COMARCH - formularz raportu rocznego dla emitentów prowadzących działaność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową

FALSE skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport roczny SA-R 2010

(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

Za rok obrotowy 2010 obejmujący okres od 2010-01-01 do 2010-12-31

oraz za poprzedni rok obrotowy 2009 obejmujący okres od 2009-01-01 do 2009-12-31

data przekazania: 2011-04-29

COMARCH SA

(pełna nazwa emitenta)

COMARCH Informatyka (inf)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

31-864 Kraków

(kod pocztowy) (miejscowość)

Al. Jana Pawła II 39A

(ulica) (numer)

012 646 10 00 012 646 11 00

(telefon) (fax)

[email protected] www.comarch.pl

(e-mail) (www)

677-00-65-406 350527377

(NIP) (REGON)

BDO Sp. z o.o.

(podmiot uprawniony do badania)

Raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

TRUE Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2010 2009 2010 2009

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 559 453 495 512 139 710 114 157

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 75 219 59 253 18 784 13 651

Zysk (strata) brutto 74 669 57 064 18 647 13 147

Zysk (strata) netto 68 470 51 351 17 099 11 830

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 26 404 61 327 6 594 14 129

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -31 262 -29 254 -7 807 -6 740

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -1 444 -11 666 -361 -2 688

Przepływy pieniężne netto, razem -6 302 20 407 -1 574 4 701

Aktywa, razem 880 873 772 192 222 426 187 964

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 321 665 278 073 81 222 67 687

Zobowiązania długoterminowe 84 985 83 054 21 459 20 217

Zobowiązania krótkoterminowe 148 734 110 521 37 556 26 903

Kapitał własny 559 208 494 119 141 203 120 276

Kapitał zakładowy 8 051 7 960 2 033 1 938

Liczba akcji (w szt.) 8 051 637 7 960 596 8 051 637 7 960 596

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 8,53 6,45 2,13 1,49

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 8,53 6,38 2,13 1,47

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 69,45 62,07 17,54 15,11

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 69,45 61,38 17,54 14,94

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Raport powinien być przekazany do Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. albo MTS-CeTO S.A. oraz agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

SAR_opinia.pdf Opinia o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym-załącznik nr 1

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

SAR_raport.pdf Raport z badania rocznego sprawozdania finansowego-załącznik nr 2

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdań finansowych.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego-załącznik nr 3

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych-załącznik nr 4

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

Pismo Prezesa Zarządu_SAR_2010.pdf Pismo Prezesa Zarządu-załącznik nr 5

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie zarządu.pdf Sprawozdanie Zarządu-załącznik nr 9

OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO

Plik Opis

Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego.pdf Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego-załącznik nr 10

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

Plik Opis

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego-załącznik nr 6

BILANS

Noty w tys. zł

2010 2009

AKTYWA

Aktywa trwałe 487 305 462 706

Wartości niematerialne i prawne, w tym:

wartość firmy

Wartości niematerialne i prawne 1 2 414 1 817

Rzeczowe aktywa trwałe 214 405 212 068

Należności długoterminowe

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek

Inwestycje długoterminowe 268 495 247 914

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 268 452 247 871

w jednostkach powiązanych 268 452 247 871

w jednostkach powiązanych, w tym:

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności

w pozostałych jednostkach

Inne inwestycje długoterminowe 43 43

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 991 907

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 792 575

Inne rozliczenia międzyokresowe 199 332

Aktywa obrotowe 393 568 309 486

Zapasy 41 265 29 088

Należności krótkoterminowe 286 240 201 916

Od jednostek powiązanych 90 410 55 726

Od pozostałych jednostek 195 830 146 190

Inwestycje krótkoterminowe 53 963 66 281

Krótkoterminowe aktywa finansowe 53 963 66 281

w jednostkach powiązanych 0 6 700

w pozostałych jednostkach 1 452 411

udzielone pożyczki 24 13

inne krótkoterminowe aktywa finansowe 1 428 398

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 52 511 59 170

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 12 100 12 201

A k t y w a r a z e m 880 873 772 192

PASYWA

Kapitał własny 559 208 494 119

Kapitał zakładowy 8 051 7 960

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)

Kapitał z rozliczenia fuzji 0 0

Kapitał zapasowy 346 562 295 211

Kapitał z aktualizacji wyceny 135 204 138 676

Pozostałe kapitały rezerwowe 745 745

Zysk (strata) z lat ubiegłych 176 176

Zysk (strata) netto 68 470 51 351

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 321 665 278 073

Rezerwy na zobowiązania 80 471 75 480

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 33 850 34 420

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

długoterminowa

krótkoterminowa

Pozostałe rezerwy 46 621 41 060

długoterminowe

krótkoterminowe 46 621 41 060

Zobowiązania długoterminowe 84 985 83 054

Wobec jednostek powiązanych 181 230

Wobec pozostałych jednostek 84 804 82 824

Zobowiązania krótkoterminowe 148 734 110 521

Wobec jednostek powiązanych 18 893 11 093

Wobec pozostałych jednostek 128 821 98 474

Fundusze specjalne 1 020 954

Rozliczenia międzyokresowe 7 475 9 018

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe 7 475 9 018

długoterminowe

krótkoterminowe 7 475 9 018

P a s y w a r a z e m 880 873 772 192

Wartość księgowa 559 208 494 119

Liczba akcji (w szt.) 8 051 637 7 960 596

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 69,45 62,07

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 8 051 637 8 050 262

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 69,45 61,38

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2010 2009

Należności warunkowe

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 19 8 733 8 216

udzielonych gwarancji i poręczeń 8 733 8 216

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

Zobowiązania warunkowe na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 32 522 28 752

udzielonych gwarancji i poręczeń 32 522 28 752

Inne (z tytułu)

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 41 255 36 968

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2010 2009

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 559 453 495 512

od jednostek powiązanych 58 534 57 832

Przychody netto ze sprzedaży produktów 436 804 369 379

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 122 649 126 133

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 371 109 345 713

jednostkom powiązanym 24 394 18 779

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 259 468 226 776

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 111 641 118 937

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 188 344 149 799

Koszty sprzedaży 57 320 46 395

Koszty ogólnego zarządu 36 385 32 454

Zysk (strata) ze sprzedaży 94 639 70 950

Pozostałe przychody operacyjne 467 2 402

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

Dotacje

Inne przychody operacyjne 467 2 402

Pozostałe koszty operacyjne 19 887 14 099

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 23 2

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

Inne koszty operacyjne 19 864 14 097

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 75 219 59 253

Przychody finansowe 6 130 4 224

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 2 360 0

od jednostek powiązanych 2 360 0

Odsetki, w tym: 2 870 2 726

od jednostek powiązanych 1 924 2 086

Zysk ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji

Inne 900 1 498

Koszty finansowe 6 680 6 413

Odsetki w tym:

dla jednostek powiązanych

Odsetki 3 826 4 025

Strata ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji 787 0

Inne 2 067 2 388

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 74 669 57 064

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych

Zyski nadzwyczajne

Straty nadzwyczajne

Zysk (strata) brutto 74 669 57 064

Podatek dochodowy 6 199 5 713

część bieżąca 7 172 3 505

część odroczona -973 2 208

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Zysk (strata) netto 28 68 470 51 351

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 68 470 51 351

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 8 029 438 7 960 596

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 8,53 6,45

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 8 029 438 8 050 262

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 8,53 6,38

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2010 2009

Kapitał własny na początek okresu (BO) 494 119 456 784

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 494 119 456 784

Kapitał zakładowy na początek okresu 7 960 7 960

Zmiany kapitału zakładowego 91 0

zwiększenia (z tytułu) 91 0

emisji akcji (wydania udziałów) 91 0

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 8 051 7 960

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu

Zmiany akcji (udziałów) własnych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje (udziały) własne na koniec okresu

Kapitał zapasowy na początek okresu 295 211 256 067

Zmiany kapitału zapasowego 51 351 39 144

zwiększenia (z tytułu) 51 351 39 144

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku za lata poprzednie 51 351 39 144

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

zmniejszenia (z tytułu)

pokrycia straty

Kapitał zapasowy na koniec okresu 346 562 295 211

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 138 676 152 692

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -3 472 -14 016

zwiększenia (z tytułu) 816 3 287

wycena bilansowa certyfikatów inwestycyjnych i jednostek uczestnictwa

rezerwa na podatek odroczony w związku z wyceną certyfikatów 816 3 287

zmniejszenia (z tytułu) 4 288 17 303

wycena bilansowa certyfikatów inwestycyjnych 4 288 17 303

zbycia środków trwałych

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 135 204 138 676

Kapitał z fuzji na początek okresu 0 0

Kapitał z fuzji na koniec okresu 0 0

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 745 745

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 745 745

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 51 527 39 320

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 51 527 39 320

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

korekty błędów

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu)

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu po doprowadzeniu do porównywalności 51 527 39 320

zmniejszenia (z tytułu) 51 351 39 144

przeniesienie zysku z lat poprzednich na kapitał zapasowy 51 351 39 144

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

Strata z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 176 176

Wynik netto 68 470 51 351

zysk netto 68 470 51 351

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 559 208 494 119

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 559 208 494 119

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2010 2009

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 68 470 51 351

Korekty razem -42 066 9 976

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 18 586 19 318

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -263 612

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1 974 4 259

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -1 629 -984

Zmiana stanu rezerw 4 126 1 206

Zmiana stanu zapasów -13 111 -594

Zmiana stanu należności -85 170 -34 616

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 34 639 22 652

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 218 -1 877

Inne korekty 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 26 404 61 327

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 19 850 3 013

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 427 1 316

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 19 423 1 697

w jednostkach powiązanych 15 423 710

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach 2 360 0

spłacone pożyczki 11 223 710

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki 1 840 0

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach 4 000 987

zbycie aktywów finansowych 0 987

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych 4 000 0

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki -51 112 -32 267

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -19 058 -19 781

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym: -32 054 -12 486

w jednostkach powiązanych -27 054 -12 486

nabycie aktywów finansowych -14 571 -428

udzielone pożyczki długoterminowe -12 483 -8 758

udzielone pożyczki krótkoterminowe 0 -3 300

w pozostałych jednostkach -5 000 0

nabycie aktywów finansowych -5 000 0

udzielone pożyczki długoterminowe

Inne wydatki inwestycyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -31 262 -29 254

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 9 296 157

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 91 0

Kredyty i pożyczki 9 125 0

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Odsetki 0 157

Inne wpływy finansowe 80 0

Wydatki -10 740 -11 823

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek -6 604 -7 407

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -322

Odsetki -3 814 -4 416

Inne wydatki finansowe 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -1 444 -11 666

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -6 302 20 407

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -6 038 19 794

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 264 -613

Środki pieniężne na początek okresu 58 541 38 747

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- E), w tym: 52 503 58 541

o ograniczonej możliwości dysponowania 844 18

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2010 2009

koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0

wartość firmy 0 0

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 2 044 1 804

oprogramowanie komputerowe 449 271

inne wartości niematerialne i prawne 370 13

zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 2 414 1 817

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0 0 5 950 439 16 0 5 966

zwiększenia (z tytułu) 0 0 1 366 344 389 0 1 755

nabycie 0 0 1 366 344 389 0 1 755

zmniejszenia (z tytułu)

zmniejszenia 0 0 0 0 0 0 0

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 7 316 783 405 0 7 721

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 4 147 167 2 0 4 149

amortyzacja za okres (z tytułu)

amortyzacja kosztowa za okres (z tytułu) 0 0 1 125 167 33 0 1 158

zwiększenia 0 0 1 125 167 33 0 1 158

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 5 272 334 35 0 5 307

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 2 044 449 370 0 2 414

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2010 2009

własne 2 414 1 817

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 2 414 1 817

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2010 2009

środki trwałe, w tym: 202 650 210 437

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 29 256 29 256

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 132 847 136 414

urządzenia techniczne i maszyny 31 472 34 908

środki transportu 6 653 6 592

inne środki trwałe 2 422 3 267

środki trwałe w budowie 11 755 1 631

zaliczki na środki trwałe w budowie

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 214 405 212 068

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 29 403 154 075 87 098 12 774 7 931 291 281

zwiększenia (z tytułu) 0 620 7 271 2 044 195 10 130

nabycie 0 620 7 271 2 044 195 10 130

zmniejszenia (z tytułu) 0 170 1 721 1 045 48 2 984

likwidacja 0 0 1 379 0 39 1 418

sprzedaż 0 170 342 1 045 9 1 566

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 29 403 154 525 92 648 13 773 8 078 298 427

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 147 17 661 52 190 6 182 4 664 80 844

amortyzacja za okres (z tytułu)

amortyzacja kosztowa za okres (z tytułu) 0 4 017 8 986 938 992 14 933

zwiększenie 0 4 138 10 504 1 754 1 032 17 428

zmniejszenie (likwidacja) 0 0 1 284 0 34 1 318

zmniejszenie (sprzedaż) 0 121 234 816 6 1 177

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 147 21 678 61 176 7 120 5 656 95 777

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 29 256 132 847 31 472 6 653 2 422 202 650

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2010 2009

własne 200 884 207 444

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu 1 766 2 993

Środki trwałe bilansowe, razem 202 650 210 437

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2010 2009

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2010 2009

należności od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu)

Należności długoterminowe netto

odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2010 2009

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2010 2009

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2010 2009

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2010 2009

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2010 2009

w jednostkach zależnych 268 452 247 871

udziały lub akcje 43 522 29 738

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 52 991 43 382

inne papiery wartościowe 167 978 172 266

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 3 961 2 485

odsetki od udzielonych pożyczek 3 961 2 485

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych 0 0

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

we wspólniku jednostki współzależnej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 0 0

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 268 452 247 871

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2010 2009

wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2010 2009

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2010 2009

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2010 2009

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2010 2009

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2010 2009

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2010 2009

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2010 2009

stan na początek okresu 247 871 256 467

Udziały i akcje

stan na początek okresu 29 738 29 310

zwiększenia (z tytułu) 14 571 428

nabycie akcji w jednostkach zależnych 14 571 428

zmniejszenia (z tytułu) 787 0

wycena bilansowa udziałów 787 0

stan na koniec okresu 43 522 29 738

Inne papiery wartościowe

stan na początek okresu 172 266 189 569

zwiększenia 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 4 288 17 303

wycena jednostek uczestnictwa w CCF FIZ 4 288 17 303

stan na koniec okresu 167 978 172 266

Pożyczki długoterminowe oraz inne aktywa długoterminowe w jednostkach powiązanych

stan na początek okresu 45 867 37 588

zwiększenia (z tytułu) 22 009 10 885

udzielone pożyczki jednostkom zależnym 12 483 8 758

odsetki należne od pożyczek długoterminowych 2 826 2 127

przeniesienie pożyczek od jednostek zależnych z krótkoterminowych do długoterminowych 6 700 0

zmniejszenia (z tytułu) 10 924 2 606

spłata pożyczek jednostek zależnych 11 223 711

spłata odsetek od pożyczek jednostek zależnych 1 840 157

objecie pożyczek odpisem aktualizacyjnym 394 448

objęcie odsetek od pożyczek odpisem aktualizacyjnym 147 427

wycena bilansowa 1 508 1 775

rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość pożyczek -3 255 -750

rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość odsetek -933 -162

stan na koniec okresu 56 952 45 867

Pożyczki pozostałe

stan na początek okresu 0 0

stan na koniec okresu 0 0

Stan na koniec okresu 268 452 247 871

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Comarch AG Drezno Sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski zależna konsolidowana 13.09.1999 14 566 -201 14 365 60,00 60,00

ComArch R&D S.A.R.L Montbonnot-Saint-Martin Sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski zależna II stopnia (zależna od Comarch AG) konsolidowana 16.09.2008 25 562 0 25 562 70,00 70,00 70 % zależna od Comarch AG

Comarch Software und Beratung AG Monachium producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna II stopnia (zależna od Comarch AG) konsolidowana 18.11.2008 45 819 0 45 819 80,89 80,89 80,89 % zależna od Comarch AG

Comarch Schilling GmbH Bremen producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna III stopnia (zależna od Comarch Software und Beratung AG) konsolidowana 18.11.2008 21 322 0 21 322 80,89 80,89 100 % zależna od Comarch Software und Beratung AG

Comarch Solutions GmbH Wiedeń producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna III stopnia (zależna od Comarch Software und Beratung AG) konsolidowana 18.11.2008 3 960 -1 584 2 376 80,89 80,89 100 % zależna od Comarch Software und Beratung AG

SoftM France S.A.R.L. Oberhausbergen producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna III stopnia (zależna od Comarch Software und Beratung AG) konsolidowana 18.11.2008 0 0 0 80,89 80,89 100 % zależna od Comarch Software und Beratung AG

Comarch Swiss AG Buchs producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna III stopnia (zależna od Comarch Software und Beratung AG) konsolidowana 18.11.2008 301 0 301 80,89 80,89 100 % zależna od Comarch Software und Beratung AG

Comarch SAS Lille Sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski zależna konsolidowana 14.09.2007 7 569 -183 7 386 100,00 100,00

ComArch, Inc. Chicago Sprzedaż oprogramowania i usług na rynek amerykański zależna konsolidowana 24.06.1999 991 -991 0 100,00 100,00

ComArch Panama, Inc. Panama Sprzedaż i produkcja systemów informatycznych na rynek Ameryki Środkowej i Południowej zależna II stopnia (zależna od ComArch, Inc.) konsolidowana 22.11.2004 914 0 914 100,00 100,00 100 % zależna od ComArch Inc.

ComArch Midlle East FZ-LLC Dubaj Sprzedaż systemów informatycznych na Bliskim Wschodzie oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 08.04.2004 203 -44 159 100,00 100,00

ComArch LLC Kijów Sprzedaż systemów informatycznych na Ukrainie oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 01.06.2004 34 -22 12 100,00 100,00

OOO ComArch Moskwa Sprzedaż systemów informatycznych w Rosji oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 26.01.2005 147 -31 117 100,00 100,00

Comarch Software (Szanghai) Co. Ltd. Szanghaj Sprzedaż systemów informatycznych w Chinach oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana q3 2009 597 -4 593 100,00 100,00

COMARCH VIETNAM COMPANY LIMITED (COMARCH CO., LTD) Ho Chi Minh City Sprzedaż systemów informatycznych w Wietnamie oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 05.01.2010 722 0 722 100,00 100,00

Comarch Oy Espoo Sprzedaż systemów informatycznych w Finlandiii oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 16.12.2010 198 0 198 100,00 100,00

UAB ComArch Wilno w trakcie procesu likwidacyjnego zależna konsolidowana 07.10.2005 83 -83 0 100,00 100,00

ComArch s.r.o. Bratysława działalność ograniczana zależna konsolidowana 31.08.2004 494 -494 0 100,00 100,00

SoftM Polska Sp. z o.o. Poznań pozyskuje i realizuje kontrakty dotyczące oprogramowania Grupy Comarch Software und Beratung na rynku polskim oraz realizuje kontrakty informatyczne pozyskiwane przez Grupę Comarch zależna konsolidowana 18.11.2008 298 0 298 100,00 100,00

CA Consulting SA Warszawa Dostarczenie łącz teleinformatycznych oraz świadczenie usług outsourcingowych zależna konsolidowana 18.06.2004 1 053 0 1 053 99,90 99,90

ComArch Managment Sp z o.o Kraków działalność związana z informatyką zależna konsolidowana 19.10.2007 150 0 150 100,00 100,00

ComArch Corporate Finance FIZ Kraków prowadzenie działalności inwestycyjnej w zakresie nowych technologii i usług internetowych zależna konsolidowana 24.10.2007 1 060 165 635 166 695 100,00 100,00 100,0 % certyfikatów inwestycyjnych w posiadaniu Comarch S.A.

ComArch Managment Sp z o.o. SK-A Kraków działalność związana z informatyką zależna II stopnia konsolidowana 21.11.2007 11 260 0 11 260 100,00 100,00 56,29 % akcji w posiadaniu ComArch Corporate Finance FIZ, 20,45 % akcji w posiadaniu Comarch S.A., 23,26 % akcji zostało nabytych przez ComArch Management Sp. z o.o. SKA w celu umorzenia

Bonus Management Sp. z o.o. SK-A Kraków działalność inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatyką zależna II stopnia konsolidowana 124 29 859 29 983 98,78 96,45 66,17 % w posiadaniu CCF FIZ, 32,61 % akcji nabytych w celu umorzenia przez Bonus Management Sp. z o.o. SK-A

Bonus Development Sp. z o.o. SK-A Kraków działalność developerska oraz związana z zarządzaniem nieruchomościami wykorzystywanymi w Grupie Comarch zależna II stopnia konsolidowana 56 000 -17 379 38 621 99,12 98,25 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

Bonus Development Sp. z o.o. II Koncept SK-A Kraków działalność developerska oraz związana z zarządzaniem nieruchomościami wykorzystywanymi w Grupie Comarch zależna II stopnia konsolidowana 782 -3 779 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

Bonus Management Sp. z o.o. II Activia SK-A Kraków działalność inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatyką zależna II stopnia konsolidowana 15 000 37 15 037 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

iMed24 S.A. Kraków prowadzi projekty informatyczne związane z medycyną (software do obsługi jednostek służby zdrowia, telemedycyna) oraz projekt inwestycyjny polegający na budowie centrum diagnostyki medycznej w Krakowie zależna II stopnia konsolidowana 08.04.2008 10 000 -7 873 2 127 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

iFin24 S.A. Kraków projekt informatyczny związany z usługami finansowymi zależna II stopnia konsolidowana 09.06.2008 10 000 -4 031 5 969 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

iReward24 S.A. Kraków działalność polegająca na wytwarzaniu i wdrażaniu oprogramowania lojalnościowego dla odbiorców z sektora małych i średnich przedsiębiorstw zależna II stopnia konsolidowana 21.10.2008 3 000 -1 924 1 076 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

Infrastruktura24 S.A. Kraków działalność polegająca na oferowaniu usług Data Center dla odbiorców z sektora małych i średnich przedsiębiorstw zależna II stopnia konsolidowana 09.12.2008 1 150 -996 154 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

iComarch24 S.A. Kraków świadczy usługi księgowe dla krajowych podmiotów zależnych z Grupy Comarch oraz prowadzi projekty informatyczne z zakresu e-księgowości zależna II stopnia konsolidowana 04.05.2009 1 500 -1 356 144 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A Kraków prowadzi działalność inwestycyjną na rynku kapitałowym zależna II stopnia konsolidowana 12.10.2009 30 000 1 412 31 412 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

MKS Cracovia SSA Kraków Działalność w zakresie kultury fizycznej i sportu zależna konsolidowana 29.09.2003 7 209 0 7 209 49,15 49,15 Spółka jest zależna od Comarch SA w związku z brzmieniem Art 3. pkt. 37. ust. d) Ustawy o rachunkowości

SoInteractive Sp. z o.o. Kraków Działalność w zakresie interaktywnych technologii internetowych stowarzyszona wycena metodą praw własności 29.09.2008 4 000 -3 787 213 30,72 30,72 stowarzyszona poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

Fidletronik-ComArch Sp. z o.o. Kraków Sprzedaż i rozwój komputerów sieciowych i internetowych przystawek telewizyjnych stowarzyszona nie konsolidowana 25.11.1998 -2 0 50,00 50,00

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

Comarch AG -12 271 9 722 0 8 125 -30 118 -25 761 -9 114 149 173 62 033 87 140 45 597 181 45 416 136 902 70 406

ComArch R&D S.A.R.L -210 26 0 0 -236 -631 333 1 535 1 009 526 519 0 519 1 326 5 141

Grupa Comarch Software und Beratung 6 767 25 028 0 51 072 -69 333 -37 673 -23 907 66 083 10 203 55 808 24 419 0 24 419 72 851 148 332

Comarch SAS 4 521 5 207 0 0 686 15 -2 770 4 892 2 016 2 876 2 335 0 2 335 9 413 7 200

ComArch, Inc. -16 425 154 0 853 -17 430 -17 131 -560 22 668 0 22 668 1 910 0 1 910 6 243 12 587

ComArch Panama, Inc. 332 914 0 0 -583 -1 047 327 640 0 640 247 0 247 972 2 036

ComArch Midlle East FZ-LLC 13 795 200 0 0 13 595 12 005 618 954 0 954 3 416 0 3 416 14 749 3 968

ComArch LLC -144 15 0 0 -160 237 -158 3 484 16 3 468 1 979 0 1 979 3 340 2 621

OOO ComArch -512 140 0 585 -1 237 -1 014 -224 1 546 576 970 313 0 313 1 033 922

Comarch Software (Szanghai) Co. Ltd. -168 597 0 0 -766 -61 -713 320 0 320 18 0 18 151 12

COMARCH VIETNAM COMPANY LIMITED (COMARCH CO., LTD) -18 722 0 0 -739 0 -759 515 0 515 35 0 35 496 44

Comarch Oy 194 198 0 0 -4 0 -4 4 0 4 0 0 0 198 0

UAB ComArch* 0 80 0 8 -88 11 -91 0 0 0 0 0 0 0 0

ComArch s.r.o.** 462 487 0 0 -25 -145 24 7 0 7 391 0 391 469 0

SoftM Polska Sp. z o.o. 1 855 50 0 0 1 805 159 1 646 477 2 475 2 005 0 2 005 2 333 4 949

CA Consulting SA 15 072 1 050 0 12 205 1 817 0 1 820 2 537 34 2 503 13 861 0 13 861 17 610 23 235

ComArch Managment Sp z o.o 36 150 0 0 -114 -131 17 6 0 6 15 0 15 42 0

ComArch Corporate Finance FIZ 166 977 1 000 0 0 165 977 171 838 -5 861 103 0 103 9 108 0 9 108 167 081 0

ComArch Managment Sp z o.o. SK-A 53 884 220 0 51 634 2 030 -66 2 096 40 0 40 420 0 420 53 924 0

Bonus Management Sp. z o.o. SK-A 28 958 4 100 -15 000 36 451 3 407 2 930 477 6 0 6 2 424 0 2 424 28 965 0

Bonus Development Sp. z o.o. SK-A 57 343 5 650 0 50 401 1 292 1 162 130 342 0 342 614 0 614 57 685 1 251

Bonus Development Sp. z o.o. II Koncept SK-A 778 78 0 705 -5 0 -5 1 0 1 0 0 0 779 0

Bonus Management Sp. z o.o. II Activia SK-A 15 090 1 500 0 13 501 89 0 89 1 0 1 0 0 0 15 091 0

iMed24 S.A. 1 761 500 0 9 500 -8 239 -4 606 -3 633 355 15 340 762 0 762 2 117 214

iFin24 S.A. 6 666 500 0 9 500 -3 334 -1 672 -1 662 221 4 217 921 0 921 6 888 317

iReward24 S.A. 1 214 750 0 2 250 -1 786 -991 -795 269 8 261 439 0 439 1 483 857

Infrastruktura24 S.A. 237 575 0 575 -913 -631 -282 115 4 111 171 0 171 352 423

iComarch24 S.A. 1 095 500 0 2 000 -1 405 -298 -1 107 262 6 256 232 0 232 1 357 1 321

CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A 31 445 3 000 0 27 001 1 444 212 1 232 10 0 10 4 0 4 31 454 0

MKS Cracovia SSA 19 501 14 557 0 11 4 933 -12 747 -5 469 28 055 20 449 7 606 4 643 0 4 643 47 556 19 067

SoInteractive Sp. z o.o. 560 651 0 179 -270 -28 -242 2 024 1 116 908 898 0 898 2 584 5 129

Fidletronik-ComArch Sp. z o.o.***

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej w tys. zł 188 845 191 798

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 26 616 12 691

b1. w walucie w tys. USD 200 153

po przeliczeniu na tys. zł 593 537

b2. w walucie w tys. EUR 6 501 2 927

po przeliczeniu na tys. zł 25 748 12 025

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 275 129

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 215 461 204 489

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2010 2009

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 215 461 204 489

akcje (wartość bilansowa) – dopuszczone do obrotu publicznego 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

akcje (wartość bilansowa)-pozostałe 41 445 28 949

wartość na początek okresu 28 949 28 949

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres) -688 0

zwiększenie wartości - nabycie akcji 13 184 0

wartość wg cen nabycia 41 895 30 666

jednostki uczestnictwa 167 978 172 266

wartość na początek okresu 172 266 189 569

wartość według cen nabycia 1 060 1 060

korekty aktualizujące wartość (za okres) -4 288 17 303

udziały w spółkach z o.o. 2 077 789

wartość na początek okresu 789 361

korekty aktualizujące wartość (za okres) -99 0

zwiększenie wartości - nabycie udziałów 1 387 428

wartość według cen nabycia 2 112 1 336

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

inne - odestki od pożyczek długoterminowych (wartość bilansowa) 3 961 2 485

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu 2 485 1 310

korekty aktualizujące wartość (za okres) -147 -313

wartość według cen nabycia

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Wartość według cen nabycia, razem 45 067 33 062

Wartość na początek okresu, razem 204 489 220 189

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Korekty aktualizujące wartość, razem 165 671 170 893

Wartość bilansowa, razem 215 461 204 489

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej 12 200 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 40 791 43 382

b1. w walucie w tys. EUR 10 300 10 560

po przeliczeniu na tys. zł 40 791 43 382

b2. w walucie w tys. USD 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

Długoterminowe pożyczki, razem 52 991 43 382

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2010 2009

dzieła sztuki 43 43

Inne inwestycje długoterminowe, razem 43 43

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2010 2009

stan na początek okresu 43 43

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu 43 43

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej 43 43

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł 43 43

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2010 2009

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu 575 2 341

odniesionych na wynik finansowy

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 1 528 947

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu 1 528 947

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 311 2 713

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu 311 2 713

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 1 792 575

odniesionych na wynik finansowy 1 792 575

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2010 2009

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 199 332

długoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów 187 327

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

długoterminowe rozliczenia odsetek od umów leasingu 12 5

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 199 332

ZAPASY w tys. zł

2010 2009

materiały 332 804

półprodukty i produkty w toku 31 360 27 326

produkty gotowe

towary 9 573 392

zaliczki na dostawy 0 566

Zapasy, razem 41 265 29 088

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2010 2009

od jednostek powiązanych 90 410 55 726

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 90 402 55 726

do 12 miesięcy 90 402 55 726

powyżej 12 miesięcy

dochodzone na drodze sądowej 0 0

inne 8 0

należności od pozostałych jednostek 195 830 146 190

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 191 407 142 236

do 12 miesięcy 177 375 120 619

powyżej 12 miesięcy 14 032 21 617

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń

dochodzone na drodze sądowej

inne, w tym: 4 423 3 954

inne

rozrachunki z pracownikami z tytułu zaliczek i pożyczek 447 154

wadia, kaucje, nadpłaty 2 357 2 937

należne dotacje 1 619 856

należności inwestycyjne 0 7

Należności krótkoterminowe netto, razem 286 240 201 916

odpisy aktualizujące wartość należności 35 744 25 752

Należności krótkoterminowe brutto, razem 321 984 227 668

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2010 2009

z tytułu dostaw i usług, w tym: 90 402 55 726

od jednostek zależnych 90 341 55 726

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 61 73

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

inne, w tym: 8 0

od jednostek zależnych 8 0

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 90 410 55 726

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 23 293 15 171

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 113 703 70 897

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2010 2009

Stan na początek okresu 25 752 17 550

zwiększenia (z tytułu) 15 362 15 475

utworzenie odpisów na należności wątpliwe 15 362 15 475

zmniejszenia (z tytułu) 5 370 7 273

rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności 4 937 6 099

wykorzystanie odpisów aktualizujących wartość należności - spisanie należności przedawnionych 433 1 174

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 35 744 25 752

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej w tys. zł 186 305 141 714

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 135 679 85 954

b1. w walucie w tys. EUR 26 168 13 727

po przeliczeniu na tys. zł 103 636 58 223

b2. w walucie w tys. USD 10 745 9 251

po przeliczeniu na tys. zł 31 851 27 464

b3. w walucie w tys. CHF 6 2

po przeliczeniu na tys. zł 18 5

b4. w walucie w tys. GBP 5 52

po przeliczeniu na tys. zł 24 243

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 150 19

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 321 984 227 668

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2010 2009

do 1 miesiąca 113 679 72 449

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 17 345 18 392

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 5 210 479

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 32 857 21 364

powyżej 1 roku 14 498 22 249

należności przeterminowane 128 994 84 366

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 312 583 219 299

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 30 774 21 338

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 281 809 197 961

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2010 2009

do 1 miesiąca 18 093 14 395

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 14 800 14 820

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 16 029 11 437

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 25 131 19 136

powyżej 1 roku 54 941 24 578

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 128 994 84 366

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 30 774 21 338

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 98 220 63 028

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2010 2009

w jednostkach zależnych 0 6 700

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 0 6 700

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

we wspólniku jednostki współzależnej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 1 452 411

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 24 13

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 1 428 398

kontrakty forward 383 398

jednostki uczestnictwa 1 045 0

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 52 511 59 170

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 52 503 58 541

inne środki pieniężne

inne aktywa pieniężne 8 629

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 53 963 66 281

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej w tys. zł 1 045 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 383 398

b1. w walucie w tys. EUR 0 0

po przeliczeniu na tys. zł

po przeliczeniu na tys. zł (EURO) 383 277

b2. w walucie w tys. USD 0 0

po przeliczeniu na tys. zł (USD) 0 121

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 1 428 398

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2010 2009

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 0

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 1 428 398

wartość godziwa

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 1 000 0

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem 1 428 398

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej w tys. zł 24 6 713

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 24 6 713

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej w tys. zł 38 223 44 876

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 14 288 14 294

b1. w walucie w tys. EUR 2 432 2 761

po przeliczeniu na tys. zł 9 625 11 343

b2. w walucie w tys. USD 1 536 1 015

po przeliczeniu na tys. zł 4 552 2 892

b3. w walucie w tys. GBP 17 8

po przeliczeniu na tys. zł 77 35

b4. w walucie w tys. DKK 7 2

po przeliczeniu na tys. zł 4 1

b5. w walucie w tys. CHF 4 8

po przeliczeniu na tys. zł 13 22

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 17 1

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 52 511 59 170

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2010 2009

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2010 2009

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 4 950 4 092

koszty dotyczące sprzedaży lat następnych 4 317 3 477

ubezpieczenia majątkowe i komunikacyjne 601 569

inne 32 46

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 7 150 8 109

rozliczenia międzyokresowe z t-łu ustalania przychodów dot. kontraktów długoterminowych 7 150 8 109

należne dotacje 0 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 12 100 12 201

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A Imienne uprzywilejowane co do głosu 5:1 nie ograniczono 864 800 865 przekształcenie spółki z o.o. 1994-12-20 1994-12-20

A zwykłe na okaziciela nie ograniczono 75 200 75 przekształcenie spółki z o.o. 1994-12-20 1994-12-20

B Imienne uprzywilejowane co do głosu 5:1 nie ograniczono 883 600 884 gotówka 1995-03-24 1994-12-20

B zwykłe na okaziciela nie ograniczono 56 400 56 gotówka 1995-03-24 1994-12-20

C zwykłe na okaziciela nie ograniczono 3 008 000 3 008 gotówka 1997-06-20 1996-11-01

D zwykłe na okaziciela nie ograniczono 1 200 000 1 200 gotówka 1999-03-01 1997-11-01

E zwykłe na okaziciela nie ograniczono 638 600 638 gotówka 2000-03-08 1999-01-01

G zwykłe na okaziciela nie ograniczono 125 787 126 gotówka 2004-06-29 2004-01-01

G3 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 102 708 103 gotówka 2005-06-23 2005-01-01

H zwykłe na okaziciela nie ograniczono 543 025 543 zamiana obligacji zamiennych na akcje 2006-03-20 2006-01-01

H zwykłe na okaziciela nie ograniczono 20 650 21 zamiana obligacji zamiennych na akcje 2006-03-31 2006-01-01

I2 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 441 826 441 realizacja opcji menedżerskiej 2007-04-20 2007-01-01

J2 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 91 041 91 realizacja opcji menedżerskiej 2010-03-31 2010-01-01

Liczba akcji, razem 8 051 637

Kapitał zakładowy, razem 8 051

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2010 2009

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 84 448 84 448

utworzony ustawowo 2 684 2 506

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 259 430 208 257

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju)

Kapitał zapasowy, razem 346 562 295 211

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2010 2009

z tytułu aktualizacji środków trwałych

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 138 676 152 692

zwiększenia 816 3 287

rezerwa na podatek odroczony w związku z wyceną certyfikatów 816 3 287

zmniejszenia 4 288 17 303

wycena bilansowa certyfikatów inwestycyjnych 4 288 17 303

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 135 204 138 676

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2010 2009

kapitał inwestycyjny 79 79

kapitał zapasowy na pokrycie zobowiązań podatkowych 666 666

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 745 745

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2010 2009

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2010 2009

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu 34 420 37 266

odniesionej na wynik finansowy

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 246 441

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych 246 441

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 816 3 287

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w związku z wyceną certyfikatów inwestycyjnych CCF FIZ 816 3 287

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 33 850 34 420

odniesionej na wynik finansowy 2 135 1 890

odniesionej na kapitał własny 31 715 32 530

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2010 2009

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2010 2009

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2010 2009

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2010 2009

stan na początek okresu 41 060 52 133

zwiększenia (z tytułu) 36 161 24 807

utworzenie rezerw z tytułu kar umownych i odszkodowań związanych z nieterminowym wykonaniem kontraktów i odstąpieniem przez kontrahentów od realizacji 3 657 307

utworzenie rezerw na urlopy 2 295 1 228

rezerwy na koszty kontraktów 2 444 1 557

rezerwy na nagrody 27 087 21 031

pozostałe rezerwy 678 684

wykorzystanie (z tytułu)

zmniejszenia: 30 600 35 880

rozwiązanie rezerw na urlopy 1 827 2 441

rozwiązanie rezerw z tytułu kar umownych w związku z ustaniem przyczyn uzasadniających ich utworzenie 825 1 310

rezerwy na koszty kontraktów 1 300 2 336

rezerwy na nagrody 26 170 28 857

pozostałe rezerwy 478 936

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu 46 621 41 060

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2010 2009

wobec jednostek zależnych 181 230

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju) 181 230

zobowiązanie z tytułu leasingu 181 230

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec wspólnika jednostki współzależnej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 84 804 82 824

kredyty i pożyczki 84 804 82 824

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem 84 985 83 054

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2010 2009

powyżej 1 roku do 3 lat 22 778 28 646

powyżej 3 do 5 lat 21 498 13 315

powyżej 5 lat 40 709 41 093

Zobowiązania długoterminowe, razem 84 985 83 054

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej w tys. zł 78 055 73 811

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie w tys. EUR 1 750 2 250

po przeliczeniu na tys. zł 6 930 9 243

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 84 985 83 054

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Fortis Bank S.A. Warszawa 20 000 w tys. zł 6 930 1 750 w tys. EUR EURIBOR1M+0,95% 05-04-2015 weksel in blanco, hipoteka zwykła w kwocie 20000 tys. zł i hipoteka kaucyjna do kwoty 4788 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, ceja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE2, kredyt przewalutowany na Euro w styczniu 2009

Kredyt Bank S.A Warszawa 26 824 w tys. zł 19 354 w tys. zł WIBOR1M+0,85% 31-03-2022 hipoteka zwykła w wysokości 26824 tys. zł oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 6500 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, cesja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE3

Fortis Bank S.A. Warszawa 44 000 w tys. zł 34 523 w tys. zł WIBOR1M+0,95% 29-07-2024 weksel in blanco, hipoteka zwykła w wyskości 44000 tys. zł oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 7735 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, cesja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE4

PEKAO SA Warszawa 15 100 w tys. zł 15 100 w tys. zł WIBOR1M+0,85% 30-04-2012 weksel in blanco, hipoteka zwykła w wyskości 15100 tys. zł oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 2500 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, pełnomocnictwo do regulowania zobowiązań kredytobiorcy w ciężar r-ku Comarch w PEKAO SA dotyczy gruntów SSE

Bank DnB NORD Polska S.A. Warszawa 20 000 w tys. zł 8 897 w tys. zł WIBOR1M+2,65% 30-09-2021 hipoteka zwykła w wysokości 20000 tys. zł oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 10000 tys. zł, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, cesja praw z gwarancji wystawionej na rzecz Comarch SA przez głównego wykonawcę inwestycji dotyczy budynku SSE5 - w trakcie budowy

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2010 2009

wobec jednostek zależnych 18 893 11 093

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 18 289 10 409

do 12 miesięcy 18 289 10 409

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 604 684

zobowiązania z tytułu leasingu 202 318

zobowiązania z tytułu pożyczki 383 366

inne 19 0

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 128 821 98 474

kredyty i pożyczki, w tym:

kredyty i pożyczki 6 896 6 710

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 93 311 72 216

do 12 miesięcy 79 051 50 876

powyżej 12 miesięcy 13 560 21 340

zaliczki otrzymane na dostawy 327 165

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 22 654 17 557

z tytułu wynagrodzeń 17 4

inne (wg tytułów) 5 616 1 822

zobowiązania inwestycyjne 4 504 1 609

zobowiązania wobec pracowników 560 187

inne 552 26

fundusze specjalne (wg tytułów) 1 020 954

ZFŚS i ZFM 1 020 954

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 148 734 110 521

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej w tys. zł 126 911 92 940

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 21 823 17 581

b1. w walucie w tys. EUR 4 523 3 790

po przeliczeniu na tys. zł 17 913 15 568

b2. w walucie w tys. USD 1 289 579

po przeliczeniu na tys. zł 3 822 1 650

b3. w walucie w tys. GBP 14 79

po przeliczeniu na tys. zł 66 363

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 22 0

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 148 734 110 521

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Fortis Bank S.A. Warszawa 20 000 w tys. zł 1 991 503 w tys. EUR EURIBOR1M+0,95% 05-04-2015 weksel in blanco, hipoteka zwykła w kwocie 20000 tys. zł i hipoteka kaucyjna do kwoty 4788 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, ceja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE2, kredyt przewalutowany na Euro w styczniu 2009

Kredyt Bank S.A. Warszawa 26 824 w tys. zł 1 896 w tys. zł WIBOR1M+0,85% 31-03-2022 hipoteka zwykła w wysokości 26824 tys. zł oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 6500 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, cesja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE3

Fortis Bank S.A. Warszawa 44 000 w tys. zł 2 744 w tys. zł WIBOR1M+0,95% 29-07-2024 weksel in blanco, hipoteka zwykła w wyskości 44000 tys. zł oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 7735 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, cesja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE4

Bank DnB NORD Polska S.A. Warszawa 20 000 w tys. zł 265 w tys. zł WIBOR1M+2,65% 30-09-2021 hipoteka zwykła w wysokości 20000 tys. zł oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 10000 tys. zł, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, cesja praw z gwarancji wystawionej na rzecz Comarch SA przez głównego wykonawcę inwestycji dotyczy budynku SSE5 - w trakcie budowy

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2010 2009

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2010 2009

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów)

koszty dotyczące okresu bieżącego, które zostaną poniesione w przyszłości

rezerwy na koszty kontraktów

rozliczenia międzyokresowe przychodów 7 475 9 018

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 7 475 9 018

rozliczenie dotacji otrzymanych 999 2 211

rozliczenia międzyokresowe z tytułu kontraktów długoterminowych 6 474 6 807

pozostałe rozliczenia międzyokresowe 2 0

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 7 475 9 018

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2010 2009

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od wspólnika jednostki współzależnej

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od wspólnika jednostki współzależnej

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2010 2009

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 8 733 8 216

na rzecz jednostek zależnych 8 733 8 216

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

na rzecz jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 8 733 8 216

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2010 2009

sprzedaż usług informatycznych 356 949 305 415

w tym: od jednostek powiązanych 53 501 49 002

sprzedaz licencji i oprogramowania własnego 63 168 49 175

w tym: od jednostek powiązanych 4 532 1 475

sprzedaż wyrobów gotowych 10 946 10 900

sprzedaż pozostała 5 741 3 889

w tym: od jednostek powiązanych 0 1 860

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 436 804 369 379

w tym: od jednostek powiązanych 58 033 52 337

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2010 2009

kraj 305 489 283 491

w tym: od jednostek powiązanych 1 817 21 948

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 131 315 85 888

w tym: od jednostek powiązanych 56 216 30 389

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 436 804 369 379

w tym: od jednostek powiązanych 58 033 52 337

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2010 2009

sprzęt komputerowy 33 338 18 482

w tym: od jednostek powiązanych 286 2 304

oprogramowanie i licencje obce 74 889 88 586

w tym: od jednostek powiązanych 59 3 030

pozostałe 14 422 19 065

w tym: od jednostek powiązanych 156 161

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 122 649 126 133

w tym: od jednostek powiązanych 501 5 495

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2010 2009

kraj 121 599 122 168

w tym: od jednostek powiązanych 298 3 985

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 1 050 3 965

w tym: od jednostek powiązanych 203 1 510

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 122 649 126 133

w tym: od jednostek powiązanych 501 5 495

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2010 2009

amortyzacja 18 586 19 318

zużycie materiałów i energii 8 460 10 939

usługi obce 97 764 76 813

podatki i opłaty 3 835 3 600

wynagrodzenia 191 743 186 742

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 31 595 29 122

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 20 509 14 700

Koszty według rodzaju, razem 372 492 341 234

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -19 319 -35 609

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -57 320 -46 395

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -36 385 -32 454

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 259 468 226 776

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2010 2009

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0 0

na odpisy aktualizujące mat. i towary 0 0

pozostałe, w tym: 467 2 402

otrzymane odszkodowania komunikacyjne 41 0

zwrot VAT zapłaconego za granicą 145 232

otrzymane kary umowne, odszkodowania 20 33

zwrócone koszty sądowe 37 0

wynagrodzenie płatnika, zwroty z ZUS 107 163

zwrócone umowy szkoleniowe 5 21

otrzymany rabat za obrót 66 367

przedawnione otrzymane zaliczki 0 1 170

rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość towarów 0 272

przedawnione nadpłaty za faktury 0 51

inne 46 93

Inne przychody operacyjne, razem 467 2 402

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2010 2009

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 19 864 14 097

składki członkowskie 260 292

darowizny 117 56

kary i odszkodowania 309 832

koszty projektów częściowo finansowanych dotacjami 11 300 7 311

odpis aktualizujący należności 6 793 4 880

odpis aktualizujacy wartość towarów 842 13

działalność bytowa 65 275

umorzenie należności 0 362

inne 178 76

Inne koszty operacyjne, razem 19 864 14 097

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2010 2009

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2010 2009

z tytułu udzielonych pożyczek 1 923 2 086

od jednostek powiązanych, w tym: 1 923 2 086

od jednostek zależnych 1 923 2 086

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

pozostałe odsetki 947 640

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 947 640

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 2 870 2 726

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2010 2009

dodatnie różnice kursowe

zrealizowane

niezrealizowane

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 900 511

zrealizowane transakcje forward 643 987

wycena forward 0 496

zwrot podatku VAT, umorzone zobowiązania 197 0

inne 60 15

Inne przychody finansowe, razem 900 1 498

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2010 2009

od kredytów i pożyczek

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek

pozostałe odsetki 3 826 4 025

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych 17 24

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 3 809 4 001

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 3 826 4 025

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2010 2009

ujemne różnice kursowe, w tym:

zrealizowane

niezrealizowane

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 2 067 2 388

prowizje od gwarancji 448 350

wycena forwardy 16 0

różnice kursowe 1 576 1 943

inne 27 95

Inne koszty finansowe, razem 2 067 2 388

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

2010 2009

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Zyski nadzwyczajne, razem

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

2010 2009

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2010 2009

Zysk (strata) brutto 74 669 57 064

Korekty konsolidacyjne

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)

Trwałe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym 4 665 -25 596

Przejściowe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym 14 973 22 794

Inne różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, w tym: -56 457 -35 815

dochód zwolniony z tytułu działalności w Specjalnej Strefie Ekonomicznej -56 457 -35 815

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 37 850 18 447

Podatek dochodowy w Polsce według stawki 19 %, oddział w Albanii według stawki 10% 7 172 3 505

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:

Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat 6 199 5 713

wykazany w rachunku zysków i strat

ujęty w deklaracji podatkowej (podatek bieżący do zapłaty) 7 172 3 505

podatek odroczony -973 2 208

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2010 2009

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

podatek dochodowy odroczony z tytułu różnic przejściowych -973 2 208

Podatek dochodowy odroczony, razem -973 2 208

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2010 2009

ujętego w kapitale własnym

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2010 2009

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2010 2009

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2010 2009

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

Noty objaśniające do rachunku przepływów.pdf Noty objaśniające do rachunku przepływów-załącznik nr 7

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2010 2009

Zysk (strata) netto 68 470 51 351

Korekty razem -42 066 9 976

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 18 586 19 318

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -263 612

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1 974 4 259

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -1 629 -984

Zmiana stanu rezerw 4 126 1 206

Zmiana stanu zapasów -13 111 -594

Zmiana stanu należności -85 170 -34 616

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów 34 639 22 652

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 218 -1 877

Inne korekty 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 26 404 61 327

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 7a. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy

8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych

11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 11a. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: ­ badanie sprawozdania finansowego ­ inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego ­ usługi doradztwa podatkowego ­ pozostałe usługi c) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności

20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy

22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

Dodatkowe noty objaśniające.pdf Dodatkowe noty objaśniające-załącznik nr 8

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2011-04-29 Janusz Filipiak Prezes Zarządu

2011-04-29 Piotr Piątosa Wiceprezes Zarządu

2011-04-29 Paweł Prokop Wiceprezes Zarządu

2011-04-29 Piotr Reichert Wiceprezes Zarządu

2011-04-29 Zbigniew Rymarczyk Wiceprezes Zarządu

2011-04-29 Konrad Tarański Wiceprezes Zarządu

2011-04-29 Marcin Warwas Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2011-04-29 Maria Smolińska Główny Księgowy