Spis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU
5. POZOSTAŁE INFORMACJE
6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
7. BILANS
8. POZYCJE POZABILANSOWE
9. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
10. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
11. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
12. INFORMACJA DODATKOWA
Spis załączników:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU
5. POZOSTAŁE INFORMACJE
6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
7. BILANS
8. POZYCJE POZABILANSOWE
9. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
10. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
11. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
12. INFORMACJA DODATKOWA
Spis załączników:
- SA-Q3_2024.pdfSkrócone sprawozdanie finansowe HELIO S.A. za III kwartał roku obrotowego 2023/2024 obejmujące okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.
- SA-Q3_2024-zal1.pdfInformacja dodatkowa do skróconego sprawozdania finansowego za III kwartał roku obrotowego 2024/2025 trwającego od 1 lipca 2024 r. do 30 czerwca 2025 r.
STRONA TYTUŁOWA>>>
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
| 3 kwartał(y) narastająco / 2024 okres od 2024-07-01 do 2025-03-31 | 3 kwartał(y) narastająco / 2023 okres od 2023-07-01 do 2024-03-31 | 3 kwartał(y) narastająco / 2024 okres od 2024-07-01 do 2025-03-31 | 3 kwartał(y) narastająco / 2023 okres od 2023-07-01 do 2024-03-31 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 348 062 | 347 504 | 81 707 | 78 928 | ||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 25 058 | 34 282 | 5 882 | 7 786 | ||
| III. Zysk (strata) brutto | 19 329 | 30 558 | 4 537 | 6 941 | ||
| IV. Zysk (strata) netto | 15 369 | 24 612 | 3 608 | 5 590 | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -32 530 | 19 173 | -7 636 | 4 355 | ||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -19 167 | -7 905 | -4 499 | -1 795 | ||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 50 563 | -5 366 | 11 870 | -1 219 | ||
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | -1 134 | 5 902 | -266 | 1 341 | ||
| IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 291 994 | 215 263 | 69 790 | 49 910 | ||
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 125 309 | 63 947 | 29 950 | 14 827 | ||
| XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 16 901 | 8 077 | 4 040 | 1 873 | ||
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 103 391 | 51 291 | 24 712 | 11 892 | ||
| XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 166 685 | 151 316 | 39 840 | 35 084 | ||
| XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 2 500 | 2 500 | 598 | 580 | ||
| XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 3,07 | 4,92 | 0,72 | 1,12 | ||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | ||||||
| XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | 33,34 | 30,26 | 7,97 | 7,02 | ||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) | ||||||
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
| Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| Plik | Opis | ||||||
| SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU | |||
| (zgodnie z § 66 ust. 9 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie) | |||
| Plik | Opis | ||
| POZOSTAŁE INFORMACJE | |||
| (zgodnie z § 66 ust. 8 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie) | |||
| Informacje, które Emitent jest zobowiązany przekazać zgodnie z § 66 ust. 8 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych zostały zawarte w Informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego za III kwartał roku obrotowego 2024/2025 trwającego od 1 lipca 2024 r. do 30 czerwca 2025 r. | |||
| Plik | Opis | ||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2025-05-29 | Leszek Wąsowicz | Prezes Zarządu | |||
| 2025-05-29 | Justyna Wąsowicz | Wiceprezes Zarządu | |||
| BILANS | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| stan na 2025-03-31 koniec kwartału / 2024 | stan na 2024-12-31 koniec poprz. kwartału / 2024 | stan na 2024-06-30 koniec poprz. roku / 2023 | stan na 2024-03-31 koniec kwartału / 2023 | |||
| AKTYWA | ||||||
| I. Aktywa trwałe | 70 358 | 63 384 | 54 733 | 54 358 | ||
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 400 | 385 | 385 | 385 | ||
| wartość firmy | ||||||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 69 191 | 62 326 | 53 632 | 53 037 | ||
| Należności długoterminowe | ||||||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| Od pozostałych jednostek | ||||||
| Inwestycje długoterminowe | ||||||
| Nieruchomości | ||||||
| Wartości niematerialne i prawne | ||||||
| Długoterminowe aktywa finansowe | ||||||
| w jednostkach powiązanych, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||||
| udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności | ||||||
| udziały lub akcje w innych jednostkach | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
| 3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 767 | 673 | 716 | 936 | ||
| 3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 767 | 673 | 716 | 936 | ||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| II. Aktywa obrotowe | 219 355 | 222 482 | 158 249 | 159 868 | ||
| 1. Zapasy | 171 686 | 170 255 | 126 568 | 107 319 | ||
| 2. Należności krótkoterminowe | 44 127 | 45 813 | 26 594 | 43 317 | ||
| Od jednostek powiązanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.1. Od pozostałych jednostek | 44 127 | 45 813 | 26 594 | 43 317 | ||
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 2 182 | 6 065 | 3 940 | 7 998 | ||
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 2 182 | 6 065 | 3 940 | 7 998 | ||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 2 182 | 4 917 | 3 316 | 7 998 | ||
| 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe | 1 148 | 624 | ||||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 360 | 349 | 1 147 | 1 234 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy | ||||||
| III. Akcje (udziały) własne | 2 281 | 2 281 | 2 281 | 2 281 | ||
| A k t y w a r a z e m | 291 994 | 288 147 | 215 263 | 216 507 | ||
| PASYWA | ||||||
| I. Kapitał własny | 166 685 | 162 029 | 151 316 | 149 186 | ||
| 1. Kapitał zakładowy | 2 500 | 2 500 | 2 500 | 2 500 | ||
| 2. Kapitał zapasowy | 138 816 | 138 816 | 113 815 | 113 815 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny | ||||||
| 3. Pozostałe kapitały rezerwowe | 10 000 | 10 000 | 8 259 | 8 259 | ||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych | ||||||
| 4. Zysk (strata) netto | 15 369 | 10 713 | 26 742 | 24 612 | ||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 125 309 | 126 118 | 63 947 | 67 321 | ||
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 2 060 | 2 011 | 1 453 | 1 815 | ||
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 97 | 40 | ||||
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 2 021 | 1 871 | 1 393 | 1 797 | ||
| a) długoterminowa | 286 | 286 | 286 | 235 | ||
| b) krótkoterminowa | 1 735 | 1 585 | 1 107 | 1 562 | ||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 39 | 43 | 20 | 18 | ||
| długoterminowe | ||||||
| a) krótkoterminowe | 39 | 43 | 20 | 18 | ||
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 16 901 | 13 507 | 8 077 | 7 527 | ||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 2.1. Wobec pozostałych jednostek | 16 901 | 13 507 | 8 077 | 7 527 | ||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 103 391 | 107 587 | 51 291 | 54 796 | ||
| Wobec jednostek powiązanych | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| 3.1. Wobec pozostałych jednostek | 102 349 | 107 086 | 50 474 | 53 979 | ||
| 3.2. Fundusze specjalne | 1 042 | 501 | 817 | 817 | ||
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 2 957 | 3 013 | 3 126 | 3 183 | ||
| Ujemna wartość firmy | ||||||
| 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe | 2 957 | 3 013 | 3 126 | 3 183 | ||
| a) długoterminowe | 2 732 | 2 788 | 2 901 | 2 958 | ||
| b) krótkoterminowe | 225 | 225 | 225 | 225 | ||
| P a s y w a r a z e m | 291 994 | 288 147 | 215 263 | 216 507 | ||
| Wartość księgowa | 166 685 | 162 029 | 151 316 | 149 186 | ||
| Liczba akcji (w szt.) | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | ||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 33,34 | 32,41 | 30,26 | 29,84 | ||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | ||||||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | ||||||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| stan na 2025-03-31 koniec kwartału / 2024 | stan na 2024-12-31 koniec poprz. kwartału / 2024 | stan na 2024-06-30 koniec poprz. roku / 2023 | stan na 2024-03-31 koniec kwartału / 2023 | |||
| 1. Należności warunkowe | 0 | 0 | 247 | 555 | ||
| Od jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| 1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu) | 0 | 0 | 247 | 555 | ||
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | 0 | 0 | 247 | 555 | ||
| Zobowiązania warunkowe | ||||||
| 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
| Inne (z tytułu) | ||||||
| Pozycje pozabilansowe, razem | 0 | 0 | 247 | 555 | ||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| 3 kwartał/2024 okres od 2025-01-01 do 2025-03-31 | 3 kwartały narastająco / 2024 okres od 2024-07-01 do 2025-03-31 | 3 kwartał / 2023 okres od 2024-01-01 do 2024-03-31 | 3 kwartały narastająco / 2023 okres od 2023-07-01 do 2024-03-31 | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 114 157 | 348 062 | 110 556 | 347 504 | ||
| od jednostek powiązanych | ||||||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 5 473 | 27 137 | 6 815 | 29 993 | ||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 108 684 | 320 925 | 103 741 | 317 511 | ||
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 88 586 | 267 866 | 83 240 | 260 022 | ||
| jednostkom powiązanym | ||||||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 3 835 | 19 440 | 5 112 | 22 776 | ||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 84 751 | 248 426 | 78 128 | 237 246 | ||
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 25 571 | 80 196 | 27 316 | 87 482 | ||
| IV. Koszty sprzedaży | 9 702 | 29 774 | 10 046 | 29 711 | ||
| V. Koszty ogólnego zarządu | 8 585 | 25 478 | 7 937 | 23 386 | ||
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży | 7 284 | 24 944 | 9 333 | 34 385 | ||
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 286 | 641 | 351 | 1 003 | ||
| 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 65 | 100 | 136 | 153 | ||
| 2. Dotacje | 56 | 169 | 56 | 169 | ||
| Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | ||||||
| 3. Inne przychody operacyjne | 165 | 372 | 159 | 681 | ||
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 101 | 527 | 771 | 1 106 | ||
| Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | ||||||
| 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | -27 | 98 | 553 | 652 | ||
| 2. Inne koszty operacyjne | 128 | 429 | 218 | 454 | ||
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 7 469 | 25 058 | 8 913 | 34 282 | ||
| X. Przychody finansowe | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | ||||||
| od jednostek powiązanych, w tym: | ||||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| od pozostałych jednostek, w tym: | ||||||
| w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| Odsetki, w tym: | ||||||
| od jednostek powiązanych | ||||||
| Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | ||||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | ||||||
| Inne | ||||||
| XI. Koszty finansowe | 1 695 | 5 729 | 498 | 3 724 | ||
| 1. Odsetki w tym: | 1 300 | 3 800 | 664 | 2 638 | ||
| dla jednostek powiązanych | ||||||
| Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | ||||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| Aktualizacja wartości aktywów finansowych | ||||||
| 2. Inne | 395 | 1 929 | -166 | 1 086 | ||
| Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
| XII. Zysk (strata) brutto | 5 774 | 19 329 | 8 415 | 30 558 | ||
| XIII. Podatek dochodowy | 1 118 | 3 960 | 1 702 | 5 946 | ||
| a) część bieżąca | 1 309 | 4 051 | 1 536 | 5 982 | ||
| b) część odroczona | -191 | -91 | 166 | -36 | ||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | ||||||
| XIV. Zysk (strata) netto | 4 656 | 15 369 | 6 713 | 24 612 | ||
| Zysk (strata) netto (zannualizowany) | 4 656 | 15 369 | 6 713 | 24 612 | ||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | ||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,93 | 3,07 | 1,34 | 4,92 | ||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | ||||||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | ||||||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| 3 kwartał / 2024 okres od 2025-01-01 do 2025-03-31 | 3 kwartały narastająco / 2024 okres od 2024-07-01 do 2025-03-31 | rok 2023 okres od 2023-07-01 do 2024-06-30 | 3 kwartał(y) narastająco / 2023 okres od 2023-07-01 do 2024-03-31 | |||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 162 029 | 151 316 | 124 574 | 124 574 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| korekty błędów | ||||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 162 029 | 151 316 | 124 574 | 124 574 | ||
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 2 500 | 2 500 | 2 500 | 2 500 | ||
| Zmiany kapitału zakładowego | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| emisji akcji (wydania udziałów) | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| umorzenia akcji (udziałów) | ||||||
| 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 2 500 | 2 500 | 2 500 | 2 500 | ||
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu | 138 816 | 113 815 | 100 033 | 113 815 | ||
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 0 | 25 001 | 13 782 | 0 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 35 001 | 13 782 | 0 | ||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||||
| z podziału zysku (ustawowo) | ||||||
| - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 0 | 26 742 | 13 782 | 0 | ||
| - rozwiązanie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie akcji własnych | 0 | 8 259 | 0 | 0 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 10 000 | 0 | 0 | ||
| pokrycia straty | ||||||
| - utworzenie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie akcji własnych | 0 | 10 000 | 0 | 0 | ||
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 138 816 | 138 816 | 113 815 | 113 815 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | ||||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| zbycia środków trwałych | ||||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | ||||||
| 3. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 10 000 | 8 259 | 8 259 | 8 259 | ||
| 3.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | 0 | 1 741 | 0 | 0 | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 10 000 | 0 | 0 | ||
| - utworzenie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie akcji własnych | 0 | 10 000 | 0 | 0 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 8 259 | 0 | 0 | ||
| - rozwiązanie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie akcji własnych | 0 | 8 259 | 0 | 0 | ||
| 3.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 10 000 | 10 000 | 8 259 | 8 259 | ||
| 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 10 713 | 26 742 | 13 782 | 17 899 | ||
| 4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 10 713 | 26 742 | 0 | 17 899 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| korekty błędów | ||||||
| 4.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 10 713 | 26 742 | 13 782 | 17 899 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | ||||||
| a) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 26 742 | 13 782 | 0 | ||
| - przekazanie na kapitał zapasowy | 0 | 26 742 | 13 782 | 0 | ||
| 4.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 10 713 | 0 | 0 | 17 899 | ||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | ||||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||||||
| korekty błędów | ||||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | ||||||
| 4.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 5. Wynik netto | 4 656 | 15 369 | 26 742 | 6 713 | ||
| a) zysk netto | 4 656 | 15 369 | 26 742 | 6 713 | ||
| strata netto | ||||||
| odpisy z zysku | ||||||
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 166 685 | 166 685 | 151 316 | 149 186 | ||
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 166 685 | 166 685 | 151 316 | 149 186 | ||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego), trzecią (dane za poprzedni rok obrotowy)i czwartą kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| 3 kwartał / 2024 okres od 2025-01-01 do 2025-03-31 | 3 kwartały narastająco / 2024 okres od 2024-07-01 do 2025-03-31 | 3 kwartał / 2023 okres od 2024-01-01 do 2024-03-31 | 3 kwartały narastająco / 2023 okres od 2023-07-01 do 2024-03-31 | |||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||||
| (metoda bezpośrednia) | ||||||
| Wpływy | ||||||
| Sprzedaż | ||||||
| Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||||
| Wydatki | ||||||
| Dostawy i usługi | ||||||
| Wynagrodzenia netto | ||||||
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||||
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||||
| Inne wydatki operacyjne | ||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia | ||||||
| (metoda pośrednia) | ||||||
| I. Zysk (strata) netto | 4 656 | 15 369 | 6 713 | 24 612 | ||
| II. Korekty razem | -11 323 | -47 899 | -7 968 | -5 439 | ||
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
| 1. Amortyzacja | 1 243 | 3 694 | 1 124 | 3 253 | ||
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||||
| 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 808 | 2 063 | 166 | 1 000 | ||
| 3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -65 | -100 | -139 | -156 | ||
| 4. Zmiana stanu rezerw | 49 | 607 | -555 | 109 | ||
| 5. Zmiana stanu zapasów | -1 431 | -45 118 | -11 913 | -9 715 | ||
| 6. Zmiana stanu należności | 1 685 | -17 533 | 7 185 | -15 682 | ||
| 7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | -14 823 | 7 073 | -1 934 | 16 668 | ||
| 8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -1 162 | -433 | -767 | -480 | ||
| 9. Inne korekty | 2 373 | 1 848 | -1 135 | -436 | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | -6 667 | -32 530 | -1 255 | 19 173 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||||
| I. Wpływy | 65 | 100 | 138 | 156 | ||
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 65 | 100 | 138 | 156 | ||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||||
| Z aktywów finansowych, w tym: | ||||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||||
| odsetki | ||||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| zbycie aktywów finansowych | ||||||
| dywidendy i udziały w zyskach | ||||||
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||||
| odsetki | ||||||
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||||||
| Inne wpływy inwestycyjne | ||||||
| II. Wydatki | 8 122 | 19 267 | 2 611 | 8 061 | ||
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 8 122 | 19 267 | 2 611 | 8 061 | ||
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||||
| Na aktywa finansowe, w tym: | ||||||
| w jednostkach powiązanych | ||||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||||
| w pozostałych jednostkach | ||||||
| nabycie aktywów finansowych | ||||||
| udzielone pożyczki długoterminowe | ||||||
| Inne wydatki inwestycyjne | ||||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -8 057 | -19 167 | -2 473 | -7 905 | ||
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||||
| I. Wpływy | 13 691 | 55 311 | 3 571 | 5 191 | ||
| Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||||
| 1. Kredyty i pożyczki | 13 691 | 55 311 | 3 571 | 5 191 | ||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||||
| Inne wpływy finansowe | ||||||
| II. Wydatki | 1 702 | 4 748 | 1 360 | 10 557 | ||
| Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||||
| 1. Spłaty kredytów i pożyczek | 917 | 2 930 | 1 174 | 9 483 | ||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||||
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||||
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||||||
| 2. Odsetki | 785 | 1 818 | 186 | 1 074 | ||
| Inne wydatki finansowe | ||||||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 11 989 | 50 563 | 2 211 | -5 366 | ||
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | -2 735 | -1 134 | -1 517 | 5 902 | ||
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -2 735 | -1 134 | -1 517 | 5 902 | ||
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 4 917 | 3 316 | 9 515 | 2 096 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 2 182 | 2 182 | 7 998 | 7 998 | ||
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 955 | 955 | 1 172 | 1 172 | ||
| Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego). | ||||||
| INFORMACJA DODATKOWA | |||
(zgodnie z § 66 ust. 4 i 5 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 Ustawy o ofercie) | |||
| Plik | Opis | ||
| SA-Q3_2024.pdf SA-Q3_2024.pdf | Skrócone sprawozdanie finansowe HELIO S.A. za III kwartał roku obrotowego 2023/2024 obejmujące okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r. | ||
| SA-Q3_2024-zal1.pdf SA-Q3_2024-zal1.pdf | Informacja dodatkowa do skróconego sprawozdania finansowego za III kwartał roku obrotowego 2024/2025 trwającego od 1 lipca 2024 r. do 30 czerwca 2025 r. | ||
20250530_065914_0929970916_SA-Q3_2024-zal1.pdf
20250530_065914_0929970916_SA-Q3_2024.pdf
