PZU FIZ AKORD - Formularz kwartalnego sprawozdania finansowego funduszu inwestycyjnego zamkniętego będącego emitentem papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu

FALSE skorygowany

za 4 kwartał 2019 roku obejmujący okres od 2019-10-01 do 2019-12-31

podstawa prawna:

§ 60 ust. 1 pkt 1 - kwartalne sprawozdanie finansowe FIZ_E

Data przekazania: 2020-02-14

PZU FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY AKORD

(pełna nazwa funduszu)

PZU FIZ AKORD Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych PZU S.A.

(skrócona nazwa funduszu) (nazwa towarzystwa)

00-133 WARSZAWA

(kod pocztowy) (miejscowość)

AL. JANA PAWŁA II 24

(ulica) ( numer)

(22) 582-45-43 (22) 582-21-51 [email protected]

(telefon) (fax) (e-mail)

107-00-33-092 361778719 www.pzu.pl

(NIP) (REGON) (WWW)

Konstrukcja funduszu: Typ funduszu:

Subfundusz: FALSE Fundusz sekurytyzacyjny: FALSE

Fundusz podstawowy: FALSE Fundusz portfelowy: FALSE

Fundusz powiązany: FALSE Fundusz aktywów niepublicznych: FALSE

Waluta sprawozdania finansowego: zł

Fundusz podstawowy:

(nazwa funduszu podstawowego)

Fundusze powiązane:

(nazwy funduszy powiązanych)

Fundusz z wydzielonymi subfunduszami:

(nazwa funduszu)

Plik Opis

PZU_FIZ_AKORD_WPROWADZENIE_20191231.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego PZU FIZ Akord

Plik Opis

WYBRANE DANE FINANSOWE 01.10.2019 - 31.12.2019 poz. I-IX i XI-XII w EUR

Przychody z lokat 1 571 367

Koszty funduszu netto 1 625 380

Przychody z lokat netto -54 -13

Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat 2 819 658

Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat -915 -214

Wynik z operacji 1 850 432

Zobowiązania 12 808 3 008

Aktywa 252 551 59 305

Aktywa netto 239 743 56 298

Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 1 954 606 1 954 606

Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 122,66 28,80

Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny 0,95 0,22

Pozycje bilansu w EUR przeliczone są według średniego kursu NBP z dnia 31 grudnia 2019 roku.

Pozycje rachunku wyników w EUR przeliczone są według średniej arytmetycznej średnich kursów NBP na koniec miesięcy od października do grudnia 2019 roku.

BILANS 4 kwartał 3 kwartał 2018 rok 4 kwartał

2019 roku 2019 roku 2018 roku

Aktywa 252 551 219 538 232 267 232 267

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 17 177 11 964 23 444 23 444

Należności 10 157 15 387 14 641 14 641

Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 66 376 9 872 46 097 46 097

Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 142 407 171 803 140 563 140 563

dłużne papiery wartościowe 135 993 165 334 140 160 140 160

Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 16 434 10 512 7 522 7 522

dłużne papiery wartościowe 13 564 7 112 7 051 7 051

Nieruchomości 0 0 0 0

Pozostałe aktywa 0 0 0 0

Zobowiązania 12 808 17 431 18 025 18 025

Aktywa netto (I-II) 239 743 202 107 214 242 214 242

Kapitał funduszu 211 378 175 592 202 052 202 052

Kapitał wpłacony 391 344 347 078 340 860 340 860

Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -179 966 -171 486 -138 808 -138 808

Dochody zatrzymane 22 906 20 141 12 433 12 433

Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto 3 538 3 592 327 327

Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat 19 368 16 549 12 106 12 106

Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia 5 459 6 374 -243 -243

Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) 239 743 202 107 214 242 214 242

Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 1 954 606 1 659 892 1 881 197 1 881 197

Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 122,66 121,76 113,89 113,89

Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 1 954 606

Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 122,66

Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów:

Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych:

Narastająco kwartały roku bieżącego kwartał: rok: od: do: Okres roku poprzedniego od: do: Narastająco kwartały roku poprzedniego kwartał: rok: od: do:

RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od 2019-10-01 4 2018-10-01 4

2019 2018

do 2019-12-31 2019-01-01 2018-12-31 2018-01-01

2019-12-31 2018-12-31

Przychody z lokat 1 571 7 946 1 529 8 007

Dywidendy i inne udziały w zyskach 6 277 0 0

Przychody odsetkowe 1 544 7 250 1 506 6 695

Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 0 0

Dodatnie saldo różnic kursowych 0 342 23 1 312

Pozostałe 21 77 0 0

Koszty funduszu 1 625 4 735 1 269 5 280

Wynagrodzenie dla towarzystwa 1 118 4 353 1 194 4 917

Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 0 0

Opłaty dla depozytariusza 25 103 24 103

Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 0 0 0

Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 0 0 0

Usługi w zakresie rachunkowości 3 16 2 14

Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 0 0

Usługi prawne 0 0 0 0

Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 0 0 0 0

Koszty odsetkowe 0 26 9 27

Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 0 0

Ujemne saldo różnic kursowych 417 0 0 0

Pozostałe 62 237 40 219

Koszty pokrywane przez towarzystwo 0 0 0 0

Koszty funduszu netto (II-III) 1 625 4 735 1 269 5 280

Przychody z lokat netto (I-IV) -54 3 211 260 2 727

Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) 1 904 12 964 599 -2 713

Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: 2 819 7 262 -247 -4 865

z tytułu różnic kursowych 62 2 256 787 -4 811

Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: -915 5 702 846 2 152

z tytułu różnic kursowych -4 208 -406 757 8 605

Wynik z operacji 1 850 16 175 859 14

Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny 0,95 8,28 0,46 -1,27

Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny 0,95 8,28 0,46 -1,27

Narastająco kwartały roku bieżącego kwartał: rok: od: do: Okres roku poprzedniego od: do: Narastająco kwartały roku poprzedniego kwartał: rok: od: do:

ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od 2019-10-01 4 2018-01-01 4

2019 2018

do 2019-12-31 2019-01-01 2018-12-31 2018-01-01

2019-12-31 2018-12-31

Zmiana wartości aktywów netto

Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 202 107 214 242 230 350 235 340

Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: 1 850 16 175 859 14

przychody z lokat netto -54 3 211 260 2 727

zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat 2 819 7 262 -247 -4 865

wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat -915 5 702 846 2 152

Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji 1 850 16 175 859 14

Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 0 0

z przychodów z lokat netto 0 0 0 0

ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 0 0

z przychodów ze zbycia lokat 0 0 0 0

Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: 35 786 9 326 -16 967 -21 112

zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) 44 266 50 484 0 49 333

zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) -8 480 -41 158 -16 967 -70 445

Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym 37 636 25 501 -16 108 -21 098

Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 239 743 239 743 214 242 214 242

Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 222 231 217 696 236 551 235 446

Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych

Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych w okresie sprawozdawczym:

liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 363 861 417 788 0 433 613

liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 69 147 344 379 149 043 621 433

saldo zmian 294 714 73 409 -149 043 -187 820

Liczba certyfikatów inwestycyjnych narastająco od początku działalności funduszu, w tym:

liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 3 545 251 3 545 251 3 127 463 3 127 463

liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 1 590 645 1 590 645 1 246 266 1 246 266

saldo zmian 1 954 606 1 954 606 1 881 197 1 881 197

Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 1 954 606 1 954 606 1 881 197 1 881 197

Zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny

wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 121,76 113,89 113,46 113,74

wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 122,66 122,66 113,89 113,89

procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 0,74 7,70 0,38 0,13

minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 121,88 114,90 113,23 112,42

data wyceny 2019-11-29 2019-01-31 2018-11-30 2018-05-30

maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 122,65 122,65 113,84 113,96

data wyceny 2019-12-30 2019-12-30 2018-12-28 2018-04-16

wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 122,65 122,65 113,84 113,84

data wyceny 2019-12-30 2019-12-30 2018-12-28 2018-12-28

Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 122,66 122,66 113,84 113,84

Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym:

procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 2,00 2,00 2,00 2,09

procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 0,00 0,00

procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,04 0,05 0,04 0,04

procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,00 0,00 0,00 0,00

procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,01 0,01 0,00 0,01

procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 0,00 0,00

Narastająco kwartały roku bieżącego kwartał: rok: od: do: Okres roku poprzedniego od: do: Narastająco kwartały roku poprzedniego kwartał: rok: od: do:

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od 2019-10-01 4 2018-10-01 4

2019 2018

do 2019-12-31 2019-01-01 2018-12-31 2018-01-01

2019-12-31 2018-12-31

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej -30 624 -7 616 35 479 18 863

Wpływy 2 302 009 8 391 090 2 685 854 12 357 114

Z tytułu posiadanych lokat 1 814 7 323 1 530 4 290

Z tytułu zbycia składników lokat 2 288 632 7 896 056 2 678 959 12 298 699

Pozostałe 11 563 487 711 5 365 54 125

Wydatki 2 332 633 8 398 706 2 650 375 12 338 251

Z tytułu posiadanych lokat 121 134 254 2 680

Z tytułu nabycia składników lokat 2 326 121 8 117 598 2 639 710 12 275 869

Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa 1 071 4 351 1 196 5 148

Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 0 0

Z tytułu opłat dla depozytariusza 26 103 24 95

Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 0 0 0

Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych 0 0 0 0

Z tytułu usług w zakresie rachunkowości 6 18 1 11

Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 0 0

Z tytułu usług prawnych 0 0 0 0

Z tytułu posiadania nieruchomości 0 0 0 0

Pozostałe 5 288 276 502 9 190 54 448

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 35 871 795 -19 615 -13 281

Wpływy 44 756 51 075 644 50 157

Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych 44 734 51 017 631 50 120

Z tytułu zaciągniętych kredytów 0 0 0 0

Z tytułu zaciągniętych pożyczek 0 0 0 0

Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 0 0 0 0

Odsetki 22 58 13 37

Pozostałe 0 0 0 0

Wydatki 8 885 50 280 20 259 63 438

Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 8 862 50 177 20 245 63 416

Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 0 0 0 0

Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 0 0 0 0

Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 0 0 0

Z tytułu wypłaty przychodów 0 0 0 0

Z tytułu udzielonych pożyczek 0 0 0 0

Odsetki 4 25 14 22

Pozostałe 19 78 0 0

Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych -34 554 -28 -84

Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) 5 247 -6 821 15 864 5 582

Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego 11 964 23 444 7 608 17 946

Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) 17 177 17 177 23 444 23 444

INFORMACJA DODATKOWA

Plik Opis

PZU_FIZ_AKORD_INFORMACJA DODATKOWA_20191231.pdf Informacja dodatkowa PZU FIZ Akord

4 kwartał 3 kwartał 2018 roku 4 kwartał

2019 roku 2019 roku 2018 roku

Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartośc według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Akcje 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Warranty subskrypcyjne 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Prawa do akcji 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Prawa poboru 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Kwity depozytowe 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Listy zastawne 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Dłużne papiery wartościowe 142 908 149 557 59,22 161 401 172 446 78,55 145 522 147 211 63,38 145 522 147 211 63,38

Instrumenty pochodne 0 2 869 1,14 0 3 399 1,55 231 874 0,36 231 874 0,36

Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Jednostki uczestnictwa 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Certyfikaty inwestycyjne 1 1 0,00 1 1 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą 6 343 6 414 2,54 6 342 6 469 2,94 0 0 0,00 0 0 0,00

Wierzytelności 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Weksle 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Depozyty 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Waluty 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Nieruchomości 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Statki morskie 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Inne 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

WARRANTY SUBSKRYPCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

PRAWA DO AKCJI Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

PRAWA POBORU Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

KWITY DEPOZYTOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

O terminie wykupu do 1 roku: 8 120 35 817 35 379 14,01

Obligacje 3 320 15 456 14 948 5,92

ALBANI 5 3/4 11/12/20 (XS1300502041) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Albanii Albania 2020-11-12 Stałe 5,75% 1 000,00 3 320 15 456 14 948 5,92

Bony skarbowe 4 800 20 361 20 431 8,09

GTB 0 06/12/20 (GR0004116423) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Greckiej Grecja 2020-06-12 Zerokuponowe 1 000,00 4 800 20 361 20 431 8,09

Bony pieniężne 0 0 0 0,00

Inne 0 0 0 0,00

O terminie wykupu powyżej 1 roku: 21 121 682 107 091 114 178 45,21

Obligacje 21 121 682 107 091 114 178 45,21

ANGOL 8 1/4 05/09/28 (XS1819680288) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Angolii Angola 2028-05-09 Stałe 8,25% 1 000,00 400 1 589 1 644 0,65

Bank Pekao S.A. Seria B (PLPEKAO00297) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Bank Pekao S.A. Polska 2028-10-16 Zmienne 3,34% 500 000,00 7 3 500 3 525 1,40

Bank Pekao S.A. Seria C (PLPEKAO00305) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Bank Pekao S.A. Polska 2033-10-14 Zmienne 3,59% 500 000,00 7 3 500 3 526 1,40

Bank Pekao S.A. Seria D (PLPEKAO00313) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Bank Pekao S.A. Polska 2031-06-04 Zmienne 3,49% 500 000,00 5 2 500 2 506 0,99

CROATI 6 01/26/24 (XS0997000251) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Chorwacji Chorwacja 2024-01-26 Stałe 6,00% 1 000,00 1 100 4 343 4 897 1,94

DOMREP 5 1/2 01/27/25 (USP3579EBD87) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Dominikańskiej Dominikana 2025-01-27 Stałe 5,50% 1 000,00 950 3 888 3 969 1,57

ECUA 7 7/8 01/23/28 (XS1755429732) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Ekwadoru Ekwador 2028-01-23 Stałe 7,875% 1 000,00 700 2 421 2 463 0,97

EGYPT 4 3/4 04/11/25 (XS1980065301) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Arabskiej Republiki Egiptu Egipt 2025-04-11 Stałe 4,75% 1 000,00 550 2 361 2 553 1,01

EGYPT 6 3/8 04/11/31 (XS1980255936) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Arabskiej Republiki Egiptu Egipt 2031-04-11 Stałe 6,375% 1 000,00 730 3 133 3 476 1,38

EGYPT 7.6003 03/01/29 (XS1953057061) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Arabskiej Republiki Egiptu Egipt 2029-03-01 Stałe 7,6003% 1 000,00 900 3 448 3 828 1,52

GGB 3 3/8 02/15/25 (GR0118017657) Aktywny rynek - rynek regulowany Borsa Italiana Skarb Państwa Republiki Greckiej Grecja 2025-02-15 Stałe 3,375% 1 000,00 1 900 7 869 9 455 3,74

GGB 4 3/8 08/01/22 (GR0114029540) Aktywny rynek - rynek regulowany Borsa Italiana Skarb Państwa Republiki Greckiej Grecja 2022-08-01 Stałe 4,375% 1 000,00 2 000 9 320 9 596 3,80

GHANA 8 1/8 03/26/32 (XS1968714540) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Ghany Ghana 2032-03-26 Stałe 8,125% 1 000,00 350 1 324 1 376 0,54

HGB 1 3/4 10/26/22 (HU0000403266) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Węgier Węgry 2022-10-26 Stałe 1,75% 10 000,00 40 000 5 463 5 376 2,13

INDON 4 3/4 02/11/29 (US455780CH76) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Indonezji Indonezja 2029-02-11 Stałe 4,75% 1 000,00 1 000 3 742 4 424 1,75

KAZAKS 1 1/2 09/30/34 (XS2050933626) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Kazachstanu Kazachstan 2034-09-30 Stałe 1,50% 1 000,00 425 1 863 1 851 0,73

MEXICO GOV BOND 3.75 11 JAN 28 (US91087BAE02) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Meksykańskich Stanów Zjednoczonych Meksyk 2028-01-11 Stałe 3,75% 1 000,00 1 000 3 447 4 016 1,59

P4 SP. Z O.O. seria A (PLO266100018) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy P4 sp. z o.o. Polska 2026-12-11 Zmienne 3,54% 500 000,00 8 4 000 4 007 1,59

PEMEX 5 1/8 03/15/23 (XS1379158048) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Petroleos Mexicanos Meksyk 2023-03-15 Stałe 5,125% 1 000,00 1 000 4 657 4 940 1,96

PEMEX210821E (XS1568875444) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Petroleos Mexicanos Meksyk 2021-08-21 Stałe 2,50% 1 000,00 800 3 425 3 538 1,40

POLAND 1 09/17/21 (CH0247904557) Aktywny rynek - rynek regulowany Six Swiss Exchange Skarb Państwa Rzeczypospolitej Polskiej Polska 2021-09-17 Stałe 1,00% 5 000,00 360 7 051 7 254 2,87

REPHUN 5 3/8 03/25/24 (US445545AL04) Inny aktywny rynek EUROTLX Skarb Państwa Węgier Węgry 2024-03-25 Stałe 5,375% 2 000,00 500 4 433 4 341 1,72

RFLB 7.05 01/19/28 RUB (RU000A0JTK38) Aktywny rynek - rynek regulowany Stuttgart Stock Exchange Skarb Państwa Federacji Rosyjskiej Rosja 2028-01-19 Stałe 7,05% 1 000,00 64 000 3 738 4 247 1,68

ROMANI 2 1/2 02/08/30 (XS1768067297) Aktywny rynek - rynek regulowany Borsa Italiana Skarb Państwa Rumunii Rumunia 2030-02-08 Stałe 2,50% 1 000,00 350 1 440 1 648 0,65

ROMANI 2 12/08/26 (XS1934867547) Aktywny rynek - rynek regulowany Dusseldorf Stock Exchange Skarb Państwa Rumunii Rumunia 2026-12-08 Stałe 2,00% 1 000,00 1 000 4 259 4 578 1,81

SAGB 6 1/2 02/28/41 (ZAG000077488) Aktywny rynek - rynek regulowany Johannesburg Stock Exchange Skarb Państwa Republiki Południowej Afryki Republika Południowej Afryki 2041-02-28 Stałe 6,50% 1,00 21 000 000 3 974 4 083 1,62

TURKEY 3 1/4 06/14/25 (XS1629918415) Inny aktywny rynek EUROTLX Skarb Państwa Republiki Turcji Turcja 2025-06-14 Stałe 3,25% 1 000,00 400 1 659 1 731 0,69

UZBEK 5 3/8 02/20/29 (XS1953915136) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Uzbekistanu Uzbekistan 2029-02-20 Stałe 5,375% 1 000,00 1 240 4 744 5 330 2,11

Bony skarbowe

Bony pieniężne

Inne

INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Wystandaryzowane instrumenty pochodne: 25 0 0 0,00

10 Year US Treasury Note Mar 20_POZYCJA KRÓTKA Aktywny rynek - rynek regulowany Chicago Board of Trade Chicago Board of Trade Stany Zjednoczone Teoretyczny Instrument Dłużny US 10YR 6% 17 0 0 0,00

EURO-BUND FUTURE MAR20_POZYCJA KRÓTKA Aktywny rynek - rynek regulowany Eurex Exchange Eurex Exchange Niemcy Teoretyczny Instrument Dłużny EUROBUND 10YR 6% 8 0 0 0,00

Niewystandaryzowane instrumenty pochodne 14 0 760 0,31

FX Swap CHF PLN 23.12.2019 23.01.2020 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Credit Agricole Bank Polska S.A. Polska CHF (1 843 340,00) 1 0 -23 -0,01

FX Swap EUR JPY 18.12.2019 08.01.2020 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Bank Handlowy S.A. Polska EUR (1 133 231,26) 1 0 2 0,00

FX Swap EUR PLN 17.12.2019 14.01.2020 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Societe Generale S.A. Francja EUR (18 960 232,28) 1 0 368 0,15

FX Swap HUF PLN 16.12.2019 16.01.2020 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Societe Generale S.A. Francja HUF (414 680 744,00) 1 0 34 0,01

FX Swap ILS PLN 03.01.2019 03.02.2020 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Societe Generale S.A. Francja ILS (25 479 400,00) 1 0 -1 865 -0,74

FX Swap ILS PLN 22.03.2019 03.02.2020 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Societe Generale S.A. Francja ILS (25 479 400,00) 1 0 993 0,39

FX Swap USD PLN 06.06.2019 05.06.2020 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Santander Bank Polska S.A. Polska USD (8 000 000,00) 1 0 -87 -0,03

FX Swap USD PLN 18.12.2019 08.01.2020 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Societe Generale S.A. Francja USD (3 876 307,81) 1 0 101 0,04

FX Swap ZAR PLN 13.12.2019 13.01.2020 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Societe Generale S.A. Francja ZAR (14 078 440,08) 1 0 -134 -0,05

IRS BRL 02.01.2023 (SW02012023N002) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Goldman Sachs Group Inc SEC Wielka Brytania stopa procentowa BRL-DI-PRE (18 884 713,00) 1 0 104 0,04

IRS BRL 02.01.2025 (SW02012025N010) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Goldman Sachs Group Inc SEC Wielka Brytania stopa procentowa BRL-DI-PRE (10 299 127,00) 1 0 1 0,00

IRS MXN 21.10.2039 (SW21102039N001) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy BNP PARIBAS Francja stopa procentowa MXN-TIIE (17 000 000,00) 1 0 27 0,01

IRS RUB 03.10.2024 (SW03102024N001) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Goldman Sachs Group Inc SEC Wielka Brytania stopa procentowa RUBOR3M (110 000 000,00) 1 0 183 0,07

IRS RUB 30.04.2021 (SW30042021N001) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Goldman Sachs Group Inc SEC Wielka Brytania stopa procentowa RUBOR3M (260 000 000,00) 1 0 1 056 0,43

UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Nazwa spółki Siedziba spółki Kraj siedziby spółki Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Jednostki uczestnictwa 0,0000 0 0 0,00

Certyfikaty inwestycyjne 1 1 1 0,00

PZU FIZ FORTE Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy PZU Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Forte 1 1 1 0,00

TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

iShares Euro High Yield Corporate Bond UCITS ETF (IE00B66F4759) Aktywny rynek - rynek regulowany London Stock Exchange iShares Eur High Yield Corp Bond UCITS ETF Irlandia 13 300 5 946 5 980 2,37

iShares J.P. Morgan USD EM Bon (IE00B2NPKV68) Aktywny rynek - rynek regulowany London Stock Exchange iShares J.P. Morgan USD EM Bon Irlandia 1 000 397 434 0,17

WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin wymagalności Rodzaj świadczenia Wartość świadczenia w tys. Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

WEKSLE Wystawca Data płatności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Warunki oprocentowania Wartość według ceny nabycia w danej walucie Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w danej walucie Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

W walutach państw należących do OECD

W walutach państw nienależących do OECD

WALUTY Państwo Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w danej walucie Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

W walutach państw należących do OECD

W walutach państw nienależących do OECD

NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia Obciążenia Służebności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Prawa własności nieruchomości:

Budynki

Lokale

Grunty

Inne

Prawa współwłasności nieruchomości:

Budynki

Lokale

Grunty

Inne

Użytkowanie wieczyste:

Budynki

Lokale

Grunty

Inne

STATKI MORSKIE Kraj rejestracji statku Klasa statku Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.

INNE Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Istotne parametry Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa 0 0 0 0,00

Papiery wartościowe gwarantowane przez NBP 0 0 0 0,00

Papiery wartościowe gwarantowane przez jednostki samorzadu terytorialnego 0 0 0 0,00

Papiery wartościowe gwarantowane przez państwa należące do OECD (z wyłączeniem Rzeczypospolitej Polskiej) 0 0 0 0,00

Papiery wartościowe gwarantowane przez międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub przynajmniej jedno z państw należących do OECD 0 0 0 0,00

INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki oprocentowania Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

GRUPY KAPITAŁOWE, O KTÓRYCH MOWA W ART. 98 USTAWY Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE, KTÓRYCH CZŁONKIEM JEST RZECZPOSPOLITA POLSKA LUB PRZYNAJMNIEJ JEDNO Z PAŃSTW NALEŻĄCYCH DO OECD Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Plik Opis

PZU_FIZ_AKORD_Polityka rachunkowości_20191231.pdf Polityka rachunkowości PZU FIZ Akord

4 kwartał

2019 roku

Z tytułu zbytych lokat 0

Z tytułu instrumentów pochodnych 0

Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0

Z tytułu dywidendy 0

Z tytułu odsetek 0

Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0

Z tytułu udzielonych pożyczek 0

Pozostałe 10 157

należności z tytułu przekazanych przez Fundusz zabezpieczeń 10 153

4 kwartał

2019 roku

Z tytułu nabytych aktywów 0

Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0

Z tytułu instrumentów pochodnych 2 109

Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0

Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 8 481

Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0

Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0

Z tytułu wyemitowanych obligacji 0

Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 0

Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 0

Z tytułu gwarancji lub poręczeń 0

Z tytułu rezerw 12

Pozostałe zobowiązania 2 206

zobowiązania z tytułu otrzymanych przez Fundusz zabezpieczeń 1 359

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2020-02-13 ROBERT KUBIN PREZES ZARZĄDU

2020-02-13 CEZARY IWAŃSKI WICEPREZES ZARZĄDU

2020-02-13 DARIUSZ LASEK WICEPREZES ZARZĄDU

2020-02-13 MARCIN ŻÓŁTEK WICEPREZES ZARZĄDU

2020-02-13 MARCIN BIELECKI DYREKTOR BIURA KSIĘGOWOŚCI FUNDUSZY