Spis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU
5. POZOSTAŁE INFORMACJE
6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
7. BILANS
8. POZYCJE POZABILANSOWE
9. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
10. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
11. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
12. INFORMACJA DODATKOWA
Spis załączników:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU
5. POZOSTAŁE INFORMACJE
6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
7. BILANS
8. POZYCJE POZABILANSOWE
9. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
10. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
11. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
12. INFORMACJA DODATKOWA
Spis załączników:
- SA-Q1_2025.pdfSkrócone sprawozdanie finansowe HELIO S.A. za I kwartał roku obrotowego 2025/2026 obejmującego okres od 01.07.2025 r. do 30.09.2025 r.
- SA-Q1_2025_zal1.pdfInformacja dodatkowa do skróconego sprawozdania finansowego za I kwartał roku obrotowego 2025/2026
STRONA TYTUŁOWA>>>
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | PLN | w tys. | EUR | ||
| 1 kwartał(y) narastająco / 2025 okres od 2025-07-01 do 2025-09-30 | 1 kwartał(y) narastająco / 2024 okres od 2024-07-01 do 2024-09-30 | 1 kwartał(y) narastająco / 2025 okres od 2025-07-01 do 2025-09-30 | 1 kwartał(y) narastająco / 2024 okres od 2024-07-01 do 2024-09-30 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 113 366 | 85 960 | 26 562 | 20 062 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 7 767 | 5 055 | 1 820 | 1 180 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 6 272 | 1 345 | 1 470 | 314 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 5 002 | 824 | 1 172 | 192 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -16 107 | -14 593 | -3 774 | -3 406 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -2 742 | -5 924 | -642 | -1 383 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 18 855 | 22 852 | 4 418 | 5 333 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 6 | 2 335 | 1 | 545 | ||
| IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 338 999 | 276 624 | 79 406 | 65 212 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 169 143 | 111 770 | 39 619 | 26 349 | ||
| XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 18 065 | 19 274 | 4 231 | 4 544 | ||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 145 873 | 87 951 | 34 169 | 20 734 | ||
| XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 169 856 | 164 854 | 39 786 | 38 863 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 2 500 | 2 500 | 586 | 589 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 1,00 | 0,16 | 0,23 | 0,04 | ||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | ||||||
| XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 33,97 | 32,97 | 7,96 | 7,77 | ||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | ||||||
| XVIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| Plik | Opis | ||||||
| SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU | |||
| (zgodnie z § 68 ust. 9 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie) | |||
| Plik | Opis | ||
| POZOSTAŁE INFORMACJE | |||
| (zgodnie z § 68 ust. 8 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie) | |||
| Informacje, które Emitent jest zobowiązany przekazać zgodnie z § 68 ust. 8 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych zostały zawarte w "Informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego za I kwartał roku obrotowego 2025/2026 trwającego od 1 lipca 2025 r. do 30 czerwca 2026 r. | |||
| Plik | Opis | ||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2025-11-27 | Leszek Wąsowicz | Prezes Zarządu | |||
| 2025-11-27 | Justyna Wąsowicz | Wiceprezes Zarządu | |||
| BILANS | ||||||
| w tys. | PLN | |||||
| stan na 2025-09-30 koniec kwartału / 2025 | stan na koniec poprz. kwartału / | stan na 2025-06-30 koniec poprz. roku / 2024 | stan na 2024-09-30 koniec kwartału / 2024 | |||
| AKTYWA | ||||||
| I. Aktywa trwałe | 74 794 | 73 774 | 59 777 | |||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 561 | 417 | 385 | |||
| wartość firmy | ||||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 73 305 | 72 224 | 58 371 | |||
| Należności długoterminowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| Od pozostałych jednostek | ||||||
| Inwestycje długoterminowe | ||||||
| Nieruchomości | ||||||
| Wartości niematerialne i prawne | ||||||
| Długoterminowe aktywa finansowe | ||||||
| w jednostkach powiązanych, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| udziały lub akcje w innych jednostkach | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
| 3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 928 | 1 133 | 1 021 | |||
| 3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 928 | 1 133 | 1 021 | |||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| II. Aktywa obrotowe | 253 670 | 195 339 | 203 717 | |||
| 1. Zapasy | 201 287 | 158 779 | 167 951 | |||
| 2. Należności krótkoterminowe | 46 768 | 30 539 | 29 305 | |||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.1. Od pozostałych jednostek | 46 768 | 30 539 | 29 305 | |||
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 4 687 | 4 681 | 5 651 | |||
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 4 687 | 4 681 | 5 651 | |||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 4 687 | 4 681 | 5 651 | |||
| Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 928 | 1 340 | 810 | |||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy | ||||||
| III. Akcje (udziały) własne | 10 535 | 7 511 | 2 281 | |||
| A k t y w a r a z e m | 338 999 | 276 624 | 265 775 | |||
| PASYWA | ||||||
| I. Kapitał własny | 169 856 | 164 854 | 152 140 | |||
| 1. Kapitał zakładowy | 2 500 | 2 500 | 2 500 | |||
| 2. Kapitał zapasowy | 147 069 | 144 045 | 113 815 | |||
| Kapitał z aktualizacji wyceny | ||||||
| 3. Pozostałe kapitały rezerwowe | 1 746 | 4 770 | 8 259 | |||
| 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych | 13 539 | 0 | 26 742 | |||
| 5. Zysk (strata) netto | 5 002 | 13 539 | 824 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 169 143 | 111 770 | 113 635 | |||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 2 361 | 1 476 | 1 995 | |||
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | ||||||
| 1.1. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 2 278 | 1 416 | 1 954 | |||
| a) długoterminowa | 318 | 318 | 286 | |||
| b) krótkoterminowa | 1 960 | 1 098 | 1 668 | |||
| 1.2. Pozostałe rezerwy | 83 | 60 | 41 | |||
| długoterminowe | ||||||
| a) krótkoterminowe | 83 | 60 | 41 | |||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 18 065 | 19 274 | 9 747 | |||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.1. Wobec pozostałych jednostek | 18 065 | 19 274 | 9 747 | |||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 145 873 | 87 951 | 98 823 | |||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 3.1. Wobec pozostałych jednostek | 145 011 | 86 909 | 98 170 | |||
| 3.2. Fundusze specjalne | 862 | 1 042 | 653 | |||
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 2 844 | 3 069 | 3 070 | |||
| Ujemna wartość firmy | ||||||
| 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 2 844 | 3 069 | 3 070 | |||
| a) długoterminowe | 2 619 | 2 676 | 2 845 | |||
| b) krótkoterminowe | 225 | 393 | 225 | |||
| P a s y w a r a z e m | 338 999 | 276 624 | 265 775 | |||
| Wartość księgowa | 169 856 | 164 854 | 152 140 | |||
| Liczba akcji (w szt.) | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | |||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 33,97 | 32,97 | 30,43 | |||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | ||||||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | ||||||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| w tys. | PLN | |||||
| stan na 2025-09-30 koniec kwartału / 2025 | stan na koniec poprz. kwartału / | stan na 2025-06-30 koniec poprz. roku / 2024 | stan na 2024-09-30 koniec kwartału / 2024 | |||
| 1. Należności warunkowe | 0 | 0 | 163 | |||
| Od jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu) | 0 | 0 | 163 | |||
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | 0 | 0 | 163 | |||
| Zobowiązania warunkowe | ||||||
| 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Inne (z tytułu) | ||||||
| Pozycje pozabilansowe, razem | 0 | 0 | 163 | |||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | ||||||
| w tys. | PLN | |||||
| 1 kwartał/2025 okres od 2025-07-01 do 2025-09-30 | kwartały narastająco / okres od do | 1 kwartał / 2024 okres od 2024-07-01 do 2024-09-30 | kwartały narastająco / okres od do | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 113 366 | 85 960 | ||||
| od jednostek powiązanych | ||||||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 1 664 | 2 490 | ||||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 111 702 | 83 470 | ||||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 87 288 | 65 422 | ||||
| jednostkom powiązanym | ||||||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 2 124 | 1 525 | ||||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 85 164 | 63 897 | ||||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 26 078 | 20 538 | ||||
| IV. Koszty sprzedaży | 9 380 | 8 202 | ||||
| V. Koszty ogólnego zarządu | 9 063 | 7 349 | ||||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 7 635 | 4 987 | ||||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 287 | 167 | ||||
| 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 0 | 35 | ||||
| 2. Dotacje | 56 | 56 | ||||
| Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | ||||||
| 3. Inne przychody operacyjne | 231 | 76 | ||||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 155 | 99 | ||||
| Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | ||||||
| Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | ||||||
| 1. Inne koszty operacyjne | 155 | 99 | ||||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 7 767 | 5 055 | ||||
| X. Przychody finansowe | 0 | 0 | ||||
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | ||||||
| od jednostek powiązanych, w tym: | ||||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| od pozostałych jednostek, w tym: | ||||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| Odsetki, w tym: | ||||||
| od jednostek powiązanych | ||||||
| Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | ||||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | ||||||
| Inne | ||||||
| XI. Koszty finansowe | 1 495 | 3 710 | ||||
| 1. Odsetki w tym: | 1 412 | 891 | ||||
| dla jednostek powiązanych | ||||||
| Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | ||||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | ||||||
| 2. Inne | 83 | 2 819 | ||||
| Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
| XII. Zysk (strata) brutto | 6 272 | 1 345 | ||||
| XIII. Podatek dochodowy | 1 270 | 521 | ||||
| a) część bieżąca | 1 065 | 865 | ||||
| b) część odroczona | 205 | -344 | ||||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | ||||||
| XIV. Zysk (strata) netto | 5 002 | 824 | ||||
| Zysk (strata) netto (zannualizowany) | 5 002 | 824 | ||||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 5 000 000 | 5 000 000 | ||||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 1,00 | 0,16 | ||||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | ||||||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | ||||||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||||
| w tys. | PLN | |||||
| 1 kwartał / 2025 okres od 2025-07-01 do 2025-09-30 | kwartały narastająco / okres od do | rok 2024 okres od 2024-07-01 do 2025-06-30 | 1 kwartał(y) narastająco / 2024 okres od 2024-07-01 do 2024-09-30 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 164 854 | 151 316 | 151 316 | |||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| korekty błędów | ||||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 164 854 | 151 316 | 151 316 | |||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 2 500 | 2 500 | 2 500 | |||
| Zmiany kapitału zakładowego | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| emisji akcji (wydania udziałów) | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| umorzenia akcji (udziałów) | ||||||
| 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 2 500 | 2 500 | 2 500 | |||
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 144 045 | 113 815 | 113 815 | |||
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 3 024 | 30 230 | 0 | |||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 3 024 | 40 230 | 0 | |||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||||
| z podziału zysku (ustawowo) | ||||||
| - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 0 | 26 742 | 0 | |||
| - rozwiązanie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie akcji własnych | 0 | 8 258 | 0 | |||
| - rozliczenie kapitału rezerwowego w związku z nabyciem akcji własnych | 3 024 | 5 230 | 0 | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 10 000 | 0 | |||
| pokrycia straty | ||||||
| - utworzenie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie akcji własnych | 0 | 10 000 | 0 | |||
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 147 069 | 144 045 | 113 815 | |||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | ||||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| zbycia środków trwałych | ||||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | ||||||
| 3. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 4 770 | 8 259 | 8 259 | |||
| 3.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | -3 024 | -3 489 | 0 | |||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 10 000 | 0 | |||
| - utworzenie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie akcji własnych | 0 | 10 000 | 0 | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 3 024 | 13 489 | 0 | |||
| - rozwiązanie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie akcji własnych | 0 | 8 259 | 0 | |||
| - rozwiązanie kapitału rezerwowego w związku z nabyciem akcji własnych | 3 024 | 5 230 | 0 | |||
| 3.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 1 746 | 4 770 | 8 259 | |||
| 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 13 539 | 26 742 | 26 742 | |||
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | ||||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| korekty błędów | ||||||
| 4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 13 539 | 26 742 | 26 742 | |||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | ||||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 26 742 | 0 | |||
| - przekazanie na kapitał zapasowy | 0 | 26 742 | 0 | |||
| 4.2. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 13 539 | 0 | 26 742 | |||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | ||||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| korekty błędów | ||||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||||
| 4.3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 13 539 | 0 | 26 742 | |||
| 5. Wynik netto | 5 002 | 13 539 | 824 | |||
| a) zysk netto | 5 002 | 13 539 | 824 | |||
| strata netto | ||||||
| odpisy z zysku | ||||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 169 856 | 164 854 | 152 140 | |||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 169 856 | 164 854 | 152 140 | |||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego), trzecią (dane za poprzedni rok obrotowy)i czwartą kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||||
| w tys. | PLN | |||||
| 1 kwartał / 2025 okres od 2025-07-01 do 2025-09-30 | kwartały narastająco / okres od do | 1 kwartał / 2024 okres od 2024-07-01 do 2024-09-30 | kwartały narastająco / okres od do | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||||
| Wpływy | ||||||
| Sprzedaż | ||||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||||
| Wydatki | ||||||
| Dostawy i usługi | ||||||
| Wynagrodzenia netto | ||||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||||
| (metoda pośrednia) | ||||||
| I. Zysk (strata) netto | 5 002 | 824 | ||||
| II. Korekty razem | -21 109 | -15 417 | ||||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
| 1. Amortyzacja | 1 518 | 1 220 | ||||
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||||
| 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 964 | 395 | ||||
| 3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 0 | -35 | ||||
| 4. Zmiana stanu rezerw | 885 | 542 | ||||
| 5. Zmiana stanu zapasów | -42 507 | -41 384 | ||||
| 6. Zmiana stanu należności | -16 230 | -2 711 | ||||
| 7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 35 792 | 23 404 | ||||
| 8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 393 | -23 | ||||
| 9. Inne korekty | -1 924 | 3 175 | ||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | -16 107 | -14 593 | ||||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||||
| I. Wpływy | 0 | 35 | ||||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 0 | 35 | ||||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||||
| Z aktywów finansowych, w tym: | ||||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||||
| odsetki | ||||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||||
| odsetki | ||||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||||
| Inne wpływy inwestycyjne | ||||||
| II. Wydatki | 2 742 | 5 959 | ||||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 2 742 | 5 959 | ||||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||||
| Na aktywa finansowe, w tym: | ||||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||||
| Inne wydatki inwestycyjne | ||||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -2 742 | -5 924 | ||||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||||
| I. Wpływy | 24 291 | 24 147 | ||||
| Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||||
| 1. Kredyty i pożyczki | 24 291 | 24 147 | ||||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||||
| Inne wpływy finansowe | ||||||
| II. Wydatki | 5 436 | 1 295 | ||||
| 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych | 3 024 | 0 | ||||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||||
| 2. Spłaty kredytów i pożyczek | 1 400 | 1 014 | ||||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||||
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||||
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||||||
| 3. Odsetki | 1 012 | 281 | ||||
| Inne wydatki finansowe | ||||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 18 855 | 22 852 | ||||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 6 | 2 335 | ||||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 6 | 2 335 | ||||
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 4 681 | 3 316 | ||||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 4 687 | 5 651 | ||||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 862 | 680 | ||||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| INFORMACJA DODATKOWA | |||
| (zgodnie z § 68 ust. 4 i 5 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie) | |||
| Plik | Opis | ||
| SA-Q1_2025.pdf SA-Q1_2025.pdf | Skrócone sprawozdanie finansowe HELIO S.A. za I kwartał roku obrotowego 2025/2026 obejmującego okres od 01.07.2025 r. do 30.09.2025 r. | ||
| SA-Q1_2025_zal1.pdf SA-Q1_2025_zal1.pdf | Informacja dodatkowa do skróconego sprawozdania finansowego za I kwartał roku obrotowego 2025/2026 | ||
20251128_060717_1117071396_SA-Q1_2025.pdf
20251128_060717_1117071396_SA-Q1_2025_zal1.pdf
