SEKO SPÓŁKA AKCYJNA - SA-P /2023: formularz raportu półrocznego dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działaność wytwórczą, budowlaną, handlową lub uslugową

Spis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ
5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. BILANS
9. POZYCJE POZABILANSOWE
10. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
11. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
12. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
13. DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENTÓW BĘDĄCYCH ASI
14. INFORMACJA DODATKOWA

Spis załączników:

1. 4_SEKO_2023_PSF_skrócone_RAP_PL_PIE.pdf Raport firmy audytorskiej z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdnia finansowego SEKO S.A. za I półocze 2023 r.
   
2. 5_Oswiadczenie_o_rzetelnosci.pdf Oświadczenie Zarządu SEKO S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego za I półocze 2023 r.
   
3. 14_SEKO_Sprawozdanie_z_dzialalnosci_30.06.2023.pdf Sprawozdanie Zarządu SEKO S.A. z działalności Spółki w I półroczu 2023 r.
   
4. 14a_SEKO_sprawozdanie_finansowe_30.06.2023.pdf Sprawozdanie finansowe za I półrocze 2023 r. podpisane elektronicznie
   
5. 12_SEKO_Informacja_Dodatkowa_30.06.2023.pdf Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego za I półocze 2023 r.
   

STRONA TYTUŁOWA>>>

skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport półroczny SA-P 2023

(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r.)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową lub dla emitentów papierów wartościowych będących alternatywnymi spółkami inwestycyjnymi)

Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2023 obejmujące okres od 2023-01-01 do 2023-06-30

oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2022 obejmujące okres od 2022-01-01 do 2022-06-30

data przekazania: 2023-08-25

SEKO SPÓŁKA AKCYJNA

(pełna nazwa emitenta)

SEKO S.A. Artykuły spożywcze

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)

89-620 Chojnice

(kod pocztowy) (miejscowość)

Zakładowa 3

(ulica) (numer)

[phone] [phone]

(telefon) (fax)

[email protected] www.sekosa.pl

(e-mail) (www)

5860102990 190601172

(NIP) (REGON)

HLB M2 AUDIT PIE Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością

(firma audytorska)

Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe):

Raport firmy audytorskiej z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego/ półrocznego sprawozdania finansowego albo

Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego

Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią oraganu nadzorującego odnoszące sie do zastrzeżeń wyrażonych przez firmę audytorską w raporcie z przeglądu lub odmowy wydania raportu z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego

Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanego przez firmę audytorską sprawozdania z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego zawierającego opinię z zastrzeżeniami, opinię negatywną lub odmowę wyrażenia opinii

Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

Półroczne sprawozdanie finansowe w wersji skróconej w wersji pełnej

Bilans Rachunek przepływów pieniężnych

Dodatkowe wymogi dla emitentów będących ASI

Rachunek zysków i strat Informacja dodatkowa

Zestawienie zmian w kapitale własnym

Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

półrocze / 2023 półrocze / 2022 półrocze / 2023 półrocze / 2022

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 123 118 93 400 26 689 20 118

II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 7 386 -3 354 1 601 -722

III. Zysk (strata) brutto 7 636 -3 611 1 655 -778

IV. Zysk (strata) netto 6 265 -2 933 1 358 -632

V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 9 949 2 662 2 157 573

VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -2 874 -14 836 -623 -3 196

VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -4 803 -1 139 -1 041 -245

VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 2 272 -13 313 493 -2 868

IX. Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 130 656 141 351 29 359 30 139

X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 47 612 62 377 10 699 13 300

XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 9 748 12 287 2 190 2 620

XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 29 791 41 760 6 694 8 904

XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 83 044 78 974 18 660 16 839

XIV. Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 665 665 149 142

XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 6 650 000 6 650 000 6 650 000 6 650 000

XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,94 -0,44 0,20 -0,09

XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 0,94 -0,44 0,20 -0,09

XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 12,49 11,88 2,81 2,53

XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 12,49 11,88 2,81 2,53

XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,33 0,00 0,07 0,00

Zadeklarowana dywidenda:
Szczegóły dotyczące podziału Wyniku Finansowego za 2022 rok zostały opisane w punkcie XIX Informacji Dodatkowej.

Zasady przeliczania:

Pozycje bilansowe - zostały przeliczone według średniego kursu NBP, obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu objętego raportem.

Pozycje z rachunku wyników i rachunku przepływów pieniężnych - zostały przeliczone według kursu średniego NBP w każdym okresie obliczonego, jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie objętym raportem.

Kursy przyjęte do przeliczenia:

Pozycje bilansowe na dzień 30.06.2023 r. – 4,4503 EUR/PLN

Pozycje bilansowe na dzień 31.12.2022 r. – 4,6899 EUR/PLN

Pozycje z rachunku wyników i rachunku przepływów pieniężnych za I półrocze 2023 r. – 4,6130 EUR/PLN

Pozycje z rachunku wyników i rachunku przepływów pieniężnych za I półrocze 2022 r. – 4,6427 EUR/PLN

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT FIRMY AUDYTORSKIEJ Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
ALBO
SPRAWOZDA FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

4_SEKO_2023_PSF_skrócone_RAP_PL_PIE.pdf4_SEKO_2023_PSF_skrócone_RAP_PL_PIE.pdf Raport firmy audytorskiej z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdnia finansowego SEKO S.A. za I półocze 2023 r.

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

5_Oswiadczenie_o_rzetelnosci.pdf5_Oswiadczenie_o_rzetelnosci.pdf Oświadczenie Zarządu SEKO S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego za I półocze 2023 r.

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2023-08-25 Tomasz Kustra Wiceprezes Zarządu

2023-08-25 Joanna Szymczak Wiceprezes Zarządu

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

14_SEKO_Sprawozdanie_z_dzialalnosci_30.06.2023.pdf14_SEKO_Sprawozdanie_z_dzialalnosci_30.06.2023.pdf Sprawozdanie Zarządu SEKO S.A. z działalności Spółki w I półroczu 2023 r.

14a_SEKO_sprawozdanie_finansowe_30.06.2023.pdf14a_SEKO_sprawozdanie_finansowe_30.06.2023.pdf Sprawozdanie finansowe za I półrocze 2023 r. podpisane elektronicznie

BILANS

Noty w tys. zł

półrocze / 2023 2022 półrocze / 2022

AKTYWA

I. Aktywa trwałe 75 866 74 373 68 261

1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 61 89 117

wartość firmy

2. Rzeczowe aktywa trwałe 69 176 67 481 66 862

3. Należności długoterminowe 6 6 6

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

3.1. Od pozostałych jednostek 6 6 6

4. Inwestycje długoterminowe 6 037 6 049

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

4.1. Długoterminowe aktywa finansowe 6 037 6 049

w jednostkach powiązanych, w tym:

udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności

udziały lub akcje w innych jednostkach

a) w pozostałych jednostkach 6 037 6 049

Inne inwestycje długoterminowe

5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 586 748 1 276

5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 558 706 1 275

5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 28 42 1

II. Aktywa obrotowe 54 790 66 978 52 131

1. Zapasy 16 830 15 955 16 353

2. Należności krótkoterminowe 25 560 39 925 18 851

2.1. Od jednostek powiązanych 1 1

Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale

2.2. Od pozostałych jednostek 25 559 39 924 18 851

3. Inwestycje krótkoterminowe 11 751 10 829 16 351

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 11 751 10 829 16 351

w jednostkach powiązanych

a) w pozostałych jednostkach 8 471 9 806 13 884

b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 280 1 023 2 467

Inne inwestycje krótkoterminowe

4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 649 269 576

Należne wpłaty na kapitał zakładowy

Akcje (udziały) własne

A k t y w a r a z e m 130 656 141 351 120 392

PASYWA

I. Kapitał własny 83 044 78 974 71 581

1. Kapitał zakładowy 665 665 665

2. Kapitał zapasowy 76 114 73 849 73 849

Kapitał z aktualizacji wyceny

Pozostałe kapitały rezerwowe

Zysk (strata) z lat ubiegłych

3. Zysk (strata) netto 6 265 4 460 -2 933

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 47 612 62 377 48 811

1. Rezerwy na zobowiązania 1 926 2 029 1 995

1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 688 650 672

1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 1 171 1 231 1 206

a) długoterminowa 273 273 263

b) krótkoterminowa 898 958 943

1.3. Pozostałe rezerwy 67 148 117

długoterminowe

a) krótkoterminowe 67 148 117

2. Zobowiązania długoterminowe 9 748 12 287 14 440

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

2.1. Wobec pozostałych jednostek 9 748 12 287 14 440

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

3. Zobowiązania krótkoterminowe 29 791 41 760 25 921

Wobec jednostek powiązanych

3.1. Wobec pozostałych jednostek 29 586 41 734 25 716

3.2. Fundusze specjalne 205 26 205

4. Rozliczenia międzyokresowe 6 147 6 301 6 455

Ujemna wartość firmy

4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 6 147 6 301 6 455

a) długoterminowe 5 853 6 000 6 146

b) krótkoterminowe 294 301 309

P a s y w a r a z e m 130 656 141 351 120 392

Wartość księgowa 83 044 78 974 71 581

Liczba akcji (w szt.) 6 650 000 6 650 000 6 650 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 12,49 11,88 10,76

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 6 650 000 6 650 000 6 650 000

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 12,49 11,88 10,76

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności.

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu.

Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Noty w tys. zł

półrocze / 2023 2022 półrocze / 2022

Należności warunkowe

Od jednostek powiązanych z tytułu

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

1. Inne (z tytułu) 57 558 64 458 67 683

- hipoteka kaucyjna z tytułu zabezpieczenia otrzymanych kredytów, pożyczek i umowy franczyzowej 26 500 26 500 26 500

- zastawy rejestrowe 31 058 37 958 41 183

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 57 558 64 458 67 683

Na dzień 30.06.2023 roku Spółka posiada 7 umów z pracownikami, które zawierają zapisy o odszkodowaniu z tytułu zakazu konkurencji.

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

półrocze / 2023 półrocze / 2022

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 123 118 93 400

- od jednostek powiązanych 1 1

1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 112 567 83 651

2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 10 551 9 749

II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 102 354 83 464

jednostkom powiązanym

1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 93 069 74 895

2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 9 285 8 569

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 20 764 9 936

IV. Koszty sprzedaży 10 403 9 425

V. Koszty ogólnego zarządu 4 189 3 786

VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 6 172 -3 275

VII. Pozostałe przychody operacyjne 1 729 464

1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 86 87

2. Dotacje 154 160

3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3 57

4. Inne przychody operacyjne 1 486 160

VIII. Pozostałe koszty operacyjne 515 543

Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych

1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 123 107

2. Inne koszty operacyjne 392 436

IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 7 386 -3 354

X. Przychody finansowe 1 016 352

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

od jednostek powiązanych, w tym:

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

od pozostałych jednostek, w tym:

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

1. Odsetki, w tym: 300 61

od jednostek powiązanych

2. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 372

w jednostkach powiązanych

3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 150

4. Inne 344 141

XI. Koszty finansowe 766 609

1. Odsetki w tym: 763 609

dla jednostek powiązanych

Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:

w jednostkach powiązanych

2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 3

Inne

Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

XII. Zysk (strata) brutto 7 636 -3 611

XIII. Podatek dochodowy 1 371 -678

a) część bieżąca 1 185 45

b) część odroczona 186 -723

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

XIV. Zysk (strata) netto 6 265 -2 933

Zysk (strata) netto (zannualizowany) 13 658 -2 890

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 6 650 000 6 650 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,94 -0,44

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 6 650 000 6 650 000

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,94 -0,44

Wynik finansowy na jedną akcję wyliczony dla wyniku finansowego zanualizowanego oraz liczby akcji na koniec każdego okresu kształtował się na następującym poziomie: I półrocze 2023 na poziomie plus 0,94 zł; I półrocze 2022 na poziomie minus 0,44 zł.

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

półrocze / 2023 2022 półrocze / 2022

I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 78 974 74 514 74 514

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 78 974 74 514 71 514

1. Kapitał zakładowy na początek okresu 665 665 665

Zmiany kapitału zakładowego

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 665 665 665

2. Kapitał zapasowy na początek okresu 73 849 73 627 73 627

2.1. Zmiany kapitału zapasowego 2 265 222 222

a) zwiększenia (z tytułu) 2 265 222 222

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo)

- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 2 265 222 222

zmniejszenia (z tytułu)

pokrycia straty

2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 76 114 73 849 73 849

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

zbycia środków trwałych

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 4 460 222 222

3.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 4 460 222 222

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

3.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 4 460 222 222

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

a) zmniejszenia (z tytułu) 4 460 222 222

- podział zysku - przekazanie na kapitał zapsowy 2 265 222 222

- podział zysku - wypłata dywidendy 2 195

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

Strata z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu

4. Wynik netto 6 265 4 460 -2 933

a) zysk netto 6 265 4 460

b) strata netto 2 933

odpisy z zysku

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 83 044 78 974 71 581

III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 83 044 76 779 71 581

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

półrocze / 2023 półrocze / 2022

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

I. Zysk (strata) netto 6 265 -2 933

II. Korekty razem 3 684 5 595

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

1. Amortyzacja 3 362 3 387

2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 14 1

3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 838 613

4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -729 -87

5. Zmiana stanu rezerw -104 22

6. Zmiana stanu zapasów -874 -2 584

7. Zmiana stanu należności 14 367 11 414

8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -12 820 -5 785

9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -373 -1 236

10. Inne korekty 3 -150

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 9 949 2 662

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 23 227 236

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 156 236

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

2. Z aktywów finansowych, w tym: 23 071

w jednostkach powiązanych

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

a) w pozostałych jednostkach 23 071

- zbycie aktywów finansowych 22 800

- wykup obligacji przez emitentów 22 800

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

- odsetki 271

inne wpływy z aktywów finansowych

Inne wpływy inwestycyjne

II. Wydatki 26 101 15 072

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 578 1 333

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

2. Na aktywa finansowe, w tym: 21 085 13 734

w jednostkach powiązanych

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe

a) w pozostałych jednostkach 21 085 13 734

- nabycie aktywów finansowych 21 085 13 734

- zakup obligacji korporacyjnych 21 085 13 734

udzielone pożyczki długoterminowe

3. Inne wydatki inwestycyjne 1 438 5

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -2 874 -14 836

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy 5 200

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

1. Kredyty i pożyczki 5 200

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe

II. Wydatki 4 803 6 339

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

1. Spłaty kredytów i pożyczek 3 937 5 701

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 28 25

3. Odsetki 838 613

Inne wydatki finansowe

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -4 803 -1 139

D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 2 272 -13 313

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 2 258 -13 314

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -14 -1

F. Środki pieniężne na początek okresu 993 15 776

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 3 265 2 463

- o ograniczonej możliwości dysponowania 209 210

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody)

Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENÓW BĘDĄCYCH ASI

W przypadku emitenta papierów wartościowych będącego alternatywną spółką inwestycyjną półroczne sprawozdanie finansowe obejmuje dodatkowo zestawienie lokat oraz zestawienie informacji dodatkowych, których zakres został określony w rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 12 grudnia 2016 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym alternatywnych spółek inwestycyjnych

Plik Opis

INFORMACJA DODATKOWA

Plik Opis

12_SEKO_Informacja_Dodatkowa_30.06.2023.pdf12_SEKO_Informacja_Dodatkowa_30.06.2023.pdf Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego za I półocze 2023 r.