Nowe zadania
Zgodnie z przepisami ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych członek otwartego funduszu emerytalnego (OFE) ma możliwość zmiany instytucji, w której gromadzone są jego składki na emeryturę. Wówczas wszystkie zgromadzone przez niego środki przenoszone są do innego funduszu.Wypłaty transferowePrzeniesienie środków i ich podział pomiędzy osoby do tego uprawnione następuje również w przypadku śmierci członka OFE. W tym przypadku połowa środków przekazywana jest na rachunek emerytalny małżonka (jeśli istniała ustawowa wspólnota majątkowa) i może być wypłacona w ratach po osiągnięciu wymaganego wieku emerytalnego, pozostała zaś część - w wielkości ustalonej przez właściciela wskazanym osobom.Oba wymienione przypadki w myśl ustawy nazywane są wypłatą transferową. Rozliczenia tych wypłat dokonuje Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych. Pierwszą operację rozliczenia wypłat transferowych przeprowadzono 31 sierpnia bieżącego roku. Zgodnie z przepisami, rozliczenia dokonuje się ostatniego dnia lutego, maja, sierpnia i listopada.ProceduraOsoba zainteresowana zmianą OFE musi po podpisaniu umowy o członkostwo z nowym funduszem emerytalnym poinformować o tym zdarzeniu fundusz, do którego dotychczas przelewane były składki. Każdy z funduszy musi przekazywać do ZUS zestawienie wszystkich osób opuszczających go oraz zestawienie wszystkich nowych członków, którzy przeszli z innych funduszy.Wszystkie otrzymane zestawienia są przez ZUS weryfikowane w Centralnym Rejestrze Członków. Szczególne znaczenie ma identyfikacja osób, którym przekazywane są środki w ramach dziedziczenia - ZUS musi wskazać nowe konta upraw-nionych osób.Po weryfikacji listy przekazywane są przez ZUS do KDPW. Depozyt przekazuje je ponownie do funduszy - do dotychczasowego oraz do nowego. Następnie fundusze wyznaczają indywidualną kwotę transferową dla każdego członka opusz-czającego fundusz. Wielkość transferowanych środków oblicza się na piąty dzień roboczy przed dniem wypłat. Informacje o kwotach transferowych poszczególnych członków funduszu wraz z odpowiednim wykazem są przekazywane do KDPW.Po otrzymaniu wszystkich wykazów przekazanych przez OFE Kra-jowy Depozyt sporządza raport należności i zobowiązań dla wszystkich funduszy emerytalnych. Kwoty te są kompensowane, a następnie rozliczane w Departamencie Systemu Płatniczego NBP.Wartość wypłat transferowych stanowi obecnie niewielką część aktywów zgromadzonych przez fundusze. Związane jest to z krótkim okresem działalności OFE - brak jest możliwości faktycznego porównania i oceny jakości usług i osiąganych przez fundusze wyników, co powoduje, że trudno jest zdecydować się na zmianę. Drugi czynnik ma charakter demograficzny - w samej reformie emerytalnej uczestniczą ludzie, którzy nie przekroczyli wieku 40 lat. Z upływem czasu należy się jednak spodziewać powolnego wzrostu wartości środków przekazywanych przez KDPW w ramach wypłat transferowych - zarówno nominalnie, jak i w stosunku do zgromadzonych przez OFE aktywów.
A.S.
