COMARCH - formularz raportu rocznego dla emitentów prowadzących działaność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową

FALSE skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport roczny SA-R 2009

(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

Za rok obrotowy 2009 obejmujący okres od 2009-01-01 do 2009-12-31

oraz za poprzedni rok obrotowy 2008 obejmujący okres od 2008-01-01 do 2008-12-31

data przekazania: 2010-04-30

COMARCH SA

(pełna nazwa emitenta)

COMARCH Informatyka (inf)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

31-864 Kraków

(kod pocztowy) (miejscowość)

Al. Jana Pawła II 39A

(ulica) (numer)

012 646 10 00 012 646 11 00

(telefon) (fax)

[email protected] www.comarch.pl

(e-mail) (www)

677-00-65-406 350527377

(NIP) (REGON)

Deloitte Audyt Sp. z o.o.

(podmiot uprawniony do badania)

Raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

TRUE Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2009 2008 2009 2008

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 495 512 615 379 114 157 174 225

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 59 253 35 448 13 651 10 036

Zysk (strata) brutto 57 064 45 637 13 147 12 921

Zysk (strata) netto 51 351 39 144 11 830 11 082

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 61 327 57 969 14 129 16 412

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -29 254 -78 269 -6 740 -22 159

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -11 666 8 093 -2 688 2 291

Przepływy pieniężne netto, razem 20 407 -12 207 4 701 -3 456

Aktywa, razem 772 192 732 520 187 964 175 563

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 278 073 275 736 67 687 66 086

Zobowiązania długoterminowe 83 054 89 407 20 217 21 428

Zobowiązania krótkoterminowe 110 521 92 628 26 903 22 200

Kapitał własny 494 119 456 784 120 276 109 478

Kapitał zakładowy 7 960 7 960 1 938 1 908

Liczba akcji (w szt.) 7 960 596 7 960 596 7 960 596 7 960 596

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 6,45 4,92 1,49 1,39

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 6,38 4,92 1,47 1,39

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 62,07 57,38 15,11 13,75

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 61,38 57,38 14,94 13,75

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Raport powinien być przekazany do Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. albo MTS-CeTO S.A. oraz agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

Comarch_2009_jednostkowe_opinia.pdf Opinia o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym-załącznik nr 1

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Comarch_2009_jednostkowe_raport.pdf Raport z badania rocznego sprawozdania finansowego-załącznik nr 2

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdań finansowych.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego-załącznik nr 3

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych-załącznik nr 4

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

Pismo Prezesa Zarządu.pdf Pismo Prezesa Zarządu-załącznik nr 5

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie zarządu.pdf Sprawozdanie Zarządu-załącznik nr 9

OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO

Plik Opis

Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego.pdf Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego-załącznik nr 10

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

Plik Opis

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego-załącznik nr 6

BILANS

Noty w tys. zł

2009 2008

AKTYWA

Aktywa trwałe 462 706 477 645

Wartości niematerialne i prawne, w tym:

wartość firmy

Wartości niematerialne i prawne 1 1 817 2 895

Rzeczowe aktywa trwałe 212 068 215 399

Należności długoterminowe

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek

Inwestycje długoterminowe 247 914 256 510

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 247 871 256 467

w jednostkach powiązanych 247 871 256 467

w jednostkach powiązanych, w tym:

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności

w pozostałych jednostkach 0 0

Inne inwestycje długoterminowe 43 43

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 907 2 841

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 575 2 341

Inne rozliczenia międzyokresowe 332 500

Aktywa obrotowe 309 486 254 875

Zapasy 29 088 28 494

Należności krótkoterminowe 201 060 167 594

Od jednostek powiązanych 55 726 26 179

Od pozostałych jednostek 145 334 141 415

Inwestycje krótkoterminowe 66 281 42 421

Krótkoterminowe aktywa finansowe 66 281 42 421

w jednostkach powiązanych 6 700 3 400

w pozostałych jednostkach 411 0

udzielone pożyczki 13 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe 398 0

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 59 170 39 021

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 13 057 16 366

A k t y w a r a z e m 772 192 732 520

PASYWA

Kapitał własny 494 119 456 784

Kapitał zakładowy 7 960 7 960

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)

Kapitał z rozliczenia fuzji 0 0

Kapitał zapasowy 295 211 256 067

Kapitał z aktualizacji wyceny 138 676 152 692

Pozostałe kapitały rezerwowe 745 745

Zysk (strata) z lat ubiegłych 176 176

Zysk (strata) netto 51 351 39 144

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 278 073 275 736

Rezerwy na zobowiązania 35 595 39 444

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 34 420 37 266

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

długoterminowa

krótkoterminowa

Pozostałe rezerwy 1 175 2 178

długoterminowe

krótkoterminowe 1 175 2 178

Zobowiązania długoterminowe 83 054 89 407

Wobec jednostek powiązanych 230 223

Wobec pozostałych jednostek 82 824 89 184

Zobowiązania krótkoterminowe 110 521 92 628

Wobec jednostek powiązanych 11 093 3 801

Wobec pozostałych jednostek 98 474 87 559

Fundusze specjalne 954 1 268

Rozliczenia międzyokresowe 48 903 54 257

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe 48 903 54 257

długoterminowe

krótkoterminowe 48 903 54 257

P a s y w a r a z e m 772 192 732 520

Wartość księgowa 494 119 456 784

Liczba akcji (w szt.) 7 960 596 7 960 596

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 62,07 57,38

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 8 050 262 7 960 596

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 61,38 57,38

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2009 2008

Należności warunkowe

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 19 8 216 46 495

udzielonych gwarancji i poręczeń 8 216 46 495

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

Zobowiązania warunkowe na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 28 752 26 972

udzielonych gwarancji i poręczeń 28 752 26 972

Inne (z tytułu)

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 36 968 73 467

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2009 2008

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 495 512 615 379

od jednostek powiązanych 57 832 41 820

Przychody netto ze sprzedaży produktów 369 379 365 741

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 126 133 249 638

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 345 713 455 500

jednostkom powiązanym 18 779 15 733

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 226 776 230 956

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 118 937 224 544

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 149 799 159 879

Koszty sprzedaży 46 395 46 599

Koszty ogólnego zarządu 32 454 38 769

Zysk (strata) ze sprzedaży 70 950 74 511

Pozostałe przychody operacyjne 2 402 547

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 47

Dotacje

Inne przychody operacyjne 2 402 500

Pozostałe koszty operacyjne 14 099 39 610

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2 0

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0

Inne koszty operacyjne 14 097 39 610

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 59 253 35 448

Przychody finansowe 4 224 14 568

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

od jednostek powiązanych

Odsetki, w tym: 2 726 3 102

od jednostek powiązanych 2 086 799

Zysk ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji 0 896

Inne 1 498 10 570

Koszty finansowe 6 413 4 379

Odsetki w tym:

dla jednostek powiązanych

Odsetki 4 025 3 958

Strata ze zbycia inwestycji 0 36

Aktualizacja wartości inwestycji 0 0

Inne 2 388 385

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 57 064 45 637

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych

Zyski nadzwyczajne

Straty nadzwyczajne

Zysk (strata) brutto 57 064 45 637

Podatek dochodowy 5 713 6 493

część bieżąca 3 505 5 471

część odroczona 2 208 1 022

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Zysk (strata) netto 28 51 351 39 144

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 51 351 39 144

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 7 960 596 7 960 596

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 6,45 4,92

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 8 050 262 7 960 596

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 6,38 4,92

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2009 2008

Kapitał własny na początek okresu (BO) 456 784 264 948

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 456 784 264 948

Kapitał zakładowy na początek okresu 7 960 7 960

Zmiany kapitału zakładowego 0 0

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 7 960 7 960

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu

Zmiany akcji (udziałów) własnych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje (udziały) własne na koniec okresu

Kapitał zapasowy na początek okresu 256 067 230 244

Zmiany kapitału zapasowego 39 144 25 823

zwiększenia (z tytułu) 39 144 25 823

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku za lata poprzednie 39 144 25 823

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

zmniejszenia (z tytułu)

pokrycia straty

Kapitał zapasowy na koniec okresu 295 211 256 067

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 152 692 0

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -14 016 152 692

zwiększenia (z tytułu) 3 287 188 509

wycena bilansowa certyfikatów inwestycyjnych i jednostek uczestnictwa 0 188 509

rezerwa na podatek odroczony w związku z wyceną certyfikatów 3 287 0

zmniejszenia (z tytułu) 17 303 35 817

wycena bilansowa certyfikatów 17 303 35 817

zbycia środków trwałych

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 138 676 152 692

Kapitał z fuzji na początek okresu 0 0

Kapitał z fuzji na koniec okresu 0 0

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 745 745

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 745 745

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 39 320 25 999

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 39 320 25 999

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

korekty błędów

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu)

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu po doprowadzeniu do porównywalności 39 320 25 999

zmniejszenia (z tytułu) 39 144 25 823

przeniesienie zysku za rok 2008/2007 na kapitał zapasowy 39 144 25 823

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

Strata z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 176 176

Wynik netto 51 351 39 144

zysk netto 51 351 39 144

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 494 119 456 784

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 494 119 456 784

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2009 2008

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 51 351 39 144

Korekty razem 9 976 18 825

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 19 318 16 886

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 612 -871

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4 259 6 275

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -984 -581

Zmiana stanu rezerw 1 206 1 149

Zmiana stanu zapasów -594 3 929

Zmiana stanu należności -34 616 31

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 22 652 -20 387

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 877 12 394

Inne korekty 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 61 327 57 969

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 3 013 8 351

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 316 261

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 1 697 8 090

w jednostkach powiązanych 710 1 050

zbycie aktywów finansowych 0 1 050

dywidendy i udziały w zyskach

spłacone pożyczki 710 0

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach 987 7 040

zbycie aktywów finansowych 987 7 040

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki -32 267 -86 620

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -19 781 -47 087

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym: -12 486 -39 533

w jednostkach powiązanych -12 486 -32 533

nabycie aktywów finansowych -428 -100

udzielone pożyczki długoterminowe -8 758 -29 433

udzielone pożyczki krótkoterminowe -3 300 -3 000

w pozostałych jednostkach 0 -7 000

nabycie aktywów finansowych 0 -7 000

udzielone pożyczki długoterminowe

Inne wydatki inwestycyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -29 254 -78 269

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 157 18 634

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 0

Kredyty i pożyczki 0 18 557

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Odsetki 157 77

Inne wpływy finansowe 0 0

Wydatki -11 823 -10 541

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek -7 407 -4 189

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

Odsetki -4 416 -6 352

Inne wydatki finansowe 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -11 666 8 093

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 20 407 -12 207

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 19 794 -11 336

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -613 871

Środki pieniężne na początek okresu 38 747 50 083

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- E), w tym: 58 541 38 747

o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2009 2008

koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0

wartość firmy 0 0

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 1 804 2 879

oprogramowanie komputerowe 271 273

inne wartości niematerialne i prawne 13 16

zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 1 817 2 895

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 2 057 0 15 860 2 943 118 0 18 035

zwiększenia (z tytułu) 0 0 617 144 0 0 617

nabycie 0 0 617 144 0 0 617

zmniejszenia (z tytułu) 2 057 0 10 527 2 648 102 0 12 686

likwidacja 2 057 10 527 2 648 102 12 686

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 5 950 439 16 0 5 966

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 2 057 0 12 981 2 670 102 0 15 140

amortyzacja za okres (z tytułu)

amortyzacja kosztowa za okres (z tytułu) 0 0 1 685 131 2 0 1 687

zwiększenia 0 0 1 685 131 2 0 1 687

zmniejszenia umorzenie 2 057 0 10 519 2 634 102 0 12 678

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 4 147 167 2 0 4 149

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 1 803 272 14 0 1 817

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2009 2008

własne 1 817 2 895

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 1 817 2 895

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2009 2008

środki trwałe, w tym: 210 437 148 465

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 29 256 29 256

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 136 414 84 711

urządzenia techniczne i maszyny 34 908 24 860

środki transportu 6 592 7 894

inne środki trwałe 3 267 1 744

środki trwałe w budowie 1 631 66 934

zaliczki na środki trwałe 0 0

zaliczki na środki trwałe w budowie 0 0

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 212 068 215 399

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 29 403 98 666 72 001 13 684 5 578 219 332

zwiększenia (z tytułu) 0 55 806 21 272 1 156 2 519 80 753

nabycie 0 55 806 21 272 1 156 2 519 80 753

zmniejszenia (z tytułu) 0 397 6 175 2 066 166 8 804

likwidacja 0 373 5 453 62 153 6 041

sprzedaż 0 24 722 2 004 13 2 763

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 29 403 154 075 87 098 12 774 7 931 291 281

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 147 13 955 47 141 5 790 3 834 70 867

amortyzacja za okres (z tytułu)

amortyzacja kosztowa za okres (z tytułu) 0 3 706 5 049 392 830 9 977

zwiększenie 0 3 884 11 052 1 711 985 17 632

zmniejszenie (likwidacja) 0 178 5 433 33 90 5 734

zmniejszenie (sprzedaż) 0 0 570 1 286 65 1 921

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 147 17 661 52 190 6 182 4 664 80 844

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 29 256 136 414 34 908 6 592 3 267 210 437

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2009 2008

własne 207 444 147 092

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu 2 993 1 373

Środki trwałe bilansowe, razem 210 437 148 465

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2009 2008

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2009 2008

należności od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu)

Należności długoterminowe netto

odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2009 2008

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2009 2008

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2009 2008

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2009 2008

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2009 2008

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2009 2008

w jednostkach zależnych 247 871 256 467

udziały lub akcje 29 738 29 310

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 43 382 36 278

inne papiery wartościowe 172 266 189 569

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 2 485 1 310

odsetki od udzielonych pożyczek 2 485 1 310

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych 0 0

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

we wspólniku jednostki współzależnej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 0 0

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 247 871 256 467

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2009 2008

wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2009 2008

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2009 2008

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2009 2008

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2009 2008

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2009 2008

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2009 2008

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2009 2008

stan na początek okresu 256 467 35 940

Udziały i akcje

stan na początek okresu 29 310 28 314

zwiększenia (z tytułu) 428 1 430

nabycie akcji w jednostkach zaleznych 428 100

aktualizacja wartości udziałów w walutach obcych 0 1 330

zmniejszenia (z tytułu) 0 434

wycena bilansowa udziałów 0 434

stan na koniec okresu 29 738 29 310

Inne papiery wartościowe

stan na początek okresu 189 569 1 060

zwiększenia (z tytułu) 0 188 509

wycena jednostek uczestnictwa w CCF FIZ 0 188 509

zmniejszenia (z tytułu) 17 303 0

wycena jednostek uczestnictwa w CCF FIZ 17 303 0

stan na koniec okresu 172 266 189 569

Pożyczki długoterminowe oraz inne aktywa długoterminowe w jednostkach powiązanych

stan na początek okresu 37 588 6 566

zwiększenia (z tytułu) 10 885 35 402

udzielone pożyczki jednostkom zależnym 8 758 29 433

odsetki należne od pożyczek długoterminowych 2 127 658

wycena bilansowa pożyczek długoterminowych oraz odsetek od pożyczek 0 5 311

zmniejszenia (z tytułu) 2 606 4 380

spłata pożyczek jednostek zależnych 711 0

spłata odsetek od pożyczek jednostek zależnych 157 0

objecie pożyczek odpisem aktualizacyjnym 448 3 614

objęcie odsetek od pożyczek odpisem aktualizacyjnym 427 672

wycena bilansowa 1 775 94

rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość pożyczek -750 0

rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość odsetek -162 0

stan na koniec okresu 45 867 37 588

Pożyczki pozostałe

stan na początek okresu 0 0

stan na koniec okresu 0 0

Stan na koniec okresu 247 871 256 467

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

ComArch AG Drezno Sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski zależna konsolidowana 13.09.1999 8 949 279 9 228 100,00 100,00

ComArch Software S.A.R.L Lille Sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski zależna II stopnia (zależna od Comarch AG) konsolidowana 14.09.2007 567 0 567 100,00 100,00 100 % zależna od ComArch AG

ComArch R&D S.A.R.L Montbonnot-Saint-Martin Sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski zależna II stopnia (zależna od Comarch AG) konsolidowana 16.09.2008 26 0 26 70,00 70,00 70 % zależna od ComArch AG

SoftM Software und Beratung AG Monachium producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna II stopnia (zależna od Comarch Sotware AG) konsolidowana 18.11.2008 47 530 -13 101 34 429 80,89 80,89 80,89 % zależna od ComArch AG

Comarch Solutions GmbH Monachium producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna III stopnia (zależna od SoftM Software und Beratung AG) konsolidowana 18.11.2008 16 308 1 559 17 867 80,89 80,89 100 % zależna od SoftM Software und Beratung AG

Comarch Schilling GmbH Bremen producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna III stopnia (zależna od SoftM Software und Beratung AG) konsolidowana 18.11.2008 22 118 0 22 118 80,89 80,89 100 % zależna od SoftM Software und Beratung AG

Comarch Systemintegration GmbH Monachium producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna III stopnia (zależna od SoftM Software und Beratung AG) konsolidowana 18.11.2008 5 875 -5 425 449 80,89 80,89 100 % zależna od SoftM Software und Beratung AG

Comarch Solutions GmbH Wiedeń producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna III stopnia (zależna od SoftM Software und Beratung AG) konsolidowana 18.11.2008 5 846 -1 738 4 108 80,89 80,89 100 % zależna od SoftM Software und Beratung AG

SoftM France S.A.R.L. Oberhausbergen producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna III stopnia (zależna od SoftM Software und Beratung AG) konsolidowana 18.11.2008 205 -205 0 80,89 80,89 100 % zależna od SoftM Software und Beratung AG

Solitas Informatik AG Buchs producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna III stopnia (zależna od SoftM Software und Beratung AG) konsolidowana 18.11.2008 0 312 312 80,89 80,89 100 % zależna od SoftM Software und Beratung AG

SoftM Polska Sp. z o.o. Poznań producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna konsolidowana 18.11.2008 298 0 298 100,00 100,00

KEK Anwendungssysteme GmbH Monachium producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych stowarzyszona SoftM Software und Beratung AG wycena metodą praw własności 18.11.2008 1 910 -1 704 205 30,00 30,00 stowarzyszona SoftM Software und Beratung AG

ComArch, Inc. Chicago Sprzedaż oprogramowania i usług na rynek amerykański zależna konsolidowana 24.06.1999 991 -991 0 100,00 100,00

ComArch Panama, Inc. Panama Sprzedaż i produkcja systemów informatycznych na rynek Ameryki Środkowej i Południowej zależna II stopnia (zależna od ComArch, Inc.) konsolidowana 22.11.2004 914 0 914 100,00 100,00 100 % zależna od ComArch Inc.

ComArch Midlle East FZ-LCC Dubaj Sprzedaż systemów informatycznych na Bliskim Wschodzie oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 08.04.2004 203 -41 162 100,00 100,00

ComArch LLC Kijów Sprzedaż systemów informatycznych na Ukrainie oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 01.06.2004 35 0 35 100,00 100,00

OOO ComArch Moskwa Sprzedaż systemów informatycznych w Rosji oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 26.01.2005 147 -20 127 100,00 100,00

Comarch Software (Szanghai) Co. Ltd. Szanghaj Sprzedaż systemów informatycznych w Chinach oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana q3 2009 130 0 130 100,00 100,00

UAB ComArch Wilno Sprzedaż systemów informatycznych na Litwie oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 07.10.2005 83 1 84 100,00 100,00

ComArch s.r.o. Bratysława Produkcja oprogramowania zależna konsolidowana 31.08.2004 494 -494 0 100,00 100,00

CA Services S.A. Kraków Dostarczenie łącz teleinformatycznych oraz świadczenie usług outsourcingowych zależna konsolidowana 18.06.2004 1 053 0 1 053 99,90 99,90

ComArch Managment Sp z o.o Kraków działalność związana z informatyką zależna konsolidowana 19.10.2007 150 0 150 100,00 100,00

ComArch Corporate Finance FIZ Kraków prowadzenie działalności inwestycyjnej w zakresie nowych technologii i usług internetowych zależna konsolidowana 24.10.2007 1 060 171 206 172 266 100,00 100,00 100,0 % certyfikatów inwestycyjnych w posiadaniu ComArch S.A.

ComArch Managment Sp z o.o. SK-A Kraków działalność związana z informatyką zależna II stopnia konsolidowana 21.11.2007 11 438 43 967 55 405 100,00 100,00 48,05 % akcji w posiadaniu ComArch Corporate Finance FIZ, 12,35 % akcji w posiadaniu ComArch S.A., 39,60 % akcji zostało nabytych przez ComArch Management Sp. z o.o. SKA w celu umorzenia

Bonus Management Sp. z o.o. SK-A Kraków działalność związana z informatyką zależna II stopnia konsolidowana 40 500 4 339 44 839 98,78 97,59 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

Bonus Development Sp. z o.o. SK-A Kraków działalność związana z zarządzaniem nieruchomościami wykorzystywanymi w Grupie Comarch zależna II stopnia konsolidowana 56 000 -19 098 36 902 99,12 98,25 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

iMed24 S.A. Kraków projekt informatyczny związany z telemedycyną (zarządzanie rekordami medycznymi pacjentów w formie elektronicznej (EHR - Electronic Health Record) zależna II stopnia konsolidowana 08.04.2008 10 000 -4 160 5 840 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

iFin24 S.A. Kraków projekt informatyczny związany z usługami finansowymi zależna II stopnia konsolidowana 09.06.2008 10 000 -1 481 8 519 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

iReward24 S.A. Kraków działalność polegająca na wytwarzaniu i wdrażaniu oprogramowania lojalnościowego dla odbiorców z sektora małych i średnich przedsiębiorstw zależna II stopnia konsolidowana 21.10.2008 2 000 -900 1 100 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

Infrastruktura24 S.A. Kraków działalność polegająca na oferowaniu usług Data Center dla odbiorców z sektora małych i średnich przedsiębiorstw zależna II stopnia konsolidowana 09.12.2008 1 000 550 450 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

iComarch24 S.A. Kraków świadczy usługi księgowe dla krajowych podmiotów zależnych z Grupy Comarch zależna II stopnia konsolidowana 04.05.2009 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A Kraków będzie prowadzić działalność inwestycyjną na rynku kapitałowym zależna II stopnia konsolidowana 12.10.2009 30 000 312 30 312 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

MKS Cracovia SSA Kraków Działalność w zakresie kultury fizycznej i sportu zależna konsolidowana 29.09.2003 7 209 0 7 209 49,15 49,15 Spółka jest zależna od ComArch SA w związku z brzmieniem Art 3. pkt. 37. ust. d) Ustawy o rachunkowości

SoInteractive Sp. z o.o. Kraków Działalność w zakresie interaktywnych technologii internetowych stowarzyszona wycena metodą praw własności 29.09.2008 4 000 -3 638 362 30,72 30,72 stowarzyszona poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

Fidletronik-ComArch Sp. z o.o. Kraków Sprzedaż i rozwój komputerów sieciowych i internetowych przystawek telewizyjnych stowarzyszona nie konsolidowana 25.11.1998 2 0 2 50,00 50,00

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

ComArch AG -2 762 222 0 8 125 -11 109 -1 672 -10 599 118 981 68 644 50 337 29 513 230 29 283 116 219 52 334

ComArch Software S.A.R.L -76 566 0 0 -643 -526 -150 2 047 811 1 236 1 186 0 1 186 1 971 5 424

ComArch R&D S.A.R.L. -553 25 0 0 -579 -197 -434 1 609 1 017 592 592 0 592 1 056 2 985

Grupa SoftM 31 532 25 028 0 51 072 -44 568 -17 551 -20 122 58 796 13 523 45 273 28 073 0 28 073 90 327 169 982

ComArch, Inc. -15 241 154 0 852 -16 248 -16 109 -1 022 24 750 3 213 21 537 4 202 0 4 202 9 509 14 610

ComArch Panama, Inc. 14 914 0 0 -900 -1 864 816 1 982 350 1 632 1 166 0 1 166 1 996 3 413

ComArch Middle East FZ-LLC 12 444 200 0 0 12 244 8 490 3 515 222 0 222 2 978 0 2 978 12 666 5 435

ComArch LLC -2 15 0 0 -17 681 -444 3 808 167 3 265 2 040 0 2 040 3 431 2 363

OOO ComArch -282 140 0 584 -1 007 -492 -522 1 215 543 672 207 0 207 933 260

Comarch Software (Szanghai) Co. Ltd. 66 577 -447 0 -64 0 -61 42 0 42 3 0 3 108 0

UAB ComArch * 1 518 80 0 0 1 438 1 317 -3 31 0 31 1 057 0 1 057 1 550 593

ComArch s.r.o.* * 453 487 0 0 -34 -163 19 10 0 10 371 0 371 462 0

CA Services S.A. 13 252 1 050 0 9 126 3 076 0 3 079 5 333 20 5 313 14 756 0 14 756 18 585 48 016

ComArch Managment Sp z o.o 19 150 0 0 -131 -101 -30 0 0 0 12 0 12 19 0

ComArch Corporate Finance FIZ 172 839 1 000 0 0 171 839 186 639 -14 800 92 0 92 0 0 0 172 931 0

ComArch Managment Sp z o.o SK-A 86 924 364 0 82 775 3 785 0 3 785 13 0 13 266 0 266 86 937 0

Bonus Management Sp. z o.o. SK-A 45 315 4 100 0 36 451 4 764 2 930 1 834 13 0 13 2 959 0 2 959 45 328 0

Bonus Development Sp. z o.o. SK-A 57 431 5 650 0 50 401 1 380 1 162 218 64 0 64 1 953 1 745 208 57 495 916

iMed24 S.A. 5 394 500 0 9 500 -4 606 -1 374 -3 232 240 40 200 588 0 588 5 634 69

iFin24 S.A. 8 328 500 0 9 500 -1 672 -646 -1 026 131 5 126 875 0 875 8 459 714

iReward24 S.A. 1 009 500 0 1 500 -991 -41 -950 80 11 69 130 0 130 1 089 374

Infrastruktura24 S.A. 369 500 0 500 -631 -7 -624 46 4 42 135 0 135 415 79

iComarch24 S.A. 202 100 0 400 -298 0 -298 114 0 114 179 0 179 317 424

SOFTM Polska 209 50 0 0 159 289 -130 111 4 107 103 0 103 320 108

CASA Management and Consulting Sp. z o.o. 30 424 3 000 0 27 001 423 0 423 3 0 3 0 0 0 30 427 0

MKS Cracovia SSA 24 970 14 557 0 11 10 402 -8 515 -4 232 17 959 6 637 11 322 1 904 0 1 904 42 929 18 326

SoInteractiveSp. z o.o. 855 651 0 2 686 -2 482 0 -2 482 1 548 1 100 448 345 0 345 2 497 2 101

ComArch-Fideltronik Sp. z o.o.***

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2009 2008

w walucie polskiej w tys. zł 191 798 209 244

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 12 691 10 945

b1. w walucie w tys. USD 153 108

po przeliczeniu na tys. zł 537 320

b2. w walucie w tys. EUR 2 927 2 425

po przeliczeniu na tys. zł 12 025 10 122

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 129 503

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 204 489 220 189

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2009 2008

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

Udziały /akcje/ papiery wartościowe ogółem 28 949 28 949

akcje (wartość bilansowa) – dopuszczone do obrotu publicznego 0 0

wartość na początek okresu 0 0

zmniejszenie wartości - sprzedaż akcji 0 0

zmniejszenie wartości - wniesienie aportu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

akcje (wartość bilansowa)-pozostałe 28 949 28 949

wartość na początek okresu 28 949 27 634

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 1 330

zwiększenie wartości - nabycie akcji 0 0

zmniejszenie wartości - sprzedaż akcji 0 0

wartość wg cen nabycia 30 666 30 666

jednostki uczestnictwa 172 266 189 569

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 1 060 1 060

korekty aktualizujące wartość 171 206 188 509

udziały w spółkach z o.o. 789 361

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 -919

zwiększenie wartości - nabycie udziałów 428 0

wartość na początek okresu 361 680

wartość według cen nabycia 1 336 908

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

inne - odestki od pożyczek długoterminowych (wartość bilansowa) 2 485 1 310

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu 1 310 1 127

korekty aktualizujące wartość -313 -475

wartość według cen nabycia

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Wartość według cen nabycia, razem 32 002 31 637

Wartość na początek okresu, razem 220 189 30 501

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 170 893 188 445

Wartość bilansowa, razem 204 489 220 189

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2009 2008

w walucie polskiej 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 43 382 36 278

b1. w walucie w tys. EUR 10 560 8 560

po przeliczeniu na tys. zł 43 382 35 716

b2. w walucie w tys. USD 0 190

po przeliczeniu na tys. zł 0 562

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

Długoterminowe pożyczki, razem 43 382 36 278

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2009 2008

dzieła sztuki 43 43

Inne inwestycje długoterminowe, razem 43 43

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2009 2008

stan na początek okresu 43 43

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu 43 43

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2009 2008

w walucie polskiej 43 43

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł 43 43

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2009 2008

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu 2 341 3 116

odniesionych na wynik finansowy

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 947 726

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu 947 726

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 2 713 1 501

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu 2 713 1 501

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 575 2 341

odniesionych na wynik finansowy 575 2 341

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2009 2008

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 332 500

długoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów 327 482

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

długoterminowe rozliczenia odsetek od umów leasingu 5 18

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 332 500

ZAPASY w tys. zł

2009 2008

materiały 804 1 093

półprodukty i produkty w toku 27 326 18 245

produkty gotowe

towary 392 9 156

zaliczki na dostawy 566 0

Zapasy, razem 29 088 28 494

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2009 2008

od jednostek powiązanych 55 726 26 179

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 55 726 26 081

do 12 miesięcy 55 726 26 081

powyżej 12 miesięcy

dochodzone na drodze sądowej 0 98

inne

należności od pozostałych jednostek 145 334 141 415

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 142 236 137 305

do 12 miesięcy 120 619 135 406

powyżej 12 miesięcy 21 617 1 899

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń

dochodzone na drodze sądowej

inne, w tym: 3 098 4 110

inne

rozrachunki z pracownikami z tytułu zaliczek i pożyczek 154 248

wadia, kaucje, nadpłaty 2 937 3 862

należności inwestycyjne 7 0

Należności krótkoterminowe netto, razem 201 060 167 594

odpisy aktualizujące wartość należności 25 752 17 550

Należności krótkoterminowe brutto, razem 226 812 185 144

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2009 2008

z tytułu dostaw i usług, w tym: 55 726 26 081

od jednostek zależnych 55 726 26 081

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

inne, w tym: 0 98

od jednostek zależnych 0 98

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 55 726 26 179

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 15 171 10 859

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 70 897 37 038

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2009 2008

Stan na początek okresu 17 550 5 169

zwiększenia (z tytułu) 15 475 15 655

utworzenie odpisów na należności wątpliwe 15 475 15 655

zmniejszenia (z tytułu) 7 273 3 274

rozwiązanie rezerw - należności zapłacone 6 099 2 693

rozwiązanie rezerw - spisanie należności przedawnionych 1 174 581

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 25 752 17 550

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2009 2008

w walucie polskiej w tys. zł 140 858 130 522

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 85 954 54 622

b1. w walucie w tys. EUR 13 727 7 409

po przeliczeniu na tys. zł 58 223 30 914

b2. w walucie w tys. USD 9 251 7 989

po przeliczeniu na tys. zł 27 464 23 663

b3. w walucie w tys. CHF 2 1

po przeliczeniu na tys. zł 5 2

b4. w walucie w tys. GBP 52 4

po przeliczeniu na tys. zł 243 19

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 19 24

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 226 812 185 144

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2009 2008

do 1 miesiąca 72 449 82 671

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 18 392 11 230

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 479 967

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 21 364 3 269

powyżej 1 roku 22 249 1 899

należności przeterminowane 84 366 80 900

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 219 299 180 936

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 21 338 17 550

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 197 961 163 386

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2009 2008

do 1 miesiąca 14 395 39 588

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 14 820 12 330

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 11 437 7 323

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 19 136 7 660

powyżej 1 roku 24 578 13 999

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 84 366 80 900

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 21 338 17 550

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 63 028 63 350

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2009 2008

w jednostkach zależnych 6 700 3 400

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 6 700 3 400

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

we wspólniku jednostki współzależnej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 411 0

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 13 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 398 0

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 59 170 39 021

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 58 541 38 747

inne środki pieniężne

inne aktywa pieniężne 629 274

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 66 281 42 421

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2009 2008

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 398 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł

po przeliczeniu na tys. zł (EURO) 277 0

po przeliczeniu na tys. zł (USD) 121 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 398 0

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2009 2008

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 0

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 398 0

wartość godziwa

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem 398 0

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2009 2008

w walucie polskiej w tys. zł 6 713 3 400

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 6 713 3 400

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2009 2008

w walucie polskiej w tys. zł 44 876 35 652

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 14 294 3 369

b1. w walucie w tys. EUR 2 761 461

po przeliczeniu na tys. zł 11 343 1 925

b2. w walucie w tys. USD 1 015 420

po przeliczeniu na tys. zł 2 892 1 243

b3. w walucie w tys. GBP 8 6

po przeliczeniu na tys. zł 35 28

b4. w walucie w tys. DKK 2 2

po przeliczeniu na tys. zł 1 1

b5. w walucie w tys. CHF 8 62

po przeliczeniu na tys. zł 22 172

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 1 0

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 59 170 39 021

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2009 2008

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2009 2008

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2009 2008

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 4 092 3 003

koszty dotyczące sprzedaży lat następnych 3 477 2 366

ubezpieczenia majątkowe i komunikacyjne 569 535

inne 46 102

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 8 965 13 363

rozliczenia międzyokresowe z t-łu ustalania przychodów dot. kontraktów długoterminowych 8 109 11 298

należne dotacje 856 2 065

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 13 057 16 366

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A Imienne uprzywilejowane co do głosu 5:1 nie ograniczono 874 200 874 przekształcenie spółki z o.o. 1994-12-20 1994-12-20

A zwykłe na okaziciela nie ograniczono 65 800 66 przekształcenie spółki z o.o. 1994-12-20 1994-12-20

B Imienne uprzywilejowane co do głosu 5:1 nie ograniczono 883 600 884 gotówka 1995-03-24 1994-12-20

B zwykłe na okaziciela nie ograniczono 56 400 56 gotówka 1995-03-24 1994-12-20

C zwykłe na okaziciela nie ograniczono 3 008 000 3 008 gotówka 1997-06-20 1996-11-01

D zwykłe na okaziciela nie ograniczono 1 200 000 1 200 gotówka 1999-03-01 1997-11-01

E zwykłe na okaziciela nie ograniczono 638 600 638 gotówka 2000-03-08 1999-01-01

G zwykłe na okaziciela nie ograniczono 125 787 126 gotówka 2004-06-29 2004-01-01

G3 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 102 708 103 gotówka 2005-06-23 2005-01-01

H zwykłe na okaziciela nie ograniczono 543 025 543 zamiana obligacji zamiennych na akcje 2006-03-20 2006-01-01

H zwykłe na okaziciela nie ograniczono 20 650 21 zamiana obligacji zamiennych na akcje 2006-03-31 2006-01-01

I2 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 441 826 441 realizacja opcji menedżerskiej 2007-04-20 2007-01-01

Liczba akcji, razem 7 960 596

Kapitał zakładowy, razem 7 960

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2009 2008

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 84 448 84 448

utworzony ustawowo 2 506 2 506

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 208 257 169 113

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju)

Kapitał zapasowy, razem 295 211 256 067

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2009 2008

z tytułu aktualizacji środków trwałych

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 152 692 0

zwiększenia 3 287 188 509

wycena bilansowa certyfikatów inwestycyjnych i jednostek uczestnictwa w CCF FIZ 0 188 509

rezerwa na podatek odroczony w związku z wyceną certyfikatów 3 287 0

zmniejszenia 17 303 35 817

rezerwa na podatek odroczony w związku z wyceną certyfikatów 0 35 817

wycena bilansowa certyfikatów inwestycyjnych 17 303 0

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 138 676 152 692

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2009 2008

kapitał inwestycyjny 79 79

kapitał z podziału zysku 0 0

kapitał zapasowy na pokrycie zobowiązań podatkowych 666 666

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 745 745

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2009 2008

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2009 2008

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu 37 266 1 202

odniesionej na wynik finansowy

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 441 36 064

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych 441 247

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w związku z wyceną certyfikatów inwestycyjnych CCF FIZ 0 35 817

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 3 287 0

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi 0 0

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w związku z wyceną certyfikatów inwestycyjnych CCF FIZ 3 287 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 34 420 37 266

odniesionej na wynik finansowy 1 890 1 449

odniesionej na kapitał własny 32 530 35 817

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2009 2008

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2009 2008

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2009 2008

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2009 2008

stan na początek okresu 2 178 2 050

zwiększenia (z tytułu) 307 1 652

utworzenie rezerw z tytułu kar umownych i odszkodowań związanych z nieterminowym wykonaniem kontraktów i odstąpieniem przez kontrahentów od realizacji 307 1 652

wykorzystanie (z tytułu)

zmniejszenia: 1 310 1 524

rozwiązanie rezerw z tytułu kar umownych w związku z zapłatą 0 33

rozwiązanie rezerw z tytułu kar umownych w związku z ustaniem przyczyn uzasadniających ich utworzenie 1 310 1 491

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu 1 175 2 178

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2009 2008

wobec jednostek zależnych 230 223

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju) 230 223

zobowiązanie z tytułu leasingu 230 223

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec wspólnika jednostki współzależnej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 82 824 89 184

kredyty i pożyczki 82 824 89 184

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

zobowiązania z tytułu leasingu 0 0

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem 83 054 89 407

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2009 2008

powyżej 1 roku do 3 lat 28 646 13 430

powyżej 3 do 5 lat 13 315 28 307

powyżej 5 lat 41 093 47 670

Zobowiązania długoterminowe, razem 83 054 89 407

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2009 2008

w walucie polskiej w tys. zł 73 811 89 407

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie 2 250 0

po przeliczeniu na tys. zł 9 243 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 83 054 89 407

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Fortis Bank S.A. Warszawa 20 000 w tys. zł 9 243 2 250 w tys. EUR WIBOR1M+0,95% 05-04-2015 weksel in blanco, hipoteka zwykła w kwocie 20000 tys. zł i hipoteka kaucyjna do kwoty 4788 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, ceja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE2, kredyt przewalutowany na Euro w styczniu 2009

Kredyt Bank S.A Warszawa 26 824 w tys. zł 21 250 w tys. zł WIBOR1M+0,85% 31-03-2022 hipoteka zwykła w wysokości 26824 tys. zł oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 6500 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, cesja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE3

Fortis Bank S.A. Warszawa 44 000 w tys. zł 37 231 w tys. zł WIBOR1M+0,95% 29-07-2024 weksel in blanco, hipoteka zwykła w wyskości 44000 tys. zł oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 7735 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, cesja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE4

PEKAO SA Warszawa 15 100 w tys. zł 15 100 w tys. zł WIBOR1M+0,85% 30-04--2012 weksel in blanco, hipoteka zwykła w wyskości 15100 tys. zł oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 2500 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, pełnomocnictwo do regulowania zobowiązań kredytobiorcy w ciężar r-ku ComArch w PEKAO SA dotyczy gruntów SSE

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2009 2008

wobec jednostek zależnych 11 093 3 801

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 10 409 3 294

do 12 miesięcy 10 409 3 294

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 684 507

zobowiązania z tytułu leasingu 318 159

zobowiązania z tytułu pożyczki 366 348

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 98 474 87 559

kredyty i pożyczki, w tym:

kredyty i pożyczki 6 710 7 478

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 72 216 48 686

do 12 miesięcy 50 876 46 800

powyżej 12 miesięcy 21 340 1 886

zaliczki otrzymane na dostawy 165 1 398

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 17 557 24 127

z tytułu wynagrodzeń 4 5

inne (wg tytułów) 1 822 5 865

zobowiązania inwestycyjne 1 609 5 216

zobowiązania wobec pracowników 187 140

rozrachunki z tytułu leasingu 0 129

inne 26 380

fundusze specjalne (wg tytułów) 954 1 268

ZFŚS i ZFM 954 1 268

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 110 521 92 628

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2009 2008

w walucie polskiej w tys. zł 92 940 77 536

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 17 581 15 092

b1. w walucie w tys. EUR 3 790 3 115

po przeliczeniu na tys. zł 15 568 12 997

b2. w walucie w tys. USD 579 694

po przeliczeniu na tys. zł 1 650 2 056

b3. w walucie w tys. GBP 79 7

po przeliczeniu na tys. zł 363 31

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 8

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 110 521 92 628

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Fortis Bank S.A. Warszawa 20 000 w tys. zł 2 054 500 w tys. EUR WIBOR1M+0,95% 05-04-2015 weksel in blanco, hipoteka zwykła w kwocie 20000 tys. zł i hipoteka kaucyjna do kwoty 4788 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, ceja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE2, kredyt przewalutowany na Euro w styczniu 2009

Kredyt Bank s.a. Warszawa 26 824 w tys. zł 1 896 w tys. zł WIBOR1M+0,85% 31-03-2022 hipoteka zwykła w wysokości 26824 tys. zł oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 6500 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, cesja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE3

Fortis Bank S.A. Warszawa 44 000 w tys. zł 2 708 w tys. zł WIBOR1M+0,95% 29-09-2023 weksel in blanco, hipoteka zwykła w wyskości 44000 tys. zł oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 7735 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, cesja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE4

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2009 2008

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2009 2008

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 39 885 49 955

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 39 885 49 955

rezerwy na urlopy 6 837 8 050

koszty dotyczące okresu bieżącego, które zostaną poniesione w przyszłości 30 204 38 281

rezerwy na koszty kontraktów 2 844 3 624

rozliczenia międzyokresowe przychodów 9 018 4 302

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 9 018 4 302

dotacje należne 2 211 1 257

rozliczenia międzyokresowe z tytułu kontraktów długoterminowych 6 807 3 045

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 48 903 54 257

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2009 2008

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od wspólnika jednostki współzależnej

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od wspólnika jednostki współzależnej

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2009 2008

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 8 216 46 495

na rzecz jednostek zależnych 8 216 46 495

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

na rzecz jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 8 216 46 495

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2009 2008

sprzedaż usług informatycznych 305 415 287 828

w tym: od jednostek powiązanych 49 002 34 897

sprzedaz licencji i oprogramowania własnego 49 175 60 771

w tym: od jednostek powiązanych 1 475 5 424

sprzedaż wyrobów gotowych 10 900 13 917

sprzedaż pozostała 3 889 3 225

w tym: od jednostek powiązanych 1 860 579

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 369 379 365 741

w tym: od jednostek powiązanych 52 337 40 900

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2009 2008

kraj 283 491 295 330

w tym: od jednostek powiązanych 21 948 12 776

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 85 888 70 411

w tym: od jednostek powiązanych 30 389 28 124

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 369 379 365 741

w tym: od jednostek powiązanych 52 337 40 900

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2009 2008

sprzęt komputerowy 18 482 96 567

w tym: od jednostek powiązanych 2 304 191

oprogramowanie i licencje obce 88 586 131 774

w tym: od jednostek powiązanych 3 030 98

pozostałe 19 065 21 297

w tym: od jednostek powiązanych 161 630

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 126 133 249 638

w tym: od jednostek powiązanych 5 495 919

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2009 2008

kraj 122 168 247 202

w tym: od jednostek powiązanych 3 985 762

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 3 965 2 436

w tym: od jednostek powiązanych 1 510 157

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 126 133 249 638

w tym: od jednostek powiązanych 5 495 919

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2009 2008

amortyzacja 19 318 16 886

zużycie materiałów i energii 10 939 10 210

usługi obce 76 813 64 207

podatki i opłaty 3 600 3 731

wynagrodzenia 186 742 182 437

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 29 122 29 866

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 14 700 19 633

Koszty według rodzaju, razem 341 234 326 970

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -35 609 -10 646

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -46 395 -46 599

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -32 454 -38 769

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 226 776 230 956

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2009 2008

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0 0

na odpisy aktualizujące mat. i towary 0 0

pozostałe, w tym: 2 402 500

otrzymane odszkodowania komunikacyjne 0 0

zwrot VAT zapłaconego za granicą 232 263

otrzymane kary umowne, odszkodowania 33 18

zwrócone koszty sądowe 0 0

wynagrodzenie płatnika, zwroty z ZUS 163 64

zwrócone umowy szkoleniowe 21 89

otrzymany rabat za obrót 367 0

przedawnione otrzymane zaliczki 1 170 0

rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość towarów 272 0

przedawnione nadpłaty za faktury 51 0

inne 93 66

Inne przychody operacyjne, razem 2 402 500

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2009 2008

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 14 097 39 610

składki członkowskie 292 174

darowizny 56 220

kary i odszkodowania 832 7 410

koszty projektów częściowo finansowanych dotacjami 7 311 11 353

odpis aktualizujący należności 4 880 17 248

działalność bytowa 275 815

umorzenie należności 362 2 230

inne 89 160

Inne koszty operacyjne, razem 14 097 39 610

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2009 2008

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2009 2008

z tytułu udzielonych pożyczek 2 086 799

od jednostek powiązanych, w tym: 2 086 799

od jednostek zależnych 2 086 799

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

pozostałe odsetki 640 2 303

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 640 2 303

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 2 726 3 102

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2009 2008

dodatnie różnice kursowe

zrealizowane

niezrealizowane

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 511 10 570

różnice kursowe 0 10 438

wycena forward 496 0

inne 15 132

Inne przychody finansowe, razem 511 10 570

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2009 2008

od kredytów i pożyczek

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek

pozostałe odsetki 4 025 3 958

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych 24 24

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 4 001 3 934

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 4 025 3 958

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2009 2008

ujemne różnice kursowe, w tym:

zrealizowane

niezrealizowane

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 2 388 385

prowizje od gwarancji 350 210

wycena kredytu 0 4

różnice kursowe 1 943 0

dopłaty do Spółek 0 0

inne 95 171

Inne koszty finansowe, razem 2 388 385

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

2009 2008

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Zyski nadzwyczajne, razem

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

2009 2008

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2009 2008

Zysk (strata) brutto 57 064 45 637

Korekty konsolidacyjne

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)

Trwałe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym -25 596 25 838

Przejściowe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym 22 794 16 492

Inne różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, w tym: -35 815 -59 172

dochód zwolniony z tytułu działalności w Specjalnej Strefie Ekonomicznej -35 815 -59 172

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 18 447 28 795

Podatek dochodowy według stawki 19 % 3 505 5 471

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:

Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat 5 713 6 493

wykazany w rachunku zysków i strat

ujęty w deklaracji podatkowej (podatek bieżący do zapłaty) 3 505 5 471

podatek odroczony 2 208 1 022

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2009 2008

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

podatek dochodowy odroczony z tytułu różnic przejściowych 2 208 1 022

Podatek dochodowy odroczony, razem 2 208 1 022

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2009 2008

ujętego w kapitale własnym

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2009 2008

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2009 2008

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2009 2008

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

Noty objaśniające do rachunku przepływów.pdf Noty objaśniające do rachunku przepływów-załącznik nr 7

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2009 2008

Zysk (strata) netto 51 351 39 144

Korekty razem 9 976 18 825

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 19 318 16 886

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 612 -871

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4 259 6 275

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -984 -581

Zmiana stanu rezerw 1 206 1 149

Zmiana stanu zapasów -594 3 929

Zmiana stanu należności -34 616 31

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów 22 652 -20 387

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 877 12 394

Inne korekty 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 61 327 57 969

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 7a. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy

8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych

11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 11a. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: ­ badanie sprawozdania finansowego ­ inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego ­ usługi doradztwa podatkowego ­ pozostałe usługi c) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności

20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy

22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

Dodatkowe noty objaśniające.pdf Dodatkowe noty objaśniające-załącznik nr 8

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2010-04-30 Janusz Filipiak Prezes Zarządu

2010-04-30 Piotr Piątosa Wiceprezes Zarządu

2010-04-30 Paweł Prokop Wiceprezes Zarządu

2010-04-30 Piotr Reichert Wiceprezes Zarządu

2010-04-30 Zbigniew Rymarczyk Wiceprezes Zarządu

2010-04-30 Konrad Tarański Wiceprezes Zarządu

2010-04-30 Marcin Warwas Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2010-04-30 Maria Smolińska Główny Księgowy