COMARCH - formularz raportu rocznego dla emitentów prowadzących działaność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową

FALSE skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport roczny SA-R 2011

(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

Za rok obrotowy 2011 obejmujący okres od 2011-01-01 do 2011-12-31

oraz za poprzedni rok obrotowy 2010 obejmujący okres od 2010-01-01 do 2010-12-31

data przekazania: 2012-04-30

COMARCH SA

(pełna nazwa emitenta)

COMARCH Informatyka (inf)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

31-864 Kraków

(kod pocztowy) (miejscowość)

Al. Jana Pawła II 39A

(ulica) (numer)

012 646 10 00 012 646 11 00

(telefon) (fax)

[email protected] www.comarch.pl

(e-mail) (www)

677-00-65-406 350527377

(NIP) (REGON)

Deloitte Audyt. z o.o.

(podmiot uprawniony do badania)

Raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

TRUE Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2011 2010 2011 2010

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 567 673 559 453 137 115 139 710

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 53 748 75 219 12 982 18 784

Zysk (strata) brutto 62 691 74 669 15 142 18 647

Zysk (strata) netto 55 191 68 470 13 331 17 099

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 62 349 26 404 15 060 6 594

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -61 678 -31 262 -14 898 -7 807

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 2 418 -1 444 584 -361

Przepływy pieniężne netto, razem 3 089 -6 302 746 -1 574

Aktywa, razem 953 265 880 873 215 827 222 426

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 343 568 321 665 77 787 81 222

Zobowiązania długoterminowe 75 418 84 985 17 075 21 459

Zobowiązania krótkoterminowe 166 562 148 734 37 711 37 556

Kapitał własny 609 697 559 208 138 040 141 203

Kapitał zakładowy 8 051 8 051 1 823 2 033

Liczba akcji (w szt.) 8 051 637 8 051 637 8 051 637 8 051 637

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 6,85 8,53 1,65 2,13

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 6,85 8,53 1,65 2,13

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 75,72 69,45 17,14 17,54

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 75,72 69,45 17,14 17,54

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Raport powinien być przekazany do Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. albo MTS-CeTO S.A. oraz agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

2441 opinia jednostkowa Comarch 2011.pdf Opinia o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym-załącznik nr 1

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

244 raport jednostkowy Comarch 2011.pdf Raport z badania rocznego sprawozdania finansowego-załącznik nr 2

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdań finansowych.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego-załącznik nr 3

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych-załącznik nr 4

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

Pismo Prezesa Zarządu_SAR_2011.pdf Pismo Prezesa Zarządu-załącznik nr 5

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie zarządu.pdf Sprawozdanie Zarządu-załącznik nr 9

OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO

Plik Opis

Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego SAR 2011.pdf Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego-załącznik nr 10

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

Plik Opis

wprowadzenie_do_sprawozdania finansowego.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego-załącznik nr 6

BILANS

Noty w tys. zł

2011 2010

AKTYWA

Aktywa trwałe 529 740 487 305

Wartości niematerialne i prawne, w tym:

wartość firmy

Wartości niematerialne i prawne 1 6 717 2 414

Rzeczowe aktywa trwałe 202 178 214 405

Należności długoterminowe

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek

Inwestycje długoterminowe 316 762 268 495

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 288 030 268 452

w jednostkach powiązanych 288 030 268 452

Nieruchomości 28 689 0

w jednostkach powiązanych, w tym:

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności

w pozostałych jednostkach

Inne inwestycje długoterminowe 43 43

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 083 1 991

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 022 1 792

Inne rozliczenia międzyokresowe 61 199

Aktywa obrotowe 423 525 393 568

Zapasy 33 204 41 265

Należności krótkoterminowe 321 474 286 240

Od jednostek powiązanych 146 025 90 410

Od pozostałych jednostek 175 449 195 830

Inwestycje krótkoterminowe 55 706 53 963

Krótkoterminowe aktywa finansowe 55 706 53 963

w jednostkach powiązanych 215 0

w pozostałych jednostkach 149 1 452

udzielone pożyczki 124 24

inne krótkoterminowe aktywa finansowe 25 1 428

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 55 342 52 511

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 13 141 12 100

A k t y w a r a z e m 953 265 880 873

PASYWA

Kapitał własny 609 697 559 208

Kapitał zakładowy 8 051 8 051

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)

Kapitał z rozliczenia fuzji 0 0

Kapitał zapasowy 415 032 346 562

Kapitał z aktualizacji wyceny 130 502 135 204

Pozostałe kapitały rezerwowe 745 745

Zysk (strata) z lat ubiegłych 176 176

Zysk (strata) netto 55 191 68 470

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 343 568 321 665

Rezerwy na zobowiązania 96 248 80 471

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 32 971 33 850

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

długoterminowa

krótkoterminowa

Pozostałe rezerwy 63 277 46 621

długoterminowe

krótkoterminowe 63 277 46 621

Zobowiązania długoterminowe 75 418 84 985

Wobec jednostek powiązanych 142 181

Wobec pozostałych jednostek 75 276 84 804

Zobowiązania krótkoterminowe 166 562 148 734

Wobec jednostek powiązanych 23 958 18 893

Wobec pozostałych jednostek 141 490 128 821

Fundusze specjalne 1 114 1 020

Rozliczenia międzyokresowe 5 340 7 475

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe 5 340 7 475

długoterminowe

krótkoterminowe 5 340 7 475

P a s y w a r a z e m 953 265 880 873

Wartość księgowa 609 697 559 208

Liczba akcji (w szt.) 8 051 637 8 051 637

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 75,72 69,45

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 8 051 637 8 051 637

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 75,72 69,45

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2011 2010

Należności warunkowe

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 19 57 333 8 733

udzielonych gwarancji i poręczeń 27 333 8 733

wpłaty za objęcie akcji wyemitowanych w ramach warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego MKS Cracovia SSA 30 000 0

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

Zobowiązania warunkowe na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 33 35 123 32 522

udzielonych gwarancji i poręczeń 35 123 32 522

Inne (z tytułu)

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 92 456 41 255

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2011 2010

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 567 673 559 453

od jednostek powiązanych 106 130 58 534

Przychody netto ze sprzedaży produktów 472 617 436 804

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 95 056 122 649

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 377 500 371 109

jednostkom powiązanym 32 509 24 394

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 294 343 259 468

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 83 157 111 641

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 190 173 188 344

Koszty sprzedaży 61 245 57 320

Koszty ogólnego zarządu 40 719 36 385

Zysk (strata) ze sprzedaży 88 209 94 639

Pozostałe przychody operacyjne 3 572 467

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 52 0

Dotacje

Inne przychody operacyjne 3 520 467

Pozostałe koszty operacyjne 38 033 19 887

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 23

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

Inne koszty operacyjne 38 033 19 864

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 53 748 75 219

Przychody finansowe 20 632 6 130

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 509 2 360

od jednostek powiązanych 509 2 360

Odsetki, w tym: 2 925 2 870

od jednostek powiązanych 1 984 1 924

Zysk ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji

Inne 17 198 900

Koszty finansowe 11 689 6 680

Odsetki w tym:

dla jednostek powiązanych

Odsetki 4 758 3 826

Strata ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji 4 317 787

Inne 2 614 2 067

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 62 691 74 669

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych

Zyski nadzwyczajne

Straty nadzwyczajne

Zysk (strata) brutto 62 691 74 669

Podatek dochodowy 7 500 6 199

część bieżąca 9 506 7 172

część odroczona -2 006 -973

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Zysk (strata) netto 28 55 191 68 470

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 55 191 68 470

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 8 051 637 8 029 438

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 6,85 8,53

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 8 051 637 8 029 438

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 6,85 8,53

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2011 2010

Kapitał własny na początek okresu (BO) 559 208 494 119

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 559 208 494 119

Kapitał zakładowy na początek okresu 8 051 7 960

Zmiany kapitału zakładowego 0 91

zwiększenia (z tytułu) 0 91

emisji akcji (wydania udziałów) 0 91

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 8 051 8 051

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu

Zmiany akcji (udziałów) własnych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje (udziały) własne na koniec okresu

Kapitał zapasowy na początek okresu 346 562 295 211

Zmiany kapitału zapasowego 68 470 51 351

zwiększenia (z tytułu) 68 470 51 351

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku za lata poprzednie 68 470 51 351

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

zmniejszenia (z tytułu)

pokrycia straty

Kapitał zapasowy na koniec okresu 415 032 346 562

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 135 204 138 676

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -4 702 -3 472

zwiększenia (z tytułu) 1 103 816

rezerwa na podatek odroczony w związku z wyceną certyfikatów 1 103 816

zmniejszenia (z tytułu) 5 805 4 288

wycena bilansowa certyfikatów inwestycyjnych 5 805 4 288

zbycia środków trwałych

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 130 502 135 204

Kapitał z fuzji na początek okresu 0 0

Kapitał z fuzji na koniec okresu 0 0

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 745 745

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 745 745

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 68 646 51 527

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 68 646 51 527

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

korekty błędów

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu)

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu po doprowadzeniu do porównywalności 68 646 51 527

zmniejszenia (z tytułu) 68 470 51 351

przeniesienie zysku z lat poprzednich na kapitał zapasowy 68 470 51 351

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

Strata z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 176 176

Wynik netto 55 191 68 470

zysk netto 55 191 68 470

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 609 697 559 208

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 609 697 559 208

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2011 2010

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 55 191 68 470

Korekty razem 7 158 -42 066

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 18 788 18 586

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 296 -263

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 3 488 1 974

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 4 526 -1 629

Zmiana stanu rezerw 16 880 4 126

Zmiana stanu zapasów 8 061 -13 111

Zmiana stanu należności -40 649 -85 170

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -397 34 639

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -3 835 -1 218

Inne korekty 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 62 349 26 404

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 13 041 19 850

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 643 427

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 12 398 19 423

w jednostkach powiązanych 12 397 15 423

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach 509 2 360

spłacone pożyczki 11 023 11 223

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki 797 1 840

otrzymane pożyczki 68 0

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach 1 4 000

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki 1 0

inne wpływy z aktywów finansowych 0 4 000

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki -74 719 -51 112

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -9 565 -19 058

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Wydatki na inwestycje w nieruchomości -28 879 0

Na aktywa finansowe, w tym: -35 315 -32 054

w jednostkach powiązanych -30 345 -27 054

nabycie aktywów finansowych -20 506 -14 571

udzielone pożyczki długoterminowe -9 839 -12 483

w pozostałych jednostkach -4 970 -5 000

nabycie aktywów finansowych -4 876 -5 000

udzielone pożyczki długoterminowe -94 0

Inne wydatki inwestycyjne -960 0

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -61 678 -31 262

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 13 940 9 296

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 91

Kredyty i pożyczki 13 940 9 125

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe 0 80

Wydatki -11 522 -10 740

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek -6 655 -6 604

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0 -322

Odsetki -4 795 -3 814

Inne wydatki finansowe -72 0

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 2 418 -1 444

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 3 089 -6 302

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 2 832 -6 038

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -257 264

Środki pieniężne na początek okresu 52 503 58 541

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- E), w tym: 55 335 52 503

o ograniczonej możliwości dysponowania 410 844

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2011 2010

koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0

wartość firmy 0 0

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 5 237 2 044

oprogramowanie komputerowe 420 449

inne wartości niematerialne i prawne 1 480 370

zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 6 717 2 414

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0 0 7 316 783 405 0 7 721

zwiększenia (z tytułu) 0 0 4 647 161 1 457 0 6 104

nabycie 0 0 4 647 161 1 457 0 6 104

zmniejszenia (z tytułu)

zmniejszenia 0 0 32 0 0 0 32

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 11 931 944 1 862 0 13 793

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 5 272 334 35 0 5 307

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 1 422 190 347 0 1 769

zwiększenia (amortyzacja kosztowa) 0 0 1 454 190 347 0 1 801

zmniejszenia 0 0 32 0 0 0 32

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 6 694 524 382 0 7 076

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 5 237 420 1 480 0 6 717

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2011 2010

własne 6 717 2 414

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 6 717 2 414

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2011 2010

środki trwałe, w tym: 200 536 202 650

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 28 559 29 256

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 128 958 132 847

urządzenia techniczne i maszyny 33 895 31 472

środki transportu 5 419 6 653

inne środki trwałe 3 705 2 422

środki trwałe w budowie 1 628 11 755

zaliczki na środki trwałe w budowie 14 0

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 202 178 214 405

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 29 403 154 525 92 648 13 773 8 078 298 427

zwiększenia (z tytułu) 0 162 12 930 922 2 263 16 277

nabycie 0 162 12 930 922 2 263 16 277

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 3 128 2 033 8 5 169

likwidacja 0 0 2 617 601 8 3 226

sprzedaż 0 0 511 1 432 0 1 943

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 29 403 154 687 102 450 12 662 10 333 309 535

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 147 21 678 61 176 7 120 5 656 95 777

amortyzacja za okres (z tytułu)

amortyzacja za okres: 0 4 051 7 379 123 972 12 525

zwiększenie (amortyzacja kosztowa za okres) 0 4 051 10 246 1 710 980 16 987

zmniejszenie (likwidacja) 0 0 2 495 519 8 3 022

zmniejszenie (sprzedaż) 0 0 372 1 068 0 1 440

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 147 25 729 68 555 7 243 6 628 108 302

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 29 256 128 958 33 895 5 419 3 705 201 233

przeniesienie do nieruchomości inwestycyjnych -697 0 0 0 0 -697

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 28 559 128 958 33 895 5 419 3 705 200 536

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2011 2010

własne 198 927 200 884

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu 1 609 1 766

Środki trwałe bilansowe, razem 200 536 202 650

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2011 2010

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2011 2010

należności od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu)

Należności długoterminowe netto

odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2011 2010

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2011 2010

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2011 2010

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2011 2010

stan na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 28 689 0

- przyjęcie do użytkowania budynku z przeznaczeniem na wynajem 28 689 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

stan na koniec okresu 28 689 0

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2011 2010

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2011 2010

w jednostkach zależnych 288 030 268 452

udziały lub akcje 64 635 43 522

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 55 747 52 991

inne papiery wartościowe 162 173 167 978

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 5 475 3 961

odsetki od udzielonych pożyczek 5 475 3 961

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych 0 0

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

we wspólniku jednostki współzależnej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 0 0

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 288 030 268 452

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2011 2010

wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2011 2010

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2011 2010

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2011 2010

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2011 2010

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2011 2010

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2011 2010

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2011 2010

stan na początek okresu 268 452 247 871

Udziały i akcje

stan na początek okresu 43 522 29 738

zwiększenia (z tytułu) 25 381 14 571

nabycie akcji w jednostkach zależnych 25 381 14 571

zmniejszenia (z tytułu) 4 268 787

wycena bilansowa udziałów (aktualizacja wartości udziałów) 4 268 787

stan na koniec okresu 64 635 43 522

Inne papiery wartościowe

stan na początek okresu 167 978 172 266

zwiększenia 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 5 805 4 288

wycena jednostek uczestnictwa w CCF FIZ 5 805 4 288

stan na koniec okresu 162 173 167 978

Pożyczki długoterminowe oraz inne aktywa długoterminowe w jednostkach powiązanych

stan na początek okresu 56 952 45 867

zwiększenia (z tytułu) 16 127 22 009

udzielone pożyczki jednostkom zależnym 9 579 12 483

odsetki należne od pożyczek długoterminowych 1 959 2 826

przeniesienie pożyczek od jednostek zależnych z krótkoterminowych do długoterminowych 0 6 700

wycena bilansowa pożyczek długoterminowych 4 228 0

wycena bilansowa odsetek od pożyczek długoterminowych 361 0

zmniejszenia (z tytułu) 11 857 10 924

spłata pożyczek jednostek zależnych 10 973 11 223

spłata odsetek od pożyczek jednostek zależnych 797 1 840

objecie pożyczek odpisem aktualizacyjnym 78 394

objęcie odsetek od pożyczek odpisem aktualizacyjnym 25 147

wycena bilansowa 0 1 508

rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość pożyczek 0 -3 255

rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość odsetek -16 -933

stan na koniec okresu 61 222 56 952

Pożyczki pozostałe

stan na początek okresu 0 0

stan na koniec okresu 0 0

Stan na koniec okresu 288 030 268 452

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Comarch AG Drezno Sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski zależna konsolidowana 13.09.1999 35 811 -302 35 509 100,00 100,00

ComArch R&D S.A.R.L Montbonnot-Saint-Martin Sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski zależna II stopnia (zależna od Comarch AG) konsolidowana 16.09.2008 26 0 26 70,00 70,00 70 % zależna od Comarch AG

Comarch Software und Beratung AG Monachium producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna II stopnia (zależna od Comarch AG) konsolidowana 18.11.2008 105 532 -38 485 67 047 92,32 93,32 92,32 % zależna od Comarch AG

Comarch Schilling GmbH Bremen producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna III stopnia (zależna od Comarch Software und Beratung AG) konsolidowana 18.11.2008 23 779 0 23 779 92,32 93,32 100 % zależna od Comarch Software und Beratung AG

Comarch Solutions GmbH Kirchbichl producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna III stopnia (zależna od Comarch Software und Beratung AG) konsolidowana 18.11.2008 6 286 -4 960 1 326 92,32 93,32 100 % zależna od Comarch Software und Beratung AG

SoftM France S.A.R.L. Oberhausbergen dnia 10 pa¼dziernika 2011 roku złożony wniosek o ogłoszenie upadłości zależna III stopnia (zależna od Comarch Software und Beratung AG) konsolidowana 18.11.2008 221 -221 0 92,32 93,32 100 % zależna od Comarch Software und Beratung AG

Comarch Swiss AG Buchs producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna III stopnia (zależna od Comarch Software und Beratung AG) konsolidowana 18.11.2008 755 -419 336 92,32 93,32 100 % zależna od Comarch Software und Beratung AG

Comarch SAS Lezennes Sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski zależna konsolidowana 14.09.2007 9 562 -2 920 6 642 100,00 100,00

ComArch, Inc. Chicago Sprzedaż oprogramowania i usług na rynek amerykański zależna konsolidowana 24.06.1999 991 -991 0 100,00 100,00

ComArch Panama, Inc. Panama Sprzedaż i produkcja systemów informatycznych na rynek Ameryki Środkowej i Południowej zależna II stopnia (zależna od ComArch, Inc.) konsolidowana 22.11.2004 914 0 914 100,00 100,00 100 % zależna od ComArch Inc.

ComArch Canada Corp. New Brunswick Sprzedaż oprogramowania i usług na rynek kanadyjski zależna konsolidowana 01.06.2011 162 0 162 100,00 100,00

Comarch Luxembourg S.a.r.l. Luksemburg sprzedaż oprogramowania na rynek europejski zależna konsolidowana 21.04.2011 1 981 0 1 981

ComArch Midlle East FZ-LLC Dubaj Sprzedaż systemów informatycznych na Bliskim Wschodzie oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 08.04.2004 203 -44 159 100,00 100,00

ComArch LLC Kijów Sprzedaż systemów informatycznych na Ukrainie oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 01.06.2004 34 -22 12 100,00 100,00

OOO ComArch Moskwa Sprzedaż systemów informatycznych w Rosji oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 26.01.2005 147 -147 0 100,00 100,00

Comarch Software (Shanghai) Co. Ltd. Szanghaj Sprzedaż systemów informatycznych w Chinach oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana q3 2009 597 -597 0 100,00 100,00

Comarch Vietnam Company Ltd. (Comarch Co., Lltd) Ho Chi Minh City Sprzedaż systemów informatycznych w Wietnamie oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 05.01.2010 722 -722 0 100,00 100,00

Comarch Oy Espoo Sprzedaż systemów informatycznych w Finlandiii oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 16.12.2010 198 0 198 100,00 100,00

UAB ComArch Wilno w trakcie procesu likwidacyjnego zależna konsolidowana 07.10.2005 83 -83 0 100,00 100,00

ComArch s.r.o. Bratysława działalność ograniczana zależna konsolidowana 31.08.2004 494 -494 0 100,00 100,00

SouthForge Sp. z o.o. Kraków pozyskuje i realizuje kontrakty dotyczące oprogramowania Grupy Comarch Software und Beratung na rynku polskim oraz realizuje kontrakty informatyczne pozyskiwane przez Grupę Comarch zależna konsolidowana 18.11.2008 298 0 298 100,00 100,00

CA Consulting SA Warszawa Dostarczenie łącz teleinformatycznych oraz świadczenie usług outsourcingowych zależna konsolidowana 18.06.2004 1 053 0 1 053 99,90 99,90

ComArch Managment Sp z o.o Kraków działalność związana z informatyką zależna konsolidowana 19.10.2007 150 0 150 100,00 100,00

ComArch Corporate Finance FIZ Kraków prowadzenie działalności inwestycyjnej w zakresie nowych technologii i usług internetowych zależna konsolidowana 24.10.2007 1 060 161 113 162 173 100,00 100,00 100,0 % certyfikatów inwestycyjnych w posiadaniu Comarch S.A.

ComArch Managment Sp z o.o. SK-A Kraków działalność związana z informatyką zależna II stopnia konsolidowana 21.11.2007 31 098 0 31 098 100,00 100,00 49,17 % akcji w posiadaniu ComArch Corporate Finance FIZ, 26,65 % akcji w posiadaniu Comarch S.A., 24,18 % akcji zostało nabytych przez ComArch Management Sp. z o.o. SKA w celu umorzenia

Bonus Management Sp. z o.o. SK-A Kraków działalność inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatyką zależna II stopnia konsolidowana 27 183 3 382 30 565 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

Bonus Development Sp. z o.o. SK-A Kraków działalność developerska oraz związana z zarządzaniem nieruchomościami wykorzystywanymi w Grupie Comarch zależna II stopnia konsolidowana 55 950 -29 171 26 779 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

Bonus Development Sp. z o.o. II Koncept SK-A Kraków działalność developerska oraz związana z zarządzaniem nieruchomościami wykorzystywanymi w Grupie Comarch zależna II stopnia konsolidowana 8 783 -9 8 774 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

Bonus Management Sp. z o.o. II Activia SK-A Kraków działalność inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatyką zależna II stopnia konsolidowana 15 000 709 15 709 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

iMed24 S.A. Kraków prowadzi projekty informatyczne związane z medycyną (software do obsługi jednostek służby zdrowia, telemedycyna) oraz projekt inwestycyjny polegający na budowie centrum diagnostyki medycznej w Krakowie zależna II stopnia konsolidowana 08.04.2008 20 000 -12 696 7 304 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

iFin24 S.A. Kraków projekt informatyczny związany z usługami finansowymi zależna II stopnia konsolidowana 09.06.2008 10 000 -4 033 5 967 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

iReward24 S.A. Kraków działalność polegająca na wytwarzaniu i wdrażaniu oprogramowania lojalnościowego dla odbiorców z sektora małych i średnich przedsiębiorstw zależna II stopnia konsolidowana 21.10.2008 3 000 -2 209 791 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

Infrastruktura24 S.A. Kraków działalność polegająca na oferowaniu usług Data Center dla odbiorców z sektora małych i średnich przedsiębiorstw zależna II stopnia konsolidowana 09.12.2008 1 150 -388 762 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

iComarch24 S.A. Kraków świadczy usługi księgowe dla krajowych podmiotów zależnych z Grupy Comarch oraz prowadzi projekty informatyczne z zakresu e-księgowości zależna II stopnia konsolidowana 04.05.2009 2 500 -1 802 698 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A Kraków prowadzi działalność inwestycyjną na rynku kapitałowym zależna II stopnia konsolidowana 12.10.2009 30 000 1 497 31 497 100,00 100,00 zależność poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

MKS Cracovia SSA Kraków Działalność w zakresie kultury fizycznej i sportu zależna konsolidowana 29.09.2003 7 209 0 7 209 49,15 49,15 Spółka jest zależna od Comarch SA w związku z brzmieniem Art 3. pkt. 37. ust. d) Ustawy o rachunkowości

CA Finance Sp. z o.o. Kraków Działalność w zakresie usług finansowych dla podmiotów z Grupy Comarch zależna III stopnia nie konsolidowana 20.12.2011 5 0 5 100,00 100,00 zależność poprzez iMed24

SoInteractive S.A. Kraków Działalność w zakresie interaktywnych technologii internetowych stowarzyszona wycena metodą praw własności 29.09.2008 4 000 -3 934 66 30,72 30,72 stowarzyszona poprzez ComArch Corporate Finance FIZ

Fidletronik-ComArch Sp. z o.o. Kraków Sprzedaż i rozwój komputerów sieciowych i internetowych przystawek telewizyjnych stowarzyszona nie konsolidowana 25.11.1998 2 -2 0 50,00 50,00

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

Comarch AG -27 679 9 722 0 24 494 -35 300 -34 875 -22 252 198 979 65 168 133 811 54 884 142 54 742 171 300 99 923 0 0

ComArch R&D S.A.R.L 466 26 0 0 440 -298 627 2 246 1 162 1 084 2 225 0 2 225 2 712 9 548 0 0

Grupa Comarch Software und Beratung 18 489 24 590 0 62 947 -69 049 -44 159 -18 018 50 943 20 278 30 265 17 119 439 16 680 69 032 119 580 0 0

Comarch SAS 3 764 7 199 0 0 -3 436 -2 756 -3 276 7 721 2 300 5 421 3 309 0 3 309 12 184 8 768 0 0

ComArch, Inc. -14 315 154 0 853 -15 322 -17 692 4 272 26 544 0 26 544 6 684 0 6 684 12 228 23 064 0 0

ComArch Panama, Inc. 1 330 914 0 0 416 -720 844 1 310 0 1 310 1 151 0 1 151 2 641 2 904 0 0

ComArch Canada Corp. 306 162 0 0 144 0 135 2 735 0 2 735 752 0 752 3 041 7 198 0 0

Comarch Luxembourg 1 973 1 981 0 0 -9 0 -197 1 982 0 1 982 277 0 2 777 3 954 2 597 0 0

ComArch Midlle East FZ-LLC 8 644 200 0 0 8 444 12 624 -6 188 364 0 364 2 024 0 2 024 9 008 2 127 0 0

ComArch LLC -104 15 0 0 -120 79 40 2 410 0 2 410 795 0 795 2 306 4 611 0 0

OOO ComArch -861 140 0 585 -1 586 -1 238 -298 1 838 676 1 162 404 0 404 977 1 437 0 0

Comarch Software (Szanghai) Co. Ltd. -389 597 0 0 -987 -774 -149 407 0 407 0 0 0 18 0 0 0

Comarch Vietnam Company Ltd. (Comarch Co., Lltd) -735 722 0 0 -1 457 -760 -622 887 0 887 43 0 43 151 82 0 0

Comarch Oy 636 198 0 0 438 -4 404 8 602 0 8 602 8 261 0 8 261 9 238 31 694 0 0

UAB ComArch* 80 0 7 -87 -80 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ComArch s.r.o.** 484 487 0 0 -3 -121 -32 7 0 7 478 0 478 490 0 0 0

SouthForge sp. z o.o. 7 106 50 0 1 646 5 410 159 5 000 1 804 3 1 801 7 977 0 7 977 8 910 18 778 0 0

CA Consulting SA 16 274 1 050 0 14 025 1 199 0 1 202 4 545 106 4 439 15 305 0 15 305 20 819 20 290 0 0

ComArch Managment Sp z o.o 22 150 0 0 -128 -114 -14 0 0 22 21 0 21 43 0 0 0

ComArch Corporate Finance FIZ 162 173 1 000 0 0 161 173 165 978 4 804 0 0 103 9 570 0 9 570 162 277 0 0 0

ComArch Managment Sp z o.o. SK-A 30 717 169 0 6 634 23 914 568 1 196 0 0 11 154 0 154 30 727 0 0 0

Bonus Management Sp. z o.o. SK-A 30 773 2 763 0 21 451 6 559 2 930 2 293 0 0 4 1 878 0 1 878 30 778 10 0 0

Bonus Development Sp. z o.o. SK-A 48 889 5 640 0 42 401 848 1 162 -323 10 505 10 280 225 2 836 1 293 1 543 59 394 1 381 0 0

Bonus Development Sp. z o.o. II Koncept SK-A 9 074 86 0 8 697 291 -5 296 1 977 0 1 977 2 280 2 280 0 11 052 0 0 0

Bonus Management Sp. z o.o. II Activia SK-A 15 708 1 500 0 13 501 707 0 707 1 0 1 0 0 0 15 709 0 0 0

iMed24 S.A. 6 858 1 000 0 19 000 -13 142 -8 239 -4 904 16 850 13 625 3 231 382 0 382 23 714 309 0 0

iFin24 S.A. 6 336 500 0 9 500 -3 664 -3 334 -330 0 0 173 2 925 0 2 925 6 523 1 801 0 0

iReward24 S.A. 1 110 750 0 2 250 -1 890 -1 787 -104 627 11 616 794 0 794 1 737 2 247 0 0

Infrastruktura24 S.A. 1 018 575 0 575 -132 -913 780 156 4 152 618 0 618 1 173 1 565 0 0

iComarch24 S.A. 716 500 0 2 000 -1 784 -1 405 -380 348 16 332 769 0 769 1 064 1 298 0 0

CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A 31 562 3 000 0 27 001 1 561 212 1 349 13 0 13 13 0 13 31 575 0 0 0

MKS Cracovia SSA 15 578 14 557 0 11 1 010 -18 216 -3 923 32 191 23 501 8 690 4 337 0 4 337 47 768 22 723 0 0

SoInteractive Sp. z o.o. 152 651 0 0 -499 -86 -413 2 229 1 201 1 028 783 0 783 2 406 4 613 0 0

Fidletronik-ComArch Sp. z o.o.*** 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2011 2010

w walucie polskiej w tys. zł 183 568 188 845

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 48 715 26 616

b1. w walucie w tys. USD 0 200

po przeliczeniu na tys. zł 0 593

b2. w walucie w tys. EUR 10 994 6 501

po przeliczeniu na tys. zł 48 558 25 748

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 157 275

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 232 283 215 461

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2011 2010

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 232 282 215 461

akcje (wartość bilansowa) – dopuszczone do obrotu publicznego 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

akcje (wartość bilansowa)-pozostałe 61 834 41 445

wartość na początek okresu 41 445 28 949

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres) -3 011 -688

zwiększenie wartości - nabycie akcji 23 400 13 184

wartość wg cen nabycia 65 057 41 895

jednostki uczestnictwa 162 173 167 978

wartość na początek okresu 167 978 172 266

wartość według cen nabycia 1 060 1 060

korekty aktualizujące wartość (za okres) -5 805 -4 288

udziały w spółkach z o.o. 2 800 2 077

wartość na początek okresu 2 077 789

korekty aktualizujące wartość (za okres) -1 258 -99

zwiększenie wartości - nabycie udziałów 1 981 1 387

wartość według cen nabycia 5 901 2 112

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

inne - odestki od pożyczek długoterminowych (wartość bilansowa) 5 475 3 961

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu 3 961 2 485

korekty aktualizujące wartość (za okres) -715 -147

wartość według cen nabycia

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Wartość według cen nabycia, razem 72 018 45 067

Wartość na początek okresu, razem 215 461 204 489

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Korekty aktualizujące wartość, razem 154 882 165 671

Wartość bilansowa, razem 232 283 215 461

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2011 2010

w walucie polskiej 14 892 12 200

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 40 855 40 791

b1. w walucie w tys. EUR 9 250 10 300

po przeliczeniu na tys. zł 40 855 40 791

b2. w walucie w tys. USD 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

Długoterminowe pożyczki, razem 55 747 52 991

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2011 2010

dzieła sztuki 43 43

Inne inwestycje długoterminowe, razem 43 43

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2011 2010

stan na początek okresu 43 43

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu 43 43

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2011 2010

w walucie polskiej 43 43

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł 43 43

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2011 2010

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu 1 792 575

odniesionych na wynik finansowy

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 3 060 1 528

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu 3 060 1 528

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 830 311

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu 830 311

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 4 022 1 792

odniesionych na wynik finansowy 4 022 1 792

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2011 2010

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 61 199

długoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów 61 187

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

długoterminowe rozliczenia odsetek od umów leasingu 0 12

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 61 199

ZAPASY w tys. zł

2011 2010

materiały 423 332

półprodukty i produkty w toku 24 305 31 360

produkty gotowe

towary 8 476 9 573

zaliczki na dostawy 0 0

Zapasy, razem 33 204 41 265

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2011 2010

od jednostek powiązanych 146 025 90 410

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 145 732 90 402

do 12 miesięcy 145 732 90 402

powyżej 12 miesięcy

dochodzone na drodze sądowej

inne 293 8

należności od pozostałych jednostek 175 449 195 830

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 171 063 191 407

do 12 miesięcy 167 058 177 375

powyżej 12 miesięcy 4 005 14 032

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń

dochodzone na drodze sądowej

inne, w tym: 4 386 4 423

inne

rozrachunki z pracownikami z tytułu zaliczek i pożyczek 155 447

wadia, kaucje, nadpłaty 1 562 2 357

należne dotacje 2 511 1 619

należności inwestycyjne 158 0

Należności krótkoterminowe netto, razem 321 474 286 240

odpisy aktualizujące wartość należności 29 983 35 744

Należności krótkoterminowe brutto, razem 351 457 321 984

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2011 2010

z tytułu dostaw i usług, w tym: 145 732 90 402

od jednostek zależnych 145 716 90 341

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 16 61

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

inne, w tym: 293 8

od jednostek zależnych 293 8

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 146 025 90 410

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 21 595 23 293

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 167 620 113 703

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2011 2010

Stan na początek okresu 35 744 25 752

zwiększenia (z tytułu) 10 715 15 362

utworzenie odpisów na należności wątpliwe 10 715 15 362

zmniejszenia (z tytułu) 16 476 5 370

rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności 13 673 4 937

wykorzystanie odpisów aktualizujących wartość należności - spisanie należności przedawnionych 2 803 433

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 29 983 35 744

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2011 2010

w walucie polskiej w tys. zł 148 337 186 305

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 203 120 135 679

b1. w walucie w tys. EUR 38 323 26 168

po przeliczeniu na tys. zł 169 221 103 636

b2. w walucie w tys. USD 8 951 10 745

po przeliczeniu na tys. zł 30 440 31 851

b3. w walucie w tys. CHF 1 6

po przeliczeniu na tys. zł 2 18

b4. w walucie w tys. GBP 425 5

po przeliczeniu na tys. zł 2 239 24

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 1 218 150

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 351 457 321 984

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2011 2010

do 1 miesiąca 104 435 113 679

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 43 925 17 345

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 2 376 5 210

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 16 761 32 857

powyżej 1 roku 6 694 14 498

należności przeterminowane 168 171 128 994

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 342 362 312 583

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 25 567 30 774

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 316 795 281 809

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2011 2010

do 1 miesiąca 25 913 18 093

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 27 012 14 800

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 13 799 16 029

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 26 348 25 131

powyżej 1 roku 75 099 54 941

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 168 171 128 994

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 25 567 30 774

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 142 604 98 220

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2011 2010

w jednostkach zależnych 215 0

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 215 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

we wspólniku jednostki współzależnej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 149 1 452

udziały lub akcje 25 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 124 24

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 1 428

kontrakty forward 0 383

jednostki uczestnictwa 0 1 045

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 55 342 52 511

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 55 335 52 503

inne środki pieniężne

inne aktywa pieniężne 7 8

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 55 706 53 963

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2011 2010

w walucie polskiej w tys. zł 25 1 045

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 383

b1. w walucie w tys. EUR 0 0

po przeliczeniu na tys. zł

po przeliczeniu na tys. zł (EURO) 0 383

b2. w walucie w tys. USD 0 0

po przeliczeniu na tys. zł (USD) 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 25 1 428

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2011 2010

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 0

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 1 428

wartość godziwa

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 1 000

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

B. Udziały notowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 25 0

- wartość rynkowa 25 0

- wartość według ceny nabycia 72 0

Wartość bilansowa, razem 25 1 428

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2011 2010

w walucie polskiej w tys. zł 47 24

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 77 0

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 124 24

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2011 2010

w walucie polskiej w tys. zł 48 165 38 223

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 7 177 14 288

b1. w walucie w tys. EUR 1 418 2 432

po przeliczeniu na tys. zł 6 262 9 625

b2. w walucie w tys. USD 234 1 536

po przeliczeniu na tys. zł 800 4 552

b3. w walucie w tys. GBP 11 17

po przeliczeniu na tys. zł 61 77

b4. w walucie w tys. DKK 16 7

po przeliczeniu na tys. zł 9 4

b5. w walucie w tys. CHF 8 4

po przeliczeniu na tys. zł 28 13

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 17 17

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 55 342 52 511

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2011 2010

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2011 2010

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2011 2010

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 4 223 4 950

koszty dotyczące sprzedaży lat następnych 3 533 4 317

ubezpieczenia majątkowe i komunikacyjne 632 601

inne 58 32

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 8 918 7 150

rozliczenia międzyokresowe z t-łu ustalania przychodów dot. kontraktów długoterminowych 8 918 7 150

należne dotacje 0 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 13 141 12 100

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A Imienne uprzywilejowane co do głosu 5:1 nie ograniczono 864 800 865 przekształcenie spółki z o.o. 1994-12-20 1994-12-20

A zwykłe na okaziciela nie ograniczono 75 200 75 przekształcenie spółki z o.o. 1994-12-20 1994-12-20

B Imienne uprzywilejowane co do głosu 5:1 nie ograniczono 883 600 884 gotówka 1995-03-24 1994-12-20

B zwykłe na okaziciela nie ograniczono 56 400 56 gotówka 1995-03-24 1994-12-20

C zwykłe na okaziciela nie ograniczono 3 008 000 3 008 gotówka 1997-06-20 1996-11-01

D zwykłe na okaziciela nie ograniczono 1 200 000 1 200 gotówka 1999-03-01 1997-11-01

E zwykłe na okaziciela nie ograniczono 638 600 638 gotówka 2000-03-08 1999-01-01

G zwykłe na okaziciela nie ograniczono 125 787 126 gotówka 2004-06-29 2004-01-01

G3 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 102 708 103 gotówka 2005-06-23 2005-01-01

H zwykłe na okaziciela nie ograniczono 543 025 543 zamiana obligacji zamiennych na akcje 2006-03-20 2006-01-01

H zwykłe na okaziciela nie ograniczono 20 650 21 zamiana obligacji zamiennych na akcje 2006-03-31 2006-01-01

I2 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 441 826 441 realizacja opcji menedżerskiej 2007-04-20 2007-01-01

J2 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 91 041 91 realizacja opcji menedżerskiej 2010-03-31 2010-01-01

Liczba akcji, razem 8 051 637

Kapitał zakładowy, razem 8 051

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2011 2010

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 84 448 84 448

utworzony ustawowo 2 684 2 684

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 327 900 259 430

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju)

Kapitał zapasowy, razem 415 032 346 562

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2011 2010

z tytułu aktualizacji środków trwałych

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 135 204 138 676

zwiększenia 1 103 816

rezerwa na podatek odroczony w związku z wyceną certyfikatów 1 103 816

zmniejszenia 5 805 4 288

wycena bilansowa certyfikatów inwestycyjnych 5 805 4 288

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 130 502 135 204

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2011 2010

kapitał inwestycyjny 79 79

kapitał zapasowy na pokrycie zobowiązań podatkowych 666 666

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 745 745

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2011 2010

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2011 2010

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu 33 850 34 420

odniesionej na wynik finansowy

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 312 246

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych 312 246

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 1 191 816

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w związku z wyceną certyfikatów inwestycyjnych CCF FIZ 1 103 816

odniesione na wynik finansowy 88 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 32 971 33 850

odniesionej na wynik finansowy 2 359 2 135

odniesionej na kapitał własny 30 612 31 715

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2011 2010

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2011 2010

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2011 2010

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2011 2010

stan na początek okresu 46 621 41 060

zwiększenia (z tytułu) 74 295 36 161

utworzenie rezerw z tytułu kar umownych i odszkodowań związanych z nieterminowym wykonaniem kontraktów i odstąpieniem przez kontrahentów od realizacji 6 602 3 657

utworzenie rezerw na urlopy 4 026 2 295

rezerwy na koszty kontraktów 7 164 2 444

rezerwy na nagrody 56 503 27 087

pozostałe rezerwy 0 678

wykorzystanie (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 57 639 30 600

rozwiązanie rezerw na urlopy 2 762 1 827

rozwiązanie rezerw z tytułu kar umownych w związku z ustaniem przyczyn uzasadniających ich utworzenie 4 849 825

rezerwy na koszty kontraktów 3 295 1 300

rezerwy na nagrody 46 049 26 170

pozostałe rezerwy 684 478

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu 63 277 46 621

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2011 2010

wobec jednostek zależnych 142 181

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju) 142 181

zobowiązanie z tytułu leasingu 142 181

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec wspólnika jednostki współzależnej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 75 276 84 804

kredyty i pożyczki 75 276 84 804

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem 75 418 84 985

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2011 2010

powyżej 1 roku do 3 lat 142 22 778

powyżej 3 do 5 lat 5 520 21 498

powyżej 5 lat 69 756 40 709

Zobowiązania długoterminowe, razem 75 418 84 985

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2011 2010

w walucie polskiej w tys. zł 17 510 78 055

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie w tys. EUR 13 118 1 750

po przeliczeniu na tys. zł 57 908 6 930

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 75 418 84 985

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BNP Paribas Bank Polska S.A. Warszawa 20 000 w tys. zł 5 521 1 250 w tys. EUR EURIBOR1M+0,95% 05-04-2015 weksel in blanco, hipoteka do kwoty 2 812 tys. euro na kredytowanej nieruchomości, ceja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE2, kredyt przewalutowany na Euro w styczniu 2009

Kredyt Bank S.A Warszawa 26 824 w tys. zł 17 479 w tys. zł WIBOR1M+0,85% 31-03-2022 hipoteka zwykła w wysokości 26824 tys. zł oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 6500 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, cesja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE3

BNP Paribas Bank Polska S.A. Warszawa 44 000 w tys. zł 32 154 7 280 w tys. EUR EURIBOR1M+0,95% 29-07-2024 weksel in blanco, hipoteka do kwoty 53 815 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, cesja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE4, kredyt przewalutowany na euro w pa¼dzierniku 2011 roku

Bank DnB NORD Polska S.A. Warszawa 22 000 w tys. zł 20 122 4 556 w tys. EUR EURIBOR1M+2,65% 30-09-2021 hipoteka zwykła w wysokości 22000 tys. zł oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 11000 tys. zł, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, cesja praw z gwarancji wystawionej na rzecz Comarch SA przez głównego wykonawcę inwestycji dotyczy budynku SSE5

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2011 2010

wobec jednostek zależnych 23 958 18 893

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 21 273 18 289

do 12 miesięcy 21 273 18 289

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 2 685 604

zobowiązania z tytułu leasingu 66 202

zobowiązania z tytułu pożyczki 468 383

zobowiązania inwestycyjne 1 947 19

inne 204 0

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 141 490 128 821

kredyty i pożyczki, w tym:

kredyty i pożyczki 24 032 6 896

inne zobowiązania finansowe 685 0

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 80 134 93 311

do 12 miesięcy 76 097 79 051

powyżej 12 miesięcy 4 037 13 560

zaliczki otrzymane na dostawy 267 327

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 32 348 22 654

z tytułu wynagrodzeń 116 17

inne (wg tytułów) 3 908 5 616

zobowiązania inwestycyjne 2 623 4 504

zobowiązania wobec pracowników 227 560

inne 1 058 552

fundusze specjalne (wg tytułów) 1 114 1 020

ZFŚS i ZFM 1 114 1 020

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 166 562 148 734

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2011 2010

w walucie polskiej w tys. zł 105 495 126 911

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 61 067 21 823

b1. w walucie w tys. EUR 13 221 4 523

po przeliczeniu na tys. zł 58 394 17 913

b2. w walucie w tys. USD 768 1 289

po przeliczeniu na tys. zł 2 626 3 822

b3. w walucie w tys. GBP 4 14

po przeliczeniu na tys. zł 20 66

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 27 22

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 166 562 148 734

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BNP Paribas Bank Polska S.A. Warszawa 20 000 w tys. zł 2 208 500 w tys. EUR EURIBOR1M+0,95% 05-04-2015 weksel in blanco, hipoteka do kwoty 2 812 tys. euro na kredytowanej nieruchomości, ceja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE2, kredyt przewalutowany na euro w styczniu 2009

Kredyt Bank S.A. Warszawa 26 824 w tys. zł 1 897 w tys. zł WIBOR1M+0,85% 31-03-2022 hipoteka zwykła w wysokości 26824 tys. zł oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 6500 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, cesja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE3

BNP Paribas Bank Polska S.A. Warszawa 44 000 w tys. zł 2 738 620 w tys. EUR EURIBOR1M+0,95% 29-07-2024 weksel in blanco, hipoteka umowna do kwoty 53 815 tys. euro na kredytowanej nieruchomości, cesja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE4, kredyt przewalutowany na euro w pa¼dzierniku

Bank DnB NORD Polska S.A. Warszawa 22 000 w tys. zł 2 089 473 w tys. EUR EURIBOR1M+2,65% 30-09-2021 hipoteka zwykła w wysokości 22000 tys. zł oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 11000 tys. zł, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, cesja praw z gwarancji wystawionej na rzecz Comarch SA przez głównego wykonawcę inwestycji dotyczy budynku SSE5

PEKAO SA Warszawa 15 100 w tys. zł 15 100 w tys. zł WIBOR1M+0,85% 30-04-2012 weksel in blanco, hipoteka zwykła w wyskości 15100 tys. zł oraz hipoteka kaucyjna do kwoty 2500 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, pełnomocnictwo do regulowania zobowiązań kredytobiorcy w ciężar r-ku Comarch w PEKAO SA dotyczy gruntów SSE

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2011 2010

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2011 2010

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów)

koszty dotyczące okresu bieżącego, które zostaną poniesione w przyszłości 214 0

rozliczenia międzyokresowe przychodów 5 126 7 475

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 5 126 7 475

rozliczenie dotacji otrzymanych 204 999

rozliczenia międzyokresowe z tytułu kontraktów długoterminowych 4 922 6 474

pozostałe rozliczenia międzyokresowe 0 2

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 5 340 7 475

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2011 2010

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od wspólnika jednostki współzależnej

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od wspólnika jednostki współzależnej

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2011 2010

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 27 333 8 733

na rzecz jednostek zależnych 27 333 8 733

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

na rzecz jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

wpłaty za objęcie akcji wyemitowanych w ramach warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego MKS Cracovia SSA, w tym: 30 000 0

na rzecz jednostek zależnych 30 000 0

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 57 333 8 733

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2011 2010

sprzedaż usług informatycznych 377 038 356 949

w tym: od jednostek powiązanych 100 170 53 501

sprzedaz licencji i oprogramowania własnego 76 502 63 168

w tym: od jednostek powiązanych 1 558 4 532

sprzedaż wyrobów gotowych 14 163 10 946

sprzedaż pozostała 4 914 5 741

w tym: od jednostek powiązanych 2 158 0

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 472 617 436 804

w tym: od jednostek powiązanych 103 886 58 033

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2011 2010

kraj 305 100 305 489

w tym: od jednostek powiązanych 3 036 1 817

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 167 517 131 315

w tym: od jednostek powiązanych 100 850 56 216

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 472 617 436 804

w tym: od jednostek powiązanych 103 886 58 033

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2011 2010

sprzęt komputerowy 28 708 33 338

w tym: od jednostek powiązanych 794 286

oprogramowanie i licencje obce 50 451 74 889

w tym: od jednostek powiązanych 973 59

pozostałe 15 897 14 422

w tym: od jednostek powiązanych 477 156

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 95 056 122 649

w tym: od jednostek powiązanych 2 244 501

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2011 2010

kraj 91 736 121 599

w tym: od jednostek powiązanych 150 298

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 3 320 1 050

w tym: od jednostek powiązanych 2 094 203

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 95 056 122 649

w tym: od jednostek powiązanych 2 244 501

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2011 2010

amortyzacja 18 788 18 586

zużycie materiałów i energii 11 498 8 460

usługi obce 99 835 97 764

podatki i opłaty 4 561 3 835

wynagrodzenia 211 221 191 743

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 33 838 31 595

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)

pozostałe koszty rodzajowe 21 027 20 509

Koszty według rodzaju, razem 400 768 372 492

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -4 461 -19 319

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -61 245 -57 320

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -40 719 -36 385

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów -294 343 -259 468

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2011 2010

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0 0

wynik ze zbycia, likwidacji niefinansowych aktywów trwałych 0 0

na odpisy aktualizujące mat. i towary 0 0

pozostałe, w tym: 3 520 467

otrzymane odszkodowania komunikacyjne 31 41

zwrot VAT zapłaconego za granicą 0 145

otrzymane kary umowne, odszkodowania 11 20

zwrócone koszty sądowe 15 37

wynagrodzenie płatnika, zwroty z ZUS 55 107

zwrócone umowy szkoleniowe 6 5

otrzymany rabat za obrót 0 66

rozwiązanie rezerw na kary, odszkodowania,roszczenia 315 0

premie pieniężne 62 0

utworzenie-rozwiązanie odpisów aktualizujących należności 2 873 0

inne 152 46

Inne przychody operacyjne, razem 3 520 467

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2011 2010

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 38 033 19 864

składki członkowskie 344 260

darowizny 70 117

kary i odszkodowania poniesione 1 740 309

rezerwy na kary i odszkodowania 5 781 0

koszty projektów częściowo finansowanych dotacjami 18 747 11 300

odpis aktualizujący należności 0 6 793

odpis aktualizujacy wartość towarów 2 367 842

działalność bytowa 116 65

umorzenie należności 8 297 0

koszty utrzymania nieruchomości 442 0

inne 129 178

Inne koszty operacyjne, razem 38 033 19 864

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2011 2010

od jednostek powiązanych, w tym:

Dywidendy od jednostek powiązanych, w tym: 509 2 360

od jednostek zależnych

dywidendy od jednostek zależnych 509 2 360

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 509 2 360

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2011 2010

z tytułu udzielonych pożyczek 1 984 1 923

od jednostek powiązanych, w tym: 1 984 1 923

od jednostek zależnych 1 984 1 923

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

pozostałe odsetki 941 947

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 971 947

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 2 925 2 870

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2011 2010

dodatnie różnice kursowe

zrealizowane

niezrealizowane

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 17 198 900

zrealizowane transakcje forward 0 643

różnice kursowe 17 198 0

wycena forward 0 0

zwrot podatku VAT, umorzone zobowiązania 0 197

inne 0 60

Inne przychody finansowe, razem 17 198 900

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2011 2010

od kredytów i pożyczek

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek

pozostałe odsetki 4 758 3 826

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych 19 17

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 4 739 3 809

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 4 758 3 826

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2011 2010

ujemne różnice kursowe, w tym:

zrealizowane

niezrealizowane

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 2 614 2 067

prowizje od gwarancji 438 448

wycena forwardy 1 068 16

zrealizowane transakcje forward 895 0

rezerwa na odsetki od kar, odszkodowań, roszczeń 232 0

różnice kursowe 0 1 576

inne -19 27

Inne koszty finansowe, razem 2 614 2 067

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

2011 2010

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Zyski nadzwyczajne, razem

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

2011 2010

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2011 2010

Zysk (strata) brutto 62 691 74 669

Korekty konsolidacyjne

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)

Trwałe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym 18 182 4 665

Przejściowe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym 25 421 14 973

Inne różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, w tym: -55 961 -56 457

dochód zwolniony z tytułu działalności w Specjalnej Strefie Ekonomicznej -55 961 -56 457

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 50 334 37 850

Podatek dochodowy w Polsce według stawki 19 %, oddział w Albanii według stawki 10% 9 506 7 172

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:

Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat 7 500 6 199

wykazany w rachunku zysków i strat

ujęty w deklaracji podatkowej (podatek bieżący do zapłaty) 9 506 7 172

podatek odroczony -2 006 -973

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2011 2010

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

podatek dochodowy odroczony z tytułu różnic przejściowych -2 006 -973

Podatek dochodowy odroczony, razem -2 006 -973

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2011 2010

ujętego w kapitale własnym

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2011 2010

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2011 2010

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2011 2010

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

noty_objaśniające_do_rachunku_przepływów.pdf Noty objaśniające do rachunku przepływów-załącznik nr 7

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2011 2010

Zysk (strata) netto 55 191 68 470

Korekty razem 7 158 -42 066

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 18 788 18 586

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 296 -263

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 3 488 1 974

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 4 526 -1 629

Zmiana stanu rezerw 16 880 4 126

Zmiana stanu zapasów 8 061 -13 111

Zmiana stanu należności -40 649 -85 170

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów -397 34 639

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -3 835 -1 218

Inne korekty 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 62 349 26 404

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 7a. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy

8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych

11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 11a. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: ­ badanie sprawozdania finansowego ­ inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego ­ usługi doradztwa podatkowego ­ pozostałe usługi c) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności

20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy

22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

dodatkowe_noty objaśniające.pdf Dodatkowe noty objaśniające-załącznik nr 8

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2012-04-30 Janusz Filipiak Prezes Zarządu

2012-04-30 Piotr Piątosa Wiceprezes Zarządu

2012-04-30 Paweł Prokop Wiceprezes Zarządu

2012-04-30 Piotr Reichert Wiceprezes Zarządu

2012-04-30 Zbigniew Rymarczyk Wiceprezes Zarządu

2012-04-30 Konrad Tarański Wiceprezes Zarządu

2012-04-30 Marcin Warwas Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2012-04-30 Maria Smolińska Główny Księgowy