PZU FIZ AKORD - Formularz kwartalnego sprawozdania finansowego funduszu inwestycyjnego zamkniętego będącego emitentem papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu

FALSE skorygowany

za 1 kwartał 2020 roku obejmujący okres od 2020-01-01 do 2020-03-31

podstawa prawna:

§ 60 ust. 1 pkt 1 - kwartalne sprawozdanie finansowe FIZ_E

Data przekazania: 2020-05-05

PZU FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY AKORD

(pełna nazwa funduszu)

PZU FIZ AKORD Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych PZU S.A.

(skrócona nazwa funduszu) (nazwa towarzystwa)

00-133 WARSZAWA

(kod pocztowy) (miejscowość)

AL. JANA PAWŁA II 24

(ulica) ( numer)

(22) 582-45-43 (22) 582-21-51 [email protected]

(telefon) (fax) (e-mail)

107-00-33-092 361778719 www.pzu.pl

(NIP) (REGON) (WWW)

Konstrukcja funduszu: Typ funduszu:

Subfundusz: FALSE Fundusz sekurytyzacyjny: FALSE

Fundusz podstawowy: FALSE Fundusz portfelowy: FALSE

Fundusz powiązany: FALSE Fundusz aktywów niepublicznych: FALSE

Waluta sprawozdania finansowego: zł

Fundusz podstawowy:

(nazwa funduszu podstawowego)

Fundusze powiązane:

(nazwy funduszy powiązanych)

Fundusz z wydzielonymi subfunduszami:

(nazwa funduszu)

Plik Opis

Q_PZU_Funds_FIZ_AKORD_WPROWADZENIE_20200331.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego PZU FIZ Akord

Plik Opis

WYBRANE DANE FINANSOWE 01.01.2020 - 31.03.2020 poz. I-IX. w tys. EUR, poz. XI-XII. w EUR

Przychody z lokat 2 773 631

Koszty funduszu netto 1 337 304

Przychody z lokat netto 1 436 327

Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat -2 439 -555

Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat -9 743 -2 216

Wynik z operacji -10 746 -2 444

Zobowiązania 15 443 3 392

Aktywa 282 631 62 085

Aktywa netto 267 188 58 693

Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 2 261 780 2 261 780

Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 118,13 25,95

Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny -4,75 -1,08

Pozycje bilansu w EUR przeliczone są według średniego kursu NBP z dnia 31 marca 2020 roku.

Pozycje rachunku wyników w EUR przeliczone są według średniej arytmetycznej średnich kursów NBP na koniec miesięcy od stycznia do marca 2020 roku.

BILANS 1 kwartał 4 kwartał 2019 rok 1 kwartał

2020 roku 2019 roku 2019 roku

Aktywa 282 631 252 551 252 551 230 247

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 29 367 17 177 17 177 12 961

Należności 9 557 10 157 10 157 10 775

Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 59 992 66 376 66 376 26 364

Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 169 290 142 407 142 407 171 707

dłużne papiery wartościowe 168 886 135 993 135 993 162 530

Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 14 425 16 434 16 434 8 440

dłużne papiery wartościowe 13 682 13 564 13 564 7 111

Nieruchomości 0 0 0 0

Pozostałe aktywa 0 0 0 0

Zobowiązania 15 443 12 808 12 808 23 420

Aktywa netto (I-II) 267 188 239 743 239 743 206 827

Kapitał funduszu 249 569 211 378 211 378 189 915

Kapitał wpłacony 440 232 391 344 391 344 343 173

Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -190 663 -179 966 -179 966 -153 258

Dochody zatrzymane 21 903 22 906 22 906 15 276

Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto 4 974 3 538 3 538 2 083

Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat 16 929 19 368 19 368 13 193

Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia -4 284 5 459 5 459 1 636

Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) 267 188 239 743 239 743 206 827

Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 2 261 780 1 954 606 1 954 606 1 777 165

Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 118,13 122,66 122,66 116,38

Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 2 261 780

Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 118,13

Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów:

Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych:

Narastająco kwartały roku bieżącego kwartał: rok: od: do: Okres roku poprzedniego od: do: Narastająco kwartały roku poprzedniego kwartał: rok: od: do:

RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od 2020-01-01 1 2019-01-01 1

2020 2019

do 2020-03-31 2020-01-01 2019-03-31 2019-01-01

2020-03-31 2019-03-31

Przychody z lokat 2 773 2 773 2 965 2 965

Dywidendy i inne udziały w zyskach 5 5 105 105

Przychody odsetkowe 1 686 1 686 2 631 2 631

Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 0 0

Dodatnie saldo różnic kursowych 1 075 1 075 214 214

Pozostałe 7 7 15 15

Koszty funduszu 1 337 1 337 1 209 1 209

Wynagrodzenie dla towarzystwa 1 238 1 238 1 094 1 094

Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 0 0

Opłaty dla depozytariusza 28 28 24 24

Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 0 0 0

Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 0 0 0

Usługi w zakresie rachunkowości 5 5 5 5

Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 0 0

Usługi prawne 0 0 0 0

Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 0 0 0 0

Koszty odsetkowe 1 1 20 20

Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 0 0

Ujemne saldo różnic kursowych 0 0 0 0

Pozostałe 65 65 66 66

Koszty pokrywane przez towarzystwo 0 0 0 0

Koszty funduszu netto (II-III) 1 337 1 337 1 209 1 209

Przychody z lokat netto (I-IV) 1 436 1 436 1 756 1 756

Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) -12 182 -12 182 2 966 2 966

Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: -2 439 -2 439 1 087 1 087

z tytułu różnic kursowych 984 984 996 996

Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: -9 743 -9 743 1 879 1 879

z tytułu różnic kursowych 6 304 6 304 1 115 1 115

Wynik z operacji -10 746 -10 746 4 722 4 722

Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny -4,75 -4,75 2,66 2,66

Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny -4,75 -4,75 2,66 2,66

Narastająco kwartały roku bieżącego kwartał: rok: od: do: Okres roku poprzedniego od: do: Narastająco kwartały roku poprzedniego kwartał: rok: od: do:

ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od 2020-01-01 1 2019-01-01 1

2020 2019

do 2020-03-31 2020-01-01 2019-12-31 2019-01-01

2020-03-31 2019-03-31

Zmiana wartości aktywów netto

Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 239 743 239 743 214 242 214 242

Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: -10 746 -10 746 16 175 4 722

przychody z lokat netto 1 436 1 436 3 211 1 756

zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat -2 439 -2 439 7 262 1 089

wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat -9 743 -9 743 5 702 1 877

Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji -10 746 -10 746 16 175 4 722

Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 0 0

z przychodów z lokat netto 0 0 0 0

ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 0 0

z przychodów ze zbycia lokat 0 0 0 0

Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: 38 191 38 191 9 326 -12 137

zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) 48 888 48 888 50 484 2 313

zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) -10 697 -10 697 -41 158 -14 450

Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym 27 445 27 445 25 501 -7 415

Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 267 188 267 188 239 743 206 827

Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 249 166 249 166 217 696 221 801

Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych

Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych w okresie sprawozdawczym:

liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 397 727 397 727 417 788 20 134

liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 90 553 90 553 344 379 124 166

saldo zmian 307 174 307 174 73 409 -104 032

Liczba certyfikatów inwestycyjnych narastająco od początku działalności funduszu, w tym:

liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 3 942 978 3 942 978 3 545 251 3 147 597

liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 1 681 198 1 681 198 1 590 645 1 370 432

saldo zmian 2 261 780 2 261 780 1 954 606 1 777 165

Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 2 261 780 2 261 780 1 954 606 1 777 165

Zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny

wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 122,66 122,66 113,89 113,89

wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 118,13 118,13 122,66 116,38

procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym -3,69 -3,69 7,70 2,19

minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 118,13 118,13 114,90 114,90

data wyceny 2020-03-31 2020-03-31 2019-01-31 2019-01-31

maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 123,03 123,03 122,65 116,38

data wyceny 2020-01-31 2020-01-31 2019-12-30 2019-03-29

wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 118,13 118,13 122,65 116,38

data wyceny 2020-03-31 2020-03-31 2019-12-30 2019-03-29

Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 118,13 118,13 122,66 116,38

Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym:

procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 1,99 1,99 2,00 2,00

procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 0,00 0,00

procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,05 0,05 0,05 0,04

procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,00 0,00 0,00 0,00

procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,01 0,01 0,01 0,01

procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 0,00 0,00

Narastająco kwartały roku bieżącego kwartał: rok: od: do: Okres roku poprzedniego od: do: Narastająco kwartały roku poprzedniego kwartał: rok: od: do:

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od 2020-01-01 1 2019-01-01 1

2020 2019

do 2020-03-31 2020-01-01 2019-03-31 2019-01-01

2020-03-31 2019-03-31

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej -29 190 -29 190 3 737 3 737

Wpływy 2 670 462 2 670 462 1 279 130 1 279 130

Z tytułu posiadanych lokat 1 504 1 504 2 872 2 872

Z tytułu zbycia składników lokat 2 600 367 2 600 367 1 263 868 1 263 868

Pozostałe 68 591 68 591 12 390 12 390

Wydatki 2 699 652 2 699 652 1 275 393 1 275 393

Z tytułu posiadanych lokat 1 1 0 0

Z tytułu nabycia składników lokat 2 632 433 2 632 433 1 267 538 1 267 538

Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa 1 195 1 195 1 115 1 115

Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 0 0

Z tytułu opłat dla depozytariusza 26 26 24 24

Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 0 0 0

Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych 0 0 0 0

Z tytułu usług w zakresie rachunkowości 0 0 4 4

Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 0 0

Z tytułu usług prawnych 0 0 0 0

Z tytułu posiadania nieruchomości 0 0 0 0

Pozostałe 65 997 65 997 6 712 6 712

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 40 417 40 417 -14 631 -14 631

Wpływy 48 904 48 904 2 345 2 345

Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych 48 888 48 888 2 341 2 341

Z tytułu zaciągniętych kredytów 0 0 0 0

Z tytułu zaciągniętych pożyczek 0 0 0 0

Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 0 0 0 0

Odsetki 16 16 4 4

Pozostałe 0 0 0 0

Wydatki 8 487 8 487 16 976 16 976

Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 8 481 8 481 16 967 16 967

Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 0 0 0 0

Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 0 0 0 0

Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 0 0 0

Z tytułu wypłaty przychodów 0 0 0 0

Z tytułu udzielonych pożyczek 0 0 0 0

Odsetki 6 6 9 9

Pozostałe 0 0 0 0

Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych 963 963 411 411

Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) 11 227 11 227 -10 894 -10 894

Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego 17 177 17 177 23 444 23 444

Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) 29 367 29 367 12 961 12 961

INFORMACJA DODATKOWA

Plik Opis

Q_PZU_Funds_FIZ_AKORD_INFORMACJA DODATKOWA_20200331.pdf Informacja dodatkowa PZU FIZ Akord

1 kwartał 4 kwartał 2019 roku 1 kwartał

2020 roku 2019 roku 2019 roku

Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartośc według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Akcje 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Warranty subskrypcyjne 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Prawa do akcji 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Prawa poboru 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Kwity depozytowe 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Listy zastawne 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Dłużne papiery wartościowe 181 461 182 568 64,60 142 908 149 557 59,22 142 908 149 557 59,22 165 102 169 641 73,67

Instrumenty pochodne 0 742 0,26 0 2 869 1,14 0 2 869 1,14 0 1 329 0,59

Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Jednostki uczestnictwa 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Certyfikaty inwestycyjne 1 1 0,00 1 1 0,00 1 1 0,00 0 0 0,00

Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą 397 404 0,14 6 343 6 414 2,54 6 343 6 414 2,54 8 703 9 177 3,99

Wierzytelności 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Weksle 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Depozyty 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Waluty 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Nieruchomości 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Statki morskie 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Inne 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

WARRANTY SUBSKRYPCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

PRAWA DO AKCJI Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

PRAWA POBORU Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

KWITY DEPOZYTOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

O terminie wykupu do 1 roku: 8 120 35 817 37 795 13,37

Obligacje 3 320 15 456 15 951 5,64

ALBANI 5 3/4 11/12/20 (XS1300502041) Inny aktywny rynek Rynek dealerski Skarb Państwa Republiki Albanii Albania 2020-11-12 Stałe 5,75% 1 000,00 3 320 15 456 15 951 5,64

Bony skarbowe 4 800 20 361 21 844 7,73

GTB 0 06/12/20 (GR0004116423) Inny aktywny rynek Rynek dealerski Skarb Państwa Republiki Greckiej Grecja 2020-06-12 Zerokuponowe 1 000,00 4 800 20 361 21 844 7,73

Bony pieniężne 0 0 0 0,00

Inne 0 0 0 0,00

O terminie wykupu powyżej 1 roku: 11 962 527 145 644 144 773 51,23

Obligacje 11 962 527 145 644 144 773 51,23

Bank Pekao S.A. Seria B (PLPEKAO00297) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Bank Pekao S.A. Polska 2028-10-16 Zmienne 3,34% 500 000,00 7 3 500 3 554 1,26

Bank Pekao S.A. Seria C (PLPEKAO00305) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Bank Pekao S.A. Polska 2033-10-14 Zmienne 3,59% 500 000,00 7 3 500 3 558 1,26

Bank Pekao S.A. Seria D (PLPEKAO00313) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Bank Pekao S.A. Polska 2031-06-04 Zmienne 3,49% 500 000,00 5 2 500 2 528 0,90

DOMREP 5 1/2 01/27/25 (USP3579EBD87) Inny aktywny rynek Rynek dealerski Skarb Państwa Republiki Dominikańskiej Dominikana 2025-01-27 Stałe 5,50% 1 000,00 100 409 401 0,14

ECUA 7 7/8 01/23/28 (XS1755429732) Inny aktywny rynek Rynek dealerski Skarb Państwa Republiki Ekwadoru Ekwador 2028-01-23 Stałe 7,875% 1 000,00 700 2 421 867 0,31

EGYPT 4 3/4 04/11/25 (XS1980065301) Inny aktywny rynek Rynek dealerski Skarb Państwa Arabskiej Republiki Egiptu Egipt 2025-04-11 Stałe 4,75% 1 000,00 550 2 361 2 301 0,81

EGYPT 6 3/8 04/11/31 (XS1980255936) Aktywny rynek - rynek regulowany Stuttgart Stock Exchange Skarb Państwa Arabskiej Republiki Egiptu Egipt 2031-04-11 Stałe 6,375% 1 000,00 430 1 846 1 682 0,60

GGB 3 3/8 02/15/25 (GR0118017657) Inny aktywny rynek MTS Greece Skarb Państwa Republiki Greckiej Grecja 2025-02-15 Stałe 3,375% 1 000,00 1 450 6 618 7 246 2,56

GGB 4 3/8 08/01/22 (GR0114029540) Aktywny rynek - rynek regulowany Borsa Italiana Skarb Państwa Republiki Greckiej Grecja 2022-08-01 Stałe 4,375% 1 000,00 2 000 9 320 10 107 3,58

GHANA 8 1/8 03/26/32 (XS1968714540) Aktywny rynek - rynek regulowany Stuttgart Stock Exchange Skarb Państwa Republiki Ghany Ghana 2032-03-26 Stałe 8,125% 1 000,00 350 1 324 1 084 0,38

HGB 1 3/4 10/26/22 (HU0000403266) Inny aktywny rynek Rynek dealerski Skarb Państwa Węgier Węgry 2022-10-26 Stałe 1,75% 10 000,00 40 000 5 463 5 176 1,83

HGB 3 08/21/30 (HU0000403696) Inny aktywny rynek Rynek dealerski Skarb Państwa Węgier Węgry 2030-08-21 Stałe 3,00% 10 000,00 40 000 5 435 5 298 1,87

INDON 4 3/4 02/11/29 (US455780CH76) Inny aktywny rynek Rynek dealerski Skarb Państwa Republiki Indonezji Indonezja 2029-02-11 Stałe 4,75% 1 000,00 1 000 3 742 4 532 1,60

KAZAKS 1 1/2 09/30/34 (XS2050933626) Inny aktywny rynek Rynek dealerski Skarb Państwa Republiki Kazachstanu Kazachstan 2034-09-30 Stałe 1,50% 1 000,00 425 1 863 1 720 0,61

MEXICO GOV BOND 3.75 11 JAN 28 (US91087BAE02) Inny aktywny rynek Rynek dealerski Skarb Państwa Meksykańskich Stanów Zjednoczonych Meksyk 2028-01-11 Stałe 3,75% 1 000,00 1 000 3 447 4 172 1,48

P4 SP. Z O.O. seria A (PLO266100018) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy P4 sp. z o.o. Polska 2026-12-11 Zmienne 3,54% 500 000,00 8 4 000 4 042 1,43

PEMEX 5 1/2 02/24/25 (XS0213101073) Inny aktywny rynek EUROTLX Petroleos Mexicanos Meksyk 2025-02-24 Stałe 5,50% 1 000,00 600 2 900 2 357 0,83

PEMEX 5 1/8 03/15/23 (XS1379158048) Aktywny rynek - rynek regulowany Stuttgart Stock Exchange Petroleos Mexicanos Meksyk 2023-03-15 Stałe 5,125% 1 000,00 1 000 4 657 3 942 1,40

PEMEX210821E (XS1568875444) Aktywny rynek - rynek regulowany Frankfurt Stock Exchange Petroleos Mexicanos Meksyk 2021-08-21 Stałe 2,50% 1 000,00 800 3 425 3 292 1,17

POLAND 1 09/17/21 (CH0247904557) Aktywny rynek - rynek regulowany Six Swiss Exchange Skarb Państwa Rzeczypospolitej Polskiej Polska 2021-09-17 Stałe 1,00% 5 000,00 360 7 051 7 886 2,79

PS1024 (PL0000111720) Inny aktywny rynek Treasury Bondspot Poland Skarb Państwa Rzeczypospolitej Polskiej Polska 2024-10-25 Stałe 2,25% 1 000,00 12 000 12 438 12 725 4,50

REPHUN 5 3/8 03/25/24 (US445545AL04) Aktywny rynek - rynek regulowany Borsa Italiana Skarb Państwa Węgier Węgry 2024-03-25 Stałe 5,375% 2 000,00 195 1 729 1 787 0,63

RFLB 7.05 01/19/28 RUB (RU000A0JTK38) Aktywny rynek - rynek regulowany Stuttgart Stock Exchange Skarb Państwa Federacji Rosyjskiej Rosja 2028-01-19 Stałe 7,05% 1 000,00 64 000 3 738 3 520 1,25

RFLB 7.65 04/10/30 (RU000A100A82) Aktywny rynek - rynek regulowany Moscow Stock Exchange Skarb Państwa Federacji Rosyjskiej Rosja 2030-04-10 Stałe 7,65% 1 000,00 17 000 1 170 992 0,35

ROMANI 2 01/28/32 (XS2109812508) Aktywny rynek - rynek regulowany Borsa Italiana Skarb Państwa Rumunii Rumunia 2032-01-28 Stałe 2,00% 1 000,00 1 400 6 000 5 759 2,04

ROMANI 2 1/2 02/08/30 (XS1768067297) Inny aktywny rynek EUROTLX Skarb Państwa Rumunii Rumunia 2030-02-08 Stałe 2,50% 1 000,00 350 1 440 1 594 0,56

ROMANI 2 12/08/26 (XS1934867547) Aktywny rynek - rynek regulowany Stuttgart Stock Exchange Skarb Państwa Rumunii Rumunia 2026-12-08 Stałe 2,00% 1 000,00 1 000 4 259 4 558 1,61

SAFGB270947U (US836205AX27) Inny aktywny rynek EUROTLX Skarb Państwa Republiki Południowej Afryki Republika Południowej Afryki 2047-09-27 Stałe 5,65% 1 000,00 650 2 557 1 976 0,70

SAGB 6 1/2 02/28/41 (ZAG000077488) Aktywny rynek - rynek regulowany Johannesburg Stock Exchange Skarb Państwa Republiki Południowej Afryki Republika Południowej Afryki 2041-02-28 Stałe 6,50% 1,00 11 750 000 2 145 1 636 0,58

TURKEY 3 1/4 06/14/25 (XS1629918415) Inny aktywny rynek EUROTLX Skarb Państwa Republiki Turcji Turcja 2025-06-14 Stałe 3,25% 1 000,00 400 1 659 1 624 0,58

UZBEK 4 3/4 02/20/24 (XS1953916290) Inny aktywny rynek Rynek dealerski Skarb Państwa Uzbekistanu Uzbekistan 2024-02-20 Stałe 4,75% 1 000,00 1 500 6 198 6 192 2,19

UZBEK 5 3/8 02/20/29 (XS1953915136) Aktywny rynek - rynek regulowany Frankfurt Stock Exchange Skarb Państwa Uzbekistanu Uzbekistan 2029-02-20 Stałe 5,375% 1 000,00 1 240 4 744 5 156 1,82

WZ0525 (PL0000111738) Inny aktywny rynek Treasury Bondspot Poland Skarb Państwa Rzeczypospolitej Polskiej Polska 2025-05-25 Zmienne 1,79% 1 000,00 13 000 12 934 12 812 4,53

WZ0528 (PL0000110383) Inny aktywny rynek Treasury Bondspot Poland Skarb Państwa Rzeczypospolitej Polskiej Polska 2028-05-25 Zmienne 1,79% 1 000,00 9 000 8 851 8 697 3,08

Bony skarbowe 0 0 0 0,00

Bony pieniężne 0 0 0 0,00

Inne 0 0 0 0,00

INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Wystandaryzowane instrumenty pochodne: 69 0 0 0,00

10 Year US Treasury Note Jun 20_POZYCJA DŁUGA Aktywny rynek - rynek regulowany Chicago Board of Trade Chicago Board of Trade Stany Zjednoczone Teoretyczny Instrument Dłużny US 10YR 6% 25 0 0 0,00

Copper Future May20 (USHGK00MAY20)_POZYCJA KRÓTKA Aktywny rynek - rynek regulowany Commodity Exchange, Inc. COMMODITY EXCHANGE, INC. Stany Zjednoczone Miedź 44 0 0 0,00

Niewystandaryzowane instrumenty pochodne 13 0 -3 523 -1,25

FX Swap CHF PLN 27.02.2020 26.02.2021 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Societe Generale S.A. Francja CHF (1 843 340,00) 1 0 -361 -0,13

FX Swap EUR JPY 26.03.2020 26.06.2020 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Goldman Sachs Group Inc SEC Wielka Brytania EUR (1 153 992,04) 1 0 25 0,01

FX Swap EUR PLN 24.03.2020 07.04.2020 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Societe Generale S.A. Francja EUR (7 778 919,34) 1 0 -213 -0,08

FX Swap EUR PLN 25.03.2020 07.04.2020 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Bank Pekao S.A. Polska EUR (260 000,00) 1 0 8 0,00

FX Swap EUR PLN 30.03.2020 09.04.2020 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Societe Generale S.A. Francja EUR (10 000 000,00) 1 0 300 0,11

FX Swap HUF PLN 20.03.2020 03.04.2020 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Santander Bank Polska S.A. Polska HUF (849 245 144,00) 1 0 152 0,05

FX Swap RUB PLN 02.04.2020 16.04.2020 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Societe Generale S.A. Francja RUB (88 000 000,00) 1 0 -7 0,00

FX Swap USD PLN 06.06.2019 05.06.2020 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Santander Bank Polska S.A. Polska USD (8 000 000,00) 1 0 -2 922 -1,03

FX Swap USD PLN 25.03.2020 08.04.2020 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Societe Generale S.A. Francja USD (203 035,07) 1 0 24 0,01

FX Swap ZAR PLN 23.03.2020 06.04.2020 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Societe Generale S.A. Francja ZAR (7 690 000,00) 1 0 87 0,03

IRS CZK 28.01.2030 (SW28012030N001) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Societe Generale S.A. Francja stopa procentowa PRIBO6M (29 000 000,00) 1 0 -378 -0,13

IRS PLN 28.02.2025 (SW28022025N001) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Goldman Sachs Group Inc SEC Wielka Brytania stopa procentowa PLN-6MWFIX (13 000 000,00) 1 0 -384 -0,14

IRS RUB 03.10.2024 (SW03102024N001) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Goldman Sachs Group Inc SEC Wielka Brytania stopa procentowa RUBOR3M (110 000 000,00) 1 0 146 0,05

UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Nazwa spółki Siedziba spółki Kraj siedziby spółki Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Jednostki uczestnictwa 0,0000 0 0 0,00

Certyfikaty inwestycyjne 1 1 1 0,00

PZU FIZ FORTE Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy PZU Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Forte 1 1 1 0,00

TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

iShares J.P. Morgan USD EM Bon (IE00B2NPKV68) Aktywny rynek - rynek regulowany London Stock Exchange iShares J.P. Morgan USD EM Bon Irlandia 1 000 397 404 0,14

WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin wymagalności Rodzaj świadczenia Wartość świadczenia w tys. Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

WEKSLE Wystawca Data płatności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Warunki oprocentowania Wartość według ceny nabycia w danej walucie Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w danej walucie Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

W walutach państw należących do OECD

W walutach państw nienależących do OECD

WALUTY Państwo Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w danej walucie Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

W walutach państw należących do OECD

W walutach państw nienależących do OECD

NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia Obciążenia Służebności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Prawa własności nieruchomości:

Budynki

Lokale

Grunty

Inne

Prawa współwłasności nieruchomości:

Budynki

Lokale

Grunty

Inne

Użytkowanie wieczyste:

Budynki

Lokale

Grunty

Inne

STATKI MORSKIE Kraj rejestracji statku Klasa statku Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.

INNE Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Istotne parametry Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa

Papiery wartościowe gwarantowane przez NBP

Papiery wartościowe gwarantowane przez jednostki samorzadu terytorialnego

Papiery wartościowe gwarantowane przez państwa należące do OECD (z wyłączeniem Rzeczypospolitej Polskiej)

Papiery wartościowe gwarantowane przez międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub przynajmniej jedno z państw należących do OECD

INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki oprocentowania Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

GRUPY KAPITAŁOWE, O KTÓRYCH MOWA W ART. 98 USTAWY Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE, KTÓRYCH CZŁONKIEM JEST RZECZPOSPOLITA POLSKA LUB PRZYNAJMNIEJ JEDNO Z PAŃSTW NALEŻĄCYCH DO OECD Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Plik Opis

Q_PZU_Funds_FIZ_AKORD_Polityka rachunkowości_20200331.pdf Polityka rachunkowości PZU FIZ Akord

1 kwartał

2020 roku

Z tytułu zbytych lokat 2 864

Z tytułu instrumentów pochodnych 0

Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0

Z tytułu dywidendy 0

Z tytułu odsetek 82

Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0

Z tytułu udzielonych pożyczek 0

Pozostałe 6 611

z tytułu wniesionych przez Subfundusz/Fundusz zabezpieczeń 6 519

1 kwartał

2020 roku

Z tytułu nabytych aktywów 0

Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0

Z tytułu instrumentów pochodnych 4 265

Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0

Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 10 697

Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0

Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0

Z tytułu wyemitowanych obligacji 0

Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 0

Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 0

Z tytułu gwarancji lub poręczeń 0

Z tytułu rezerw 21

Pozostałe zobowiązania 460

0

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2020-05-04 ROBERT KUBIN PREZES ZARZĄDU

2020-05-04 CEZARY IWAŃSKI WICEPREZES ZARZĄDU

2020-05-04 DARIUSZ LASEK WICEPREZES ZARZĄDU

2020-05-04 MARCIN ŻÓŁTEK WICEPREZES ZARZĄDU

2020-05-04 MARCIN BIELECKI DYREKTOR BIURA KSIĘGOWOŚCI FUNDUSZY