FALSEskorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport roczny SA-R2018
(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych)
(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
Za rok obrotowy 2018 obejmujący okresod 2018-01-01 do 2018-12-31
oraz za poprzedni rok obrotowy 2017obejmujący okres od 2017-01-01 do 2017-12-31
data przekazania: 2019-04-29
COMARCH SA
(pełna nazwa emitenta)
COMARCHInformatyka (inf)
(skrócona nazwa emitenta)(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)
31-864Kraków
(kod pocztowy)(miejscowość)
Al. Jana Pawła II39A
(ulica)(numer)
012 646 10 00012 646 11 00
(telefon)(fax)
[email protected]www.comarch.pl
(e-mail)(www)
677-00-65-406350527377
(NIP)(REGON)
BDO Sp. z o.o. sp. k.
(firma audytorska)
Raport roczny zawiera:
TRUESprawozdanie firmy audytorskiej z badania rocznego sprawozdania finansowego
FALSEStanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanego przez firmę audytorską sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego zawierającego opinię z zastrzeżeniami, opinię negatywną lub odmowę wyrażenia opinii
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
TRUEInformacja zarządu dotycząca wyboru firmy audytorskiej
TRUEOświadczenie rady nadzorczej w sprawie komitetu audytu
TRUEPismo Prezesa Zarządu
TRUERoczne sprawozdanie finansowe
TRUEWprowadzenieTRUEZestawienie zmian w kapitale własnym
TRUEBilansTRUERachunek przepływów pieniężnych
TRUERachunek zysków i stratTRUEDodatkowe informacje i objaśnienia
TRUESprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)
TRUE Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego
FALSE Oświadczenie na temat informacji niefinansowych
TRUESprawozdanie na temat informacji niefinansowych
TRUEOcena rady nadzorczej dotycząca sprawozdania z działalności i sprawozdania finansowego
FALSEInne informacje przekazywane przez ASI
WYBRANE DANE FINANSOWEw tys. złw tys. EUR
2018201720182017
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów966 100755 517226 416177 992
Zysk (strata) z działalności operacyjnej89 38940 53320 9499 549
Zysk (strata) brutto57 07544 24413 37610 423
Zysk (strata) netto49 64939 33811 6369 268
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej82 81746 99019 40911 070
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej-57 442-87 423-13 462-20 596
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej-7 20535 473-1 6898 357
Przepływy pieniężne netto, razem18 170-4 9604 258-1 169
Aktywa, razem1 334 9001 247 206310 442299 026
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania500 711450 222116 444107 944
Zobowiązania długoterminowe152 343154 76235 42937 105
Zobowiązania krótkoterminowe157 089155 17436 53237 204
Kapitał własny834 190796 984193 998191 082
Kapitał zakładowy8 1338 1331 8911 950
Liczba akcji (w szt.)8 133 3498 133 3498 133 3498 133 349
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)6,104,841,431,14
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)6,104,841,431,14
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)102,5697,9923,8523,49
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)102,5697,9923,8523,49
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)1,501,500,400,40
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dniao treści:
PlikOpis
SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
Comarch_JSF_SzB_2018_podpisMKR z potwierdzeniem.pdfSprawozdanie firmy audytorskiej z badania rocznego sprawozdania finansowego.
STANOWISKO ORGANU ZARZĄDZAJĄCEGO WRAZ Z OPINIĄ ORGANU NADZORUJĄCEGO ODNOSZĄCE SIĘ DO WYDANEGO PRZEZ FIRMĘ AUDYTORSKĄ SPRAWOZDANIA Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZAWIERAJĄCEGO OPINIĘ Z ZASTRZEŻENIAMI, OPINIĘ NEGATYWNĄ LUB ODMOWĘ WYRAŻENIA OPINII
PlikOpis
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
SAR 2018 Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdań finansowych-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdfOświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego.
INFORMACJA ZARZĄDU DOTYCZĄCA WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ
PlikOpis
SAR 2018 Informacja Zarządu w sprawie wyboru firmy audytorskiej-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdfInformacja Zarządu dotycząca wyboru firmy audytorskiej.
OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ W SPRAWIE KOMITETU AUDYTU
PlikOpis
SAR 2018 Oświadczenie Rady Nadzorczej w sprawie komitetu audytu.pdfOświadczenie Rady Nadzorczej w sprawie Komitetu Audytu.
PISMO PREZESA ZARZĄDU
PlikOpis
SAR 2018 Pismo Prezesa Zarządu-sig.pdfPismo Prezesa Zarządu.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
PlikOpis
SAR 2018 Sprawozdanie Zarządu Comarch SA-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdfSprawozdanie Zarządu
OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO
PlikOpis
SAR 2018 Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdfOświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego.
OŚWIADCZENIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH
PlikOpis
SPRAWOZDANIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH
PlikOpis
SAR 2018 Raport danych niefinansowych-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdfRaport danych niefinansowych.
OCENA RADY NADZORCZEJ DOTYCZĄCA SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI I SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
SAR 2018 Ocena przez Radę Nadzorczą zgodności sprawozdania jednostkowego.pdfOcena Rady Nadzorczej dotycząca sprawozdania z działalności i sprawozdania finansowego.
INNE INFORMACJE PRZEKAZYWANE PRZEZ ASI
PlikOpis
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę), siedzibę i adres, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej „PKD”, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym – także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.
PlikOpis
SAR 2018 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdfWprowadzenie do sprawozdania finansowego.
BILANS
Notyw tys. zł
20182017
AKTYWA
Aktywa trwałe736 083756 155
Wartości niematerialne i prawne, w tym:476129912625508
wartość firmy
Wartości niematerialne i prawne111 04814 628
Rzeczowe aktywa trwałe158284649460301332 185346 398
Należności długoterminowe1497449312997511041833613957955
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
Od pozostałych jednostek
Inwestycje długoterminowe1012768211103930383 826386 122
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
Długoterminowe aktywa finansowe343 518359 299
w jednostkach powiązanych, w tym:
w jednostkach powiązanych342 583356 182
udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności
w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
w pozostałych jednostkach0280
udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności
udziały lub akcje w innych jednostkach
w pozostałych jednostkach9352 837
Nieruchomości40 26526 780
Inne inwestycje długoterminowe4343
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe8660407131236659 0249 007
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego6 2045 816
Inne rozliczenia międzyokresowe2 8203 191
Aktywa obrotowe598 817491 051
Zapasy166681361219604661 43578 120
Należności krótkoterminowe538579259288861041833613957955376 939312 373
Od jednostek powiązanych227 173184 106
Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale151560
Od pozostałych jednostek149 615127 707
Inwestycje krótkoterminowe870 76257 670
Krótkoterminowe aktywa finansowe35197568718970 76257 670
w jednostkach powiązanych508322
w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale0303
w pozostałych jednostkach3 2648 516
udzielone pożyczki00
udziały lub akcje00
inne krótkoterminowe aktywa finansowe3 2648 516
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne66 99048 529
Inne inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe1398619133939589 68142 888
Należne wpłaty na kapitał zakładowy
Akcje (udziały) własne
A k t y w a r a z e m1 334 9001 247 206
PASYWA
Kapitał własny834 190796 984
Kapitał zakładowy929857313498378 1338 133
Kapitał z rozliczenia fuzji00
Kapitał zapasowy25081389916540680 501653 363
Kapitał z aktualizacji wyceny58562051009000095 16295 405
Pozostałe kapitały rezerwowe1230603114732248745745
Zysk (strata) z lat ubiegłych00
Zysk (strata) netto49 64939 338
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)1515302715566657
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania500 711450 222
Rezerwy na zobowiązania943018915619754144 309122 701
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego23 73225 255
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
długoterminowa
krótkoterminowa
Pozostałe rezerwy120 57797 446
długoterminowe
krótkoterminowe120 57797 446
Zobowiązania długoterminowe293459413483950152 343154 762
Wobec jednostek powiązanych28 24022 472
Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale00
Wobec pozostałych jednostek124 103132 290
Zobowiązania krótkoterminowe591511610363776157 089155 174
Wobec jednostek powiązanych28 54126 901
Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale0894
Wobec pozostałych jednostek127 135125 780
Fundusze specjalne1 4131 599
Rozliczenia międzyokresowe2159615754306246 97017 585
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia międzyokresowe46 97017 585
długoterminowe
krótkoterminowe46 97017 585
P a s y w a r a z e m1 334 9011 247 206
Wartość księgowa834 190796 984
Liczba akcji (w szt.)8 133 3498 133 349
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)1141556813990969102,5697,99
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)8 133 3498 133 349
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)1141556813990969102,5697,99
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą
POZYCJE POZABILANSOWE
Notaw tys. zł
20182017
Należności warunkowe77823021977121
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Zobowiązania warunkowe77823021977121
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)1955 390113 854
udzielonych gwarancji i poręczeń55 390113 854
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)
Zobowiązania warunkowe na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)3381 16365 876
otrzymanych gwarancji i poręczeń81 16365 876
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją:
udzielonych gwarancji i poręczeń
Inne (z tytułu)
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m136 553179 730
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Notyw tys. zł
20182017
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:966 100755 517
od jednostek powiązanych419 431248 831
Przychody netto ze sprzedaży produktów98810229465599874 509713 775
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów12235430253572591 59141 742
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:719 140576 096
jednostkom powiązanym36 13032 887
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów45572916414064633 882538 736
Wartość sprzedanych towarów i materiałów85 25837 360
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży246 960179 421
Koszty sprzedaży4557291641406473 06772 449
Koszty ogólnego zarządu4557291641406455 51753 971
Zysk (strata) ze sprzedaży118 37653 001
Pozostałe przychody operacyjne1 9721 280
Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych687444
Dotacje
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
Inne przychody operacyjne693978217127281 285836
Pozostałe koszty operacyjne30 95913 748
Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
Inne koszty operacyjne14566387414604430 95913 748
Zysk (strata) z działalności operacyjnej89 38940 533
Przychody finansowe11724724903942910 84526 971
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:3 070107
od jednostek powiązanych, w tym:
w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
od jednostek powiązanych3 070107
od pozostałych jednostek, w tym:
w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
Zysk ze zbycia inwestycji6 48513 081
Odsetki, w tym:
od jednostek powiązanych
Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:148101837984846
w jednostkach powiązanych
Aktualizacja wartości aktywów finansowych0-57
Odsetki, w tym:491451
od jednostek powiązanych334176
Inne79913 389
Koszty finansowe13768076869706443 15923 260
Odsetki w tym:3 6312 796
dla jednostek powiązanych675736
Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:148101837984846
Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych00
w jednostkach powiązanych
Aktualizacja wartości aktywów finansowych30 8267 564
Inne8 70212 900
Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Zysk (strata) brutto57 07544 244
Podatek dochodowy31324817089797 4264 906
część bieżąca9 2802 342
część odroczona-1 8542 564
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)6980643604527
Zysk (strata) netto49 64939 338
Zysk (strata) netto (zannualizowany)49 64939 338
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)8 133 3498 133 349
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)1422139111374886,104,84
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)8 133 3498 133 349
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)1422139111374886,104,84
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
20182017
Kapitał własny na początek okresu (BO)796 984771 742
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych796 984771 742
Kapitał zakładowy na początek okresu8 1338 133
Zmiany kapitału zakładowego00
zwiększenia (z tytułu)00
emisji akcji (wydania udziałów)00
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
Kapitał zakładowy na koniec okresu8 1338 133
Kapitał zapasowy na początek okresu653 363619 975
Zmiany kapitału zapasowego27 13833 388
zwiększenia (z tytułu)27 13833 388
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
z podziału zysku (ustawowo)
z podziału zysku za lata poprzednie27 13833 388
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
zmniejszenia (z tytułu)
pokrycia straty
Kapitał zapasowy na koniec okresu680 501653 363
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu95 40597 301
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości00
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny-243-1 896
zwiększenia (z tytułu)58445
rezerwa na podatek odroczony w związku z wyceną certyfikatów0445
zmniejszenia (z tytułu)3012 341
zbycia środków trwałych
wycena bilansowa certyfikatów inwestycyjnych2 341
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu95 16295 405
Kapitał z fuzji na początek okresu00
Kapitał z fuzji na koniec okresu00
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu745745
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu745745
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu39 33845 588
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu39 33845 588
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
zmniejszenia (z tytułu)39 33845 588
przeniesienie zysku z lat poprzednich na kapitał zapasowy27 13833 388
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
Strata z lat ubiegłych na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
wypłata dywidendy12 20012 200
zmniejszenia (z tytułu)
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu00
Wynik netto49 64939 338
zysk netto49 64939 338
strata netto
odpisy z zysku
Kapitał własny na koniec okresu (BZ )834 190796 984
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)834 190796 984
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
20182017
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
Zysk (strata) netto49 64939 338
Korekty razem33 1687 652
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Amortyzacja43 43638 052
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych-227243
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)2052 917
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej31 5827 152
Zmiana stanu rezerw20 11055
Zmiana stanu zapasów16 937-34 848
Zmiana stanu należności-63 367-9 528
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów36317 775
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych-15 871-14 166
Inne korekty00
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia82 81746 990
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy14 76522 006
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych4 7772 759
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:9 98819 247
w jednostkach powiązanych3 5046 165
zbycie aktywów finansowych
otrzymane pożyczki00
dywidendy i udziały w zyskach3 070107
spłacone pożyczki1125 886
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
spłacone odsetki od pożyczek322172
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach6 48413 082
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych6 48413 082
Inne wpływy inwestycyjne
Wydatki-72 207-109 429
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych-54 780-96 533
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Wydatki na inwestycje w nieruchomości-20
Na aktywa finansowe, w tym:-17 425-12 896
w jednostkach powiązanych-17 425-12 896
nabycie aktywów finansowych-1 783-12 129
udzielone pożyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
udzielone pożyczki-15 642-767
spłata pożyczek00
spłata odsetek00
w pozostałych jednostkach00
nabycie aktywów finansowych00
udzielone pożyczki długoterminowe
strata na forwardzie00
Inne wydatki inwestycyjne00
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)-57 442-87 423
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy55 73098 874
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału00
Kredyty i pożyczki54 92896 244
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Pożyczki spłacone7740
Otrzymane odsetki od spłaconych pożyczek280
Inne wpływy finansowe02 630
Wydatki-62 935-63 401
Nabycie akcji (udziałów) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku-12 200-12 200
Spłaty kredytów i pożyczek-46 288-48 005
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
Odsetki-3 414-3 196
Pożyczki udzielone-3530
Nabycie udziałów (akcji) własnych, dopłaty do kapitałów-6800
Inne wydatki finansowe
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)-7 20535 473
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)18 170-4 960
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:18 469-5 261
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych299-301
Środki pieniężne na początek okresu48 52053 781
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- E), w tym: 66 98948 520
o ograniczonej możliwości dysponowania1 3411 686

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1, 1a i 4a ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNEw tys. zł
20182017
koszty zakończonych prac rozwojowych00
wartość firmy00
koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:11 04814 174
oprogramowanie komputerowe00
inne wartości niematerialne i prawne0454
zaliczki na wartości niematerialne i prawne00
Wartości niematerialne i prawne, razem11 04814 628
Należy wskazać i wyjaśnić okres dokonywania odpisów zakończonych prac rozwojowych oraz odpisów amortyzacyjnych od wartości firmy
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
abcdeWartości niematerialne i prawne, razem
koszty zakończonych prac rozwojowychwartość firmykoncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:inne wartości niematerialne i prawnezaliczki na wartości niematerialne i prawne
- oprogramowanie komputerowe
wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu0043 0791 2756 551049 630
zwiększenia (z tytułu)2 3562 356
nabycie2 3562 356
zmniejszenia (z tytułu)1818
likwidacja1515
sprzedaż33
wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu45 4171 2756 55151 968
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu0028 9051 2756 097035 002
amortyzacja za okres (z tytułu)5 9185 918
zwiększenia (amortyzacja kosztowa)5 9355 935
zmniejszenia1717
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu34 8231 2756 09740 920
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmiejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu10 594045411 048
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)w tys. zł
20182017
własne11 04814 628
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Wartości niematerialne i prawne, razem11 04814 628
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁEw tys. zł
20182017
środki trwałe, w tym:330 851276 507
grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)32 00332 003
budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej195 052159 228
urządzenia techniczne i maszyny81 13866 312
środki transportu16 65213 934
inne środki trwałe6 0065 030
środki trwałe w budowie1 31369 711
zaliczki na środki trwałe w budowie21180
Rzeczowe aktywa trwałe, razem332 185346 398
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej- urządzenia techniczne i maszyny- środki transportu- inne środki trwałeŚrodki trwałe, razem
wartość brutto środków trwałych na początek okresu32 135208 042211 13823 12918 710493 154
zwiększenia (z tytułu)56 83740 40310 6912 480110 411
nabycie56 83740 40310 6912 480110 411
zmniejszenia (z tytułu)27 6836 2326 7067840 699
likwidacja5 666385546 105
sprzedaż5666 321246 911
przeniesienie budynku na wynajem do nieruchomości inwestycyjnych27 68327 683
wartość brutto środków trwałych na koniec okresu32 135237 196245 30927 11421 112562 866
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu13248 814144 8269 19513 680216 647
zmniejszenie (przeniesienie budynku na wynajem do nieruchomości inwestycyjnych)12 40112 401
amortyzacja za okres (z tytułu)5 73119 3451 2671 42627 769
zwiększenia (amortyzacja kosztowa za okres)5 73125 4673 1061 50335 807
zmniejszenia (likwidacja)5 629289545 972
zmniejszenia (sprzedaż)4931 550232 066
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu13242 144164 17110 46215 106232 015
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmniejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
wartość netto środków trwałych na koniec okresu32 003195 05281 13816 6526 006330 851
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)w tys. zł
20182017
własne330 838276 301
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu13206
Środki trwałe bilansowe, razem330 851276 507
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWOw tys. zł
20182017
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWEw tys. zł
20182017
należności od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych (z tytułu)
od jednostki dominującej (z tytułu)
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych (z tytułu)
od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)
od innych jednostek (z tytułu)
od pozostałych jednostek (z tytułu), w tym:
od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu)
od znaczącego inwestora (z tytułu)
od innych jednostek (z tytułu)
Należności długoterminowe netto
odpisy aktualizujące wartość należności
Należności długoterminowe brutto
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
20182017
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
stan na koniec okresu
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCHw tys. zł
20182017
Stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20182017
w walucie polskiej
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności długoterminowe, razem
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. zł
20182017
stan na początek okresu26 78028 172
zwiększenia (z tytułu)15 1790
doposażenie budynku przeznaczonego na wynajem00
przyjęcie budynku wraz z gruntem z przeznaczeniem na wynajem15 1790
zmniejszenia (z tytułu)1 6941 392
amortyzacja za okres1 6941 392
stan na koniec okresu40 26526 780
ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. zł
20182017
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
stan na koniec okresu
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWEw tys. zł
20182017
w jednostkach powiązanych, w tym:
w jednostach powiązanych342 583356 182
aa) w jednostkach zależnych
udziały lub akcje204 977233 622
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki18 5603 242
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
inne papiery wartościowe119 046119 347
odsetki od udzielonych pożyczek0-29
w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
ba) w jednostkach współzależnych
udziały lub akcje
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale0280
bb) w jednostkach stowarzyszonych
udziały lub akcje0150
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki0130
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
c) w innych jednostkach9352 837
cb) w znaczącym inwestorze
udziały lub akcje
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)9352 837
forwardy9352 837
cc) w pozostałych jednostkach
udziały lub akcje
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
Długoterminowe aktywa finansowe, razem343 518359 299
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:w tys. zł
20182017
wartość firmy jednostek podporządkowanych
jednostek zależnych
jednostek współzależnych
jednostek stowarzyszonych
ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych
jednostek zależnych
jednostek współzależnych
jednostek stowarzyszonych
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNEw tys. zł
20182017
wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis wartości firmy na początek okresu
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis wartości firmy na koniec okresu
wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNEw tys. zł
20182017
wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis wartości firmy na początek okresu
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis wartości firmy na koniec okresu
wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONEw tys. zł
20032002
wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis wartości firmy na początek okresu
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis wartości firmy na koniec okresu
wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNEw tys. zł
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNEw tys. zł
20032002
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONEw tys. zł
20032002
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. zł
20182017
stan na początek okresu359 299360 783
Udziały i akcje
stan na początek okresu233 772229 861
zwiększenia (z tytułu)2 03112 129
nabycie akcji w jednostkach zależnych1 78312 129
wycena bilansowa udziałów 2480
zmniejszenia (z tytułu)30 8268 218
aktualizacja wartości udziałów30 8267 597
wycena bilansowa udziałów 0621
stan na koniec okresu204 977233 772
Inne papiery wartościowe
stan na początek okresu119 347121 688
zwiększenia00
nabycie certyfikatów inwestycyjnych FIZ00
zmniejszenia (z tytułu)3012 341
wycena jednostek uczestnictwa w CCF FIZ3012 341
stan na koniec okresu119 046119 347
Pożyczki długoterminowe oraz inne aktywa długoterminowe w jednostkach powiązanych
stan na początek okresu3 3438 742
zwiększenia (z tytułu)15 707131
udzielone pożyczki jednostkom zależnym15 6420
udzielone pożyczki jednostkom pozostałym00
odsetki należne od pożyczek długoterminowych0131
wycena bilansowa pożyczek w jednostkach zależnych650
rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość pożyczek w jednostkach zależnych00
rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość odsetek00
wycena bilansowa i skorygowana odsetek od pożyczek00
zmniejszenia (z tytułu)4905 530
spłata pożyczek jednostek zależnych3215 120
spłata pożyczek do jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale080
spłata odsetek od pożyczek jednostek zależnych0109
spłata pożyczek do jednostek pozostałych1300
objęcie odsetek od pożyczek odpisem aktualizacyjnym0-34
wycena bilansowa pożyczek oraz różnice kursowe zrealizowane od spłaconych pożyczek oraz z wyceny bilansowej0191
zmiana charekteru pożyczek na krótkoterminowe w jednostkach zależnych00
zmiana charekteru pożyczek na krótkoterminowe w jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale00
umorzenie pożyczek w jednostkach zależnych00
umorzenie odsetek od pożyczek w jednostkach zależnych00
objęcie odpisem aktualizującym pożyczek dla jednostek zależnych390
kapitalizacja odsetek054
wycena bilansowa i skorygowana odsetek od pożyczek010
stan na koniec okresu18 5603 343
Inne długoterminowe aktywa
stan na początek okresu2 837492
zwiększenia (z tytułu)02 345
wycena forwardów i IRS02 345
zmniejszenia (z tytułu)1 9020
wycena forwardów i IRS1 9020
Stan na koniec okresu9352 837
Stan na koniec okresu343 518359 299
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp.w tys. zł
abcdefghijkl
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejsiedzibaprzedmiot przedsiębiorstwacharakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)zastosowana metoda konsolidacji/wycena metodą praw własności/wycena metodą proporcjonalną, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wycenie metodą praw własności/wycenie metodą proporcjonalnądata objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływuwartość udziałów / akcji według ceny nabyciakorekty aktualizujące wartość (razem)wartość bilansowa udziałów / akcjiprocent posiadanego kapitału zakładowegoudział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniuwskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu
Comarch AGDreznosprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski oraz Ameryki Południowejzależnakonsolidowana13.09.1999154 456-1 320153 136100,00100,00
Comarch Software und Beratung AGMonachiumproducent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznychzależna II stopnia (zależna od Comarch AG) konsolidowana18.11.2008109 382-38 48570 897100,00100,00100% zależna od Comarch AG
Comarch Solutions GmbHInnsbruckproducent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznychzależna III stopnia (zależna od Comarch Software und Beratung AG) konsolidowana18.11.20086 286-4 9601 326100,00100,00100 % zależna od Comarch Software und Beratung AG
Comarch Sistemas LTDASao Paulosprzedaż systemów informatycznych na rynku Ameryki Środkowej i Południowej oraz support dostarczonych systemów ITzależna II stopnia (zależna od Comarch AG) konsolidowana02.09.20141 20801 208100,00100,0080% zależna od Comarch AG, 20% w posiadaniu Comarch SuB AG
Comarch Peru S.A.C.Limasprzedaż systemów informatycznych na rynku Ameryki Środkowej i Południowej oraz support dostarczonych systemów ITzależna II stopnia (zależna od Comarch AG) konsolidowana14.12.20161960196100,00100,0095% zależna od Comarch AG, 5% w posiadaniu Comarch SA
Comarch S.A.S.Lezennessprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski oraz Ameryki Północnejzależnakonsolidowana14.09.200737 114-37 1140100,00100,00
Comarch R&D S.a r.l.Montbonnot-Saint-Martinsprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejski oraz Ameryki Północnejzależnakonsolidowana16.09.2008714-7140100,00100,00
Comarch Luxembourg S.a r.l. Luksemburgsprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejskizależnakonsolidowana21.04.20111 9811 981100,00100,00
Comarch, Inc.Rosemontsprzedaż oprogramowania i usług na rynek amerykańskizależnakonsolidowana24.06.1999991-9910100,00100,00
Comarch Panama, Inc.Panamasprzedaż i produkcja systemów informatycznych na rynek Ameryki Środkowej i Południowej oraz Europyzależna II stopnia (zależna od Comarch, Inc.)konsolidowana22.11.20049140914100,00100,00100% zależna od Comarch Inc.
Comarch Canada Corp.New Brunswicksprzedaż oprogramowania i usług na rynek kanadyjski oraz Ameryki Południowejzależnakonsolidowana01.06.2011162-21141100,00100,00
Comarch Espace Connecte Inc.Montrealsprzedaż oprogramowania i usług na rynek kanadyjskizależnakonsolidowana16.04.20151 164-541 110100,00100,00
Comarch Middle East FZ-LLCDubajsprzedaż systemów informatycznych na Bliskim Wschodzie oraz support dostarczonych systemów ITzależnakonsolidowana08.04.2004203-2030100,00100,00
Comarch LLCKijówsprzedaż systemów informatycznych na Ukrainie oraz support dostarczonych systemów ITzależnakonsolidowana01.06.200434-340100,00100,00
OOO ComarchMoskwasprzedaż systemów informatycznych w Rosji oraz support dostarczonych systemów ITzależnakonsolidowana26.01.2005147-1470100,00100,00
Comarch Software (Shanghai) Co. Ltd.Szanghajsprzedaż systemów informatycznych w Chinach oraz support dostarczonych systemów ITzależnakonsolidowanaq3 2009597-5970100,00100,00
Comarch Technologies OyEspoosprzedaż systemów informatycznych w Skandynawii oraz support dostarczonych systemów ITzależnakonsolidowana16.12.2010198-1980100,00100,00
Comarch UK Ltd.Londynsprzedaż systemów informatycznych w Wielkiej Brytanii, Polsce i Irlandii oraz support dostarczonych systemów ITzależnakonsolidowana20.03.2012271-36235100,00100,00
Comarch Japan KKTokiosprzedaż systemów informatycznych w Japonii oraz support dostarczonych systemów ITzależna II stopniakonsolidowana07.07.20174900490100,00100,00100% w posiadaniu Comarch UK
Comarch Chile SpASantiagosprzedaż systemów informatycznych w Chile oraz support dostarczonych systemów ITzależnakonsolidowana23.05.2013920-9200100,00100,00
Comarch Software Spain S.L.U.Madrytsprzedaż systemów informatycznych w Europie i Ameryce Południowej oraz support dostarczonych systemów ITzależnakonsolidowana11.11.20144 641-4 6410100,00100,00
Comarch Colombia S.A.S.Bogotasprzedaż systemów informatycznych w Ameryce Południowej oraz support dostarczonych systemów ITzależna II stopnia (zależna od Comarch Software Spain S.L.U.)konsolidowana04.05.20163 86003 860100,00100,00100% w posiadaniu Comarch Software Spain S.L.U.
Comarch Yazilim A.S.Stambułsprzedaż systemów informatycznych na rynku tureckim oraz support dostarczonych systemów ITzależnakonsolidowana18.12.2014825-8250100,00100,00
Comarch SRLMediolansprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejskizależnakonsolidowana05.02.20157 441-5 2062 235100,00100,00
Comarch Malaysia SDN. BHD.Kuala Lumpursprzedaż oprogramowania i usług na rynek azjatyckizależnakonsolidowana02.04.2015517-5170100,00100,00
Comarch s.r.o.Bratysławadziałalność ograniczanazależnakonsolidowana31.08.2004494-4940100,00100,00
Comarch Pointshub Inc.Rosemontsprzedaż oprogramowania i usług na rynek amerykańskizależnakonsolidowana24.08.201532 876-32 8760100,00100,00
Comarch ABSztokholmsprzedaż oprogramowania i usług na rynek europejskizależnakonsolidowana18.08.201522022100,00100,00
Comarch Argentina S.A.Buenos Airessprzedaż oprogramowania i usług na rynek Ameryki Środkowej i Południowejzależnakonsolidowana11.11.2015929-88247100,00100,0095% w posiadaniu Comarch SA, 5% w posiadaniu Comarch AG
Comarch Saudi Arabia Co.Rijadsprzedaż oprogramowania i usług w Arabii Saudyjskiejzależnakonsolidowana19.03.20171 016-91 007100,00100,0095% w posiadaniu Comarch SA, 5% w posiadaniu Comarch Infrastruktura SA
Comarch Mexico S.A. de C.V.Meksyksprzedaż oprogramowania i usług w Meksykuzależnakonsolidowana13.04.20181020102100,00100,0099% w posiadaniu Comarch S.A., 1% w posiadaniu CA Consulting S.A.
Comarch Yuhan Hoesa (Comarch Ltd.)Seulsprzedaż oprogramowania i usług na terenie Korei Południowejzależnakonsolidowana11.09.20183400340100,00100,00
Comarch (Thailand) LimitedBangkoksprzedaż oprogramowania i usług na terenie Tajlandiizależnakonsolidowana01.10.20189270927100,00100,0098% w posiadaniu Comarch S.A., 1% w posiadaniu CA Consulting S.A., 1% w posiadaniu Comarch Technologies Sp. z o.o.
Comarch BVRotterdamsprzedaż oprogramowania i usług na terenie Holandiizależnakonsolidowana23.11.20184330433100,00100,00
Comarch Technologies sp. z o.o. Krakówodpowiada za rozwój technologii związanych z projektowaniem i produkcją urządzeń elektronicznych oraz związanego z nimi oprogramowaniazależna konsolidowana18.11.20082980298100,00100,00
CA Consulting SAWarszawadostarczenie łącz teleinformatycznych oraz świadczenie usług outsourcingowychzależnakonsolidowana18.06.20041 05301 053100,00100,00
Comarch Management Sp. z o.oKrakówdziałalność związana z informatykązależnakonsolidowana19.10.2007400-300100100,00100,00
Comarch Corporate Finance FIZKrakówprowadzenie działalności inwestycyjnej w zakresie nowych technologii i usług internetowychzależnakonsolidowana24.10.20071 060117 986119 046100,00100,00100,0 % certyfikatów inwestycyjnych w posiadaniu Comarch S.A.
Comarch Management Sp z o.o. SK-AKrakówdziałalność związana z informatykązależna II stopniakonsolidowana21.11.200711 275-11 22352100,00100,0025,00% głosów przypada na CCF FIZ; 75,00% głosów przypada na Comarch S.A.; z akcji nabytych przez Comarch Management sp. z o.o. SK-A celem umorzenia Spółka nie wykonuje prawa głosu
Bonus Management Sp. z o.o. SK-AKrakówdziałalność inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatykązależna II stopniakonsolidowana24.02.201128 344-45127 893100,00100,00zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ
Bonus MANAGEMENT spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Cracovia Park SK-AKrakówdziałalność inwestycyjna w zakresie sportuzależna II stopniakonsolidowana25.03.20142 40002 400100,00100,0033,33% głosów w posiadaniu MKS Cracovia SSA, 66,67% w posiadaniu Bonus Management spółka z ograniczoną odpowiedzialnością SK-A
Bonus Development Sp. z o.o. SK-AKrakówdziałalność developerska oraz inwestycyjna na rynku nieruchomościzależna II stopniakonsolidowana24.02.201155 950-25 33430 616100,00100,00zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ
Bonus Management Sp. z o.o. II Activia SK-AKrakówdziałalność inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatykązależna II stopniakonsolidowana07.10.201015 552-2 52113 031100,00100,00zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ
Bonus Development Sp. z o.o. II Koncept SK-AKrakówdziałalność developerska oraz inwestycyjna na rynku nieruchomościzależna II stopniakonsolidowana25.10.20108 9336229 555100,00100,00zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ
Comarch Healthcare S.A.Krakówprodukcja i dostawa kompleksowych rozwiązań informatycznych dla sektora zdrowia oraz centrum diagnostyki medycznej w Krakowie iMed24zależna II stopniakonsolidowana08.04.2008120-7446100,00100,0038,27% w posiadaniu CCF FIZ, 17,33% w posiadaniu Comarch S.A., 33,02% w posiadaniu Comarch Software und Beratung AG, 11,38% w posiadaniu CASA Management and Consulting sp. z o.o. SKA
Comarch Polska S.A.Krakówpozyskuje kontrakty informatyczne na rynku krajowym i realizuje je w całości lub w części zależna II stopniakonsolidowana09.06.200810 000-8 4111 589100,00100,00zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ
Comarch Pointshub S.A.Krakówdziałalność polegająca na wytwarzaniu i wdrażaniu oprogramowania lojalnościowego nowej generacjizależna II stopniakonsolidowana21.10.20083 000-4472 553100,00100,00zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ
Comarch Infrastruktura S.A.Krakówdziałalność polegająca na oferowaniu usług data center oraz outsourcingu usług informatycznychzależna II stopniakonsolidowana09.12.20081 1505 7236 873100,00100,00zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ
iComarch24 S.A.Krakówświadczy usługi księgowe dla krajowych podmiotów zależnych z Grupy Comarch oraz prowadzi projekty informatyczne z zakresu e-księgowości i handlu elektronicznegozależna II stopniakonsolidowana04.05.20092 5004342 934100,00100,00zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ
Geopolis sp. z o.o.Toruńtworzy i wdraża zintegrowane rejestry i ewidencje o charakterze przestrzennym, systemów zarządzania państwowym zasobem geodezyjnym i kartograficznym oraz geoportalizależnakonsolidowana03.04.20174 050-2 1051 945100,00100,00
CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-AKrakówprowadzi działalność inwestycyjną na rynku kapitałowymzależna II stopniakonsolidowana12.10.200931 140-11 02420 116100,00100,00zależność poprzez Comarch Corporate Finance FIZ
Comarch Swiss AGLuzernsprzedaż i wdrażenie oprogramowania ERPzależna III stopniakonsolidowana18.11.200812 198012 198100,00100,00zależność poprzez CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A
CAMS AGLuzerndziałalność inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatykązależna III stopniakonsolidowana21.01.2013175017551,0051,0051% głosów przypada na CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A
Opso Sp. z o.o.Krakówdziałalność gastronomicznazależnakonsolidowana20.12.20112050205100,00100,00
MKS Cracovia SSAKrakówdziałalność w zakresie kultury fizycznej i sportuzależnakonsolidowana29.09.200337 209-3 34133 86866,1166,11
SoInteractive S.A.**Krakówdziałalność w zakresie interaktywnych technologii internetowychstowarzyszonawycena metodą praw własności29.09.20085 400-5 400042,9827,3716,10% głosów w posiadaniu CCF FIZ, 11,27% w posiadaniu Bonus Management Sp. z o.o. II Activia SK-A
Metrum Capital S.A. **Krakówrealizacja oprogramowania inwestycyjnegostowarzyszonawycena metodą praw własności06.02.2014450-450064,2947,3715,79% głosów w posiadaniu Comarch S.A., 31,58% w posiadaniu CAMS AG
Thanks Again LLC**Tyroneoperator programów lojalnościowych w Ameryce Północnejstowarzyszonawycena metodą praw własności24.08.201530 884-30 884042,5042,5042,5% w posiadaniu Comarch Pointshub Inc.
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp.w tys. zł
amnoprst
nazwa jednostkikapitał własny jednostki, w tym:zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:należności jednostki, w tym:aktywa jednostki, razemprzychody ze sprzedażynieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostceotrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
- kapitał zakładowy- kapitał zapasowy- pozostały kapitał własny, w tym:- zobowiązania długoterminowe- zobowiązania krótkoterminowe- należności długoterminowe- należności krótkoterminowe
zysk (strata) z lat ubiegłychzysk (strata) netto
Comarch AG132 62361 88890 973-20 238-31 8588 47591 96118 48173 48074 358074 358224 584145 93301 051
Grupa Comarch Software und Beratung AG111 93624 59062 94724 39917 63315 09941 16010 77130 38945 765045 765153 096152 4200263
Comarch Sistemas LTDA-6511 2080-1 859-5 12168728 2995 49722 80224 1384724 09127 64512 18900
Comarch Peru S.A.C.-3161960-512-259-2391 51201 51286808681 1952 28200
Comarch S.A.S.2 46934 7520-32 283-32 143-2 19877 75322 64555 10814 868014 86880 22239 53500
Comarch R&D S.a.r.l1 0942601 068-1 5882 4196 3994 2682 1315 091605 0317 49313 33400
Comarch Luxembourg S.a.r.l. 4 1071 98102 1261 2277515 7269064 8203 68403 6849 83313 67100
Comarch, Inc.17 18515485316 17819 534-3 51211 579011 57917 4523 28614 16628 76453 33800
Comarch Panama, Inc.10 02191409 1077 4319611 79701 7977 47207 47211 8174 88400
Comarch Canada Corp.10 00016209 83810 6603035 3131675 1467 822567 76615 31311 70000
Comarch Espace Connecte Inc.1 1351 1640-29-67942022021 137000
Comarch Middle East FZ-LLC-20 4502000-20 650-5 283-16 78828 16586027 3055 82505 8257 71422 84700
Comarch LLC-4 731150-4 746-4 766-2 08010 639010 6395 38105 3815 9084 59700
OOO Comarch7 2131405856 4884 4554 5032 3481092 2395 61805 6189 56019 06700
Comarch Software (Shanghai) Co. Ltd.-2415970-838-6352742204228608618257800
Comarch Technologies Oy3431980145-71281 24901 24991809181 5924 88500
Comarch UK LTD17 573271017 30212 6035 22636 3889436 29422 057022 05753 96139 47100
Comarch Japan KK-3804900-870-289-9193 9591 0752 8842 74802 7483 5791 80200
Comarch Chile SpA-9 2589200-10 178-7 223-2 77715 6922 53313 1594 55604 5566 43410 33500
Comarch Software Spain S.L.U.-2 2464 6410-6 887-6 391-25024 9004224 85815 5884 20211 38622 65417 66900
Comarch Colombia S.A.S.2 9283 8573-932-398-4602 009981 9113 63803 6384 9376 36100
Comarch Yazilim A.S.-4778250-1 302-588-7191 7821 136646100101 30672900
Comarch SRL-1 4443 8200-5 264-1 532-3 8749 6821 0758 6075 34305 3438 2386 05200
Comarch Malaysia SDN. BHD.-3 7355170-4 252-3 039-1 1696 0984 5151 5831 23401 2342 3621 17800
Comarch s.r.o.531487044-84-7505000536000
Comarch Pointshub Inc.22 49832 8760-10 378-6 317-6655 45405 45400027 952000
Comarch AB1 4152201 3931 3621721 9791091 8702 09802 0983 3944 79500
Comarch Argentina S.A.-3 8799290-4 808-748-6 19510 92676510 1614 17504 1757 0471 39700
Comarch Saudi Arabia Co.-8301 0160-1 846-253-1 5001 290564726270027046018300
Comarch Mexico S.A. de C.V.561020-460-394204200098000
Comarch Yuhan Hoesa (Comarch Ltd.)867340052702 05022 7861322 7735 95105 95123 65362 87200
Comarch (Thailand) Limited4529270-4750-4701960196148014864811400
Comarch BV2794330-1540-151180018045923436459000
Comarch Technologies sp. z o.o.12 057501 64610 3619 2678571 757311 7262 47102 47113 8147 33600
CA Consulting S.A.14 2121 05014 025-863-3 6392 7797 4794717 0088 35908 35921 69228 08100
Comarch Management Sp. z o.o744000-326-294-32707606811700
Comarch Corporate Finance FIZ119 0461 5030117 543117 843-3001160116000119 162000
Comarch Management Sp. z o.o. SK-A2011706 634-6 6032 591-3712012808213800
Bonus Management Sp. z o.o. SK-A29 0172 87922 4983 6401 7405631685311514 24010 5823 65829 1874 80800
Bonus MANAGEMENT spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Cracovia Park SK-A1 5118001 601-890-731-159349251 4681 2402281 5462500
Bonus Development Sp. z o.o. SK-A39 0035 64042 401-9 038-8 610-43838 29534 4153 880464046477 2987 00300
Bonus Management Sp. z o.o. II Activia SK-A13 9081 55513 998-1 645-345-1 299483164674 3472 8281 51914 39127300
Bonus Development Sp. z o.o. II Koncept SK-A9 6891018 832756517238912892 5071 0131 4949 78095100
Comarch Healthcare S.A.-1 27812 115109 124-122 517-108 775-21 64243 86922 77921 0908 91898 90942 59234 81200
Comarch Polska S.A.-11 6525009 500-21 652-9 042-12 61062 10211 36050 74217 064017 06450 450144 54300
Comarch Pointshub S.A.2 5467502 250-454-165-2892121922002202 5673500
Comarch Infrastruktura S.A.7 0245755755 8745 474400994119833 47403 4748 0184 28100
iComarch24 S.A.3 0915002 000591-335926554055495309533 6452 84200
Geopolis sp. z o.o.8584505 108-4 700-3 980-7194980498650615891 35733500
CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A18 6593 11428 027-12 482-12 468-1415114185018518 674000
Comarch Swiss AG16 1291 01650814 6055 4623 6554 3825213 8614 14304 14320 51125 39800
CAMS AG2583430-85-102-1561061000318000
Opso Sp. z o.o.4992050294372571600160500506592 89600
MKS Cracovia S.A.52 62821 84022 7288 060-20 5255 43620 2066 93713 26918 700018 70072 83429 87500
SoInteractive S.A.-2 2327911 260-4 283-1 521-2 7624 3461 5272 81967806782 1143 29300
Metrum Capital S.A.-77000-707-696-11140147077000
Thanks Again LLC-17 61512 4300-30 045-22 197-7 84822 036022 0364 2823 4668164 4212 99400
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
w tys. zł
abcdefghi
Lp.nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejsiedzibaprzedmiot przedsiębiorstwawartość bilansowa udziałów / akcjikapitał własny jednostki, w tym:procent posiadanego kapitału zakładowegoudział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniunieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcjiotrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy
- kapitał zakładowy
Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20182017
w walucie polskiejw tys. zł145 051163 176
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł179 907192 751
b1. w waluciew tys. USD4 6977 081
po przeliczeniu na tys. zł18 08027 093
b2. w walucie w tys. EUR38 84941 164
po przeliczeniu na tys. zł160 685164 339
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł1 1421 319
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razemw tys. zł324 958355 927
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)w tys. zł
20182017
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem324 958355 927
akcje (wartość bilansowa):00
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu00
wartość według cen nabycia00
obligacje (wartość bilansowa):
akcje (wartość bilansowa) - pozostałe194 982194 258
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu194 258194 258
korekty aktualizujące wartość (za okres)-1500
zwiększenie wartości - nabycie akcji8740
wartość według cen nabycia263 289262 415
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c. jednostki uczestnictwa119 046119 347
korekty aktualizujące wartość (za okres)-301-2 341
wartość na początek okresu119 347121 688
wartość według cen nabycia1 5631 563
d.udziały w spółkach z.o.o.9 99539 514
- wartość na początek okresu39 51435 603
- korekty aktualizujące wartość (za okres)-30 428-7 596
- zwiększenie wartości - nabycie udziałów90911 507
- wartość według cen nabycia61 95761 048
e. inne - odsetki od pożyczek długoterminowych i wycena forwardów (wartość bilansowa)9352 808
- wartość na początek okresu2 808471
- korekty aktualizujące wartość (za okres)1 8732 337
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
udziały i akcje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
Wartość według cen nabycia, razem326 809325 026
Wartość na początek okresu, razem355 927352 020
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Korekty aktualizujące wartość, razem261 179232 173
Wartość bilansowa, razem324 958355 927
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20182017
w walucie polskiej16 9213 372
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)1 6390
b1. w waluciew tys. EUR2500
po przeliczeniu na tys. zł1 0750
b2. w waluciew tys. USD1500
po przeliczeniu na tys. zł5640
pozostałe waluty w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem
Długoterminowe pożyczki, razem18 5603 372
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)w tys. zł
20182017
dzieła sztuki4343
Inne inwestycje długoterminowe, razem4343
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. zł
20182017
stan na początek okresu4343
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
stan na koniec okresu4343
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20182017
w walucie polskiej4343
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
po przeliczeniu na tys. zł
pozostałe waluty w tys. zł zł
Inne inwestycje długoterminowe, razem zł4343
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOw tys. zł
20182017
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu5 8166 510
odniesionych na wynik finansowy
odniesionych na kapitał własny
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zwiększenia388744
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wynik finansowy okresu 388744
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Zmniejszenia01 438
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wynik finansowy okresu 01 438
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:6 2045 816
odniesionych na wynik finansowy6 2045 816
odniesionych na kapitał własny
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys. zł
20182017
czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:2 8203 191
stanowiące różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie
długoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów2 8203 191
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem2 8203 191
ZAPASYw tys. zł
20182017
materiały1 8611 192
półprodukty i produkty w toku56 92558 138
produkty gotowe9579
towary2 30218 545
zaliczki na dostawy i usługi252166
Zapasy, razem61 43578 120
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWEw tys. zł
20182017
od jednostek powiązanych227 173184 106
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:226 713183 025
do 12 miesięcy226 713183 025
powyżej 12 miesięcy
dochodzone na drodze sądowej
inne4601 080
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale151560
z tytułu dostaw i usług, o kresie spłaty:
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:151560
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
dochodzone na drodze sądowej
inne
należności od pozostałych jednostek149 615127 707
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:146 458125 716
do 12 miesięcy146 459125 716
powyżej 12 miesięcy00
z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych
dochodzone na drodze sądowej
inne
inne, w tym:3 1571 991
rozrachunki z pracownikami z tytułu zaliczek i pożyczek541310
wadia, kaucje, nadpłaty335241
należne dotacje1 135686
pozostałe1 146754
Należności krótkoterminowe netto, razem376 939312 373
odpisy aktualizujące wartość należności25 34118 611
Należności krótkoterminowe brutto, razem402 280330 984
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCHw tys. zł
20182017
z tytułu dostaw i usług, w tym:226 713183 026
od jednostek zależnych226 713183 026
od jednostki dominującej
inne, w tym:4601 080
od jednostek zależnych4601 080
od jednostki dominującej
dochodzone na drodze sądowej, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostki dominującej
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem227 173184 106
odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych13 55112 251
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem240 724196 357
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK, W KTÓRYCH EMITENT POSIADA ZAANGAŻOWANIE W KAPITALEw tys. zł
20182017
z tytułu dostaw i usług, w tym:151560
od jednostek współzależnych
od jednostkek stowarzyszonych 151560
od innych jednostek
inne, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostkek stowarzyszonych
od innych jednostek
dochodzone na drodze sądowej, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostkek stowarzyszonych
od innych jednostek
Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale netto, razem151560
odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale1 024229
Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale brutto, razem1 175789
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEKw tys. zł
20182017
z tytułu dostaw i usług, w tym:
od wspólnika jednostki współzależnej
od znaczącego inwestora
od innych jednostek
z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych
inne, w tym:
od wspólnika jednostki współzależnej
od znaczącego inwestora
od innych jednostek
dochodzone na drodze sądowej, w tym:
od wspólnika jednostki współzależnej
od znaczącego inwestora
od innych jednostek
Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem
odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek
Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCHw tys. zł
20182017
Stan na początek okresu18 61117 294
zwiększenia (z tytułu)15 0436 327
utworzenie odpisów na należności wątpliwe15 0436 327
zmniejszenia (z tytułu)8 3135 010
rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności4 0453 442
wykorzystanie odpisów aktualizujących wartość należności - spisanie należności przedawnionych4 2681 568
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu25 34118 611
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20182017
w walucie polskiejw tys. zł149 020112 793
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł253 260218 191
b1. w waluciew tys. EUR39 82432 662
po przeliczeniu na tys. zł171 237136 342
b2. w waluciew tys. USD17 00620 796
po przeliczeniu na tys. złw tys. zł63 91572 590
b3. w waluciew tys. CHF11
po przeliczeniu na tys. złw tys. zł44
b4. w walucie w tys. GBP2 927637
po przeliczeniu na tys. złw tys. zł14 0212 995
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł4 0836 260
Należności krótkoterminowe, razemw tys. zł402 280330 984
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:w tys. zł
20182017
do 1 miesiąca125 937117 658
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy48 66639 907
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy1 4831 241
powyżej 6 miesięcy do 1 roku95740
powyżej 1 roku00
należności przeterminowane222 482168 366
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)398 663327 912
odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług25 34118 611
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)373 322309 301
W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:w tys. zł
20182017
do 1 miesiąca44 89636 782
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy46 34433 506
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy18 05914 748
powyżej 6 miesięcy do 1 roku44 98629 886
powyżej 1 roku68 19753 444
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)222 482168 366
odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane25 34118 611
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)197 141149 755
W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako „Należności dochodzone na drodze sądowej”
PlikOpis
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWEw tys. zł
20182017
w jednostkach zależnych
w jednostkach powiązanych508322
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki322322
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
inne krótkoterminowe aktywa finansowe1860
w jednostkach współzależnych
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale0303
w jednostkach stowarzyszonych
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki0280
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
inne aktywa finansowe023
w znaczącym inwestorze
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
we wspólniku jednostki współzależnej
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostce dominującej
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w pozostałych jednostkach3 2648 516
udziały lub akcje00
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
inne krótkoterminowe aktywa finansowe3 2648 516
kontrakty forward3 2648 516
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne66 99048 529
środki pieniężne w kasie i na rachunkach66 98948 520
inne środki pieniężne
inne aktywa pieniężne19
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem70 76257 670

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20182017
w walucie polskiejw tys. zł3 2648 539
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł
po przeliczeniu na tys. zł
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razemw tys. zł3 2648 539
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)w tys. zł
20182017
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
udziały i akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
A. Udziały notowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)00
- wartość rynkowa00
- wartość według ceny nabycia00
B. Instrumenty pochodne (wartość bilansowa)3 2648 539
- wartość rynkowa3 2648 539
Wartość bilansowa, razem3 2648 539
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20182017
w walucie polskiejw tys. zł322602
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł00
po przeliczeniu na tys. zł
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł00
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razemw tys. zł322602
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20182017
w walucie polskiejw tys. zł59 11736 448
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł7 87312 081
b1. w waluciew tys. EUR1 222958
po przeliczeniu na tys. zł5 2563 993
b2. w waluciew tys. USD117991
po przeliczeniu na tys. złw tys. zł4413 448
b3. w waluciew tys. GBP423249
po przeliczeniu na tys. złw tys. zł2 0251 173
b4. w waluciew tys. DKK129
po przeliczeniu na tys. złw tys. zł75
b5. w waluciew tys. CHF1314
po przeliczeniu na tys. złw tys. zł5149
b6. w waluciew tys. CAD02
po przeliczeniu na tys. złw tys. zł09
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł933 404
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razemw tys. zł66 99048 529
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)w tys. zł
20182017
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20182017
w walucie polskiejw tys. zł
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł
Inne inwestycje krótkoterminowe, razemw tys. zł
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys. zł
20182017
czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:7 5559 564
stanowiące różnicę pomiędzy wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie
koszty dotyczące sprzedaży lat następnych6 6128 482
ubezpieczenia majątkowe i komunikacyjne9431 082
inne00
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:82 12633 324
rozliczenia międzyokresowe z tytułu ustalania przychodów dot. kontraktów długoterminowych82 12633 324
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem89 68142 888
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
w tys. zł
LiczbaWartość wg ceny nabyciaWartość bilansowaCel nabyciaPrzeznaczenie
Należy wskazać informacje o zmianie stanu akcji (udziałów) własnych w okresie sprawozdawczym, w tym o ich nabyciu, zbyciu i umorzeniu
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki, siedzibaLiczbaWartość wg ceny nabyciaWartość bilansowa
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny
PlikOpis
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys. zł
Seria / emisjaRodzaj akcjiRodzaj uprzywilejowania akcjiRodzaj ograniczenia praw do akcjiLiczba akcjiWartość serii/ emisji wg wartości nominalnejSposób pokrycia kapitałuData rejestracjiPrawo do dywidendy (od daty)
AImienne uprzywilejowaneco do głosu 5:1nie ograniczono864 800865przekształcenie spółki z o.o.1994-12-201994-12-20
Azwykłe na okazicielanie ograniczono75 20075przekształcenie spółki z o.o.1994-12-201994-12-20
BImienne uprzywilejowaneco do głosu 5:1nie ograniczono883 600884gotówka1995-03-241994-12-20
Bzwykłe na okazicielanie ograniczono56 40056gotówka1995-03-241994-12-20
Czwykłe na okazicielanie ograniczono3 008 0003 008gotówka1997-06-201996-11-01
Dzwykłe na okazicielanie ograniczono1 200 0001 200gotówka1999-03-011997-11-01
Ezwykłe na okazicielanie ograniczono638 600638gotówka2000-03-081999-01-01
Gzwykłe na okazicielanie ograniczono125 787126gotówka2004-06-292004-01-01
G3zwykłe na okazicielanie ograniczono102 708103gotówka2005-06-232005-01-01
Hzwykłe na okazicielanie ograniczono543 025543zamiana obligacji zamiennych na akcje2006-03-202006-01-01
Hzwykłe na okazicielanie ograniczono20 65021zamiana obligacji zamiennych na akcje2006-03-312006-01-01
I2zwykłe na okazicielanie ograniczono441 826442realizacja opcji menedżerskiej2007-04-202007-01-01
J2zwykłe na okazicielanie ograniczono91 04191realizacja opcji menedżerskiej2010-03-312010-01-01
K3zwykłe na okazicielanie ograniczono73 95374realizacja opcji menedżerskiej2014-03-312013-01-01
L1zwykłe na okazicielanie ograniczono7 7598realizacja opcji menedżerskiej2015-05-142014-01-01
Liczba akcji, razem8 133 349
Kapitał zakładowy, razem8 133
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)1,00
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego
KAPITAŁ ZAPASOWYw tys. zł
20182017
ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej84 44884 448
utworzony ustawowo2 7112 711
utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość593 342566 204
z dopłat akcjonariuszy / wspólników
inny (wg rodzaju)
Kapitał zapasowy, razem680 501653 363
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENYw tys. zł
20182017
z tytułu aktualizacji wartości godziwej
z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym
z wyceny instrumentów zabezpieczających
z tytułu podatku odroczonego
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
inny (wg rodzaju)
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu95 40597 301
zwiększenia57445
rezerwa na podatek odroczony w związku z wyceną certyfikatów57445
zmniejszenia3002 341
wycena bilansowa certyfikatów inwestycyjnych3002 341
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem95 16295 405
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)w tys. zł
20182017
kapitał inwestycyjny7979
kapitał zapasowy na pokrycie zobowiązań podatkowych666666
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem745745
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)w tys. zł
20182017
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOw tys. zł
20182017
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu25 25523 830
odniesionej na wynik finansowy
odniesionej na kapitał własny
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zwiększenia141 921
odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)
odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych141 921
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Zmniejszenia1 537496
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w związku z wyceną certyfikatów inwestycyjnych CCF FIZ57445
odniesione na wynik finansowy1 48051
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem23 73225 255
odniesionej na wynik finansowy1 4102 876
odniesionej na kapitał własny22 32222 379
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
20182017
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
wykorzystanie (z tytułu)
rozwiązanie (z tytułu)
stan na koniec okresu
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
20032002
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
wykorzystanie (z tytułu)
rozwiązanie (z tytułu)
stan na koniec okresu
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
20032002
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
wykorzystanie (z tytułu)
rozwiązanie (z tytułu)
stan na koniec okresu
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
20182017
stan na początek okresu97 446100 816
zwiększenia (z tytułu)115 90893 001
utworzenie rezerw z tytułu kar umownych i odszkodowań związanych z nieterminowym wykonaniem kontraktów i odstąpieniem przez kontrahentów od realizacji15 5031 148
utworzenie rezerw na urlopy12 77211 892
rezerwy na koszty kontraktów10 94710 410
rezerwy na nagrody76 68669 551
wykorzystanie (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)92 77796 371
rozwiązanie rezerw na urlopy12 94410 973
rozwiązanie rezerw z tytułu kar umownych w związku z ustaniem przyczyn uzasadniających ich utworzenie3 473696
rezerwy na koszty kontraktów8 77311 509
rezerwy na nagrody67 58773 193
pozostałe rezerwy00
rozwiązanie (z tytułu)
stan na koniec okresu120 57797 446
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWEw tys. zł
20182017
wobec jednostek powiązanych, w tym:28 24022 473
aa) wobec jednostek zależnych28 24022 473
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)28 24022 473
zobowiązanie z tytułu leasingu072
pożyczki otrzymane28 24022 401
wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale00
ba) wobec jednostek współzależnych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
bb) wobec jednostek stowarzyszonych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec innych jednostek124 103132 289
cb) wobec znaczącego inwestora
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
cc) wobec innych jednostek
kredyty i pożyczki122 939131 553
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
inne1 164736
umowy leasingu finansowego
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
Zobowiązania długoterminowe, razem152 343154 762

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATYw tys. zł
20182017
powyżej 1 roku do 3 lat61 51757 764
powyżej 3 do 5 lat54 14654 352
powyżej 5 lat36 68042 646
Zobowiązania długoterminowe, razem152 343154 762
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20182017
w walucie polskiejw tys. zł20 14718 508
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł132 196136 254
b1. w waluciew tys. EUR30 74332 667
po przeliczeniu na tys. zł132 196136 254
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł
Zobowiązania długoterminowe, razemw tys. zł152 343154 762
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejSiedzibaKwota kredytu / pożyczki wg umowyKwota kredytu / pożyczki pozostała do spłatyWarunki oprocentowaniaTermin spłatyZabezpieczeniaInne
w tys. złw waluciejednostkawalutaw tys. złw waluciejednostkawaluta
BGŻ BNP Paribas Bank Polska S.A.Warszawa44 000w tys. zł12 6562 943w tys. EUREURIBOR1M+0,95%; IRS na poziomie 0,77% do 29.07.20242024-07-29weksel in blanco, hipoteka umowna do kwoty 53 815 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, cesja polisy ubezpieczeniowej, oświadczenie o poddaniu się egzekucjidotyczy budynku biurowego SSE4 w Krakowie, kredyt przewalutowany na euro w październiku 2011 roku
Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski SAWarszawa17 3964 126w tys.EUR3 881903w tys. EUREURIBOR1M+1,2%2021-09-29hipoteka umowna w kwocie 6 189 tys. euro, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, oświadczenie o poddaniu się egzekucjidotyczy budynku biurowego SSE5 w Krakowie
Santander Bank Polska S.A. (dawniej Bank Zachodni WBK S.A.)Warszawa30 9257 400w tys.EUR4 106955w tys.EUREURIBOR1M+1,3%; IRS na poziomie 0,354% do 28.06.20192020-12-31hipoteka w wysokości 11 100 tys. euro, cesja polisy ubezpieczeniowejm, oświadczenie o poddaniu się egzekucjidotyczy budynku biurowego SSE3 w Krakowie
Bank Polska Kasa Opieki S.A.Warszawa56 00013 323w tys.EUR28 0486 523w tys.EUREURIBOR1M+1,4%; IRS na poziomie 0,2% do 30.11.20232023-11-30hipoteka umowna do kwoty 84 000 tys. zł, cesja praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości, cesja praw z gwarancji należytego wykonania oraz z gwarancji rękojmi, oświadczenie o poddaniu się egzekucjidotyczy budynku biurowego SSE6 w Krakowie
Bank Handlowy w Warszawie S.A.Warszawa58 14413 333w tys.EUR55 62712 937w tys.EUREURIBOR1M+1,32%; IRS na poziomie 0,385% do 29.02.20282028-02-29hipoteka umowna w kwocie 16 666 tys. euro, cesja praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości, oświadczenie o poddaniu się egzekucjidotyczy budynku biurowego SSE7 w Krakowie
Bank Handlowy w Warszawie S.A.Warszawa10 9382 508w tys.EURw tys.EUREURIBOR1M+1,32%; IRS na poziomie -0,265% do 30.09.2019. 2019-09-30oświadczenie o poddaniu się egzekucji długoterminowy kredyt nieodnawialny na finansowanie działalności gospodarczej
DNB Bank Polska S.A.Warszawa10 8542 531w tys.EUR6 0231 401w tys.EUREURIBOR1M+1,25%2023-12-30zastaw rejestrowy na urządzeniach będących przedmiotem finansowania, cesja praw z umowy ubezpieczenia urządzeń, oświadczenie o poddaniu się egzekucjidotyczy środków trwałych - wyposażenia Laboratorium Internet of Things w Krakowie
CaixaBank S.A. Oddział w Polsce Warszawa14 9803 500w tys.EUR5 5151 282w tys.EUREURIBOR1M+0,70%2023-08-23oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy programu modernizacyjnego infrastruktury Comarch
IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa12 98012 980w tys.zł5 0725 072w tys.złoprocentowanie stałe2022-03-01brakdotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym
IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa17 69117 691w tys.złw tys.złoprocentowanie stałe2019-01-31brakdotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym
IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa1 4741 474w tys.złw tys.złoprocentowanie stałe2019-07-01brakdotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym
IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa3 1393 139w tys.zł2 0112 011w tys.złoprocentowanie stałe2022-05-01brakdotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym
IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa999999w tys.złw tys.złoprocentowanie stałe2019-12-01brakdotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys. zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzajuWartość nominalnaWarunki oprocentowaniaTermin wykupuGwarancje / zabezpieczeniaDodatkowe prawaRynek notowańInne
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWEw tys. zł
20182017
) wobec jednostek powiązanych, w tym:28 54126 901
kredyty i pożyczki, w tym:
aa) wobec jednostek zależnych28 54126 901
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:15 04821 152
do 12 miesięcy15 04821 152
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)13 4935 749
pożyczki otrzymane9 4600
zobowiązania z tytułu leasingu16224
zobowiązania inwestycyjne561 376
zobowiązania z tytułu wpłat na kapitał3 3463 098
inne6151 051
wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale0894
wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
ba) wobec jednostek współzależnych
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
bb) wobec jednostek stowarzyszonych
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy i usługi”
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec pozostałych jednostek, w tym:127 135125 781
kredyty i pożyczki30 25423 557
inne zobowiązania finansowe479509
cb) wobec znaczącego inwestora
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:35 60046 274
do 12 miesięcy35 60046 274
powyżej 12 miesięcy00
zaliczki otrzymane na dostawy i usługi16055
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
cc) wobec pozostałych jednostek
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
zobowiązania wekslowe
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych32 45921 682
z tytułu wynagrodzeń24 68721 826
inne (wg tytułów)3 49611 878
zobowiązania inwestycyjne2 45911 401
zobowiązania wobec pracowników586470
inne4517
fundusze specjalne (wg tytułów)1 4131 598
ZFŚŚ i ZFM1 4131 598
Zobowiązania krótkoterminowe, razem157 089155 174
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20182017
w walucie polskiejw tys. zł111 319115 269
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł45 77039 905
b1. w waluciew tys. EUR10 1308 982
po przeliczeniu na tys. zł43 54737 461
b1. w waluciew tys. USD550299
po przeliczeniu na tys. zł2 0671 043
b1. w waluciew tys. GBP1320
po przeliczeniu na tys. zł6493
b1. w waluciew tys. CHF21
po przeliczeniu na tys. zł85
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł841 303
Zobowiązania krótkoterminowe, razemw tys. zł157 089155 174
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostkiSiedzibaKwota kredytu/ pożyczki wg umowyKwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłatyWarunki oprocentowaniaTermin spłatyZabezpieczeniaInne
w tys. złw waluciejednostkawalutaw tys. złw waluciejednostkawaluta
BGŻ BNP Paribas Bank Polska S.A.Warszawa44 000w tys. zł2 664620w tys. EUREURIBOR1M+0,95% IRS na poziomie 0,77% do 29.07.20242024-07-29weksel in blanco, hipoteka umowna do kwoty 53 815 tys. zł na kredytowanej nieruchomości, cesja polisy ubezpieczeniowej, oświadczenie o poddaniu się egzekucjidotyczy budynku biurowego SSE4 w Krakowie, kredyt przewalutowany na euro w październiku 2011 roku
Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski SAWarszawa17 3964 126w tys. EUR2 218516w tys. EUREURIBOR1M+1,2%2021-09-29hipoteka umowna w kwocie 6 189 tys. euro, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, oświadczenie o poddaniu się egzekucjidotyczy budynku biurowego SSE5 w Krakowie
Santander Bank Polska S.A. (dawniej Bank Zachodni WBK S.A.)Warszawa30 9257 400w tys. EUR4 106955w tys. EUREURIBOR1M+1,3% IRS na poziomie 0,354% do 28.06.20192020-12-31hipoteka w wysokości 11 100 tys. euro, cesja polisy ubezpieczeniowejm, oświadczenie o poddaniu się egzekucjidotyczy budynku biurowego SSE3 w Krakowie
Bank Polska Kasa Opieki S.A.Warszawa56 00013 323w tys. EUR7 1611 665w tys. EUREURIBOR1M+1,4% IRS na poziomie 0,2% do 30.11.20232023-11-30hipoteka umowna do kwoty 84 000 tys. zł, cesja praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości, cesja praw z gwarancji należytego wykonania oraz z gwarancji rękojmi, oświadczenie o poddaniu się egzekucjidotyczy budynku biurowego SSE6 w Krakowie
Bank Handlowy w Warszawie S.A.Warszawa58 14413 333w tys. EUR1 703396w tys. EUREURIBOR1M+1,32% IRS na poziomie 0,385% do 29.02.20282028-02-29hipoteka umowna w kwocie 16 666 tys. euro, cesja praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości, oświadczenie o poddaniu się egzekucjidotyczy budynku biurowego SSE7 w Krakowie
Bank Handlowy w Warszawie S.A.Warszawa10 9382 508w tys. EUR5 1091 188w tys. EUREURIBOR1M+1,32% IRS na poziomie minus 0,265% do 30.09.2019. 2019-09-30oświadczenie o poddaniu się egzekucji długoterminowy kredyt nieodnawialny na finansowanie działalności gospodarczej
DNB Bank Polska S.A.Warszawa10 8542 531w tys. EUR1 506350w tys. EUREURIBOR1M+1,25%2023-12-30zastaw rejestrowy na urządzeniach będących przedmiotem finansowania, cesja praw z umowy ubezpieczenia urządzeń, oświadczenie o poddaniu się egzekucjidotyczy środków trwałych - wyposażenia Laboratorium Internet of Things w Krakowie
CaixaBank S.A. Oddział w Polsce Warszawa14 9803 500w tys. EUR501117w tys. EUREURIBOR1M+0,70%2023-08-23oświadczenie o poddaniu się egzekucji dotyczy programu modernizacyjnego infrastruktury Comarch
IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa12 98012 980w tys. zł2 3912 391w tys. złoprocentowanie stałe2022-03-01brakdotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym
IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa17 69117 691w tys. zł765765w tys. złoprocentowanie stałe2019-01-31brakdotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym
IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa1 4741 474w tys. zł737737w tys. złoprocentowanie stałe2019-07-01brakdotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym
IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa3 1393 139w tys. zł734734w tys. złoprocentowanie stałe2022-05-01brakdotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym
IBM Global Financing Polska Sp. z o o. Warszawa999999w tys. zł999999w tys. złoprocentowanie stałe2019-12-01brakdotyczy zakupów produktów informatycznych w związku z realizowanym przez Grupę Comarch projektem informatycznym
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys. zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzajuWartość nominalnaWarunki oprocentowaniaTermin wykupuGwarancje / zabezpieczeniaDodatkowe prawaInne
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMYw tys. zł
20182017
Stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys. zł
20182017
bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
koszty dotyczące okresu bieżącego, które zostaną poniesione w przyszłości1 0181 776
długoterminowe (wg tytułów)
krótkoterminowe (wg tytułów)
rozliczenia międzyokresowe przychodów45 95215 809
długoterminowe (wg tytułów)
krótkoterminowe (wg tytułów)45 95215 809
rozliczenie dotacji otrzymanych2 5732 592
rozliczenia międzyokresowe z tytułu kontraktów długoterminowych43 37913 217
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem46 97017 585
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję
PlikOpis
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE (Z TYTUŁU)w tys. zł
20182017
otrzymanych gwarancji i poręczeń
od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostki dominującej
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek, w tym:
od wspólnika jednostki współzależnej
od znaczącego inwestora
od innych jednostek
pozostałe (z tytułu)
od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostki dominującej
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek, w tym:
od wspólnika jednostki współzależnej
od znaczącego inwestora
od innych jednostek
Należności warunkowe, razem
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE (Z TYTUŁU)w tys. zł
20182017
udzielonych gwarancji i poręczeń55 390113 854
na rzecz jednostek powiązanych, w tym: 55 390113 854
na rzecz jednostek zależnych55 390113 854
na rzecz jednostki dominującej
na rzecz pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
na rzecz jednostek współzależnych
na rzecz jednostek stowarzyszonych
na rzecz innych jednostek
na rzecz pozostałych jednostek, w tym:
na rzecz wspólnika jednostki współzależnej
na rzecz znaczącego inwestora
na rzecz innych jednostek
pozostałe (z tytułu)
Zobowiązania warunkowe, razem55 390113 854
Należy wskazać zobowiązania warunkowe zabezpieczone na majątku emitenta/jednostek powiązanych/pozostałych jednostek, w których emitent
posiada zaangażowanie w kapitale/wspólnika jednostki współzależnej/znaczącego inwestora (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)w tys. zł
20182017
sprzedaż usług informatycznych632 049576 731
od jednostek powiązanych, w tym:242 167213 006
od jednostek zależnych242 167213 006
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:117
od jednostek stowarzyszonych117
sprzedaż licencji i oprogramowania własnego203 323130 237
w tym: od jednostek powiązanych86 77025 247
sprzedaż wyrobów gotowych33 3371 165
w tym: od jednostek powiązanych32 423625
w tym: od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale00
sprzedaż pozostała5 8005 642
w tym: od jednostek powiązanych3 4432 729
w tym: do jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale225744
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem874 509713 775
od jednostek powiązanych, w tym:364 803241 607
od jednostek zależnych364 803241 607
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:226761
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych 226761
od innych jednostek
od pozostałych jednostek
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)w tys. zł
20182017
kraj452 528365 244
od jednostek powiązanych, w tym: 79 19519 035
od jednostek zależnych79 19519 035
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:218751
od jednostek stowarzyszonych218751
eksport421 981348 531
od jednostek powiązanych, w tym:285 608222 572
od jednostek zależnych285 608222 572
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:810
od jednostek stowarzyszonych810
od jednostek powiązanych, w tym:
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem874 509713 775
od jednostek powiązanych, w tym:364 803241 607
od jednostek zależnych364 803241 607
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 226761
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych226761
od innych jednostek
od pozostałych jednostek
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)w tys. zł
20182017
sprzęt komputerowy44 1896 808
od jednostek powiązanych, w tym: 38 353858
od jednostek zależnych38 353858
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale00
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek
oprogramowanie i licencje obce14 85011 311
w tym: od jednostek powiązanych5 2942 073
w tym: od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale:00
pozostałe32 55223 623
w tym: od jednostek powiązanych10 7553 532
w tym: od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangazowanie w kapitale00
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem91 59141 742
od jednostek powiązanych, w tym:54 4026 463
od jednostek zależnych54 4026 463
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale00
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)w tys. zł
20182017
kraj84 73839 681
od jednostek powiązanych, w tym: 47 8344 750
od jednostek zależnych47 8344 750
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 00
od jednostek powiązanych, w tym:
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
eksport6 8532 061
od jednostek powiązanych, w tym:6 5681 713
od jednostek zależnych6 5681 713
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale00
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem91 59141 742
od jednostek powiązanych, w tym:54 4026 463
od jednostek zależnych54 4026 463
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale00
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek
KOSZTY WEDŁUG RODZAJUw tys. zł
20182017
amortyzacja43 43638 052
zużycie materiałów i energii23 93614 077
usługi obce156 545158 862
podatki i opłaty7 1326 085
wynagrodzenia421 606384 720
ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym emerytalne75 81170 599
pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)28 65127 360
Koszty według rodzaju, razem757 117699 755
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych5 349-34 600
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)-73 067-72 448
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)-55 517-53 971
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów633 882538 736
INNE PRZYCHODY OPERACYJNEw tys. zł
20182017
rozwiązane rezerwy (z tytułu)1080
na odpisy aktualizujące mat. i towary1080
pozostałe, w tym:1 177836
otrzymane odszkodowania komunikacyjne15637
zobowiązania przedawnione15157
zwrot VAT zapłaconego za granicą134333
otrzymane kary umowne, odszkodowania1380
wynagrodzenie płatnika, zwroty z ZUS114106
zwrócone umowy szkoleniowe5758
premie pieniężne968
inne331237
Inne przychody operacyjne, razem1 285836
INNE KOSZTY OPERACYJNEw tys. zł
20182017
utworzone rezerwy (z tytułu)
pozostałe, w tym:30 95913 748
składki członkowskie953732
darowizny971 722
kary i odszkodowania poniesione, rezerwy na kary, odszkodowania,roszczenia15 1792 052
umorzenie należności00
koszty projektów częściowo finansowanych dotacjami2 2575 285
działalność bytowa9439
utworzenie-rozwiązanie odpisów na należności11 0372 840
koszty utrzymania nieruchomości1 3031 049
inne3929
Inne koszty operacyjne, razem30 95913 748
W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACHw tys. zł
20182017
od jednostek powiązanych, w tym:
dywidendy od jednostek powiązanych, w tym:3 070107
od jednostek zależnych3 070107
od jednostki dominującej
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek, w tym:
od wspólnika jednostki współzależnej
od znaczącego inwestora
od innych jednostek
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem3 070107
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEKw tys. zł
20182017
z tytułu udzielonych pożyczek334176
od jednostek powiązanych, w tym:333157
od jednostek zależnych333157
od jednostki dominującej
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:119
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych119
od innych jednostek
od pozostałych jednostek, w tym:
od wspólnika jednostki współzależnej
od znaczącego inwestora
od innych jednostek
pozostałe odsetki157275
od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostki dominującej
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od innych jednostek
od pozostałych jednostek, w tym:157275
od wspólnika jednostki współzależnej
od znaczącego inwestora
od innych jednostek157275
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem491451
INNE PRZYCHODY FINANSOWEw tys. zł
20182017
dodatnie różnice kursowe
zrealizowane
niezrealizowane
rozwiązane rezerwy (z tytułu)
pozostałe, w tym:79913 389
różnice kursowe7990
wycena forward013 328
inne061
Inne przychody finansowe, razem79913 389
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEKw tys. zł
20182017
od kredytów i pożyczek
dla jednostek powiązanych, w tym:
dla jednostek zależnych
dla jednostki dominującej
dla pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
dla jednostek współzależnych
dla jednostek stowarzyszonych
dla innych jednostek
dla pozostałych jednostek, w tym:
dla wspólnika jednostki współzależnej
dla znaczącego inwestora
dla innych jednostek
pozostałe odsetki3 6312 796
dla jednostek powiązanych, w tym:675736
dla jednostek zależnych675736
dla jednostki dominującej
dla pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
dla jednostek współzależnych
dla jednostek stowarzyszonych
dla innych jednostek
dla pozostałych jednostek, w tym: 2 9562 060
dla wspólnika jednostki współzależnej
dla znaczącego inwestora
dla innych jednostek2 9562 060
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem3 6312 796
INNE KOSZTY FINANSOWEw tys. zł
20182017
ujemne różnice kursowe, w tym:
zrealizowane
niezrealizowane
utworzone rezerwy (z tytułu)
pozostałe, w tym:8 70212 900
prowizje od gwarancji367225
wycena instrumentów finansowych7 5720
różnice kursowe012 526
inne763149
Inne koszty finansowe, razem8 70212 900
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCIw tys. zł
20182017
odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych
odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
odpis różnicy w wycenie aktywów netto
Pozycja „Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności” wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych
Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki
PlikOpis
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCYw tys. zł
20182017
Zysk (strata) brutto57 07544 244
Korekty konsolidacyjne
Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)
Trwałe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym78 0248 000
Przejściowe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym-5 921-24 751
Inne różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, w tym:-80 336-15 057
dochód zwolniony z tytułu działalności w Specjalnej Strefie Ekonomicznej-78 710-15 057
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym48 84212 436
Podatek dochodowy według stawki 19%, oddział w Albanii według stawki 10%9 2802 342
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:
Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat7 4264 906
wykazany w rachunku zysków i strat
ujęty w deklaracji podatkowej (podatek bieżący do zapłaty)9 2802 342
podatek odroczony-1 8542 564
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:w tys. zł
20182017
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
podatek dochodowy odroczony z tytułu różnic przejściowych-1 8542 564
Podatek dochodowy odroczony, razem-1 8542 564
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGOw tys. zł
20182017
ujętego w kapitale własnym
ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy
Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCYw tys. zł
działalności zaniechanej
wyniku na operacjach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:w tys. zł
20182017
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe
PlikOpis
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu
PlikOpis
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią
PlikOpis
SAR 2018 Noty objaśniające do rachunku przepływów-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdfNoty objaśniające do rachunku przepływów
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA)w tys. zł
20182017
Zysk (strata) netto49 64939 338
Korekty razem33 1687 652
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
Amortyzacja43 43638 052
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych-227243
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)2052 917
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej31 5827 152
Zmiana stanu rezerw20 11055
Zmiana stanu zapasów16 937-34 848
Zmiana stanu należności-63 367-9 528
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów36317 775
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych-15 871-14 166
Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)82 81746 990
W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:
1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach
b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego
1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych
1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy
1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 2. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi. 3. Informacje o liczbie oraz wartości posiadanych papierów wartościowych lub praw, w tym świadectw udziałowych, zamiennych dłużnych papierów wartościowych, warrantów i opcji, ze wskazaniem praw, jakie przyznają 4. W przypadku gdy składniki aktywów niebędące instrumentami finansowymi są wyceniane według wartości godziwej należy podać: a) istotne założenia przyjęte do ustalenia wartości godziwej, w przypadku gdy dane przyjęte do ustalenia tej wartości nie pochodzą z aktywnego rynku, b) dla każdej kategorii składnika aktywów niebędącego instrumentem finansowym – wartość godziwą wykazaną w bilansie, jak również odpowiednio skutki przeszacowania zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego lub odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym, c) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny obejmującą stan kapitału na początek i koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia w ciągu roku obrotowego
5. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych, pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, wspólnika jednostki współzależnej oraz znaczącego inwestora, a także informacje dotyczące zobowiązań warunkowych w zakresie emerytur i podobnych świadczeń 6. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 7. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 8. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w roku obrotowym oraz koszt wytworzenia środków trwałych na własne potrzeby 9. Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia produktów w roku obrotowym 10. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 11. Informacje o przychodach i kosztach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie, w tym ich kwotę i charakter 12.1. Informacje o transakcjach zawartych przez emitenta/jednostkę powiązaną/ pozostałe jednostki, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale/wspólnika jednostki współzależnej/znaczącego inwestora z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter związku z podmiotami powiązanymi oraz innymi informacjami dotyczącymi transakcji niezbędnymi dla zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy 12.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek podporządkowanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 13. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy
14. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 15. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 16. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających, nadzorujących albo członków organów administrujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych 17. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu
18. informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym, nadzorującym albo członkom organów administrujących, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących, członków organów administrujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, ze wskazaniem ich głównych warunków, wysokości oprocentowania oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych 19. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: ­ badanie sprawozdania finansowego ­ inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego ­ usługi doradztwa podatkowego ­ pozostałe usługi c) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego 20. Informacje o istotnych zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 21. Informacje o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym oraz ich wpływie na sytuację majątkową, finansową oraz wynik finansowy 22. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów
23. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 24. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 25. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 26. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność, w tym informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych w roku obrotowym na kapitał (fundusz) własny z podaniem ich kwot i rodzaju 27. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych działań mających na celu eliminację niepewności
28. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 29. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy
30. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji, wyceny metodą praw własności lub metodą proporcjonalną, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych, współzależnych i stowarzyszonych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, rodzaj stosowanych standardów rachunkowości przez jednostki powiązane, współzależne i stowarzyszone oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów 31. Nazwę, adres siedziby zarządu lub siedziby statutowej jednostki oraz formę prawną każdej z jednostek, których dana jednostka jest wspólnikiem ponoszącym nieograniczoną odpowiedzialność majątkową Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego
PlikOpis
SAR 2018 Dodatkowe noty objaśniające-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdfDodatkowe noty objaśniające.
31.12.18r._Sprawozdanie CASA (RK)_W. OSTATECZNA_DO PODPISU.xmlSprawozdanie finansowe Comarch S.A. za rok 2018 w postaci xml
W przypadku emitenta papierów wartościowych będącego alternatywną spółką inwestycyjną sprawozdanie finansowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje dodatkowo zestawienie lokat oraz zestawienie informacji dodatkowych, których zakres został określony w rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 12 grudnia 2016 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym alternatywnych spółek inwestycyjnych.
PlikOpis
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2019-04-29Janusz FilipiakPrezes Zarządu
2019-04-29Marcin DąbrowskiWiceprezes Zarządu
2019-04-29Pawel ProkopWiceprezes Zarządu
2019-04-29Andrzej PrzewięźlikowskiWiceprezes Zarządu
2019-04-29Zbigniew RymarczykWiceprezes Zarządu
2019-04-29Konrad TarańskiWiceprezes Zarządu
2019-04-29Marcin WarwasWiceprezes Zarządu
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2019-04-29Maria SmolińskaGłówny Księgowy
Comarch_JSF_SzB_2018_podpisMKR z potwierdzeniem.pdf

Pobierz
SAR 2018 Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdań finansowych-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdf

Pobierz
SAR 2018 Informacja Zarządu w sprawie wyboru firmy audytorskiej-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdf

Pobierz
SAR 2018 Oświadczenie Rady Nadzorczej w sprawie komitetu audytu.pdf

Pobierz
SAR 2018 Pismo Prezesa Zarządu-sig.pdf

Pobierz
SAR 2018 Sprawozdanie Zarządu Comarch SA-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdf

Pobierz
SAR 2018 Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdf

Pobierz
SAR 2018 Raport danych niefinansowych-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdf

Pobierz
SAR 2018 Ocena przez Radę Nadzorczą zgodności sprawozdania jednostkowego.pdf

Pobierz
SAR 2018 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdf

Pobierz
SAR 2018 Noty objaśniające do rachunku przepływów-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdf

Pobierz
SAR 2018 Dodatkowe noty objaśniające-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdf

Pobierz
31.12.18r._Sprawozdanie CASA (RK)_W. OSTATECZNA_DO PODPISU.xml

Pobierz