COMARCH - formularz raportu rocznego dla emitentów prowadzących działaność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową

FALSE skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport roczny SA-R 2017

(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

Za rok obrotowy 2017 obejmujący okres od 2017-01-01 do 2017-12-31

oraz za poprzedni rok obrotowy 2016 obejmujący okres od 2016-01-01 do 2016-12-31

data przekazania: 2018-04-27

COMARCH SA

(pełna nazwa emitenta)

COMARCH Informatyka (inf)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

31-864 Kraków

(kod pocztowy) (miejscowość)

Al. Jana Pawła II 39A

(ulica) (numer)

012 646 10 00 012 646 11 00

(telefon) (fax)

[email protected] www.comarch.pl

(e-mail) (www)

677-00-65-406 350527377

(NIP) (REGON)

BDO Sp. z o.o.

(firma audytorska)

Raport roczny zawiera:

TRUE Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania rocznego sprawozdania finansowego

FALSE Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanego przez firmę audytorską sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego zawierającego opinię z zastrzeżeniami, opinię negatywną lub odmowę wyrażenia opinii

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie firmy audytorskiej

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

TRUE Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2017 2016 2017 2016

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 755 517 749 213 177 991 171 221

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 40 533 78 834 9 549 18 016

Zysk (strata) brutto 44 244 56 546 10 423 12 923

Zysk (strata) netto 39 338 45 588 9 268 10 418

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 46 990 35 822 11 070 8 187

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -87 423 -54 181 -20 596 -12 382

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 35 473 1 719 8 357 393

Przepływy pieniężne netto, razem -4 960 -16 640 -1 169 -3 803

Aktywa, razem 1 247 206 1 162 245 299 026 262 714

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 450 222 390 503 107 944 88 269

Zobowiązania długoterminowe 154 762 121 363 37 105 27 433

Zobowiązania krótkoterminowe 155 174 126 800 37 204 28 662

Kapitał własny 796 984 771 742 191 082 174 444

Kapitał zakładowy 8 133 8 133 1 950 1 838

Liczba akcji (w szt.) 8 133 349 8 133 349 8 133 349 8 133 349

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 4,84 5,61 1,14 1,28

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 4,84 5,61 1,14 1,28

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 97,99 94,89 23,49 21,45

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 97,99 94,89 23,49 21,45

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 1,50 0,00 0,35 0,00

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Comarch JSF Sprawozdanie z badania BDO z podpisami.pdf Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania rocznego sprawozdania finansowego - załącznik nr 1

STANOWISKO ORGANU ZARZĄDZAJĄCEGO WRAZ Z OPINIĄ ORGANU NADZORUJĄCEGO ODNOSZĄCE SIĘ DO WYDANEGO PRZEZ FIRMĘ AUDYTORSKĄ SPRAWOZDANIA Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZAWIERAJĄCEGO OPINIĘ Z ZASTRZEŻENIAMI, OPINIĘ NEGATYWNĄ LUB ODMOWĘ WYRAŻENIA OPINII

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdań finansowych.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdań finansowych - załącznik nr 2

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE FIRMY AUDYTORSKIEJ

Plik Opis

Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań - załącznik nr 3

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

Pismo Prezesa Zarządu_SAR_2017.pdf Pismo Prezesa Zarządu - załącznik nr 4

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie Zarządu Comarch SA 2017.pdf Sprawozdanie Zarządu - załącznik nr 8

OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO

Plik Opis

Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego_SAR 2017.pdf Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego - załącznik nr 9

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę), siedzibę i adres, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej „PKD”, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym – także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

Plik Opis

Wprowadzenie_do_sprawozdania finansowego.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego - załącznik nr 5

BILANS

Noty w tys. zł

2017 2016

AKTYWA

Aktywa trwałe 756 155 701 603

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 476129912625508

wartość firmy

Wartości niematerialne i prawne 1 14 628 8 506

Rzeczowe aktywa trwałe 158284649460301 346 398 296 496

Należności długoterminowe 1497449312997511041833613957955

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Od pozostałych jednostek

Inwestycje długoterminowe 1012768211103930 386 122 388 998

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 359 299 360 783

w jednostkach powiązanych, w tym:

w jednostkach powiązanych 356 182 359 931

udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 280 360

udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności

udziały lub akcje w innych jednostkach

w pozostałych jednostkach 2 837 492

Nieruchomości 26 780 28 172

w pozostałych jednostkach

Inne inwestycje długoterminowe 43 43

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 866040713123665 9 007 7 603

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5 816 6 510

Inne rozliczenia międzyokresowe 3 191 1 093

Aktywa obrotowe 491 051 460 642

Zapasy 1666813612196046 78 120 43 273

Należności krótkoterminowe 538579259288861041833613957955 312 373 324 572

Od jednostek powiązanych 184 106 181 062

Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale 560 587

Od pozostałych jednostek 127 707 142 923

Inwestycje krótkoterminowe 57 670 55 488

Krótkoterminowe aktywa finansowe 351975687189 57 670 55 488

w jednostkach powiązanych 322 351

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 303 204

w pozostałych jednostkach 8 516 1 150

udzielone pożyczki 0 0

udziały lub akcje 0 1

inne krótkoterminowe aktywa finansowe 8 516 1 149

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 48 529 53 783

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 13986191339395 42 888 37 309

Należne wpłaty na kapitał zakładowy

Akcje (udziały) własne

A k t y w a r a z e m 1 247 206 1 162 245

PASYWA

Kapitał własny 796 984 771 742

Kapitał zakładowy 92985731349837 8 133 8 133

Kapitał z rozliczenia fuzji 0 0

Kapitał zapasowy 25081389916540 653 363 619 975

Kapitał z aktualizacji wyceny 585620510090000 95 405 97 301

Pozostałe kapitały rezerwowe 1230603114732248 745 745

Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0

Zysk (strata) netto 39 338 45 588

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 1515302715566657

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 450 222 390 503

Rezerwy na zobowiązania 943018915619754 122 701 124 646

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 25 255 23 830

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

długoterminowa

krótkoterminowa

Pozostałe rezerwy 97 446 100 816

długoterminowe

krótkoterminowe 97 446 100 816

Zobowiązania długoterminowe 293459413483950 154 762 121 363

Wobec jednostek powiązanych 22 472 16 520

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

Wobec pozostałych jednostek 132 290 104 843

Zobowiązania krótkoterminowe 591511610363776 155 174 126 800

Wobec jednostek powiązanych 26 901 20 214

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 894 2 108

Wobec pozostałych jednostek 125 780 102 914

Fundusze specjalne 1 599 1 564

Rozliczenia międzyokresowe 21596157543062 17 585 17 694

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe 17 585 17 694

długoterminowe

krótkoterminowe 17 585 17 694

P a s y w a r a z e m 1 247 206 1 162 245

Wartość księgowa 796 984 771 742

Liczba akcji (w szt.) 8 133 349 8 133 349

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1141556813990969 97,99 94,89

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 8 133 349 8 133 349

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1141556813990969 97,99 94,89

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2017 2016

Należności warunkowe 77823021977121

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe 77823021977121

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 113 854 201 927

udzielonych gwarancji i poręczeń 113 854 201 927

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

Zobowiązania warunkowe na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 65 876 37 671

otrzymanych gwarancji i poręczeń 65 876 37 671

Inne (z tytułu)

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 179 730 239 598

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2017 2016

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 755 517 749 213

od jednostek powiązanych 248 831 227 144

Przychody netto ze sprzedaży produktów 98810229465599 713 775 690 520

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 122354302535725 41 742 58 693

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 576 096 529 985

jednostkom powiązanym 32 887 29 352

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 45572916414064 538 736 475 652

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 37 360 54 333

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 179 421 219 228

Koszty sprzedaży 45572916414064 72 449 67 002

Koszty ogólnego zarządu 45572916414064 53 971 55 719

Zysk (strata) ze sprzedaży 53 001 96 507

Pozostałe przychody operacyjne 1 280 1 318

Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 444 345

Dotacje

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

Inne przychody operacyjne 69397821712728 836 973

Pozostałe koszty operacyjne 13 748 18 991

Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

Inne koszty operacyjne 145663874146044 13 748 18 991

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 40 533 78 834

Przychody finansowe 117247249039429 26 971 6 398

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 107 542

od jednostek powiązanych, w tym:

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

od jednostek powiązanych 107 542

od pozostałych jednostek, w tym:

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Zysk ze zbycia inwestycji 13 081 1 383

Aktualizacja wartości aktywów finansowych -57 117

Odsetki, w tym: 451 910

od jednostek powiązanych 176 694

Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 148101837984846

w jednostkach powiązanych

Aktualizacja wartości aktywów finansowych

Inne 13 389 3 446

Koszty finansowe 137680768697064 23 260 28 686

Odsetki w tym: 2 796 2 391

dla jednostek powiązanych 736 338

Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 148101837984846

Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych 0 0

w jednostkach powiązanych

Aktualizacja wartości aktywów finansowych 7 564 25 852

Inne 12 900 443

Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Zysk (strata) brutto 44 244 56 546

Podatek dochodowy 3132481708979 4 906 10 958

część bieżąca 2 342 10 353

część odroczona 2 564 605

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 6980643604527

Zysk (strata) netto 39 338 45 588

Zysk (strata) netto (zannualizowany) 39 338 45 588

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 8 133 349 8 133 349

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 142213911137488 4,84 5,61

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 8 133 349 8 133 349

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 142213911137488 4,84 5,61

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2017 2016

Kapitał własny na początek okresu (BO) 771 742 731 905

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 771 742 731 905

Kapitał zakładowy na początek okresu 8 133 8 133

Zmiany kapitału zakładowego 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

emisji akcji (wydania udziałów) 0 0

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 8 133 8 133

Kapitał zapasowy na początek okresu 619 975 562 292

Zmiany kapitału zapasowego 33 388 57 683

zwiększenia (z tytułu) 33 388 57 683

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku za lata poprzednie 33 388 57 683

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

zmniejszenia (z tytułu)

pokrycia straty

Kapitał zapasowy na koniec okresu 653 363 619 975

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 97 301 103 052

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -1 896 -5 751

zwiększenia (z tytułu) 445 1 349

rezerwa na podatek odroczony w związku z wyceną certyfikatów 445 1 349

zmniejszenia (z tytułu) 2 341 7 100

zbycia środków trwałych

wycena bilansowa certyfikatów inwestycyjnych 2 341 7 100

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 95 405 97 301

Kapitał z fuzji na początek okresu 0 0

Kapitał z fuzji na koniec okresu 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 745 745

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 745 745

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 45 588 57 683

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 45 588 57 683

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

korekty błędów

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 45 588 57 683

przeniesienie zysku z lat poprzednich na kapitał zapasowy 33 388 57 683

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

Strata z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

wypłata dywidendy 12 200 0

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

Wynik netto 39 338 45 588

zysk netto 39 338 45 588

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 796 984 771 742

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 796 984 771 742

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2017 2016

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 39 338 45 588

Korekty razem 7 652 -9 766

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 38 052 35 301

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 243 5

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 2 917 518

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 7 152 21 807

Zmiana stanu rezerw 55 -14 674

Zmiana stanu zapasów -34 848 -15 526

Zmiana stanu należności -9 528 -32 228

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 17 775 -11 219

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -14 166 6 250

Inne korekty 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 46 990 35 822

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 22 006 55 824

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 759 1 426

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 19 247 54 398

w jednostkach powiązanych 6 165 53 015

zbycie aktywów finansowych

otrzymane pożyczki 0 24 789

dywidendy i udziały w zyskach 107 542

spłacone pożyczki 5 886 26 013

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

spłacone odsetki od pożyczek 172 1 671

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach 13 082 1 383

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych 13 082 1 383

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki -109 429 -110 005

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -96 533 -53 625

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Wydatki na inwestycje w nieruchomości 0 -5

Na aktywa finansowe, w tym: -12 896 -56 375

w jednostkach powiązanych -12 896 -56 375

nabycie aktywów finansowych -12 129 -30 038

udzielone pożyczki długoterminowe

udzielone pożyczki -767 -14 230

spłata pożyczek 0 -11 579

spłata odsetek 0 -528

w pozostałych jednostkach 0 0

nabycie aktywów finansowych 0 0

udzielone pożyczki długoterminowe

strata na forwardzie 0 0

Inne wydatki inwestycyjne 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -87 423 -54 181

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 98 874 27 644

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 0

Kredyty i pożyczki 96 244 27 607

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Pożyczki spłacone 0 30

otrzymane odsetki od spłaconych pożyczek 0 7

Inne wpływy finansowe 2 630 0

Wydatki -63 401 -25 925

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku -12 200 0

Spłaty kredytów i pożyczek -48 005 -23 715

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

Odsetki -3 196 -2 210

Pożyczki udzielone 0 0

Inne wydatki finansowe

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 35 473 1 719

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -4 960 -16 640

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -5 261 -16 602

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -301 38

Środki pieniężne na początek okresu 53 781 70 383

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- E), w tym: 48 520 53 781

o ograniczonej możliwości dysponowania 1 686 7 706

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1, 1a i 4a ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2017 2016

koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0

wartość firmy 0 0

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 14 174 8 052

oprogramowanie komputerowe 0 0

inne wartości niematerialne i prawne 454 454

zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 14 628 8 506

Należy wskazać i wyjaśnić okres dokonywania odpisów zakończonych prac rozwojowych oraz odpisów amortyzacyjnych od wartości firmy

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0 0 31 846 1 275 6 551 0 38 397

zwiększenia (z tytułu) 0 0 11 236 0 0 0 11 236

nabycie 0 0 11 236 0 0 0 11 236

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 3 0 0 0 3

likwidacja 0 0 0 0 0 0 0

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 43 079 1 275 6 551 0 49 630

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 23 794 1 275 6 097 0 29 891

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 5 111 0 0 0 5 111

zwiększenia (amortyzacja kosztowa) 0 0 5 114 0 0 0 5 114

zmniejszenia 0 0 3 0 0 0 3

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 28 905 1 275 6 097 0 35 002

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 14 174 0 454 0 14 628

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2017 2016

własne 14 628 8 506

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 14 628 8 506

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2017 2016

środki trwałe, w tym: 276 507 253 801

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 32 003 32 002

budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 159 228 161 988

urządzenia techniczne i maszyny 66 312 45 836

środki transportu 13 934 11 201

inne środki trwałe 5 030 2 774

środki trwałe w budowie 69 711 42 692

zaliczki na środki trwałe w budowie 180 3

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 346 398 296 496

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 32 134 205 419 175 730 19 766 15 150 448 199

zwiększenia (z tytułu) 1 2 820 42 692 8 044 3 742 57 299

nabycie 0 2 820 42 692 8 044 3 742 57 298

zmniejszenia (z tytułu) 0 197 7 284 4 681 182 12 344

likwidacja 0 197 6 757 61 179 7 194

sprzedaż 0 0 527 4 620 3 5 150

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 32 135 208 042 211 138 23 129 18 710 493 154

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 132 43 431 129 894 8 565 12 376 194 398

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 5 383 14 932 630 1 304 22 249

zwiększenie (amortyzacja kosztowa za okres) 0 5 430 22 137 2 496 1 483 31 546

zmniejszenie (likwidacja) 0 47 6 725 6 176 6 954

zmniejszenie (sprzedaż) 0 0 480 1 860 3 2 343

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 132 48 814 144 826 9 195 13 680 216 647

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 32 003 159 228 66 312 13 934 5 030 276 507

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2017 2016

własne 276 301 253 471

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu 206 330

Środki trwałe bilansowe, razem 276 507 253 801

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2017 2016

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2017 2016

należności od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od innych jednostek (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu), w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od innych jednostek (z tytułu)

Należności długoterminowe netto

odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2017 2016

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2017 2016

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2017 2016

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2017 2016

stan na początek okresu 28 172 29 652

zwiększenia (z tytułu) 0 6

doposażenie budynku przeznaczonego na wynajem 0 6

zmniejszenia (z tytułu) 1 392 1 486

amortyzacja za okres 1 392 1 486

stan na koniec okresu 26 780 28 172

ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2017 2016

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2017 2016

w jednostkach powiązanych, w tym:

w jednostkach powiązanych 356 182 359 931

aa) w jednostkach zależnych

udziały lub akcje 233 622 229 711

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 3 242 8 553

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

inne papiery wartościowe 119 347 121 688

odsetki od udzielonych pożyczek -29 -21

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

ba) w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 280 360

bb) w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje 150 150

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 130 210

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

bc) w innych jednostkach 2 837 492

cb) w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 2 837 492

forwardy 2 837 492

cc) w pozostałych jednostkach

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 359 299 360 783

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2017 2016

wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2003 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2003 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2003 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2003 2002

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2003 2002

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2017 2016

stan na początek okresu 360 783 382 917

Udziały i akcje

stan na początek okresu 229 861 230 552

zwiększenia (z tytułu) 12 129 24 283

nabycie akcji w jednostkach zależnych 12 129 24 283

zmniejszenia (z tytułu) 8 218 24 974

aktualizacja wartości udziałów 7 597 24 974

wycena bilansowa udziałów 621 0

stan na koniec okresu 233 772 229 861

Inne papiery wartościowe

stan na początek okresu 121 688 128 284

zwiększenia 0 504

nabycie certyfikatów inwestycyjnych FIZ 0 504

zmniejszenia (z tytułu) 2 341 7 100

wycena jednostek uczestnictwa w CCF FIZ 2 341 7 100

stan na koniec okresu 119 347 121 688

Pożyczki długoterminowe oraz inne aktywa długoterminowe w jednostkach powiązanych

stan na początek okresu 8 742 24 002

zwiększenia (z tytułu) 131 8 289

udzielone pożyczki jednostkom zależnym 0 4 798

udzielone pożyczki jednostkom pozostałym 0 0

odsetki należne od pożyczek długoterminowych 131 638

wycena bilansowa pożyczek w jednostkach zależnych 0 334

rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość pożyczek w jednostkach zależnych 0 2 372

rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość odsetek 0 112

wycena bilansowa i skorygowana odsetek od pożyczek 0 35

zmniejszenia (z tytułu) 5 530 23 549

spłata pożyczek jednostek zależnych 5 120 19 664

spłata pożyczek do jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 80 30

spłata odsetek od pożyczek jednostek zależnych 109 1 673

objęcie odsetek od pożyczek odpisem aktualizacyjnym -34 69

wycena bilansowa pożyczek oraz różnice kursowe zrealizowane od spłaconych pożyczek oraz z wyceny bilansowej 191 0

zmiana charekteru pożyczek na krótkoterminowe w jednostkach zależnych 0 211

zmiana charekteru pożyczek na krótkoterminowe w jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 90

umorzenie pożyczek w jednostkach zależnych 0 664

umorzenie odsetek od pożyczek w jednostkach zależnych 0 14

objęcie odpisem aktualizującym pożyczek dla jednostek zależnych 0 1 134

kapitalizacja odsetek 54 0

wycena bilansowa i skorygowana odsetek od pożyczek 10 0

stan na koniec okresu 3 343 8 742

Inne długoterminowe aktywa

stan na początek okresu 492 79

zwiększenia (z tytułu) 2 345 413

wycena forwardów i IRS 2 345 413

Stan na koniec okresu 2 837 492

Stan na koniec okresu 359 299 360 783

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji/wycena metodą praw własności/wycena metodą proporcjonalną, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wycenie metodą praw własności/wycenie metodą proporcjonalną data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Comarch AG Drezno sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski oraz Ameryki Południowej zależna konsolidowana 13.09.1999 154 456 -1 320 153 136 100,00 100,00

Comarch Software und Beratung AG Monachium producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna II stopnia (zależna od Comarch AG) konsolidowana 18.11.2008 109 382 -38 485 70 897 100,00 100,00 100% zależna od Comarch AG

Comarch Solutions GmbH Innsbruck producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna III stopnia (zależna od Comarch Software und Beratung AG) konsolidowana 18.11.2008 6 286 -4 960 1 326 100,00 100,00 100 % zależna od Comarch Software und Beratung AG

Comarch Sistemas LTDA Sao Paulo sprzedaż systemów informatycznych na rynku Ameryki Środkowej i Południowej oraz support dostarczonych systemów IT zależna II stopnia (zależna od Comarch AG) konsolidowana 02.09.2014 1 208 0 1 208 100,00 100,00 80% zależna od Comarch AG, 20% w posiadaniu Comarch SuB AG

Comarch Peru S.A.C. Lima sprzedaż systemów informatycznych na rynku Ameryki Środkowej i Południowej oraz support dostarczonych systemów IT zależna II stopnia (zależna od Comarch AG) konsolidowana 14.12.2016 196 0 196 100,00 100,00 95% zależna od Comarch AG, 5% w posiadaniu Comarch SA

Comarch S.A.S. Lezennes sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski oraz Ameryki Północnej zależna konsolidowana 14.09.2007 37 114 -37 114 0 100,00 100,00

Comarch R&D S.a r.l. Montbonnot-Saint-Martin sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski oraz Ameryki Północnej zależna konsolidowana 16.09.2008 714 -714 0 100,00 100,00

Comarch Luxembourg S.a r.l. Luksemburg sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski zależna konsolidowana 21.04.2011 1 981 1 981 100,00 100,00

Comarch, Inc. Rosemont sprzedaż oprogramowania i usług na rynek amerykański zależna konsolidowana 24.06.1999 991 -991 0 100,00 100,00

Comarch Panama, Inc. Panama sprzedaż i produkcja systemów informatycznych na rynek Ameryki Środkowej i Południowej oraz Europy zależna II stopnia (zależna od Comarch, Inc.) konsolidowana 22.11.2004 914 0 914 100,00 100,00 100% zależna od Comarch Inc.

Comarch Canada Corp. New Brunswick sprzedaż oprogramowania i usług na rynek kanadyjski oraz Ameryki Południowej zależna konsolidowana 01.06.2011 162 -21 141 100,00 100,00

Comarch Espace Connecte Inc. Montreal sprzedaż oprogramowania i usług na rynek kanadyjski zależna konsolidowana 16.04.2015 1 164 -54 1 110 100,00 100,00

Comarch Middle East FZ-LLC Dubaj sprzedaż systemów informatycznych na Bliskim Wschodzie oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 08.04.2004 203 -44 159 100,00 100,00

Comarch LLC Kijów sprzedaż systemów informatycznych na Ukrainie oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 01.06.2004 34 -34 0 100,00 100,00

OOO Comarch Moskwa sprzedaż systemów informatycznych w Rosji oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 26.01.2005 147 -147 0 100,00 100,00

Comarch Software (Shanghai) Co. Ltd. Szanghaj sprzedaż systemów informatycznych w Chinach oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana q3 2009 597 -597 0 100,00 100,00

Comarch Technologies Oy Espoo sprzedaż systemów informatycznych w Skandynawii oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 16.12.2010 198 -198 0 100,00 100,00

Comarch UK Ltd. Londyn sprzedaż systemów informatycznych w Wielkiej Brytanii, Polsce i Irlandii oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 20.03.2012 271 -36 235 100,00 100,00

Comarch Japan KK Tokio sprzedaż systemów informatycznych w Japonii oraz support dostarczonych systemów IT zależna II stopnia konsolidowana 2017-07-07 162 0 162 100,00 100,00 100% w posiadaniu Comarch UK

Comarch Chile SpA Santiago sprzedaż systemów informatycznych w Chile oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 23.05.2013 920 -920 0 100,00 100,00

Comarch Software Spain S.L.U. Madryt sprzedaż systemów informatycznych w Europie i Ameryce Południowej oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 11.11.2014 4 641 -2 347 2 294 100,00 100,00

Comarch Colombia S.A.S. Bogota sprzedaż systemów informatycznych w Ameryce Południowej oraz support dostarczonych systemów IT zależna II stopnia (zależna od Comarch Software Spain S.L.U.) konsolidowana 04.05.2016 248 0 248 100,00 100,00 100% w posiadaniu Comarch Software Spain S.L.U.

Comarch Yazilim A.S. Stambuł sprzedaż systemów informatycznych na rynku tureckim oraz support dostarczonych systemów IT zależna konsolidowana 18.12.2014 825 -825 0 100,00 100,00

Comarch SRL Mediolan sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski zależna konsolidowana 05.02.2015 7 441 -5 206 2 235 100,00 100,00

Comarch Malaysia SDN. BHD. Kuala Lumpur sprzedaż oprogramowania i usług na rynek azjatycki zależna konsolidowana 02.04.2015 517 -517 0 100,00 100,00

Comarch s.r.o. Bratysława działalność ograniczana zależna konsolidowana 31.08.2004 494 -494 0 100,00 100,00

Comarch Pointshub Inc. Rosemont sprzedaż oprogramowania i usług na rynek amerykański zależna konsolidowana 24.08.2015 32 629 -5 536 27 093 100,00 100,00

Comarch AB Sztokholm sprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski zależna konsolidowana 18.08.2015 22 0 22 100,00 100,00

Comarch Argentina S.A. Buenos Aires sprzedaż oprogramowania i usług na rynek Ameryki Środkowej i Południowej zależna konsolidowana 11.11.2015 929 0 929 100,00 100,00 95% w posiadaniu Comarch SA, 5% w posiadaniu Comarch AG

Comarch Saudi Arabia Co. Rijad sprzedaż oprogramowania i usług w Arabii Saudyjskiej zależna konsolidowana 2017-03-19 1 016 -14 1 002 100,00 100,00 95% w posiadaniu Comarch SA, 5% w posiadaniu Comarch Infrastruktura SA

Comarch Technologies sp. z o.o. Kraków odpowiada za rozwój technologii związanych z projektowaniem i produkcją urządzeń elektronicznych oraz związanego z nimi oprogramowania zależna konsolidowana 18.11.2008 298 0 298 100,00 100,00

CA Consulting SA Warszawa dostarczenie łącz teleinformatycznych oraz świadczenie usług outsourcingowych zależna konsolidowana 18.06.2004 1 053 0 1 053 100,00 100,00

Comarch Management Sp. z o.o Kraków działalność związana z informatyką zależna konsolidowana 19.10.2007 400 -300 100 100,00 100,00

Comarch Corporate Finance FIZ Kraków prowadzenie działalności inwestycyjnej w zakresie nowych technologii i usług internetowych zależna konsolidowana 24.10.2007 1 060 118 287 119 347 100,00 100,00 100,0 % certyfikatów inwestycyjnych w posiadaniu Comarch S.A.

Comarch Management Sp z o.o. SK-A Kraków działalność związana z informatyką zależna II stopnia konsolidowana 21.11.2007 11 275 -11 216 59 100,00 100,00 25,00% głosów przypada na CCF FIZ; 75,00% głosów przypada na Comarch S.A.; z akcji nabytych przez Comarch Management sp. z o.o. SK-A celem umorzenia Spółka nie wykonuje prawa głosu

Bonus Management Sp. z o.o. SK-A Kraków działalność inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatyką zależna II stopnia konsolidowana 24.02.2011 28 344 110 28 454 100,00 100,00 zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ

Bonus MANAGEMENT spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Cracovia Park SK-A Kraków działalność inwestycyjna w zakresie sportu zależna II stopnia konsolidowana 25.03.2014 2 400 0 2 400 100,00 100,00 33,33% głosów w posiadaniu MKS Cracovia SSA, 66,67% w posiadaniu Bonus Management spółka z ograniczoną odpowiedzialnością SK-A

Bonus Development Sp. z o.o. SK-A Kraków działalność developerska oraz inwestycyjna na rynku nieruchomości zależna II stopnia konsolidowana 24.02.2011 55 950 -25 722 30 228 100,00 100,00 zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ

Bonus Management Sp. z o.o. II Activia SK-A Kraków działalność inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatyką zależna II stopnia konsolidowana 07.10.2010 15 552 -349 15 203 100,00 100,00 zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ

Bonus Development Sp. z o.o. II Koncept SK-A Kraków działalność developerska oraz inwestycyjna na rynku nieruchomości zależna II stopnia konsolidowana 25.10.2010 8 933 562 9 495 100,00 100,00 zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ

Comarch Healthcare S.A. Kraków produkcja i dostawa kompleksowych rozwiązań informatycznych dla sektora zdrowia oraz centrum diagnostyki medycznej w Krakowie iMed24 zależna II stopnia konsolidowana 08.04.2008 112 183 -86 283 25 900 100,00 100,00 45,84% w posiadaniu CCF FIZ, 20,76% w posiadaniu Comarch S.A., 19,77% w posiadaniu Comarch Software und Beratung AG, 13,63% w posiadaniu CASA Management and Consulting sp. z o.o. SKA

Comarch Polska S.A. Kraków pozyskuje kontrakty informatyczne na rynku krajowym i realizuje je w całości lub w części zależna II stopnia konsolidowana 09.06.2008 10 000 -8 519 1 481 100,00 100,00 zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ

Comarch Pointshub S.A. Kraków działalność polegająca na wytwarzaniu i wdrażaniu oprogramowania lojalnościowego nowej generacji zależna II stopnia konsolidowana 21.10.2008 3 000 -161 2 839 100,00 100,00 zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ

Comarch Infrastruktura S.A. Kraków działalność polegająca na oferowaniu usług data center oraz outsourcingu usług informatycznych zależna II stopnia konsolidowana 09.12.2008 1 150 5 474 6 624 100,00 100,00 zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ

iComarch24 S.A. Kraków świadczy usługi księgowe dla krajowych podmiotów zależnych z Grupy Comarch oraz prowadzi projekty informatyczne z zakresu e-księgowości i handlu elektronicznego zależna II stopnia konsolidowana 04.05.2009 2 500 -336 2 164 100,00 100,00 zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ

Geopolis sp. z o.o. Toruń zajmuje się wspieraniem informatyzacji w jednostkach administracji publicznej poprzez tworzenie i wdrażanie zintegrowanych rejestrów i ewidencji o charakterze przestrzennym, systemów zarządzania państwowym zasobem geodezyjnym i kartograficznym oraz geoportali zależna konsolidowana 2017-04-03 4 050 -2 105 1 945 100,00 100,00

CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A Kraków prowadzi działalność inwestycyjną na rynku kapitałowym zależna II stopnia konsolidowana 12.10.2009 31 140 -13 142 17 998 100,00 100,00 zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ

Comarch Swiss AG Luzern sprzedaż i wdrożenie oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna III stopnia konsolidowana 18.11.2008 12 198 0 12 198 100,00 100,00 zależność poprzez CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A

CAMS AG Luzern działalność inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatyką zależna III stopnia konsolidowana 21.01.2013 175 0 175 51,00 51,00 51% głosów przypada na CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A

Opso Sp. z o.o. Kraków działalność gastronomiczna zależna konsolidowana 20.12.2011 205 0 205 100,00 100,00

MKS Cracovia SSA Kraków działalność w zakresie kultury fizycznej i sportu zależna konsolidowana 29.09.2003 37 209 -3 341 33 868 66,11 66,11

SoInteractive S.A.* Kraków działalność w zakresie interaktywnych technologii internetowych stowarzyszona wycena metodą praw własności 29.09.2008 5 400 -4 939 461 42,98 27,37 16,10% głosów w posiadaniu CCF FIZ, 11,27% w posiadaniu Bonus Management Sp. z o.o. II Activia SK-A

Metrum Capital S.A. * Kraków realizacja oprogramowania inwestycyjnego stowarzyszona wycena metodą praw własności 06.02.2014 450 -448 2 64,29 47,37 15,79% głosów w posiadaniu Comarch S.A., 31,58% w posiadaniu CAMS AG

Thanks Again LLC* Tyrone operator programów lojalnościowych dla lotnisk w Ameryce Północnej stowarzyszona wycena metodą praw własności 24.08.2015 30 884 -20 114 10 770 461,00 42,50 42,5% w posiadaniu Comarch Pointshub Inc.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

Comarch AG 123 361 61 888 90 973 -29 500 -28 794 -3 063 85 910 11 741 74 169 58 223 72 58 151 209 270 107 514 0 0

Grupa Comarch Software und Beratung AG 94 108 24 590 62 947 6 571 -14 311 31 944 44 490 7 396 37 094 45 227 0 45 227 138 599 173 963 0 0

Comarch Sistemas LTDA -954 1 208 0 -2 162 -6 242 2 434 28 387 5 919 22 468 7 596 50 7 546 27 432 16 783 0 0

Comarch Peru S.A.C. -48 196 0 -244 -12 -247 415 0 415 203 0 203 367 1 138 0 0

Comarch S.A.S. 4 502 34 752 0 -30 250 -28 062 -4 081 59 742 24 364 35 378 18 542 0 18 542 64 243 31 745 0 0

Comarch R&D S.a.r.l -1 233 26 0 -1 259 -2 124 537 5 605 3 939 1 666 3 474 57 3 417 4 371 9 756 0 0

Comarch Luxembourg S.a.r.l. 3 181 1 981 0 1 200 1 659 -432 3 898 1 173 2 725 1 870 0 1 870 7 078 7 830 0 0

Comarch, Inc. 19 914 154 853 18 907 17 860 1 674 13 273 0 13 273 23 312 3 185 20 127 33 186 62 232 0 0

Comarch Panama, Inc. 8 413 914 0 7 499 6 619 812 3 128 0 3 128 5 118 0 5 118 11 542 4 288 0 0

Comarch Canada Corp. 10 026 162 0 9 864 6 655 4 005 7 397 276 7 121 13 625 0 13 625 17 424 16 882 0 0

Comarch Espace Connecte Inc. 1 049 1 164 0 -115 -54 -14 2 0 2 984 0 984 1 051 0 0 0

Comarch Middle East FZ-LLC -3 461 200 0 -3 661 -6 360 1 077 35 775 0 35 775 24 811 0 24 811 32 314 36 692 0 0

Comarch LLC -2 051 15 0 -2 066 -3 882 -883 8 181 0 8 181 4 927 0 4 927 6 130 5 499 0 0

OOO Comarch 6 357 140 585 5 632 3 053 4 014 5 512 0 5 512 4 439 0 4 439 11 869 21 221 0 0

Comarch Software (Shanghai) Co. Ltd. -214 597 0 -811 -569 -66 703 0 703 469 0 469 488 -6 0 0

Comarch Technologies Oy 247 198 0 49 -8 39 1 887 0 1 887 363 0 363 2 133 2 775 0 0

Comarch UK LTD 12 205 271 0 11 934 9 097 3 506 10 937 11 10 926 12 294 0 12 294 23 141 23 499 0 0

Comarch Japan KK -128 162 0 -290 0 -289 455 0 455 76 0 76 327 0 0 0

Comarch Chile SpA -6 271 920 0 -7 191 -3 589 -3 634 10 621 6 10 615 3 443 0 3 443 4 350 8 229 0 0

Comarch Software Spain S.L.U. -1 721 4 641 0 -6 362 -3 431 -2 960 17 583 70 17 513 12 407 1 912 10 495 15 862 13 389 0 0

Comarch Colombia S.A.S. -119 245 3 -367 -29 -369 6 577 198 6 379 5 679 0 5 679 6 458 5 407 0 0

Comarch Yazilim A.S. 215 825 0 -610 -412 -175 2 312 1 097 1 215 1 167 0 1 167 2 527 1 191 0 0

Comarch SRL 2 485 3 820 0 -1 335 2 320 -3 852 767 0 767 806 0 806 3 251 1 651 0 0

Comarch Malaysia SDN. BHD. -2 418 517 0 -2 935 -1 614 -1 425 3 796 2 503 1 293 38 0 38 1 378 180 0 0

Comarch s.r.o. 522 487 0 35 -114 30 14 0 14 1 0 1 536 0 0 0

Comarch Pointshub Inc. 23 334 32 628 0 -9 294 -6 085 -232 4 809 4 807 2 354 0 354 28 143 0 0 0

Comarch AB 1 676 22 0 1 654 1 220 562 2 426 160 2 266 2 456 0 2 456 4 102 7 531 0 0

Comarch Argentina S.A. -108 929 0 -1 037 318 -1 781 13 418 2 121 11 297 11 427 0 11 427 13 310 7 208 0 0

Comarch Saudi Arabia Co. 693 1 016 0 -323 0 -253 70 0 70 56 0 56 762 0 0 0

Comarch Technologies sp. z o.o. 11 096 50 1 646 9 400 8 558 709 1 102 35 1 067 6 128 0 6 128 12 198 9 621 0 0

CA Consulting S.A. 11 433 1 050 14 025 -3 642 -4 228 589 6 573 101 6 472 7 143 0 7 143 18 007 12 382 0 0

Comarch Management Sp. z o.o 106 400 0 -294 -261 -33 6 0 6 24 0 24 112 0 0 0

Comarch Corporate Finance FIZ 119 347 1 503 0 117 844 120 185 -2 341 98 0 98 0 0 0 119 444 0 0 0

Comarch Management Sp. z o.o. SK-A 239 170 6 634 -6 565 2 635 -44 13 0 13 55 0 55 251 9 0 0

Bonus Management Sp. z o.o. SK-A 28 454 2 879 22 498 3 077 2 106 -366 657 134 523 11 998 2 500 9 498 29 111 151 0 0

Bonus MANAGEMENT spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Cracovia Park SK-A 1 671 800 1 601 -730 -523 -207 25 0 25 1 636 0 1 636 1 695 12 0 0

Bonus Development Sp. z o.o. SK-A 39 441 5 640 42 401 -8 600 -7 247 -1 363 40 667 36 351 4 316 418 0 418 80 108 6 529 0 0

Bonus Management Sp. z o.o. II Activia SK-A 15 207 1 555 13 998 -346 -597 251 104 0 104 948 0 948 15 311 16 0 0

Bonus Development Sp. z o.o. II Koncept SK-A 9 450 101 8 832 517 406 111 149 0 149 1 406 0 1 406 9 599 845 0 0

Comarch Healthcare S.A. 362 8 015 72 224 -79 877 -89 559 -19 217 39 148 25 948 13 200 6 198 20 6 178 39 511 20 554 0 0

Comarch Polska S.A. 959 500 9 500 -9 041 -6 000 -3 041 18 435 131 18 304 11 181 0 11 181 19 393 24 435 0 0

Comarch Pointshub S.A. 2 835 750 2 250 -165 1 251 -1 416 1 121 0 1 121 620 0 620 3 957 667 0 0

Comarch Infrastruktura S.A. 6 624 575 575 5 474 5 105 369 955 3 952 2 967 0 2 967 7 579 3 900 0 0

iComarch24 S.A. 2 165 500 2 000 -335 -834 499 471 0 471 845 0 845 2 636 2 432 0 0

Geopolis sp. z o.o. 1 578 450 5 108 -3 980 -2 970 -1 010 464 0 464 1 070 168 902 2 042 740 0 0

CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A 18 673 3 114 28 027 -12 468 -12 430 -38 14 0 14 160 0 160 18 687 0 0 0

Comarch Swiss AG 11 377 1 016 508 9 853 2 274 3 188 4 267 487 3 780 3 360 0 3 360 15 644 25 563 0 0

CAMS AG 275 343 0 -68 -128 26 50 0 50 0 0 0 325 0 0 0

Opso Sp. z o.o. 242 205 0 37 -40 77 160 0 160 53 0 53 402 2 637 0 0

MKS Cracovia S.A. 47 192 21 840 22 728 2 624 -24 868 4 343 20 809 7 906 12 903 6 550 0 6 550 68 001 32 389 0 0

SoInteractive S.A. 530 791 1 260 -1 521 -409 -1 112 3 991 40 3 951 2 466 828 1 638 4 536 9 971 0 0

Metrum Capital S.A. 4 700 0 -696 -667 -29 3 0 3 4 0 4 7 45 0 0

Thanks Again LLC -8 922 23 674 0 -32 596 -29 171 -3 425 14 440 0 14 440 5 341 5 011 330 5 518 8 118 0 0

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2017 2016

w walucie polskiej w tys. zł 163 176 161 167

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 192 751 190 853

b1. w walucie w tys. USD 7 081 7 381

po przeliczeniu na tys. zł 27 093 28 597

b2. w walucie w tys. EUR 41 164 38 882

po przeliczeniu na tys. zł 164 339 158 988

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 1 319 3 268

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 355 927 352 020

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2017 2016

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 355 927 352 020

akcje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

akcje (wartość bilansowa)-pozostałe 194 258 194 258

wartość na początek okresu 194 258 194 383

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 -21 135

zwiększenie wartości - nabycie akcji 0 21 010

wartość wg cen nabycia 262 415 262 415

jednostki uczestnictwa 119 347 121 688

wartość na początek okresu 121 688 128 284

wartość według cen nabycia 1 563 1 563

korekty aktualizujące wartość (za okres) -2 341 -7 100

udziały w spółkach z o.o. 39 514 35 603

wartość na początek okresu 35 603 36 169

korekty aktualizujące wartość (za okres) -7 596 -3 839

zwiększenie wartości - nabycie udziałów 11 507 3 273

wartość według cen nabycia 61 048 49 541

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

inne - odsetki od pożyczek długoterminowych i wycena forwardów (wartość bilansowa) 2 808 471

- wartość na początek okresu 471 1 029

korekty aktualizujące wartość (za okres) 2 337 0

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Wartość według cen nabycia, razem 325 026 313 519

Wartość na początek okresu, razem 352 020 359 865

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Korekty aktualizujące wartość, razem 232 173 224 573

Wartość bilansowa, razem 355 927 352 020

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2017 2016

w walucie polskiej 3 372 3 748

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 5 015

b1. w walucie w tys. EUR 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

b2. w walucie w tys. USD 0 1 200

po przeliczeniu na tys. zł 0 5 015

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

Długoterminowe pożyczki, razem 3 372 8 763

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2017 2016

dzieła sztuki 43 43

Inne inwestycje długoterminowe, razem 43 43

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2017 2016

stan na początek okresu 43 43

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu 43 43

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2017 2016

w walucie polskiej 43 43

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł 43 43

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2017 2016

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu 6 510 7 348

odniesionych na wynik finansowy

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 744 1 608

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu 744 1 608

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 1 438 2 446

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu 1 438 2 446

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 5 816 6 510

odniesionych na wynik finansowy 5 816 6 510

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2017 2016

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 3 191 1 093

stanowiące różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie

długoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów 3 191 1 093

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 3 191 1 093

ZAPASY w tys. zł

2017 2016

materiały 1 192 687

półprodukty i produkty w toku 58 138 42 117

produkty gotowe 79 10

towary 18 545 459

zaliczki na dostawy i usługi 166 0

Zapasy, razem 78 120 43 273

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2017 2016

od jednostek powiązanych 184 106 181 062

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 183 025 179 419

do 12 miesięcy 183 025 179 419

powyżej 12 miesięcy

dochodzone na drodze sądowej

inne 1 080 1 643

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 560 587

z tytułu dostaw i usług, o kresie spłaty:

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 560 587

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

dochodzone na drodze sądowej

inne

należności od pozostałych jednostek 127 707 142 923

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 125 716 141 425

do 12 miesięcy 125 716 141 425

powyżej 12 miesięcy 0 0

z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych

dochodzone na drodze sądowej

inne

inne, w tym: 1 991 1 498

rozrachunki z pracownikami z tytułu zaliczek i pożyczek 310 321

wadia, kaucje, nadpłaty 241 353

należne dotacje 686 673

pozostałe 754 151

Należności krótkoterminowe netto, razem 312 373 324 572

odpisy aktualizujące wartość należności 18 611 17 294

Należności krótkoterminowe brutto, razem 330 984 341 866

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2017 2016

z tytułu dostaw i usług, w tym: 183 026 179 419

od jednostek zależnych 183 586 179 419

od jednostki dominującej

inne, w tym: 1 080 1 643

od jednostek zależnych 1 080 1 643

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 184 106 181 062

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 12 251 11 900

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 196 357 192 962

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK, W KTÓRYCH EMITENT POSIADA ZAANGAŻOWANIE W KAPITALE w tys. zł

2017 2016

z tytułu dostaw i usług, w tym: 560 587

od jednostek współzależnych

od jednostkek stowarzyszonych 560 587

od innych jednostek

inne, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostkek stowarzyszonych

od innych jednostek

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostkek stowarzyszonych

od innych jednostek

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale netto, razem 560 587

odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 229 460

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale brutto, razem 789 1 047

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK w tys. zł

2017 2016

z tytułu dostaw i usług, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych

inne, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem

odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2017 2016

Stan na początek okresu 17 294 16 047

zwiększenia (z tytułu) 6 327 8 730

utworzenie odpisów na należności wątpliwe 6 327 8 730

zmniejszenia (z tytułu) 5 010 7 483

rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności 3 442 6 099

wykorzystanie odpisów aktualizujących wartość należności - spisanie należności przedawnionych 1 568 1 384

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 18 611 17 294

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2017 2016

w walucie polskiej w tys. zł 112 793 116 530

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 218 191 225 336

b1. w walucie w tys. EUR 32 662 32 696

po przeliczeniu na tys. zł 136 342 144 569

b2. w walucie w tys. USD 20 796 15 596

po przeliczeniu na tys. zł 72 590 64 921

b3. w walucie w tys. CHF 1 1

po przeliczeniu na tys. zł 4 4

b4. w walucie w tys. GBP 637 1 133

po przeliczeniu na tys. zł 2 995 5 827

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 6 260 10 015

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 330 984 341 866

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2017 2016

do 1 miesiąca 117 658 137 580

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 39 907 33 771

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 1 241 9 523

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 740 425

powyżej 1 roku 0 51

należności przeterminowane 168 366 157 375

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 327 912 338 725

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 18 611 17 294

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 309 301 321 431

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2017 2016

do 1 miesiąca 36 782 29 495

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 33 506 23 564

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 14 748 31 279

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 29 886 31 095

powyżej 1 roku 53 444 41 942

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 168 366 157 375

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 18 611 17 294

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 149 755 140 081

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako „Należności dochodzone na drodze sądowej”

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2017 2016

w jednostkach zależnych

w jednostkach powiązanych 322 351

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 322 322

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0 29

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 303 204

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 280 200

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

inne aktywa finansowe 23 4

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

we wspólniku jednostki współzależnej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 8 516 1 150

udziały lub akcje 0 1

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

inne krótkoterminowe aktywa finansowe 8 516 1 149

kontrakty forward 8 516 1 149

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 48 529 53 783

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 48 520 53 781

inne środki pieniężne

inne aktywa pieniężne 9 2

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 57 670 55 488

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2017 2016

w walucie polskiej w tys. zł 8 539 1 183

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 8 539 1 183

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2017 2016

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

A. Udziały notowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 1

- wartość rynkowa 0 1

- wartość według ceny nabycia 0 0

B. Instrumenty pochodne (wartość bilansowa) 8 539 1 182

- wartość rynkowa 8 539 1 182

Wartość bilansowa, razem 8 539 1 183

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2017 2016

w walucie polskiej w tys. zł 602 522

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. 0 0

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 602 522

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2017 2016

w walucie polskiej w tys. zł 36 448 24 626

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 12 081 29 157

b1. w walucie w tys. EUR 958 6 190

po przeliczeniu na tys. zł 3 993 27 383

b2. w walucie w tys. USD 991 84

po przeliczeniu na tys. zł 3 448 350

b3. w walucie w tys. GBP 249 253

po przeliczeniu na tys. zł 1 173 1 300

b4. w walucie w tys. DKK 9 14

po przeliczeniu na tys. zł 5 8

b5. w walucie w tys. CHF 14 10

po przeliczeniu na tys. zł 49 42

b6. w walucie w tys. CAD 2 4

po przeliczeniu na tys. zł 9 13

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 3 404 61

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 48 529 53 783

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2017 2016

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2017 2016

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2017 2016

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 9 564 8 036

stanowiące różnicę pomiędzy wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie

koszty dotyczące sprzedaży lat następnych 8 482 7 334

ubezpieczenia majątkowe i komunikacyjne 1 082 702

inne 0 0

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 33 324 29 273

rozliczenia międzyokresowe z tytułu ustalania przychodów dot. kontraktów długoterminowych 33 324 29 273

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 42 888 37 309

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

Należy wskazać informacje o zmianie stanu akcji (udziałów) własnych w okresie sprawozdawczym, w tym o ich nabyciu, zbyciu i umorzeniu

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A Imienne uprzywilejowane co do głosu 5:1 nie ograniczono 864 800 865 przekształcenie spółki z o.o. 1994-12-20 1994-12-20

A zwykłe na okaziciela nie ograniczono 75 200 75 przekształcenie spółki z o.o. 1994-12-20 1994-12-20

B Imienne uprzywilejowane co do głosu 5:1 nie ograniczono 883 600 884 gotówka 1995-03-24 1994-12-20

B zwykłe na okaziciela nie ograniczono 56 400 56 gotówka 1995-03-24 1994-12-20

C zwykłe na okaziciela nie ograniczono 3 008 000 3 008 gotówka 1997-06-20 1996-11-01

D zwykłe na okaziciela nie ograniczono 1 200 000 1 200 gotówka 1999-03-01 1997-11-01

E zwykłe na okaziciela nie ograniczono 638 600 638 gotówka 2000-03-08 1999-01-01

G zwykłe na okaziciela nie ograniczono 125 787 126 gotówka 2004-06-29 2004-01-01

G3 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 102 708 103 gotówka 2005-06-23 2005-01-01

H zwykłe na okaziciela nie ograniczono 543 025 543 zamiana obligacji zamiennych na akcje 2006-03-20 2006-01-01

H zwykłe na okaziciela nie ograniczono 20 650 21 zamiana obligacji zamiennych na akcje 2006-03-31 2006-01-01

I2 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 441 826 442 realizacja opcji menedżerskiej 2007-04-20 2007-01-01

J2 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 91 041 91 realizacja opcji menedżerskiej 2010-03-31 2010-01-01

K3 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 73 953 74 realizacja opcji menedżerskiej 2014-03-31 2013-01-01

L1 zwykłe na okaziciela nie ograniczono 7 759 8 realizacja opcji menedżerskiej 2015-05-14 2014-01-01

Liczba akcji, razem 8 133 349

Kapitał zakładowy, razem 8 133

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2017 2016

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 84 448 84 448

utworzony ustawowo 2 711 2 711

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 566 204 532 816

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju)

Kapitał zapasowy, razem 653 363 619 975

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2017 2016

z tytułu aktualizacji wartości godziwej

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 97 301 103 052

zwiększenia 445 1 349

rezerwa na podatek odroczony w związku z wyceną certyfikatów 445 1 349

zmniejszenia 2 341 7 100

wycena bilansowa certyfikatów inwestycyjnych 2 341 7 100

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 95 405 97 301

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2017 2016

kapitał inwestycyjny 79 79

kapitał zapasowy na pokrycie zobowiązań podatkowych 666 666

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 745 745

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2017 2016

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2017 2016

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu 23 830 25 412

odniesionej na wynik finansowy

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 1 921 0

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych 1 921 0

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 496 1 582

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w związku z wyceną certyfikatów inwestycyjnych CCF FIZ 445 1 349

odniesione na wynik finansowy 51 233

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 25 255 23 830

odniesionej na wynik finansowy 2 858 988

odniesionej na kapitał własny 22 397 22 842

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2017 2016

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2003 2002

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2003 2002

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2017 2016

stan na początek okresu 100 816 115 257

zwiększenia (z tytułu) 93 001 95 329

utworzenie rezerw z tytułu kar umownych i odszkodowań związanych z nieterminowym wykonaniem kontraktów i odstąpieniem przez kontrahentów od realizacji 1 148 418

utworzenie rezerw na urlopy 11 892 12 465

rezerwy na koszty kontraktów 10 410 7 634

rezerwy na nagrody 69 551 74 812

wykorzystanie (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 96 371 109 770

rozwiązanie rezerw na urlopy 10 973 10 194

rozwiązanie rezerw z tytułu kar umownych w związku z ustaniem przyczyn uzasadniających ich utworzenie 696 174

rezerwy na koszty kontraktów 11 509 13 018

rezerwy na nagrody 73 193 86 384

pozostałe rezerwy 0 0

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu 97 446 100 816

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2017 2016

wobec jednostek powiązanych, w tym: 22 473 16 520

aa) wobec jednostek zależnych 22 473 16 520

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 22 473 16 520

zobowiązanie z tytułu leasingu 72 200

pożyczki otrzymane 22 401 16 320

wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

ba) wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

bb) wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec innych jednostek 132 289 104 843

cb) wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

cc) wobec innych jednostek

kredyty i pożyczki 131 553 102 305

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

inne 736 2 538

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem 154 762 121 363

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2017 2016

powyżej 1 roku do 3 lat 57 764 65 673

powyżej 3 do 5 lat 54 352 32 588

powyżej 5 lat 42 646 23 102

Zobowiązania długoterminowe, razem 154 762 121 363

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2017 2016

w walucie polskiej w tys. zł 18 508 19 993

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 136 254 101 370

b1. w walucie w tys. EUR 32 667 22 913

po przeliczeniu na tys. zł 136 254 101 370

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 154 762 121 363

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BGŻ BNP Paribas Bank Polska S.A. Warszawa 44 000 w tys. zł 14 860 3 563 w tys. EUR EURIBOR1M+0,95%, IRS na poziomie 0,77% do 29.07.2024 2024-07-29 weksel in blanco, hipoteka umowna do kwoty 53 815 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, cesja polisy ubezpieczeniowej, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy budynku biurowego SSE4 w Krakowie, kredyt przewalutowany na euro w październiku 2011 roku

Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski SA Warszawa 17 396 4 126 w tys. EUR 5 915 1 418 w tys. EUR EURIBOR1M+1,2%, IRS na poziomie 0,88% do 31.10.2018 2021-09-29 hipoteka umowna w kwocie 6 189 tys. euro, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy budynku biurowego SSE5 w Krakowie

Bank Zachodni WBK S.A Warszawa 30 925 7 400 w tys. EUR 7 965 1 910 w tys. EUR EURIBOR1M+1,3%, IRS na poziomie 0,354% do 28.06.2019 2020-12-31 hipoteka w wysokości 11 100 tys. euro, cesja polisy ubezpieczeniowejm, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy budynku biurowego SSE3 w Krakowie

Bank Polska Kasa Opieki S.A. Warszawa 56 000 13 323 w tys. EUR 34 152 8 188 w tys. EUR EURIBOR1M+1,4%, IRS na poziomie 0,2% do 30.11.2023 2023-11-30 hipoteka umowna do kwoty 84 000 tys. zł, cesja praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości, cesja praw z gwarancji należytego wykonania oraz z gwarancji rękojmi, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy budynku biurowego SSE6 w Krakowie

Bank Handlowy w Warszawie S.A. Warszawa 58 144 13 333 w tys. EUR 47 075 11 286 w tys. EUR EURIBOR1M+1,32%, IRS na poziomie 0,385% do 29.02.2028 2028-05-15 hipoteka umowna w kwocie 16 666 tys. euro, cesja praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy budynku biurowego SSE7 w Krakowie

Bank Handlowy w Warszawie S.A. Warszawa 10 938 2 508 w tys. EUR 6 607 1 584 w tys. EUR EURIBOR1M+1,32%, IRS na poziomie -0,265% do 30.09.2019. 2019-12-16 oświadczenie o poddaniu się egzekucji długoterminowy kredyt nieodnawialny na finansowanie działalności gospodarczej

DNB Bank Polska S.A. Warszawa 10 854 2 531 w tys. EUR 7 303 1 751 w tys. EUR EURIBOR1M+1,25% 2023-12-30 zastaw rejestrowy na urządzeniach będących przedmiotem finansowania, cesja praw z umowy ubezpieczenia urządzeń, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy środków trwałych - wyposażenia Laboratorium Internet of Things w Krakowie

IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa 12 980 12 980 w tys. zł 7 676 7 676 w tys. zł oprocentowanie stałe 2022-03-01 brak dotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2017 2016

) wobec jednostek powiązanych, w tym: 26 901 20 214

kredyty i pożyczki, w tym:

aa) wobec jednostek zależnych 26 901 20 214

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 21 152 14 748

do 12 miesięcy 21 152 14 748

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 5 749 5 466

zobowiązania z tytułu leasingu 224 175

zobowiązania inwestycyjne 1 376 9

zobowiązania z tytułu wpłat na kapitał 3 098 3 716

inne 1 051 1 566

wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 894 2 108

wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

ba) wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

bb) wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi”

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek, w tym: 124 781 102 914

kredyty i pożyczki 23 557 18 636

inne zobowiązania finansowe 509 2 324

cb) wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 46 274 37 059

do 12 miesięcy 46 274 37 059

powyżej 12 miesięcy 0 0

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi 55 20

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

cc) wobec pozostałych jednostek

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 21 682 27 927

z tytułu wynagrodzeń 21 826 102

inne (wg tytułów) 11 878 16 846

zobowiązania inwestycyjne 11 401 16 410

zobowiązania wobec pracowników 470 420

inne 7 16

fundusze specjalne (wg tytułów) 1 598 1 564

ZFŚŚ i ZFM 1 598 1 564

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 155 174 126 800

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2017 2016

w walucie polskiej w tys. zł 115 269 87 483

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 39 905 39 317

b1. w walucie w tys. EUR 8 982 7 328

po przeliczeniu na tys. zł 37 461 32 386

b1. w walucie w tys. USD 299 1 034

po przeliczeniu na tys. zł 1 043 4 320

b1. w walucie w tys. GBP 20 123

po przeliczeniu na tys. zł 93 634

b1. w walucie w tys. CHF 1 101

po przeliczeniu na tys. zł 5 417

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 1 303 1 560

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 155 174 126 800

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BGŻ BNP Paribas Bank Polska S.A. Warszawa 44 000 w tys. zł 2 584 620 w tys. EUR EURIBOR1M+0,95% IRS na poziomie 0,77% do 29.07.2024 2024-07-29 weksel in blanco, hipoteka umowna do kwoty 53 815 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, cesja polisy ubezpieczeniowej, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy budynku biurowego SSE4 w Krakowie, kredyt przewalutowany na euro w październiku 2011 roku

Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski SA Warszawa 17 396 4 126 w tys. EUR 2 330 559 w tys. EUR EURIBOR1M+1,2% IRS na poziomie 0,88% do 31.10.2018 2021-09-29 hipoteka umowna w kwocie 6 189 tys. euro, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy budynku biurowego SSE5 w Krakowie

Bank Zachodni WBK S.A Warszawa 30 925 7 400 w tys. EUR 4 315 1 035 w tys. EUR EURIBOR1M+1,3% IRS na poziomie 0,354% do 28.06.2019 2020-12-31 hipoteka w wysokości 11 100 tys. euro, cesja polisy ubezpieczeniowejm, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy budynku biurowego SSE3 w Krakowie

Bank Polska Kasa Opieki S.A. Warszawa 56 000 13 323 w tys. EUR 6 946 1 665 w tys. EUR EURIBOR1M+1,4% IRS na poziomie 0,2% do 30.11.2023 2023-11-30 hipoteka umowna do kwoty 84 000 tys. zł, cesja praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości, cesja praw z gwarancji należytego wykonania oraz z gwarancji rękojmi, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy budynku biurowego SSE6 w Krakowie

Bank Handlowy w Warszawie S.A. Warszawa 58 144 13 333 w tys. EUR 0 0 w tys. EUR EURIBOR1M+1,32% IRS na poziomie 0,385% do 29.02.2028 2028-05-15 hipoteka umowna w kwocie 16 666 tys. euro, cesja praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy budynku biurowego SSE7 w Krakowie

Bank Handlowy w Warszawie S.A. Warszawa 10 938 2 508 w tys. EUR 3 854 924 w tys. EUR EURIBOR1M+1,32% IRS na poziomie minus 0,265% do 30.09.2019. 2019-12-16 oświadczenie o poddaniu się egzekucji długoterminowy kredyt nieodnawialny na finansowanie działalności gospodarczej

DNB Bank Polska S.A. Warszawa 10 854 2 531 w tys. EUR 1 582 379 w tys. EUR EURIBOR1M+1,25% 2023-12-30 zastaw rejestrowy na urządzeniach będących przedmiotem finansowania, cesja praw z umowy ubezpieczenia urządzeń, oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy środków trwałych - wyposażenia Laboratorium Internet of Things w Krakowie

IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa 12 980 12 980 w tys. zł 2 307 2 307 w tys. zł oprocentowanie stałe 2022-03-01 brak dotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2017 2016

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2017 2016

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów

koszty dotyczące okresu bieżącego, które zostaną poniesione w przyszłości 1 776 1 248

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów)

rozliczenia międzyokresowe przychodów 15 809 16 446

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 15 809 16 446

rozliczenie dotacji otrzymanych 2 592 19

rozliczenia międzyokresowe z tytułu kontraktów długoterminowych 13 217 16 427

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 17 585 17 694

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE (Z TYTUŁU) w tys. zł

2017 2016

otrzymanych gwarancji i poręczeń

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

udzielonych gwarancji i poręczeń

na rzecz jednostek powiązanych, w tym:

na rzecz jednostek zależnych

pozostałe (z tytułu)

Należności warunkowe, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE (Z TYTUŁU) w tys. zł

2017 2016

udzielonych gwarancji i poręczeń 113 854 201 927

na rzecz jednostek powiązanych, w tym: 113 854 201 927

na rzecz jednostek zależnych 113 854 201 927

na rzecz jednostki dominującej

na rzecz pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz innych jednostek

na rzecz pozostałych jednostek, w tym:

na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz innych jednostek

pozostałe (z tytułu)

Zobowiązania warunkowe, razem 113 854 201 927

Należy wskazać zobowiązania warunkowe zabezpieczone na majątku emitenta/jednostek powiązanych/pozostałych jednostek, w których emitent

posiada zaangażowanie w kapitale/wspólnika jednostki współzależnej/znaczącego inwestora (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2017 2016

sprzedaż usług informatycznych 576 731 547 687

od jednostek powiązanych, w tym: 213 006 180 680

od jednostek zależnych 213 006 180 680

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 17 19

od jednostek stowarzyszonych 17 19

sprzedaż licencji i oprogramowania własnego 130 237 137 214

w tym: od jednostek powiązanych 25 247 39 548

sprzedaż wyrobów gotowych 1 165 418

w tym: od jednostek powiązanych 625 215

w tym: od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

sprzedaż pozostała 5 642 5 201

w tym: od jednostek powiązanych 2 729 2 723

w tym: do jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 744 749

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 713 775 690 520

od jednostek powiązanych, w tym: 241 607 223 166

od jednostek zależnych 241 607 223 166

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 761 768

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 761 768

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2017 2016

kraj 365 244 336 096

od jednostek powiązanych, w tym: 19 035 19 415

od jednostek zależnych 19 035 19 415

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 751 762

od jednostek stowarzyszonych 751 762

eksport 348 531 354 424

od jednostek powiązanych, w tym: 222 572 203 751

od jednostek zależnych 222 572 203 751

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 10 6

od jednostek stowarzyszonych 10 6

od jednostek powiązanych, w tym:

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 713 775 690 520

od jednostek powiązanych, w tym: 241 607 223 166

od jednostek zależnych 241 607 223 166

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 761 768

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 761 768

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2017 2016

sprzęt komputerowy 6 808 5 963

od jednostek powiązanych, w tym: 858 1 367

od jednostek zależnych 858 1 367

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

oprogramowanie i licencje obce 11 311 17 069

w tym: od jednostek powiązanych 2 073 1 297

w tym: od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale: 0 0

pozostałe 23 623 35 661

w tym: od jednostek powiązanych 3 532 546

w tym: od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangazowanie w kapitale 0 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 41 742 58 693

od jednostek powiązanych, w tym: 6 463 3 210

od jednostek zależnych 6 463 3 210

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2017 2016

kraj 39 681 54 283

od jednostek powiązanych, w tym: 4 750 586

od jednostek zależnych 4 750 586

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

od jednostek powiązanych, w tym:

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

eksport 2 061 4 410

od jednostek powiązanych, w tym: 1 713 2 624

od jednostek zależnych 1 713 2 624

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 41 742 58 693

od jednostek powiązanych, w tym: 6 463 3 210

od jednostek zależnych 6 463 3 210

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2017 2016

amortyzacja 38 052 35 301

zużycie materiałów i energii 14 077 12 811

usługi obce 158 862 141 588

podatki i opłaty 6 085 5 642

wynagrodzenia 384 720 368 143

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym emerytalne 70 599 64 220

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 27 360 20 714

Koszty według rodzaju, razem 699 755 648 419

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -34 600 -50 046

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -72 448 -67 002

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -53 971 -55 719

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 538 736 475 652

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2017 2016

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0 15

na odpisy aktualizujące mat. i towary 0 15

pozostałe, w tym: 836 958

otrzymane odszkodowania komunikacyjne 37 126

zobowiązania przedawnione 57 0

zwrot VAT zapłaconego za granicą 333 524

otrzymane kary umowne, odszkodowania 0 5

wynagrodzenie płatnika, zwroty z ZUS 106 137

zwrócone umowy szkoleniowe 58 45

premie pieniężne 8 0

inne 237 121

Inne przychody operacyjne, razem 836 973

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2017 2016

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 13 748 18 991

składki członkowskie 732 661

darowizny 1 722 31

kary i odszkodowania poniesione, rezerwy na kary, odszkodowania,roszczenia 2 052 492

umorzenie należności 0 4 650

koszty projektów częściowo finansowanych dotacjami 5 285 9 477

działalność bytowa 39 48

utworzenie-rozwiązanie odpisów na należności 2 840 1 324

koszty utrzymania nieruchomości 1 049 1 030

inne 29 1 278

Inne koszty operacyjne, razem 13 748 18 991

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2017 2016

od jednostek powiązanych, w tym:

dywidendy od jednostek powiązanych, w tym: 107 542

od jednostek zależnych 107 542

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 107 542

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2017 2016

z tytułu udzielonych pożyczek 176 694

od jednostek powiązanych, w tym: 157 683

od jednostek zależnych 157 683

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 19 11

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 19 11

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

pozostałe odsetki 275 216

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym: 275 216

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek 275 216

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 451 910

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2017 2016

dodatnie różnice kursowe

zrealizowane

niezrealizowane

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 13 389 3 446

różnice kursowe 0 3 446

wycena forward 13 328 0

inne 61 0

Inne przychody finansowe, razem 13 389 3 446

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2017 2016

od kredytów i pożyczek

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostki dominującej

dla pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla innych jednostek

dla pozostałych jednostek, w tym:

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla znaczącego inwestora

dla innych jednostek

pozostałe odsetki 2 796 2 391

dla jednostek powiązanych, w tym: 736 338

dla jednostek zależnych 736 338

dla jednostki dominującej

dla pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla innych jednostek

dla pozostałych jednostek, w tym: 2 060 2 053

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla znaczącego inwestora

dla innych jednostek 2 060 2 053

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 2 796 2 391

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2017 2016

ujemne różnice kursowe, w tym:

zrealizowane

niezrealizowane

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 12 900 443

prowizje od gwarancji 225 427

wycena instrumentów finansowych 0 0

różnice kursowe 12 526 0

inne 149 16

Inne koszty finansowe, razem 12 900 443

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI w tys. zł

2017 2016

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto

Pozycja „Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności” wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2017 2016

Zysk (strata) brutto 44 244 56 546

Korekty konsolidacyjne

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)

Trwałe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym 8 000 -5 998

Przejściowe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym -24 751 44 707

Inne różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, w tym: -15 057 -40 458

dochód zwolniony z tytułu działalności w Specjalnej Strefie Ekonomicznej -15 057 -40 458

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 12 436 54 797

Podatek dochodowy w Polsce według stawki 19%, Oddział w Albanii według stawki 10% 2 342 10 353

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:

Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat 4 906 10 958

wykazany w rachunku zysków i strat

- ujęty w deklaracji podatkowej (podatek bieżący do zapłaty) 2 342 10 353

podatek odroczony 2 564 605

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2017 2016

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

podatek dochodowy odroczony z tytułu różnic przejściowych 2 564 605

Podatek dochodowy odroczony, razem 2 564 605

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2017 2016

ujętego w kapitale własnym

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2017 2016

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2017 2016

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

noty_objaśniające_do_rachunku_przepływów.pdf Noty objaśniające do rachunku przepływów - załącznik nr 6

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2017 2016

Zysk (strata) netto 39 338 45 588

Korekty razem 7 652 -9 766

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 38 052 35 301

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 243 5

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 2 917 518

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 7 152 21 807

Zmiana stanu rezerw 55 -14 674

Zmiana stanu zapasów -34 848 -15 526

Zmiana stanu należności -9 528 -32 228

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów 17 775 -11 219

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -14 166 6 250

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 46 990 35 822

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 2. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi. 3. Informacje o liczbie oraz wartości posiadanych papierów wartościowych lub praw, w tym świadectw udziałowych, zamiennych dłużnych papierów wartościowych, warrantów i opcji, ze wskazaniem praw, jakie przyznają 4. W przypadku gdy składniki aktywów niebędące instrumentami finansowymi są wyceniane według wartości godziwej należy podać: a) istotne założenia przyjęte do ustalenia wartości godziwej, w przypadku gdy dane przyjęte do ustalenia tej wartości nie pochodzą z aktywnego rynku, b) dla każdej kategorii składnika aktywów niebędącego instrumentem finansowym – wartość godziwą wykazaną w bilansie, jak również odpowiednio skutki przeszacowania zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego lub odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym, c) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny obejmującą stan kapitału na początek i koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia w ciągu roku obrotowego

5. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych, pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, wspólnika jednostki współzależnej oraz znaczącego inwestora, a także informacje dotyczące zobowiązań warunkowych w zakresie emerytur i podobnych świadczeń 6. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 7. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 8. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w roku obrotowym oraz koszt wytworzenia środków trwałych na własne potrzeby 9. Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia produktów w roku obrotowym 10. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 11. Informacje o przychodach i kosztach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie, w tym ich kwotę i charakter 12.1. Informacje o transakcjach zawartych przez emitenta/jednostkę powiązaną/ pozostałe jednostki, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale/wspólnika jednostki współzależnej/znaczącego inwestora z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter związku z podmiotami powiązanymi oraz innymi informacjami dotyczącymi transakcji niezbędnymi dla zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy 12.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek podporządkowanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 13. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy

14. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 15. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 16. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających, nadzorujących albo członków organów administrujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych 17. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu

18. informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym, nadzorującym albo członkom organów administrujących, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących, członków organów administrujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, ze wskazaniem ich głównych warunków, wysokości oprocentowania oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych 19. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: ­ badanie sprawozdania finansowego ­ inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego ­ usługi doradztwa podatkowego ­ pozostałe usługi c) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego 20. Informacje o istotnych zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 21. Informacje o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym oraz ich wpływie na sytuację majątkową, finansową oraz wynik finansowy 22. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

23. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 24. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 25. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 26. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność, w tym informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych w roku obrotowym na kapitał (fundusz) własny z podaniem ich kwot i rodzaju 27. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych działań mających na celu eliminację niepewności

28. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 29. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy

30. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji, wyceny metodą praw własności lub metodą proporcjonalną, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych, współzależnych i stowarzyszonych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, rodzaj stosowanych standardów rachunkowości przez jednostki powiązane, współzależne i stowarzyszone oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów 31. Nazwę, adres siedziby zarządu lub siedziby statutowej jednostki oraz formę prawną każdej z jednostek, których dana jednostka jest wspólnikiem ponoszącym nieograniczoną odpowiedzialność majątkową Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

dodatkowe_noty objaśniające.pdf Dodatkowe noty objaśniające - załącznik nr 7

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2018-04-27 Janusz Filipiak Prezes Zarządu

2018-04-27 Marcin Dąbrowski Wiceprezes Zarządu

2018-04-27 Paweł Prokop Wiceprezes Zarządu

2018-04-27 Andrzej Przewięźlikowski Wiceprezes Zarządu

2018-04-27 Zbigniew Rymarczyk Wiceprezes Zarządu

2018-04-27 Konrad Tarański Wiceprezes Zarządu

2018-04-27 Marcin Warwas Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2018-04-27 Maria Smolińska Główny Ksiegowy