,00 | 18 000,00 | 18 370,00 | 18 644,00 | 3,90 | ||
| - TREND CAPITAL BETA SP. Z O.O. SERIA H (PLO357300089) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | TREND CAPITAL BETA SP. Z O.O. | Polska | 2027-03-04 | Zmienne WIBOR_6M + marża 10,00%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 13,71% | 1 000,00 | 14 000,00 | 13 935,00 | 14 593,00 | 3,05 | ||
| b) Bony skarbowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||||||||
| c) Bony pieniężne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||||||||
| d) Inne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||||||||
| 2. O terminie wykupu powyżej 1 roku: | 193 340,00 | 286 859,00 | 294 214,00 | 61,48 | |||||||||
| a) Obligacje | 193 340,00 | 286 859,00 | 294 214,00 | 61,48 | |||||||||
| - AVENIUM INVESTMENTS SP. Z O.O. SERIA A (PLO463700016) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | AVENIUM INVESTMENTS SP. Z O.O. | Polska | 2029-06-25 | Zmienne EURIBOR_6M + marża 10,90%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 13,51% | 4 296,00 | 2 250,00 | 9 455,00 | 9 490,00 | 1,98 | ||
| - AXFINA POLSKA SP. Z O.O. SERIA C (PLO386800026) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | AXFINA POLSKA SP. Z O.O. | Polska | 2027-12-21 | Zmienne WIBOR_3M + marża 9,50%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 13,35% | 1 000,00 | 2 146,00 | 2 137,00 | 2 147,00 | 0,45 | ||
| - AXXERON INVEST SP. Z O.O. SERIA A (PLO435900017) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | AXXERON INVEST SP. Z O.O. | Polska | 2029-03-29 | Zmienne EURIBOR_3M + marża 13,50%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 15,82% | 441 004,00 | 23,00 | 9 820,00 | 10 777,00 | 2,25 | ||
| - CREDISTAR INTERNATIONAL OU 13.5 2028/06/01 (EE0000001600) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | CREDITSTAR INTERNATIONAL OU | Estonia | 2028-06-01 | Stałe 13,50% | 4 296,00 | 3 700,00 | 15 059,00 | 15 300,00 | 3,20 | ||
| - DELTA CREDIT SP. Z O.O. SERIA B (PLO446200027) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | DELTA CREDIT SP. Z O.O. | Polska | 2027-10-29 | Zmienne WIBOR_6M + marża 10,00%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 13,89% | 1 000,00 | 5 000,00 | 4 950,00 | 5 085,00 | 1,06 | ||
| - DEMUTH INVESTMENT TRUST SP. Z O.O. ASI S.K.A. SERIA A (PLO463300023) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | DEMUTH INVESTMENT TRUST SP. Z O.O. ASI S.K.A. | Polska | 2030-06-28 | Zmienne EURIBOR_6M + marża 8,00%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 10,61% | 4 296,00 | 2 000,00 | 8 310,00 | 8 450,00 | 1,77 | ||
| - EFAKTOR S.A. SERIA I (PLO250300178) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | EFAKTOR S.A. | Polska | 2028-09-15 | Zmienne WIBOR_6M + marża 8,00%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 11,77% | 1 000,00 | 4 400,00 | 4 391,00 | 4 550,00 | 0,95 | ||
| - EFAKTOR S.A. SERIA J (PLO250300186) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | EFAKTOR S.A. | Polska | 2028-09-15 | Zmienne WIBOR_6M + marża 8,00%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 11,77% | 1 000,00 | 7 400,00 | 7 385,00 | 7 655,00 | 1,60 | ||
| - EFFICENTER SP. Z. O.O. SERIA F (PLO352500055) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | EFFICENTER SP. Z. O.O. | Polska | 2029-12-11 | Zmienne WIBOR_6M + marża 10,00%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 13,94% | 1 000,00 | 19 500,00 | 19 110,00 | 19 296,00 | 4,03 | ||
| - EFFICENTER SP. Z. O.O. SERIA G (PLO352500063) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | EFFICENTER SP. Z. O.O. | Polska | 2029-12-11 | Zmienne WIBOR_6M + marża 10,00%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 13,95% | 1 000,00 | 3 000,00 | 2 940,00 | 2 974,00 | 0,62 | ||
| - EVEREST CAPITAL SP. Z O.O. SERIA AA (PLO215800072) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | EVEREST CAPITAL SP. Z O.O. | Polska | 2030-03-31 | Zmienne WIBOR_6M + marża 10,50%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 14,37% | 1 000,00 | 20 000,00 | 19 800,00 | 20 488,00 | 4,28 | ||
| - GPM VINDEXUS NIESTANDARYZOWANY FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY WIERZYTELNOŚCI SERIA B (PLO464600017) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | GPM VINDEXUS NIESTANDARYZOWANY FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY WIERZYTELNOŚCI | Polska | 2031-06-23 | Zmienne WIBOR_6M + marża 5,00%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 8,92% | 1 000,00 | 21 100,00 | 19 739,00 | 19 760,00 | 4,13 | ||
| - IRGO SP. Z O.O. SERIA A (PLO453100011) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | IRGO SP. Z O.O. | Polska | 2028-12-31 | Zmienne EURIBOR_3M + marża 14,00%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 16,18% | 429 630,00 | 41,00 | 16 944,00 | 17 200,00 | 3,59 | ||
| - JANVEST-AMS SP. Z O.O. SERIA G (PLO301000074) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | JANVEST-AMS SP. Z O.O. | Polska | 2029-05-23 | Zmienne WIBOR_6M + marża 9,50%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 13,47% | 1 000,00 | 5 000,00 | 4 950,00 | 5 036,00 | 1,05 | ||
| - JANVEST-AMS SP. Z O.O. SERIA H (PLO301000082) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | JANVEST-AMS SP. Z O.O. | Polska | 2029-05-23 | Zmienne WIBOR_6M + marża 9,50%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 13,47% | 1 000,00 | 6 000,00 | 5 940,00 | 6 023,00 | 1,26 | ||
| - JANVEST-AMS SP. Z O.O. SERIA I (PLO301000090) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | JANVEST-AMS SP. Z O.O. | Polska | 2029-05-23 | Zmienne WIBOR_6M + marża 9,50%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 13,39% | 1 000,00 | 5 000,00 | 4 950,00 | 5 042,00 | 1,05 | ||
| - KANCELARIA PRAWNA RUBIKON SP. Z O.O. SERIA I (PLO293600139) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | KANCELARIA PRAWNA RUBIKON SP. Z O.O. | Polska | 2030-02-12 | Zmienne WIBOR_6M + marża 9,50%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 13,28% | 1 000,00 | 20 000,00 | 19 900,00 | 20 862,00 | 4,36 | ||
| - MULTICONTROL SP. Z O.O. SERIA A (PLO451200011) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | MULTICONTROL SP. Z O.O. | Polska | 2028-08-31 | Zmienne EURIBOR_3M + marża 13,50%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 15,70% | 429 630,00 | 10,00 | 4 161,00 | 4 322,00 | 0,90 | ||
| - NEW DAY INVESTMENTS ALTERNATYWNA SPÓŁKA INWESTYCYJA SP. Z O.O. SERIA H (PLO388200084) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | NEW DAY INVESTMENTS ALTERNATYWNA SPÓŁKA INWESTYCYJA SP. Z O.O. | Polska | 2028-08-16 | Zmienne WIBOR_6M + marża 10,00%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 13,77% | 1 000,00 | 18 000,00 | 17 910,00 | 18 750,00 | 3,92 | ||
| - PAGED PLYWOOD S.A. SERIA B (PLO448200025) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | PAGED PLYWOOD S.A. | Polska | 2029-06-22 | Zmienne EURIBOR_3M + marża 9,50%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 11,68% | 4 296,00 | 4 500,00 | 18 573,00 | 18 983,00 | 3,97 | ||
| - RS PAY WINDYKACJA S.A. SERIA C (PLO445000030) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | RS PAY WINDYKACJA S.A. | Polska | 2031-03-31 | Zmienne WIBOR_3M + marża 10,25%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 14,10% | 1 000,00 | 15 000,00 | 14 700,00 | 14 853,00 | 3,10 | ||
| - SMEO S.A. SERIA AA (PLO257200033) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | SMEO S.A. | Polska | 2028-11-30 | Zmienne WIBOR_6M + marża 12,00%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 15,95% | 1 000,00 | 8 000,00 | 7 840,00 | 7 803,00 | 1,63 | ||
| - TREND CAPITAL BETA SP. Z O.O. SERIA I (PLO357300097) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | TREND CAPITAL BETA SP. Z O.O. | Polska | 2027-08-11 | Zmienne WIBOR_6M + marża 10,00%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 13,78% | 1 000,00 | 6 000,00 | 5 970,00 | 6 255,00 | 1,31 | ||
| - UAB "GO4RENT" | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | UAB "GO4RENT" | Litwa | 2028-01-22 | Zmienne EURIBOR_3M + marża 8,50%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 10,70% | 429 630,00 | 12,00 | 4 928,00 | 5 160,00 | 1,08 | ||
| - UAB "VIGARA" SERIA B (PLO346400024) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | UAB "VIGARA" | Litwa | 2031-03-31 | Zmienne EURIBOR_3M + marża 9,00%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 9,68% | 429 630,00 | 49,00 | 20 545,00 | 20 897,00 | 4,37 | ||
| - UAB NOVITI SERIA 1 | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | UAB NOVITI | Litwa | 2027-09-09 | Zmienne EURIBOR_3M + marża 8,25%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 10,56% | 4 296,00 | 709,00 | 3 007,00 | 2 957,00 | 0,62 | ||
| - WEALTHON POSCASH SP. Z O.O. SERIA C (PLO403000030) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | WEALTHON POSCASH SP. Z O.O. | Polska | 2028-04-26 | Zmienne WIBOR_6M + marża 12,05%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 15,93% | 800,00 | 4 500,00 | 3 645,00 | 3 767,00 | 0,79 | ||
| - WEC1 SP. Z O.O. SERIA A (PLO445400016) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | WEC1 SP. Z O.O. | Polska | 2028-03-13 | Zmienne WIBOR_6M + marża 11,00%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 14,70% | 1 000,00 | 10 000,00 | 9 800,00 | 10 332,00 | 2,16 | ||
| b) Bony skarbowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||||||||
| c) Bony pieniężne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||||||||
| d) Inne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||||||||
| INSTRUMENTY POCHODNE | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Emitent (wystawca) | Kraj siedziby emitenta (wystawcy) | Instrument bazowy | Liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||||||
| II. Niewystandaryzowane instrumenty pochodne | 29 000 000,00 | 0,00 | -1 293,00 | -0,27 | |||||||
| 1. Kontrakt Forward EUR/PLN 2026-10-01 (krótka) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | ALPHA FX EUROPE LIMITED | Malta | Waluta: EUR | 6 500 000,00 | 0,00 | 21,00 | 0,00 | ||
| 2. Kontrakt Forward EUR/PLN 2026-12-08 (krótka) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | ALPHA FX EUROPE LIMITED | Malta | Waluta: EUR | 9 000 000,00 | 0,00 | -507,00 | -0,10 | ||
| 3. Kontrakt Forward EUR/PLN 2026-12-08 (krótka) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | ALPHA FX EUROPE LIMITED | Malta | Waluta: EUR | 13 500 000,00 | 0,00 | -807,00 | -0,17 | ||
| UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ | Nazwa spółki | Siedziba spółki | Kraj siedziby spółki | Liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| 1. | |||||||||
| JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Nazwa i rodzaj funduszu | Liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| I. Jednostki uczestnictwa | |||||||||
| 1. | |||||||||
| II. Certyfikaty inwestycyjne | |||||||||
| 1. | |||||||||
| TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Nazwa emitenta | Kraj siedziby emitenta | Liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| 1. CVI SICAV-SIF S.A. - CEE DIRECT LENDING CLASS R (LU2067025671) | Nienotowane na rynku aktywnym | NIE DOTYCZY | CVI SICAV-SIF S.A. - CEE DIRECT LENDING | Luksemburg | 17 149,00 | 23 300,00 | 28 852,00 | 6,03 | ||
| WIERZYTELNOŚCI | Nazwa i rodzaj podmiotu | Kraj siedziby podmiotu | Termin wymagalności | Rodzaj świadczenia | Wartość świadczenia w tys. | Liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| 1. | |||||||||||
| UDZIELONE POŻYCZKI PIENIĘŻNE | Nazwa pożyczkobiorcy | Kraj siedziby pożyczkobiorcy | Termin wymagalności | Oprocentowanie | Wartość nominalna w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| 1. QUANTA ENERGY S.A. UMOWA Z DN. 22.12.2025 | QUANTA ENERGY S.A. | Polska | 2026-12-31 | Zmienne EURIBOR_3M + marża 8,00%; oprocentowanie w bieżącym okresie: 10,14% | 20 714,00 | 21 054,00 | 4,40 | ||
| WEKSLE | Wystawca | Data płatności | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| 1. | |||||||
| DEPOZYTY | Nazwa banku | Kraj siedziby banku | Waluta | Warunki oprocentowania | Wartość według ceny nabycia w danej walucie | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w danej walucie | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| I. W walutach państw należących do OECD | |||||||||||
| 1. | |||||||||||
| II. W walutach państw nienależących do OECD | |||||||||||
| 1. | |||||||||||
| WALUTY | Państwo | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość na dzień bilansowy w danej walucie | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| I. W walutach państw należących do OECD | |||||||
| 1. | |||||||
| II. W walutach państw nienależących do OECD | |||||||
| 1. | |||||||
| NIERUCHOMOŚCI | Rok oddania do użytku | Data nabycia | Numer księgi wieczystej | Kraj położenia | Adres | Powierzchnia | Obciążenia | Służebności | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| Prawa własności nieruchomości: | |||||||||||||
| Budynki | |||||||||||||
| a) | |||||||||||||
| Lokale | |||||||||||||
| b) | |||||||||||||
| Grunty | |||||||||||||
| c) | |||||||||||||
| Inne | |||||||||||||
| d) | |||||||||||||
| Prawa współwłasności nieruchomości: | |||||||||||||
| Budynki | |||||||||||||
| e) | |||||||||||||
| Lokale | |||||||||||||
| f) | |||||||||||||
| Grunty | |||||||||||||
| g) | |||||||||||||
| Inne | |||||||||||||
| h) | |||||||||||||
| Użytkowanie wieczyste: | |||||||||||||
| Budynki | |||||||||||||
| i) | |||||||||||||
| Lokale | |||||||||||||
| j) | |||||||||||||
| Grunty | |||||||||||||
| k) | |||||||||||||
| Inne | |||||||||||||
| l) | |||||||||||||
| STATKI MORSKIE | Kraj rejestracji statku | Klasa statku | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | ||
| 1. | ||||||
| INNE | Emitent (wystawca) | Kraj siedziby emitenta (wystawcy) | Istotne parametry | Liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| 1. | |||||||||
| GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT | Rodzaj | Łączna liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| 1. Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 2. Papiery wartościowe gwarantowane przez NBP | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 3. Papiery wartościowe gwarantowane przez jednostki samorzadu terytorialnego | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. Papiery wartościowe gwarantowane przez państwa należące do OECD (z wyłączeniem Rzeczypospolitej Polskiej) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Papiery wartościowe gwarantowane przez międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub przynajmniej jedno z państw należących do OECD | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO | Emitent | Termin wykupu | Warunki oprocentowania | Wartość nominalna | Liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| 1. | ||||||||||
| GRUPY KAPITAŁOWE, O KTÓRYCH MOWA W ART. 98 USTAWY | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| 1. | ||||
| SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| 1. | ||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE, KTÓRYCH CZŁONKIEM JEST RZECZPOSPOLITA POLSKA LUB PRZYNAJMNIEJ JEDNO Z PAŃSTW NALEŻĄCYCH DO OECD | Nazwa emitenta | Kraj siedziby emitenta | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| 1. | ||||||||||
| NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI | ||||||||
| Plik | Opis | |||||||
| NOTA 1_2Q_2026.pdf NOTA 1_2Q_2026.pdf | NOTA 1 IPOPEMA BENEFIT 3 FIZ AN | |||||||
| NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU | 2 | kwartał | ||
| 2026 | roku | |||
| 1. Z tytułu zbytych lokat | 18 094,00 | |||
| 2. Z tytułu instrumentów pochodnych | 68,00 | |||
| 3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych | 0,00 | |||
| 4. Z tytułu dywidendy | 0,00 | |||
| 5. Z tytułu odsetek | 3,00 | |||
| 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów | 0,00 | |||
| 7. Z tytułu udzielonych pożyczek | 0,00 | |||
| 8. Pozostałe | 2 303,00 | |||
| NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU | 2 | kwartał | ||
| 2026 | roku | |||
| 1. Z tytułu nabytych aktywów | 0,00 | |||
| 2. Z tytułu transakcji repo/sell-buy back | 0,00 | |||
| 3. Z tytułu instrumentów pochodnych | 1 314,00 | |||
| 4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne | 11 010,00 | |||
| 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych | 3 730,00 | |||
| 6. Z tytułu wypłaty dochodów funduszu | 0,00 | |||
| 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu | 0,00 | |||
| 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji | 0,00 | |||
| 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów | 0,00 | |||
| 10. Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów | 0,00 | |||
| 11. Z tytułu gwarancji lub poręczeń | 0,00 | |||
| 12. Z tytułu rezerw | 1 302,00 | |||
| 13. Pozostałe zobowiązania | 24,00 | |||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH FUNDUSZ | ||||
| Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| Jarosław Wikaliński | Prezes Zarządu | |||
| Katarzyna Westfild | Członek Zarządu | |||
| Paweł Jackowski | Członek Zarządu | |||
| Tomasz Mrysz | Członek Zarządu | |||
