COMARCH - formularz raportu rocznego dla emitentów prowadzących działaność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową

FALSE skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport roczny SA-R 2016

(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm.)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

Za rok obrotowy 2016 obejmujący okres od 2016-01-01 do 2016-12-31

oraz za poprzedni rok obrotowy 2015 obejmujący okres od 2015-01-01 do 2015-12-31

data przekazania: 2017-04-28

COMARCH SA

(pełna nazwa emitenta)

COMARCH Informatyka (inf)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

31-864 Kraków

(kod pocztowy) (miejscowość)

Al. Jana Pawła II 39A

(ulica) (numer)

012 646 10 00 012 646 11 00

(telefon) (fax)

[email protected] www.comarch.pl

(e-mail) (www)

677-00-65-406 350527377

(NIP) (REGON)

Deloitte Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k..

(podmiot uprawniony do badania)

Raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego

TRUE Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do opinii z zastrzeżeniami, opinii negatywnej ub odmowy wyrażenia opinii o sprawozdaniu finansowym

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

TRUE Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2016 2015 2016 2015

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 749 213 749 556 171 221 179 114

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 78 834 83 377 18 016 19 924

Zysk (strata) brutto 56 546 66 719 12 923 15 943

Zysk (strata) netto 45 588 57 683 10 418 13 784

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 35 822 89 766 8 187 21 450

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -54 181 -102 175 -12 382 -24 416

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 1 719 -4 075 393 -974

Przepływy pieniężne netto, razem -16 640 -16 484 -3 803 -3 939

Aktywa, razem 1 162 245 1 117 308 262 714 262 187

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 390 503 385 403 88 269 90 438

Zobowiązania długoterminowe 121 363 101 209 27 433 23 750

Zobowiązania krótkoterminowe 126 800 131 535 28 662 30 866

Kapitał własny 771 742 731 905 174 444 171 748

Kapitał zakładowy 8 133 8 133 1 838 1 908

Liczba akcji (w szt.) 8 133 349 8 133 349 8 133 349 8 133 349

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 5,61 7,09 1,28 1,69

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 5,61 7,09 1,28 1,69

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 94,89 89,99 21,45 21,12

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 94,89 89,99 21,45 21,12

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

Opinia - jednostkowe sprawozdanie finansowe Comarch SA 31.12.2016.pdf Opinia o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym-załącznik nr 1

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Raport - jednostkowe sprawozdanie finansowe Comarch SA 31.12.2016.pdf Raport z badania rocznego sprawozdania finansowego-załącznik nr 2

STANOWISKO ORGANU ZARZĄDZAJĄCEGO WRAZ Z OPINIĄ ORGANU NADZORUJĄCEGO ODNOSZĄCE SIĘ DO OPINII Z ZASTRZEŻENIAMI/NEGATYWNEJ LUB ODMOWY WYRAŻENIA OPINII O SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdań finansowych.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego-załącznik nr 3

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Plik Opis

Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych-załącznik nr 4

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

Pismo Prezesa Zarządu_SAR_2016.pdf Pismo Prezesa Zarządu-załącznik nr 5

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie Zarządu.pdf Sprawozdanie Zarządu-załącznik nr 9

OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO

Plik Opis

Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego_SAR 2016.pdf Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego-załącznik nr 10

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę), siedzibę i adres, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej „PKD”, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym – także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

Plik Opis

Wprowadzenie_do_sprawozdania finansowego.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego-załącznik nr 6

BILANS

Noty w tys. zł

2016 2015

AKTYWA

Aktywa trwałe 701 603 689 344

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 476129912625508

wartość firmy

Wartości niematerialne i prawne 1 8 506 10 469

Rzeczowe aktywa trwałe 158284649460301 296 496 258 116

Należności długoterminowe 1497449312997511041833613957955

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Od pozostałych jednostek

Inwestycje długoterminowe 1012768211103930 388 998 412 612

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 360 783 382 917

w jednostkach powiązanych, w tym:

w jednostkach powiązanych 359 931 382 358

udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 360 480

udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności

udziały lub akcje w innych jednostkach

w pozostałych jednostkach 492 79

Nieruchomości 28 172 29 652

w pozostałych jednostkach

Inne inwestycje długoterminowe 43 43

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 866040713123665 7 603 8 147

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 6 510 7 348

Inne rozliczenia międzyokresowe 1 093 799

Aktywa obrotowe 460 642 427 964

Zapasy 1666813612196046 43 273 27 746

Należności krótkoterminowe 538579259288861041833613957955 324 572 291 780

Od jednostek powiązanych 181 062 148 358

Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale 587 233

Od pozostałych jednostek 142 923 143 189

Inwestycje krótkoterminowe 55 488 71 127

Krótkoterminowe aktywa finansowe 351975687189 55 488 71 127

w jednostkach powiązanych 351 0

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 204 110

w pozostałych jednostkach 1 150 632

udzielone pożyczki 0 0

udziały lub akcje 1 1

inne krótkoterminowe aktywa finansowe 1 149 631

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 53 783 70 385

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 13986191339395 37 309 37 311

Należne wpłaty na kapitał zakładowy

Akcje (udziały) własne

A k t y w a r a z e m 1 162 245 1 117 308

PASYWA

Kapitał własny 771 742 731 905

Kapitał zakładowy 92985731349837 8 133 8 133

Kapitał z rozliczenia fuzji 0 0

Kapitał zapasowy 25081389916540 619 975 562 292

Kapitał z aktualizacji wyceny 585620510090000 97 301 103 052

Pozostałe kapitały rezerwowe 1230603114732248 745 745

Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0

Zysk (strata) netto 45 588 57 683

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 1515302715566657

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 390 503 385 403

Rezerwy na zobowiązania 943018915619754 124 646 140 669

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 23 830 25 412

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

długoterminowa

krótkoterminowa

Pozostałe rezerwy 100 816 115 257

długoterminowe

krótkoterminowe 100 816 115 257

Zobowiązania długoterminowe 293459413483950 121 363 101 209

Wobec jednostek powiązanych 16 520 3 530

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

Wobec pozostałych jednostek 104 843 97 679

Zobowiązania krótkoterminowe 591511610363776 126 800 131 535

Wobec jednostek powiązanych 20 214 20 996

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 2 108 1 932

Wobec pozostałych jednostek 102 914 107 152

Fundusze specjalne 1 564 1 455

Rozliczenia międzyokresowe 21596157543062 17 694 11 990

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe 17 694 11 990

długoterminowe

krótkoterminowe 17 694 11 990

P a s y w a r a z e m 1 162 245 1 117 308

Wartość księgowa 771 742 731 905

Liczba akcji (w szt.) 8 133 349 8 133 349

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1141556813990969 94,89 89,99

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 8 133 349 8 133 349

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1141556813990969 94,89 89,99

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2016 2015

Należności warunkowe 77823021977121

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe 77823021977121

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 19 201 927 162 788

udzielonych gwarancji i poręczeń 201 927 162 788

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

Zobowiązania warunkowe na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 33 37 671 48 740

otrzymanych gwarancji i poręczeń 37 671 48 740

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją:

udzielonych gwarancji i poręczeń

Inne (z tytułu)

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 239 598 211 528

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2016 2015

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 749 213 749 556

od jednostek powiązanych 227 144 234 825

Przychody netto ze sprzedaży produktów 98810229465599 690 520 659 888

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 122354302535725 58 693 89 668

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 529 985 524 252

jednostkom powiązanym 29 352 32 542

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 45572916414064 475 652 440 435

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 54 333 83 817

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 219 228 225 304

Koszty sprzedaży 45572916414064 67 002 76 706

Koszty ogólnego zarządu 45572916414064 55 719 53 663

Zysk (strata) ze sprzedaży 96 507 94 935

Pozostałe przychody operacyjne 1 318 2 148

Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 345 389

Dotacje

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

Inne przychody operacyjne 69397821712728 973 1 759

Pozostałe koszty operacyjne 18 991 13 706

Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

Inne koszty operacyjne 145663874146044 18 991 13 706

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 78 834 83 377

Przychody finansowe 117247249039429 6 398 7 620

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 542 1 378

od jednostek powiązanych, w tym:

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

od jednostek powiązanych 542 1 378

od pozostałych jednostek, w tym:

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Zysk ze zbycia inwestycji 1 383 0

Aktualizacja wartości aktywów finansowych 117 0

Odsetki, w tym: 910 1 514

od jednostek powiązanych 694 791

Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 148101837984846

w jednostkach powiązanych

Aktualizacja wartości aktywów finansowych

Inne 3 446 4 728

Koszty finansowe 137680768697064 28 686 24 278

Odsetki w tym: 2 391 1 533

dla jednostek powiązanych 338 110

Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 148101837984846

Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych 0 2 611

w jednostkach powiązanych

Aktualizacja wartości aktywów finansowych 25 852 19 705

Inne 443 429

Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Zysk (strata) brutto 56 546 66 719

Podatek dochodowy 3132481708979 10 958 9 036

część bieżąca 10 353 9 637

część odroczona 605 -601

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 6980643604527

Zysk (strata) netto 45 588 57 683

Zysk (strata) netto (zannualizowany) 45 588 57 683

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 8 133 349 8 130 522

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 142213911137488 5,61 7,09

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 8 133 349 8 130 522

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 142213911137488 5,61 7,09

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2016 2015

Kapitał własny na początek okresu (BO) 731 905 677 089

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 731 905 677 089

Kapitał zakładowy na początek okresu 8 133 8 125

Zmiany kapitału zakładowego 0 8

zwiększenia (z tytułu) 0 8

emisji akcji (wydania udziałów) 0 8

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 8 133 8 133

Kapitał zapasowy na początek okresu 562 292 521 244

Zmiany kapitału zapasowego 57 683 41 048

zwiększenia (z tytułu) 57 683 41 048

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku za lata poprzednie 57 683 41 048

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

zmniejszenia (z tytułu)

pokrycia straty

Kapitał zapasowy na koniec okresu 619 975 562 292

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 103 052 105 926

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -5 751 -2 874

zwiększenia (z tytułu) 1 349 674

rezerwa na podatek odroczony w związku z wyceną certyfikatów 1 349 674

zmniejszenia (z tytułu) 7 100 3 548

zbycia środków trwałych

wycena bilansowa certyfikatów inwestycyjnych 7 100 3 548

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 97 301 103 052

Kapitał z fuzji na początek okresu 0 0

Kapitał z fuzji na koniec okresu 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 745 745

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 745 745

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 57 683 41 049

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 57 683 41 049

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

korekty błędów

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 57 683 41 049

przeniesienie zysku z lat poprzednich na kapitał zapasowy 57 683 41 049

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

Strata z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

Wynik netto 45 588 57 683

zysk netto 45 588 57 683

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 771 742 731 905

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 771 742 731 905

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2016 2015

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 45 588 57 683

Korekty razem -9 766 32 083

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 35 301 31 504

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 5 59

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 518 -4

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 21 807 19 277

Zmiana stanu rezerw -14 674 11 664

Zmiana stanu zapasów -15 526 -6 900

Zmiana stanu należności -32 228 -26 562

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -11 219 5 618

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 6 250 -2 573

Inne korekty 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 35 822 89 766

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 55 824 23 352

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 426 1 415

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 54 398 21 937

w jednostkach powiązanych 53 015 21 937

zbycie aktywów finansowych

otrzymane pożyczki 24 789 0

dywidendy i udziały w zyskach 542 1 378

spłacone pożyczki 26 013 20 039

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

spłacone odsetki od pożyczek 1 671 520

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach 1 383 0

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych 1 383 0

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki -110 005 -125 527

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -53 625 -53 124

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Wydatki na inwestycje w nieruchomości -5 -16

Na aktywa finansowe, w tym: -56 375 -72 387

w jednostkach powiązanych -56 375 -69 745

nabycie aktywów finansowych -30 038 -41 660

udzielone pożyczki długoterminowe

udzielone pożyczki -14 230 -28 085

spłata pożyczek -11 579 0

spłata odsetek -528 0

w pozostałych jednostkach 0 -2 642

nabycie aktywów finansowych 0 -31

udzielone pożyczki długoterminowe

strata na forwardzie 0 -2 611

Inne wydatki inwestycyjne 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -54 181 -102 175

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 27 644 11 967

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 8

Kredyty i pożyczki 27 607 11 442

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Pożyczki spłacone 30 491

otrzymane odsetki od spłaconych pożyczek 7 26

Inne wpływy finansowe 0

Wydatki -25 925 -16 042

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 -362

Spłaty kredytów i pożyczek -23 715 -13 260

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

Odsetki -2 210 -1 920

Pożyczki udzielone 0 -500

Inne wydatki finansowe

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 1 719 -4 075

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -16 640 -16 484

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -16 602 -16 513

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 38 -29

Środki pieniężne na początek okresu 70 383 86 896

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- E), w tym: 53 781 70 383

o ograniczonej możliwości dysponowania 7 706 2 464

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1, 1a i 4a ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2016 2015

koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0

wartość firmy 0 0

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 8 052 10 014

oprogramowanie komputerowe 0 47

inne wartości niematerialne i prawne 454 455

zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 8 506 10 469

Należy wskazać i wyjaśnić okres dokonywania odpisów zakończonych prac rozwojowych oraz odpisów amortyzacyjnych od wartości firmy

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0 0 29 144 1 275 6 551 0 35 695

zwiększenia (z tytułu) 0 0 2 727 0 0 0 2 727

nabycie 0 0 2 727 0 0 0 2 727

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 25 0 0 0 25

likwidacja 0 0 25 0 0 0 25

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 31 846 1 275 6 551 0 38 397

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 19 130 1 228 6 096 0 25 226

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 4 664 47 1 0 4 665

zwiększenia (amortyzacja kosztowa) 0 0 4 668 47 1 0 4 669

zmniejszenia 0 0 4 0 0 0 4

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 23 794 1 275 6 097 0 29 891

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 8 052 0 454 0 8 506

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2016 2015

własne 8 506 10 469

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 8 506 10 469

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2016 2015

środki trwałe, w tym: 253 801 254 574

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 32 002 28 246

budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 161 988 166 159

urządzenia techniczne i maszyny 45 836 47 594

środki transportu 11 201 9 115

inne środki trwałe 2 774 3 460

środki trwałe w budowie 42 692 3 517

zaliczki na środki trwałe w budowie 3 25

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 296 496 258 116

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 28 378 204 471 161 330 17 659 14 597 426 435

zwiększenia (z tytułu) 3 756 1 392 18 558 4 594 580 28 880

nabycie 3 756 1 392 18 558 4 594 580 28 880

zmniejszenia (z tytułu) 0 444 4 158 2 487 27 7 116

likwidacja 0 444 3 315 0 26 3 785

sprzedaż 0 0 843 2 487 1 3 331

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 32 134 205 419 175 730 19 766 15 150 448 199

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 132 38 312 113 736 8 544 11 137 171 861

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 5 119 16 158 21 1 239 22 537

zwiększenie (amortyzacja kosztowa za okres) 0 5 428 20 262 2 197 1 260 29 147

zmniejszenie (likwidacja) 0 309 3 298 0 21 3 628

zmniejszenie (sprzedaż) 0 0 806 2 176 0 2 982

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 132 43 431 129 894 8 565 12 376 194 398

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 32 002 161 988 45 836 11 201 2 774 253 801

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2016 2015

własne 253 471 254 039

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu 330 535

Środki trwałe bilansowe, razem 253 801 254 574

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2016 2015

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

należności od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od innych jednostek (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu), w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od innych jednostek (z tytułu)

Należności długoterminowe netto

odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2003 2002

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2003 2002

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2003 2002

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu 29 652 31 121

zwiększenia (z tytułu) 6 15

doposażenie budynku przeznaczonego na wynajem 6 15

zmniejszenia (z tytułu) 1 486 1 484

amortyzacja za okres 1 486 1 484

stan na koniec okresu 28 172 29 652

ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2016 2015

w jednostkach powiązanych, w tym:

w jednostkach powiązanych 359 931 382 358

aa) w jednostkach zależnych

udziały lub akcje 229 711 230 402

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 8 553 22 722

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

inne papiery wartościowe 121 688 128 284

odsetki od udzielonych pożyczek -21 950

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

ba) w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 360 480

bb) w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje 150 150

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 210 330

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w innych jednostkach 492 79

cb) w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 492 79

forwardy 492 79

cc) w pozostałych jednostkach

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 360 783 382 917

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2003 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2003 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2003 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2003 2002

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2003 2002

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu 382 917 345 891

Udziały i akcje

stan na początek okresu 230 552 199 594

zwiększenia (z tytułu) 24 283 50 663

nabycie akcji w jednostkach zależnych 24 283 50 663

zmniejszenia (z tytułu) 24 974 19 705

wycena bilansowa udziałów w jednostkach zależnych (aktualizacja wartości udziałów) 24 974 19 705

stan na koniec okresu 229 861 230 552

Inne papiery wartościowe

stan na początek okresu 128 284 131 833

zwiększenia 504 0

nabycie certyfikatów inwestycyjnych FIZ 504 0

zmniejszenia (z tytułu) 7 100 3 549

wycena jednostek uczestnictwa w CCF FIZ 7 100 3 549

stan na koniec okresu 121 688 128 284

Pożyczki długoterminowe oraz inne aktywa długoterminowe w jednostkach powiązanych

stan na początek okresu 24 002 14 464

zwiększenia (z tytułu) 8 289 28 979

udzielone pożyczki jednostkom zależnym 4 798 26 965

udzielone pożyczki jednostkom pozostałym 0 390

odsetki należne od pożyczek długoterminowych 638 670

wycena bilansowa pożyczek w jednostkach zależnych 334 181

rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość pożyczek w jednostkach zależnych 2 372 565

rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość odsetek 112 208

wycena bilansowa i skorygowana odsetek od pożyczek 35 0

zmniejszenia (z tytułu) 23 549 19 441

spłata pożyczek jednostek zależnych 19 664 18 919

spłata pożyczek do jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 30 60

spłata odsetek od pożyczek jednostek zależnych 1 673 362

objęcie odsetek od pożyczek odpisem aktualizacyjnym 69 74

wycena bilansowa 0 26

zmiana charekteru pożyczek na krótkoterminowe w jednostkach zależnych 211 0

zmiana charekteru pożyczek na krótkoterminowe w jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 90 0

umorzenie pożyczek w jednostkach zależnych 664 0

umorzenie odsetek od pożyczek w jednostkach zależnych 14 0

objęcie odpisem aktualizującym pożyczek dla jednostek zależnych 1 134 0

stan na koniec okresu 8 742 24 002

Inne długoterminowe aktywa

stan na początek okresu 79 0

zwiększenia (z tytułu) 413 79

wycena forwardów 413 79

Stan na koniec okresu 492 79

Stan na koniec okresu 360 783 382 917

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji/wycena metodą praw własności/wycena metodą proporcjonalną, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wycenie metodą praw własności/wycenie metodą proporcjonalną data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Comarch AG Drezno sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski oraz Ameryki Południowej zależna konsolidowana 13.09.1999 154 456 -1 320 153 136 100,00 100,00

Comarch Software und Beratung AG Monachium producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna II stopnia (zależna od Comarch AG) konsolidowana 18.11.2008 109 382 -38 485 70 897 100,00 100,00 100% zależna od Comarch AG

Comarch Solutions GmbH Innsbruck producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna III stopnia (zależna od Comarch Software und Beratung AG) konsolidowana 18.11.2008 6 286 -4 960 1 326 100,00 100,00 100 % zależna od Comarch Software und Beratung AG

Comarch Sistemas LTDA Sao Paulo sprzedaż systemów informatycznych na rynku Ameryki Środkowej i Południowej oraz support dostarczonych systemów IT zależna II stopnia (zależna od Comarch AG) konsolidowana 02.09.2014 1 208 1 208 100,00 100,00 80% zależna od Comarch AG, 20% w posiadaniu Comarch SuB AG

Comarch Peru S.A.C. Lima sprzedaż systemów informatycznych na rynku Ameryki Środkowej i Południowej oraz support dostarczonych systemów IT zależna II stopnia (zależna od Comarch AG) konsolidowana 14.12.2016 196 196 100,00 100,00 95% zależna od Comarch AG, 5% w posiadaniu Comarch SA

Comarch S.A.S. Lezennes sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski oraz Ameryki Północnej zależna konsolidowana 14.09.2007 37 114 -37 114 196 100,00 100,00

Comarch R&D S.a r.l. Montbonnot-Saint-Martin sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski oraz Ameryki Północnej zależna konsolidowana 16.09.2008 714 -714 100,00 100,00

Comarch Luxembourg S.a r.l. Luksemburg sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski zależna konsolidowana 21.04.2011 1 981 -714 1 981 100,00 100,00

Comarch, Inc. Rosemont sprzedaż oprogramowania i usług na rynek amerykański zależna konsolidowana 24.06.1999 991 -991 1 981 100,00 100,00

Comarch Panama, Inc. Panama sprzedaż i produkcja systemów informatycznych na rynek Ameryki Środkowej i Południowej oraz Europy zależna II stopnia (zależna od Comarch, Inc.) konsolidowana 22.11.2004 914 -991 914 100,00 100,00 100% zależna od Comarch Inc.

Comarch Canada Corp. New Brunswick sprzedaż oprogramowania i usług na rynek kanadyjski oraz Ameryki Południowej zależna konsolidowana 01.06.2011 162 -21 141 100,00 100,00

Comarch Espace Connecte Inc. Montreal sprzedaż oprogramowania i usług na rynek kanadyjski zależna konsolidowana 16.04.2015 1 164 -40 1 124 100,00 100,00

Comarch Middle East FZ-LLC Dubaj sprzedaż systemów informatycznych na Bliskim Wschodzie oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 08.04.2004 203 -44 159 100,00 100,00

Comarch LLC Kijów sprzedaż systemów informatycznych na Ukrainie oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 01.06.2004 34 -34 159 100,00 100,00

OOO Comarch Moskwa sprzedaż systemów informatycznych w Rosji oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 26.01.2005 147 -147 100,00 100,00

Comarch Software (Shanghai) Co. Ltd. Szanghaj sprzedaż systemów informatycznych w Chinach oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana q3 2009 597 -597 100,00 100,00

Comarch Technologies Oy Espoo sprzedaż systemów informatycznych w Skandynawii oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 16.12.2010 198 -198 100,00 100,00

Comarch UK Ltd. Londyn sprzedaż systemów informatycznych w Wielkiej Brytanii, Polsce i Irlandii oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 20.03.2012 271 -32 239 100,00 100,00

Comarch Chile SpA Santiago sprzedaż systemów informatycznych w Chile oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 23.05.2013 920 -37 883 100,00 100,00

Comarch Software Spain S.L.U. Madryt sprzedaż systemów informatycznych w Europie i Ameryce Południowej oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 11.11.2014 2 095 -37 2 095 100,00 100,00

Comarch Colombia S.A.S. Bogota sprzedaż systemów informatycznych w Ameryce Południowej oraz support dostarczonych systemów IT zależna II stopnia (zależna od Comarch Software Spain S.L.U.) konsolidowana 04.05.2016 248 248 100,00 100,00 100% w posiadaniu Comarch Software Spain S.L.U.

Comarch Yazilim A.S. Stambuł sprzedaż systemów informatycznych na rynku tureckim oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 18.12.2014 825 -825 248 100,00 100,00

Comarch SRL Mediolan sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski zależna konsolidowana 05.02.2015 2 971 -2 971 100,00 100,00

Comarch Malaysia SDN. BHD. Kuala Lumpur sprzedaż oprogramowania i usług na rynek azjatycki zależna konsolidowana 02.04.2015 517 -517 100,00 100,00

Comarch s.r.o. Bratysława działalność ograniczana zależna konsolidowana 31.08.2004 494 -494 100,00 100,00

Comarch Pointshub Inc. Rosemont sprzedaż oprogramowania i usług na rynek amerykański zależna konsolidowana 24.08.2015 33 250 -5 536 27 714 100,00 100,00

Comarch AB Sztokholm sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski zależna konsolidowana 18.08.2015 22 -5 536 22 100,00 100,00

Comarch Argentina S.A. Buenos Aires sprzedaż oprogramowania i usług na rynek Ameryki Środkowej i Południowej zależna konsolidowana 11.11.2015 929 929 100,00 100,00 95% w posiadaniu Comarch SA, 5% w posiadaniu Comarch AG

Comarch Technologies sp. z o.o. Kraków odpowiada za rozwój technologii związanych z projektowaniem i produkcją urządzeń elektronicznych oraz związanego z nimi oprogramowania zależna konsolidowana 18.11.2008 298 298 100,00 100,00

CA Consulting SA Warszawa dostarczenie łącz teleinformatycznych oraz świadczenie usług outsourcingowych zależna konsolidowana 18.06.2004 1 053 1 053 100,00 100,00

Comarch Management Sp. z o.o Kraków działalność związana z informatyką zależna konsolidowana 19.10.2007 300 -300 1 053 100,00 100,00

Comarch Corporate Finance FIZ Kraków prowadzenie działalności inwestycyjnej w zakresie nowych technologii i usług internetowych zależna konsolidowana 24.10.2007 1 060 120 628 121 688 100,00 100,00 100,0 % certyfikatów inwestycyjnych w posiadaniu Comarch S.A.

Comarch Management Sp z o.o. SK-A Kraków działalność związana z informatyką zależna II stopnia konsolidowana 21.11.2007 11 275 -11 202 73 100,00 100,00 25,00% głosów przypada na CCF FIZ; 75,00% głosów przypada na Comarch S.A.; z akcji nabytych przez Comarch Management sp. z o.o. SK-A celem umorzenia Spółka nie wykonuje prawa głosu

Bonus Management Sp. z o.o. SK-A Kraków działalność inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatyką zależna II stopnia konsolidowana 24.02.2011 28 344 373 28 717 100,00 100,00 zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ

Bonus MANAGEMENT spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Cracovia Park SK-A Kraków działalność inwestycyjna w zakresie sportu zależna II stopnia konsolidowana 25.03.2014 2 400 373 2 400 100,00 100,00 33,33% głosów w posiadaniu MKS Cracovia SSA, 66,67% w posiadaniu Bonus Management spółka z ograniczoną odpowiedzialnością SK-A

Bonus Development Sp. z o.o. SK-A Kraków działalność developerska oraz inwestycyjna na rynku nieruchomości zależna II stopnia konsolidowana 24.02.2011 55 950 -28 268 27 682 100,00 100,00 zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ

Bonus Management Sp. z o.o. II Activia SK-A Kraków działalność inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatyką zależna II stopnia konsolidowana 07.10.2010 15 552 -683 14 869 100,00 100,00 zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ

Bonus Development Sp. z o.o. II Koncept SK-A Kraków działalność developerska oraz inwestycyjna na rynku nieruchomości zależna II stopnia konsolidowana 25.10.2010 8 933 3 038 11 971 100,00 100,00 zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ

Comarch Healthcare S.A. Kraków produkcja i dostawa kompleksowych rozwiązań informatycznych dla sektora zdrowia oraz centrum diagnostyki medycznej w Krakowie iMed24 zależna II stopnia konsolidowana 08.04.2008 92 060 -86 160 5 900 100,00 100,00 57,13% w posiadaniu CCF FIZ, 25,88% w posiadaniu Comarch S.A., 16,99% w posiadaniu CASA Management and Consulting sp. z o.o. SKA

Comarch Polska S.A. Kraków pozyskuje kontrakty informatyczne na rynku krajowym i realizuje je w całości lub w części zależna II stopnia konsolidowana 09.06.2008 10 000 -5 847 4 153 100,00 100,00 zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ

Comarch Pointshub S.A. Kraków działalność polegająca na wytwarzaniu i wdrażaniu oprogramowania lojalnościowego nowej generacji zależna II stopnia konsolidowana 21.10.2008 3 000 307 3 307 100,00 100,00 zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ

Comarch Infrastruktura S.A. Kraków działalność polegająca na oferowaniu usług data center oraz outsourcingu usług informatycznych zależna II stopnia konsolidowana 09.12.2008 1 150 4 951 6 101 100,00 100,00 zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ

iComarch24 S.A. Kraków świadczy usługi księgowe dla krajowych podmiotów zależnych z Grupy Comarch oraz prowadzi projekty informatyczne z zakresu e-księgowości i handlu elektronicznego zależna II stopnia konsolidowana 04.05.2009 2 500 -531 1 969 100,00 100,00 zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ

CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A Kraków prowadzi działalność inwestycyjną na rynku kapitałowym zależna II stopnia konsolidowana 12.10.2009 31 140 -13 288 17 852 100,00 100,00 zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ

Comarch Swiss AG Luzern sprzedaż i wdrożenie oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna III stopnia konsolidowana 18.11.2008 12 142 -13 288 12 142 100,00 100,00 zależność poprzez CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A

CAMS AG Luzern działalność inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatyką zależna III stopnia konsolidowana 21.01.2013 175 175 51,00 51,00 51% głosów przypada na CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A

Opso Sp. z o.o. Kraków działalność gastronomiczna zależna konsolidowana 20.12.2011 205 205 100,00 100,00

MKS Cracovia SSA Kraków działalność w zakresie kultury fizycznej i sportu zależna konsolidowana 29.09.2003 37 209 -3 341 33 868 66,11 66,11

SoInteractive S.A.** Kraków działalność w zakresie interaktywnych technologii internetowych stowarzyszona wycena metodą praw własności 29.09.2008 5 400 -4 748 652 42,98 27,37 16,10% głosów w posiadaniu CCF FIZ, 11,27% w posiadaniu Bonus Management Sp. z o.o. II Activia SK-A

Metrum Capital S.A. ** Kraków realizacja oprogramowania inwestycyjnego stowarzyszona wycena metodą praw własności 06.02.2014 450 -434 16 64,29 47,37 15,79% głosów w posiadaniu Comarch S.A., 31,58% w posiadaniu CAMS AG

Thanks Again LLC** Tyrone operator programów lojalnościowych dla lotnisk w Ameryce Północnej stowarzyszona wycena metodą praw własności 24.08.2015 30 884 -17 157 13 727 42,50 42,50 42,5% w posiadaniu Comarch Pointshub Inc.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

Comarch AG 128 464 61 888 0 90 973 -24 397 -29 562 768 107 674 2 755 104 919 67 578 200 67 378 236 139 124 673 0

Grupa Comarch Software und Beratung AG 65 642 24 590 0 62 947 -21 895 -40 344 26 033 41 153 5 459 35 694 30 420 0 30 420 106 796 135 980 0

Comarch Sistemas LTDA 11 136 1 208 0 0 9 928 2 264 5 911 38 834 6 185 32 649 20 342 62 20 280 49 970 27 080 0

Comarch Peru S.A.C. 194 196 0 0 -2 0 -12 12 0 12 0 0 0 206 0 0

Comarch S.A.S. 9 176 34 752 0 0 -25 576 -25 859 -2 203 32 949 4 245 28 704 11 395 0 11 395 42 124 34 455 0

Comarch R&D S.a.r.l -1 857 26 0 0 -1 883 -2 355 231 5 584 4 100 1 484 1 894 59 1 835 3 726 8 403 0

Comarch Luxembourg S.a.r.l. 3 846 1 981 0 0 1 865 1 297 362 6 364 932 5 432 5 313 0 5 313 10 210 13 476 0

Comarch, Inc. 21 640 154 0 853 20 633 16 808 1 053 17 134 0 17 134 25 062 3 781 21 281 38 774 54 352 0

Comarch Panama, Inc. 9 214 914 0 0 8 300 5 236 1 382 1 525 1 1 524 6 192 0 6 192 10 740 6 714 0

Comarch Canada Corp. 7 168 162 0 0 7 006 5 524 1 131 5 603 227 5 376 7 259 0 7 259 12 771 18 804 0

Comarch Espace Connecte Inc. 1 184 1 164 0 0 20 -34 -19 2 0 2 2 0 2 1 186 0 0

Comarch Middle East FZ-LLC -4 736 200 0 0 -4 936 -6 845 485 31 101 0 31 101 22 744 0 22 744 26 365 34 663 0

Comarch LLC -2 538 15 0 0 -2 553 -3 114 -769 8 061 0 8 061 4 674 0 4 674 5 523 5 655 0

OOO Comarch 3 731 140 0 585 3 006 1 3 052 13 103 16 13 087 9 473 0 9 473 16 834 14 925 0

Comarch Software (Shanghai) Co. Ltd. -54 597 0 0 -651 -553 -16 71 29 42 0 0 0 17 0 0

Comarch Technologies Oy 334 198 0 0 136 12 88 3 667 0 3 667 1 295 0 1 295 4 000 4 631 0

Comarch UK LTD 9 624 271 0 0 9 353 420 8 677 9 285 0 9 285 13 125 0 13 125 18 908 27 970 0

Comarch Chile SpA -3 073 920 0 0 -3 993 -5 205 1 617 13 604 5 015 8 589 8 842 0 8 842 10 531 15 887 0

Comarch Software Spain S.L.U. -1 347 2 095 0 0 -3 442 -992 -2 439 10 333 67 10 266 5 907 0 5 907 8 985 11 169 0

Comarch Colombia S.A.S. 199 245 0 3 -49 0 -29 563 0 563 569 0 569 761 521 0

Comarch Yazilim A.S. 376 825 0 0 -449 405 -817 2 404 1 141 1 263 1 226 0 1 226 2 780 384 0

Comarch SRL 1 964 2 971 0 0 -1 007 -1 548 247 919 0 919 441 0 441 2 883 651

Comarch Malaysia SDN. BHD. -1 103 517 0 0 -1 620 -286 -1 328 1 593 1 327 266 237 0 237 490 774 0

Comarch s.r.o. 521 487 0 0 34 -139 26 9 0 9 26 0 26 529 0 0

Comarch Pointshub Inc. 23 193 33 250 -3 720 0 -6 337 -5 973 -112 5 525 5 525 0 0 0 0 28 718 0 0

Comarch AB 1 277 22 0 0 1 255 -278 1 498 3 604 205 3 399 3 530 0 3 530 4 881 6 812 0

Comarch Argentina S.A. 1 410 929 0 0 481 5 313 7 886 554 7 332 5 424 0 5 424 9 296 6 962 0

Comarch Technologies sp. z o.o. 10 529 50 0 1 646 8 833 8 951 -393 1 215 58 1 157 6 006 0 6 006 11 745 6 306 0

CA Consulting S.A. 10 844 1 050 0 14 025 -4 231 -5 257 1 029 7 395 25 7 370 9 547 0 9 547 18 240 20 399 0

Comarch Management Sp. z o.o 39 300 0 0 -261 -235 -27 4 0 4 17 0 17 43 0 0

Comarch Corporate Finance FIZ 121 688 1 503 0 0 120 185 127 285 -7 100 98 0 98 4 632 0 4 632 121 786 0 0

Comarch Management Sp. z o.o. SK-A 282 170 0 6 634 -6 522 2 681 -46 12 0 12 44 0 44 294 0 0

Bonus Management Sp. z o.o. SK-A 28 820 2 879 0 22 498 3 443 1 837 269 725 129 596 10 113 2 500 7 613 29 545 47 0

Bonus MANAGEMENT spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Cracovia Park SK-A 1 878 800 0 1 601 -523 -310 -213 43 0 43 108 0 108 1 921 47 0

Bonus Development Sp. z o.o. SK-A 40 804 5 640 0 42 401 -7 237 -6 710 -537 45 216 40 781 4 435 2 626 0 2 626 86 020 2 178 0

Bonus Management Sp. z o.o. II Activia SK-A 14 956 1 555 0 13 998 -597 -448 -149 891 0 891 1 203 0 1 203 15 847 63 0

Bonus Development Sp. z o.o. II Koncept SK-A 9 340 101 0 8 832 407 262 144 93 0 93 1 520 0 1 520 9 433 845 0

Comarch Healthcare S.A. -420 6 015 0 54 224 -60 659 -71 391 -18 168 38 311 27 961 10 350 3 667 11 3 656 37 891 16 044 0

Comarch Polska S.A. 4 000 500 0 9 500 -6 000 2 074 -8 074 6 985 164 6 821 3 882 0 3 882 10 985 25 132 0

Comarch Pointshub S.A. 4 250 750 0 2 250 1 250 -106 1 356 527 2 525 1 872 0 1 872 4 778 2 153 0

Comarch Infrastruktura S.A. 6 255 575 0 575 5 105 4 383 722 1 073 3 1 070 2 434 0 2 434 7 327 3 726 0

iComarch24 S.A. 1 666 500 0 2 000 -834 -779 -55 829 0 829 661 0 661 2 495 1 917 0

CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A 18 711 3 114 0 28 027 -12 430 -12 424 -7 15 1 14 124 0 124 18 726 0 0

Comarch Swiss AG 9 770 1 016 0 508 8 246 -2 282 4 556 3 549 562 2 987 3 102 0 3 102 13 319 29 156 0

CAMS AG 244 343 0 0 -99 -66 -62 115 0 115 0 0 0 359 0

Opso Sp. z o.o. 165 205 0 0 -40 -83 43 193 0 193 38 0 38 358 2 416 0

MKS Cracovia S.A. 42 849 21 840 0 22 728 -1 719 -32 892 8 024 17 800 8 178 9 622 6 329 0 6 329 60 649 35 026 0

SoInteractive S.A. 1 642 791 0 1 260 -409 -600 191 3 687 245 3 442 4 104 1 126 2 978 5 329 10 100 0

Metrum Capital S.A. 34 700 0 0 -666 -479 -187 20 0 20 30 0 30 53 207 0

Thanks Again LLC -5 796 43 274 -22 627 0 -26 443 -12 563 -13 880 17 392 0 17 392 1 700 0 1 700 10 828 5 228 0

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł 161 167 170 924

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 190 853 188 941

b1. w walucie w tys. USD 7 381 226

po przeliczeniu na tys. zł 28 597 883

b2. w walucie w tys. EUR 38 882 43 713

po przeliczeniu na tys. zł 158 988 186 294

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 3 268 1 764

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 352 020 359 865

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2016 2015

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 352 020 359 865

akcje (wartość bilansowa) – dopuszczone do obrotu publicznego 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

akcje (wartość bilansowa)-pozostałe 194 258 194 383

wartość na początek okresu 194 383 194 383

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres) -21 135 -13 050

zwiększenie wartości - nabycie akcji 21 010 13 050

wartość wg cen nabycia 262 415 241 405

jednostki uczestnictwa 121 688 128 284

wartość na początek okresu 128 284 131 833

wartość według cen nabycia 1 563 1 060

korekty aktualizujące wartość (za okres) -6 596 -3 549

udziały w spółkach z o.o. 35 603 36 169

wartość na początek okresu 36 169 5 211

korekty aktualizujące wartość (za okres) -3 839 -6 654

zwiększenie wartości - nabycie udziałów 3 273 37 612

wartość według cen nabycia 49 541 46 785

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

inne - odsetki od pożyczek długoterminowych i wycena forwardów (wartość bilansowa) 471 1 029

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu 1 029 508

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość według cen nabycia

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Wartość według cen nabycia, razem 313 519 289 250

Wartość na początek okresu, razem 359 865 331 935

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Korekty aktualizujące wartość, razem 224 573 192 499

Wartość bilansowa, razem 352 020 359 865

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej 3 748 18 159

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 5 015 4 893

b1. w walucie w tys. EUR 0 480

po przeliczeniu na tys. zł 0 2 045

b2. w walucie w tys. USD 1 200 730

po przeliczeniu na tys. zł 5 015 2 848

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

Długoterminowe pożyczki, razem 8 763 23 052

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2016 2015

dzieła sztuki 43 43

Inne inwestycje długoterminowe, razem 43 43

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu 43 43

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu 43 43

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej 43 43

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł 43 43

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2016 2015

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu 7 348 6 733

odniesionych na wynik finansowy

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 1 608 1 094

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu 1 608 1 094

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 2 446 479

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu 2 446 479

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 6 510 7 348

odniesionych na wynik finansowy 6 510 7 348

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2016 2015

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1 093 799

stanowiące różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie

długoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów 1 093 799

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 1 093 799

ZAPASY w tys. zł

2016 2015

materiały 687 1 026

półprodukty i produkty w toku 42 117 25 558

produkty gotowe 10 76

towary 459 1 086

zaliczki na dostawy i usługi 0 0

Zapasy, razem 43 273 27 746

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2016 2015

od jednostek powiązanych 181 062 148 358

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 179 419 146 491

do 12 miesięcy 179 419 146 491

powyżej 12 miesięcy

dochodzone na drodze sądowej

inne 1 643 1 867

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 587 233

z tytułu dostaw i usług, o kresie spłaty: 587 233

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

dochodzone na drodze sądowej

inne

należności od pozostałych jednostek 142 923 143 189

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 141 425 140 823

do 12 miesięcy 141 425 134 887

powyżej 12 miesięcy 0 5 936

z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych

dochodzone na drodze sądowej

inne

inne, w tym: 1 498 2 366

rozrachunki z pracownikami z tytułu zaliczek i pożyczek 321 376

wadia, kaucje, nadpłaty 353 626

należne dotacje 673 670

pozostałe 151 694

Należności krótkoterminowe netto, razem 324 572 291 780

odpisy aktualizujące wartość należności 17 294 16 047

Należności krótkoterminowe brutto, razem 341 866 307 827

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2016 2015

z tytułu dostaw i usług, w tym: 179 419 146 491

od jednostek zależnych 179 419 146 491

od jednostki dominującej

inne, w tym: 1 643 1 867

od jednostek zależnych 1 643 1 867

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 181 062 148 358

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 11 900 9 726

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 192 962 158 084

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK, W KTÓRYCH EMITENT POSIADA ZAANGAŻOWANIE W KAPITALE w tys. zł

2016 2015

z tytułu dostaw i usług, w tym: 587 237

od jednostek współzależnych

od jednostkek stowarzyszonych 587 237

od innych jednostek

inne, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostkek stowarzyszonych

od innych jednostek

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostkek stowarzyszonych

od innych jednostek

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale netto, razem 587 237

odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 460 0

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale brutto, razem 1 047 237

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK w tys. zł

2016 2015

z tytułu dostaw i usług, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych

inne, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem

odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2016 2015

Stan na początek okresu 16 047 14 306

zwiększenia (z tytułu) 8 730 7 250

utworzenie odpisów na należności wątpliwe 8 730 7 250

zmniejszenia (z tytułu) 7 483 5 509

rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności 6 099 5 102

wykorzystanie odpisów aktualizujących wartość należności - spisanie należności przedawnionych 1 384 407

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 17 294 16 047

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł 116 530 113 597

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 225 336 194 230

b1. w walucie w tys. EUR 32 696 32 995

po przeliczeniu na tys. zł 144 569 140 752

b2. w walucie w tys. USD 15 596 10 464

po przeliczeniu na tys. zł 64 921 40 717

b3. w walucie w tys. CHF 1 1

po przeliczeniu na tys. zł 4 5

b4. w walucie w tys. GBP 1 133 1 389

po przeliczeniu na tys. zł 5 827 8 036

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 10 015 4 720

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 341 866 307 827

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2016 2015

do 1 miesiąca 137 580 150 360

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 33 771 21 189

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 9 523 2 299

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 425 773

powyżej 1 roku 51 358

należności przeterminowane 157 375 128 104

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 338 725 303 083

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 17 294 15 536

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 321 431 287 547

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2016 2015

do 1 miesiąca 29 495 31 546

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 23 564 27 524

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 31 279 19 103

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 31 095 36 113

powyżej 1 roku 41 942 13 818

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 157 375 128 104

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 17 294 15 536

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 140 081 112 568

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako „Należności dochodzone na drodze sądowej”

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2016 2015

w jednostkach zależnych

w jednostkach powiązanych 351 0

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 322 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

inne krótkoterminowe aktywa finansowe 29 0

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 204 110

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 200 110

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

inne aktywa finansowe 4 0

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

we wspólniku jednostki współzależnej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 1 150 632

udziały lub akcje 1 1

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

inne krótkoterminowe aktywa finansowe 1 149 631

kontrakty forward 1 149 631

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 53 783 70 385

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 53 781 70 385

inne środki pieniężne

inne aktywa pieniężne 2 2

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 55 488 71 127

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł 1 183 632

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 1 183 632

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2016 2015

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

A. Udziały notowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 1 1

- wartość rynkowa 1 1

- wartość według ceny nabycia 0 0

B. Instrumenty pochodne (wartość bilansowa) 1 182 631

- wartość rynkowa 1 182 631

Wartość bilansowa, razem 1 183 632

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł 522 110

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 522 110

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł 24 626 41 679

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 29 157 28 706

b1. w walucie w tys. EUR 6 190 4 921

po przeliczeniu na tys. zł 27 383 20 971

b2. w walucie w tys. USD 84 1 896

po przeliczeniu na tys. zł 350 7 397

b3. w walucie w tys. GBP 253 30

po przeliczeniu na tys. zł 1 300 173

b4. w walucie w tys. DKK 14 4

po przeliczeniu na tys. zł 8 2

b5. w walucie w tys. CHF 10 10

po przeliczeniu na tys. zł 42 41

b6. w walucie w tys. CAD 4 5

po przeliczeniu na tys. zł 13 14

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 61 108

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 53 783 70 385

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2016 2015

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2016 2015

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 8 036 5 703

koszty dotyczące sprzedaży lat następnych 7 334 4 555

ubezpieczenia majątkowe i komunikacyjne 702 757

stanowiące różnicę pomiędzy wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie

inne 0 391

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 29 273 31 608

rozliczenia międzyokresowe z t-łu ustalania przychodów dot. kontraktów długoterminowych 29 273 31 608

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 37 309 37 311

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

Należy wskazać informacje o zmianie stanu akcji (udziałów) własnych w okresie sprawozdawczym, w tym o ich nabyciu, zbyciu i umorzeniu

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A Imienne uprzywilejowane co do głosu 5:1 nie ograniczono 864 800 865 przekształcenie spółki z o.o. 1994-12-20 1994-12-20

A zwykłe na okaziciela nie ograniczono 75 200 75 przekształcenie spółki z o.o. 1994-12-20 1994-12-20

B Imienne uprzywilejowane co do głosu 5:1 nie ograniczono 883 600 884 gotówka 1995-03-24 1994-12-20

B zwykłe na okaziciela nie ograniczono 56 400 56 gotówka 1995-03-24 1994-12-20

C zwykłe na okaziciela nie ograniczono 3 008 000 3 008 gotówka 1997-06-20 1996-11-01

D zwykłe na okaziciela nie ograniczono 1 200 000 1 200 gotówka 1999-03-01 1997-11-01

E zwykłe na okaziciela nie ograniczono 638 600 638 gotówka 2000-03-08 1999-01-01

G zwykłe na okaziciela nie ograniczono 125 787 126 gotówka 2004-06-29 2004-01-01

G3 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 102 708 103 gotówka 2005-06-23 2005-01-01

H zwykłe na okaziciela nie ograniczono 543 025 543 zamiana obligacji zamiennych na akcje 2006-03-20 2006-01-01

H zwykłe na okaziciela nie ograniczono 20 650 21 zamiana obligacji zamiennych na akcje 2006-03-31 2006-01-01

I2 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 441 826 442 realizacja opcji menedżerskiej 2007-04-20 2007-01-01

J2 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 91 041 91 realizacja opcji menedżerskiej 2010-03-31 2010-01-01

K3 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 73 953 74 realizacja opcji menedżerskiej 2014-03-31 2013-01-01

L1 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 7 759 8 realizacja opcji menedżerskiej 2015-05-14 2014-01-01

Liczba akcji, razem 8 133 349

Kapitał zakładowy, razem 8 133

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2016 2015

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 84 448 84 448

utworzony ustawowo 2 711 2 711

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 532 816 475 133

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju)

Kapitał zapasowy, razem 619 975 562 292

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2016 2015

z tytułu aktualizacji wartości godziwej

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 103 052 105 926

zwiększenia 1 349 674

rezerwa na podatek odroczony w związku z wyceną certyfikatów 1 349 674

zmniejszenia 7 100 3 548

wycena bilansowa certyfikatów inwestycyjnych 7 100 3 548

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 97 301 103 052

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2016 2015

kapitał inwestycyjny 79 79

kapitał zapasowy na pokrycie zobowiązań podatkowych 666 666

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 745 745

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2016 2015

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2016 2015

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu 25 412 26 071

odniesionej na wynik finansowy

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 0 73

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych 0 73

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 1 582 732

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w związku z wyceną certyfikatów inwestycyjnych CCF FIZ 1 349 674

odniesione na wynik finansowy 233 58

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 23 830 25 412

odniesionej na wynik finansowy 988 1 221

odniesionej na kapitał własny 22 842 24 191

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2003 2002

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2003 2002

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu 115 257 103 608

zwiększenia (z tytułu) 95 329 112 626

utworzenie rezerw z tytułu kar umownych i odszkodowań związanych z nieterminowym wykonaniem kontraktów i odstąpieniem przez kontrahentów od realizacji 418 3 203

utworzenie rezerw na urlopy 12 465 10 010

rezerwy na koszty kontraktów 7 634 13 928

rezerwy na nagrody 74 812 85 485

wykorzystanie (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 109 770 100 977

rozwiązanie rezerw na urlopy 10 194 8 401

rozwiązanie rezerw z tytułu kar umownych w związku z ustaniem przyczyn uzasadniających ich utworzenie 174 2 633

rezerwy na koszty kontraktów 13 018 14 864

rezerwy na nagrody 86 384 75 079

pozostałe rezerwy 0 0

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu 100 816 115 257

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2016 2015

wobec jednostek powiązanych, w tym: 16 520 3 530

aa) wobec jednostek zależnych 16 520 3 530

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 16 520 3 530

zobowiązanie z tytułu leasingu 200 327

pożyczki otrzymane 16 320 3 203

wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

ba) wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

bb) wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec innych jednostek 104 843 97 679

cb) wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

cc) wobec innych jednostek

kredyty i pożyczki 102 305 96 268

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

inne 2 538 1 411

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem 121 363 101 209

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2016 2015

powyżej 1 roku do 3 lat 65 673 36 950

powyżej 3 do 5 lat 32 588 32 009

powyżej 5 lat 23 102 32 250

Zobowiązania długoterminowe, razem 121 363 101 209

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł 19 993 4 499

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 101 370 96 710

b1. w walucie w tys. EUR 22 913 22 694

po przeliczeniu na tys. zł 101 370 96 710

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 121 363 101 209

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BZ WBK (dawniej Kredyt Bank S.A) Warszawa 30 925 7 400 w tys. EUR 12 673 2 865 w tys. EUR EURIBOR1M+1,3%; IRS na poziomie 0,354% do 28-06-2019 31-12-2020 hipoteka w wysokości 11 100 tys. EUR, cesja polisy ubezpieczeniowej dotyczy inwestycji w budynek SSE3

BNP Paribas Bank Polska S.A. Warszawa 44 000 w tys. zł 18 503 4 182 w tys. EUR EURIBOR1M+0,95%; IRS na poziomie 0,77% do 29-07-2024 29-07-2024 weksel in blanco, hipoteka do kwoty 53 815 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, cesja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE4, kredyt przewalutowany na euro w październiku 2011 roku

PKO Bank Polski SA Warszawa 17 396 4 126 w tys. EUR 8 556 1 934 w tys. EUR EURIBOR1M+1,2%; IRS na poziomie 0,88% do 2018-10-31 30-09-2021 hipoteka umowna w kwocie 6 189 tys. euro, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej dotyczy inwestycji w budynek SSE5

PEKAO SA Warszawa 56 000 13 323 w tys. EUR 43 592 9 854 w tys. EUR EURIBOR1M+1,4%; IRS na poziomie 0,2% do 30-11-2023 04-12-2023 hipoteka umowna do kwoty 84 000 tys. zł, cesja praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości, cesja praw z gwarancji należytego wykonania oraz z gwarancji rękojmi dotyczy inwestycji w budynek SSE6

Bank Handlowy w Warszawie SA Warszawa 58 144 13 333 w tys. EUR w tys. EUR EURIBOR1M+1,62%; po dacie bilansu Spółka zawarła transakcję IRS na poziomie 0,385% do 29-02-2028. Jednocześnie oprocentowanie kredytu uległo obniżeniu do poziomu EURIBOR1M + 1,32% 15-05-2028 hipoteka umowna w kwocie 16 666 tys. EUR, oświadczenie Comarch S.A. o poddaniu się egzekucji, cesja praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości dotyczy inwestycji w budynek SSE7

Bank Handlowy w Warszawie SA Warszawa 10 938 2 508 w tys. EUR 10 465 2 365 w tys. EUR EURIBOR1M+1,62%; po dacie bilansu Spółka zawarła transakcję IRS na poziomie minus 0,265% do 30-09-2019. Jednocześnie oprocentowanie kredytu uległo obniżeniu do poziomu EURIBOR1M + 1,32% 16-12-2019 oświadczenie Comarch S.A. o poddaniu się egzekucji finansowanie bieżącej działalności gospodarczej

DNB Bank Polska SA Warszawa 10 854 2 531 w tys. EUR w tys. EUR EURIBOR1M+1,25% 30-12-2023 zastaw rejestrowy na urządzeniach będących przedmiotem finansowania, cesja praw z umowy ubezpieczenia urządzeń dotyczy wyposażenia w urządzenia Laboratorium Internet of Things

IBM Global Financing Polska Sp zoo Warszawa 12 980 12 980 w tys. zł 8 516 2 365 w tys. zł oprocentowanie stałe 01-03-2022 brak dotyczy zakupów produktów informatycznych w celu realizacji kontraktu dla jednego z klientów

Część długoterminowa kapitału pozostającego do spłaty z tytułu kredytów i pożyczek wynosi na dzień bilansowy 102 305 tys. zł.

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2016 2015

) wobec jednostek powiązanych, w tym: 20 214 20 996

kredyty i pożyczki, w tym:

aa) wobec jednostek zależnych 20 214 20 996

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 14 748 10 311

do 12 miesięcy 14 748 10 311

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 5 466 10 684

zobowiązania z tytułu leasingu 175 236

zobowiązania inwestycyjne 9 413

zobowiązania z tytułu wpłat na kapitał 3 716 8 973

inne 1 566 1 062

wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 2 108 1 932

wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

ba) wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

bb) wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi”

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 102 914 107 152

cb) wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

cc) wobec pozostałych jednostek

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

kredyty i pożyczki 18 636 16 632

inne zobowiązania finansowe 2 324 1 686

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 37 059 49 881

do 12 miesięcy 37 059 43 928

powyżej 12 miesięcy 0 5 953

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi 20 4 201

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 27 927 31 726

z tytułu wynagrodzeń 102 176

inne (wg tytułów) 16 846 2 850

zobowiązania inwestycyjne 16 410 2 003

zobowiązania wobec pracowników 420 594

inne 16 253

fundusze specjalne (wg tytułów) 1 564 1 455

ZFŚS i ZFM 1 564 1 455

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 126 800 131 535

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł 87 483 94 823

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 39 317 36 712

b1. w walucie w tys. EUR 7 328 5 866

po przeliczeniu na tys. zł 32 386 24 996

b2. w walucie w tys. USD 1 034 2 484

po przeliczeniu na tys. zł 4 320 9 692

b3. w walucie w tys. GBP 123 59

po przeliczeniu na tys. zł 634 341

b4. w walucie w tys. CHF 101 103

po przeliczeniu na tys. zł 417 405

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 1 560 1 278

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 126 800 131 535

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BZ WBK (dawniej Kredyt Bank S.A) Warszawa 30 925 7 400 w tys. EUR 4 576 1 035 w tys. EUR EURIBOR1M+1,3%; IRS na poziomie 0,354% do 28-06-2019 31-12-2020 hipoteka w wysokości 11 100 tys. euro, cesja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE3

BNP Paribas Bank Polska S.A. Warszawa 44 000 w tys. zł 2 741 620 w tys. EUR EURIBOR1M+0,95%; IRS na poziomie 0,77% do 29-07-2024 29-07-2024 weksel in blanco, hipoteka umowna do kwoty 53 815 tys. euro na kredytowanej nieruchomości, cesja polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE4, kredyt przewalutowany na euro w październiku 2011 roku

PKO Bank Polski SA Warszawa 17 396 4 126 w tys. EUR 2 472 559 w tys. EUR EURIBOR1M+1,2%; IRS na poziomie 0,88% do 2018-10-31 30-09-2021 hipoteka umowna w kwocie 6 189 tys. euro, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej dotyczy budynku SSE5

PEKAO SA Warszawa 56 000 13 323 w tys. EUR 7 368 1 665 w tys. EUR EURIBOR1M+1,4%; IRS na poziomie 0,2% do 30-11-2023 04-12-2023 hipoteka umowna do kwoty 84 000 tys. zł, cesja praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości, cesja praw z gwarancji należytego wykonania oraz z gwarancji rękojmi dotyczy inwestycji w budynek SSE6

Bank Handlowy w Warszawie SA Warszawa 58 144 13 333 w tys. EUR w tys. EUR EURIBOR1M+1,62%; po dacie bilansu Spółka zawarła transakcję IRS na poziomie 0,385% do 29-02-2028. Jednocześnie oprocentowanie kredytu uległo obniżeniu do poziomu EURIBOR1M + 1,32% 15-05-2028 hipoteka umowna w kwocie 16 666 tys. EUR, oświadczenie Comarch S.A. o poddaniu się egzekucji, cesja praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości dotyczy inwestycji w budynek SSE7

Bank Handlowy w Warszawie SA Warszawa 10 938 2 508 w tys. EUR w tys. EUR EURIBOR1M+1,62%; po dacie bilansu Spółka zawarła transakcję IRS na poziomie minus 0,265% do 30-09-2019. Jednocześnie oprocentowanie kredytu uległo obniżeniu do poziomu EURIBOR1M + 1,32% 16-12-2019 oświadczenie Comarch S.A. o poddaniu się egzekucji finansowanie bieżącej działalności gospodarczej

DNB Bank Polska SA Warszawa 10 854 2 531 w tys. EUR w tys. EUR EURIBOR1M+1,25% 30-12-2023 zastaw rejestrowy na urządzeniach będących przedmiotem finansowania, cesja praw z umowy ubezpieczenia urządzeń dotyczy wyposażenia w urządzenia Laboratorium Internet of Things

IBM Global Financing Polska Sp zoo Warszawa 12 980 12 980 w tys. zł 1 898 1 165 w tys. zł oprocentowanie stałe 01-03-2022 brak dotyczy zakupów produktów informatycznych w celu realizacji kontraktu dla jednego z klientów

Część krótkoterminowa kapitału pozostającego do spłaty z tytułu kredytów i pożyczek wynosi na dzień bilansowy 19 055 tys. zł. (kwota ta nie uwzględnia wyceny odsetek na dzień bilansowy)

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2003 2002

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2016 2015

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów)

koszty dotyczące okresu bieżącego, które zostaną poniesione w przyszłości 1 248 551

rozliczenia międzyokresowe przychodów 16 446 11 439

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 16 446 11 439

rozliczenie dotacji otrzymanych 19 153

rozliczenia międzyokresowe z tytułu kontraktów długoterminowych 16 427 11 286

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 17 694 11 990

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE (Z TYTUŁU) w tys. zł

2016 2015

otrzymanych gwarancji i poręczeń

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

pozostałe (z tytułu)

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

Należności warunkowe, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE (Z TYTUŁU) w tys. zł

2016 2015

udzielonych gwarancji i poręczeń 201 927 162 788

na rzecz jednostek powiązanych, w tym: 201 927 162 788

na rzecz jednostek zależnych 201 927 162 788

na rzecz jednostki dominującej

na rzecz pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz innych jednostek

na rzecz pozostałych jednostek, w tym:

na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz innych jednostek

pozostałe (z tytułu)

Zobowiązania warunkowe, razem 201 927 162 788

Należy wskazać zobowiązania warunkowe zabezpieczone na majątku emitenta/jednostek powiązanych/pozostałych jednostek, w których emitent

posiada zaangażowanie w kapitale/wspólnika jednostki współzależnej/znaczącego inwestora (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2016 2015

sprzedaż usług informatycznych 547 687 507 676

od jednostek powiązanych, w tym: 180 680 148 191

od jednostek zależnych 180 680 148 191

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 19 20

od jednostek stowarzyszonych 19 20

sprzedaz licencji i oprogramowania własnego 137 214 135 988

w tym: od jednostek powiązanych 39 548 51 569

sprzedaż wyrobów gotowych 418 10 699

w tym: od jednostek powiązanych 215 10 679

sprzedaż pozostała 5 201 5 525

w tym: od jednostek powiązanych 2 723 3 019

w tym: do jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 749 211

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 690 520 659 888

od jednostek powiązanych, w tym: 223 166 213 438

od jednostek zależnych 223 166 213 438

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 768 231

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 768 231

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2016 2015

kraj 336 096 346 269

od jednostek powiązanych, w tym: 19 415 42 550

od jednostek zależnych 19 415 42 550

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 762 231

od jednostek stowarzyszonych 762 231

eksport 354 424 313 619

od jednostek powiązanych, w tym: 203 751 170 888

od jednostek zależnych 203 751 170 888

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 6 0

od jednostek stowarzyszonych 6 0

od jednostek powiązanych, w tym:

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 690 520 659 888

od jednostek powiązanych, w tym: 223 166 213 438

od jednostek zależnych 223 166 213 438

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 768 231

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 768 231

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2016 2015

sprzęt komputerowy 5 963 8 356

od jednostek powiązanych, w tym: 1 367 2 447

od jednostek zależnych 1 367 2 447

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

oprogramowanie i licencje obce 17 069 52 159

w tym: od jednostek powiązanych 1 297 11 922

w tym: od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale: 0 0

pozostałe 35 661 29 153

w tym: od jednostek powiązanych 546 6 787

w tym: od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangazowanie w kapitale 0 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 58 693 89 668

od jednostek powiązanych, w tym: 3 210 21 156

od jednostek zależnych 3 210 21 156

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2016 2015

kraj 54 283 85 660

od jednostek powiązanych, w tym: 586 18 487

od jednostek zależnych 586 18 487

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

od jednostek powiązanych, w tym:

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

eksport 4 410 4 008

od jednostek powiązanych, w tym: 2 624 2 669

od jednostek zależnych 2 624 2 669

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 58 693 89 668

od jednostek powiązanych, w tym: 3 210 21 156

od jednostek zależnych 3 210 21 156

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2016 2015

amortyzacja 35 301 31 504

zużycie materiałów i energii 12 811 13 450

usługi obce 141 588 130 719

podatki i opłaty 5 642 5 073

wynagrodzenia 368 143 329 865

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym emerytalne 64 220 56 073

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 20 714 17 886

Koszty według rodzaju, razem 648 419 584 570

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -50 046 -13 766

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -67 002 -76 706

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -55 719 -53 663

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 475 652 440 435

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2016 2015

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 15 12

na odpisy aktualizujące mat. i towary 15 12

pozostałe, w tym: 958 1 747

otrzymane odszkodowania komunikacyjne 126 96

zobowiązania przedawnione 0 1 273

zwrot VAT zapłaconego za granicą 524 115

otrzymane kary umowne, odszkodowania 5 0

wynagrodzenie płatnika, zwroty z ZUS 137 128

zwrócone umowy szkoleniowe 45 47

premie pieniężne 0 25

inne 121 63

Inne przychody operacyjne, razem 973 1 759

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2016 2015

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 18 991 13 706

składki członkowskie 661 398

darowizny 31 70

kary i odszkodowania poniesione, rezerwy na kary, odszkodowania,roszczenia 492 930

umorzenie należności 4 650 0

koszty projektów częściowo finansowanych dotacjami 9 477 9 596

działalność bytowa 48 104

utworzenie-rozwiązanie odpisów na należności 1 324 1 463

koszty utrzymania nieruchomości 1 030 825

inne 1 278 320

Inne koszty operacyjne, razem 18 991 13 706

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2016 2015

od jednostek powiązanych, w tym:

dywidendy od jednostek powiązanych, w tym: 542 1 378

od jednostek zależnych 542 1 378

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 542 1 378

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2016 2015

z tytułu udzielonych pożyczek 694 799

od jednostek powiązanych, w tym: 683 782

od jednostek zależnych 683 782

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 11 9

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 11 9

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

pozostałe odsetki 216 715

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym: 216 715

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek 216 715

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 910 1 514

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2016 2015

dodatnie różnice kursowe

zrealizowane

niezrealizowane

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 3 446 4 728

różnice kursowe 3 446 4 298

wycena forward 0 430

inne 0 0

Inne przychody finansowe, razem 3 446 4 728

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2016 2015

od kredytów i pożyczek

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostki dominującej

dla pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla innych jednostek

dla pozostałych jednostek, w tym:

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla znaczącego inwestora

dla innych jednostek

pozostałe odsetki 2 391 1 533

dla jednostek powiązanych, w tym: 338 110

dla jednostek zależnych 338 110

dla jednostki dominującej

dla pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla innych jednostek

dla pozostałych jednostek, w tym: 2 053 1 423

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla znaczącego inwestora

dla innych jednostek 2 053 1 423

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 2 391 1 533

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2016 2015

ujemne różnice kursowe, w tym:

zrealizowane

niezrealizowane

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 443 429

prowizje od gwarancji 427 333

wycena instrumentów finansowych 0 41

inne 16 55

Inne koszty finansowe, razem 443 429

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI w tys. zł

2016 2015

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto

Pozycja „Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności” wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2016 2015

Zysk (strata) brutto 56 546 66 719

Korekty konsolidacyjne

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)

Trwałe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym -5 998 10 371

Przejściowe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym 44 707 42 964

Inne różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, w tym: -40 458 -68 976

dochód zwolniony z tytułu działalności w Specjalnej Strefie Ekonomicznej -40 458 -68 976

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 54 797 51 078

Podatek dochodowy w Polsce według stawki 19%, oddział w Albanii według stawki 10% 10 353 9 637

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:

Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat 10 958 9 036

wykazany w rachunku zysków i strat

ujęty w deklaracji podatkowej (podatek bieżący do zapłaty) 10 353 9 637

podatek odroczony 605 -601

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2016 2015

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

podatek dochodowy odroczony z tytułu różnic przejściowych 605 -601

Podatek dochodowy odroczony, razem 605 -601

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2003 2002

ujętego w kapitale własnym

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2003 2002

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

noty_objaśniające_do_rachunku_przepływów.pdf noty objaśniające do rachunku przepływów-załącznik nr 7

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2016 2015

Zysk (strata) netto 45 588 57 683

Korekty razem -9 766 32 083

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 35 301 31 504

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 5 59

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 518 -4

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 21 807 19 277

Zmiana stanu rezerw -14 674 11 664

Zmiana stanu zapasów -15 526 -6 900

Zmiana stanu należności -32 228 -26 562

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów -11 219 5 618

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 6 250 -2 573

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 35 822 89 766

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 2. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi. 3. Informacje o liczbie oraz wartości posiadanych papierów wartościowych lub praw, w tym świadectw udziałowych, zamiennych dłużnych papierów wartościowych, warrantów i opcji, ze wskazaniem praw, jakie przyznają 4. W przypadku gdy składniki aktywów niebędące instrumentami finansowymi są wyceniane według wartości godziwej należy podać: a) istotne założenia przyjęte do ustalenia wartości godziwej, w przypadku gdy dane przyjęte do ustalenia tej wartości nie pochodzą z aktywnego rynku, b) dla każdej kategorii składnika aktywów niebędącego instrumentem finansowym – wartość godziwą wykazaną w bilansie, jak również odpowiednio skutki przeszacowania zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego lub odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym, c) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny obejmującą stan kapitału na początek i koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia w ciągu roku obrotowego

5. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych, pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, wspólnika jednostki współzależnej oraz znaczącego inwestora, a także informacje dotyczące zobowiązań warunkowych w zakresie emerytur i podobnych świadczeń 6. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 7. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 8. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w roku obrotowym oraz koszt wytworzenia środków trwałych na własne potrzeby 9. Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia produktów w roku obrotowym 10. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 11. Informacje o przychodach i kosztach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie, w tym ich kwotę i charakter 12.1. Informacje o transakcjach zawartych przez emitenta/jednostkę powiązaną/ pozostałe jednostki, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale/wspólnika jednostki współzależnej/znaczącego inwestora z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter związku z podmiotami powiązanymi oraz innymi informacjami dotyczącymi transakcji niezbędnymi dla zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy 12.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek podporządkowanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 13. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy

14. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 15. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 16. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających, nadzorujących albo członków organów administrujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych 17. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu

18. informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym, nadzorującym albo członkom organów administrujących, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących, członków organów administrujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, ze wskazaniem ich głównych warunków, wysokości oprocentowania oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych 19. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: ­ badanie sprawozdania finansowego ­ inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego ­ usługi doradztwa podatkowego ­ pozostałe usługi c) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego 20. Informacje o istotnych zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 21. Informacje o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym oraz ich wpływie na sytuację majątkową, finansową oraz wynik finansowy 22. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

23. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 24. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 25. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 26. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność, w tym informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych w roku obrotowym na kapitał (fundusz) własny z podaniem ich kwot i rodzaju 27. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych działań mających na celu eliminację niepewności

28. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 29. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy

30. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji, wyceny metodą praw własności lub metodą proporcjonalną, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych, współzależnych i stowarzyszonych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, rodzaj stosowanych standardów rachunkowości przez jednostki powiązane, współzależne i stowarzyszone oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów 31. Nazwę, adres siedziby zarządu lub siedziby statutowej jednostki oraz formę prawną każdej z jednostek, których dana jednostka jest wspólnikiem ponoszącym nieograniczoną odpowiedzialność majątkową Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

dodatkowe_noty objaśniające.pdf Dodatkowe noty objaśniające-załącznik nr 8

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2017-04-28 Janusz Filipiak Prezes Zarządu

2017-04-28 Marcin Dąbrowski Wiceprezes Zarządu

2017-04-28 Paweł Prokop Wiceprezes Zarządu

2017-04-28 Andrzej Przewięźlikowski Wiceprezes Zarządu

2017-04-28 Zbigniew Rymarczyk Wiceprezes Zarządu

2017-04-28 Konrad Tarański Wiceprezes Zarządu

2017-04-28 Marcin Warwas Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2017-04-28 Maria Smolińska Główny Księgowy