Spis treści:
1. RAPORT BIEŻĄCY
2. MESSAGE (ENGLISH VERSION)
3. INFORMACJE O PODMIOCIE
4. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport bieżący nr 9 / 2025
Data sporządzenia: 2025-06-10
Skrócona nazwa emitenta
KRAKCHEMIA S.A.
Temat
Informacja o zawarciu przez Spółkę transakcji z podmiotem powiązanym
Podstawa prawna
Art. 17 ust. 1 MAR - informacje poufne.
Treść raportu:
Zarząd Krakchemia S.A. ("Spółka"), działając na podstawie art. 90i ust 1 i 2 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (dalej: „Ustawa”), jak również na podstawie pkt 2.1, 2.2. i pkt. 7.2.1. obowiązującej w Spółce Procedury dotyczącej transakcji z podmiotami powiązanymi w Krakchemia S.A., podaje do publicznej wiadomości, że w dniu 10 czerwca 2025 roku doszło do zawarcia pomiędzy Spółka a Przewodniczącym Rady Nadzorczej Spółki Panem Jerzym Mazgajem (dalej: „Podmiot Powiązany”), będącym podmiotem powiązanym Spółki, w rozumieniu art. 90h ust 1 pkt 2 Ustawy, umowy pożyczki na kwotę 1.000.000,00 PLN (słownie: jeden milion złotych) , na następujących istotnych warunkach:
a. oprocentowanie w skali roku w wysokości zgodnej z warunkami przewidzianymi w Obwieszczeniu Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2024 r. w sprawie ogłoszenia rodzaju bazowej stopy procentowej i marży dla potrzeb cen transferowych w zakresie podatku dochodowego od osób fizycznych i podatku dochodowego od osób prawnych równe jest stopie bazowej WIRON 3M Stopa Składana obowiązującej w dniu zawarcia Umowy powiększonej o marżę w wysokości 2,4 p.p.;
b. okres pożyczki – do dnia 10 czerwca 2026 r.,
c. kwota pożyczki ma zostać przeznaczona na całkowitą spłatę zobowiązań do banku i finansowanie bieżącej działalności Spółki,

W związku z zawarciem w/w. umowy pożyczki, Spółka wystąpi do najbliższego Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Krakchemia S.A., zwołanego na dzień 16 czerwca 2025 r. o jej zatwierdzenie w trybie art. 15 § 1 w zw. z art. 17 § 2 Kodeksu spółek handlowych.

Zarząd Spółki informuje ponadto, że w związku z zawarciem przedmiotowej umowy pożyczki doszło do przekroczenia progu istotności dla sumy wartości poszczególnych transakcji zawartych przez Spółkę z tym samym Podmiotem Powiązanym w okresie poprzedzających 12 miesięcy przed datą jej zawarcia, z których żadna, osobno, nie przekracza wielkości, o której mowa w art. 90h ust. 1 pkt 1 Ustawy. Przyjmując, że ostatnim zatwierdzonym sprawozdaniem finansowym Spółki, w rozumieniu cytowanej normy prawnej, jest sprawozdanie finansowe Spółki za rok 2023, gdzie wskazano, że suma aktów Spółki opiewa na kwotę 23 685 tyś zł, przyjąć należy, że progiem tym jest kwota 1 184 tyś zł.

Z uwagi na powyższe Zarząd Spółki informuję, że w relewantnym okresie Spółka zawarła z Podmiotem Powiązanym jeszcze dwie umowy pożyczki, a to:

1. Umowę pożyczki z dnia 27 marca 2024 roku, na kwotę 600.000,00 zł. Istotne warunki tej umowy przedstawiają się w sposób następujący:
a. oprocentowanie w skali roku w wysokości zgodnej z warunkami przewidzianymi w Obwieszczeniu Ministra Finansów z dnia 27 grudnia 2023 r. w sprawie ogłoszenia rodzaju bazowej stopy procentowej i marży dla potrzeb cen transferowych w zakresie podatku dochodowego od osób fizycznych i podatku dochodowego od osób prawnych i równe jest stopie bazowej WIRON 3M Stopa Składana obowiązującej w dniu zawarcia Umowy powiększonej o marżę w wysokości 2,4 p.p.;
b. okres pożyczki – pierwotnie datą zwrotu pożyczki był dzień 27 marca 2025 r.. Na mocy aneksu z dnia 26 marca 2025 roku doszło do wydłużenia terminu spłaty pożyczki do dnia 27 września 2025 roku.
c. kwota pożyczki ma zostać przeznaczona na finansowanie działalności Spółki (obrotu towarowego)

Umowę pożyczki z dnia 27 marca 2024 roku zawarto w ramach zgody udzielonej w uchwale nr 20 zwyczajnego walnego zgromadzenia akcjonariuszy Krakchemia S.A. z dnia 5 czerwca 2023 roku. Do przedłużenia terminu spłaty tej pożyczki na mocy aneksu z dnia 26 marca 2025 roku doszło w ramach upoważnienia udzielonego przez nadzwyczajne walne zgromadzenie akcjonariuszy Krakchemia S.A. z dnia 29 października 2024 roku (uchwała nr 5 pkt 3).

2. Umowę pożyczki z dnia 17 października 2024 roku, na kwotę 400.000,00 zł. Istotne warunki tej umowy przedstawiają się w sposób następujący:
a. oprocentowanie w skali roku w wysokości zgodnej z warunkami przewidzianymi w Obwieszczeniu Ministra Finansów z dnia 27 grudnia 2023 r. w sprawie ogłoszenia rodzaju bazowej stopy procentowej i marży dla potrzeb cen transferowych w zakresie podatku dochodowego od osób fizycznych i podatku dochodowego od osób prawnych i równe jest stopie bazowej WIRON 3M Stopa Składana obowiązującej w dniu zawarcia Umowy powiększonej o marżę w wysokości 2,4 p.p.;
b. okres pożyczki – do dnia 17 października 2025 roku;
c. kwota pożyczki ma zostać przeznaczona na finansowanie działalności Spółki (obrotu towarowego)

Umowa pożyczki z dnia 17 października 2024 roku została zatwierdzona przez nadzwyczajne walne zgromadzenie akcjonariuszy Krakchemia S.A. z dnia 29 października 2024 roku (uchwała nr 5 pkt 1).

Wszystkie w/w. umowy pożyczek zostały zawarte na warunkach rynkowych, a ich oprocentowanie ustalono w oparciu o rodzaj bazowej stopy procentowej i marżę, określone w obwieszczeniu ministra właściwego do spraw finansów publicznych aktualnym na dzień zawarcia tych umów (art. 11g ustawy z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych). Powodem zawarcia tych umów była istniejąca po stronie Spółki potrzeba poprawy płynności finansowej, w sytuacji gdy pozyskanie przez Spółkę dodatkowego finasowania ze strony podmiotów zewnętrznych było/jest utrudnione z uwagi na trudną sytuację prawną i faktyczną Spółki. W szczególności Spółka pozbawiona jest dostępu do finansowania kredytem bankowym na akceptowalnych warunkach kosztowych.

Podstawa prawna:
Art. 17 ust 1 MAR oraz art. 90i ust 1 i 2 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych

MESSAGE (ENGLISH VERSION)

INFORMACJE O PODMIOCIE>>>

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2025-06-10 Andrzej Zdebski Prezes Zarządu