| FALSE | skorygowany | wersja 5.0 | ||||||||||
| data publikacji: 2022.01.31 | ||||||||||||
| za rok obrotowy | 2021 | obejmujący okres od | do | |||||||||
| oraz poprzedni rok obrotowy | 2020 | obejmujący okres od | do | |||||||||
| Podstawa prawna: | § 15 ust. 1 pkt 3 oif - roczne połączone sprawozdanie finansowe funduszu inwestycyjnego z wydzielonymi subfunduszami | |||||||||||
| ING KONTO FUNDUSZOWE SPECJALISTYCZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY | ||||||||||||
| (pełna nazwa funduszu z wydzielonymi subfunduszami) | ||||||||||||
| ING KONTO FUNDUSZOWE SFIO | NN Investment Partners Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. | |||||||||||
| (skrócona nazwa funduszu z wydzielonymi subfunduszami) | (nazwa towarzystwa) | |||||||||||
| 00-342 | WARSZAWA | |||||||||||
| (kod pocztowy) | (miejscowość) | |||||||||||
| TOPIEL | 12 | |||||||||||
| (ulica) | ( numer) | |||||||||||
| (22) 108-57-00 | PLSFIO00230 | [email protected] | ||||||||||
| (telefon) | (Identyfikator krajowy) | (e-mail) | ||||||||||
| KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k., ul. Inflancka 4A, 00-189 Warszawa | 2022-04-13 | |||||||||||
| (firma audytorska) | (data wydania opinii) | |||||||||||
| Raport roczny zawiera: | ||||||||||||
| TRUE | Roczne sprawozdanie finansowe | |||||||||||
| TRUE | Wprowadzenie | TRUE | Połączony rachunek wyniku z operacji | |||||||||
| TRUE | Połączone zestawienie lokat | TRUE | Połączone zestawienie zmian w aktywach netto | TRUE | Informacja dodatkowa | |||||||
| TRUE | Połączony bilans | FALSE | Połączony rachunek przepływów pieniężnych | |||||||||
| TRUE | List towarzystwa | |||||||||||
| TRUE | Oświadczenie depozytariusza | |||||||||||
| TRUE | Sprawozdanie firmy audytorskiej | |||||||||||
| Konstrukcja funduszu: | Typ funduszu: | ||||||||||
| Fundusz podstawowy: | FALSE | Fundusz sekurytyzacyjny: | FALSE | ||||||||
| Fundusz powiązany: | FALSE | Fundusz aktywów niepublicznych: | FALSE | ||||||||
| Waluta sprawozdania finansowego: | PLN | ||||||||||
| Fundusz podstawowy: | |||||||||||
| (nazwa funduszu podstawowego) | |||||||||||
| Fundusze powiązane: | |||||||||||
| (nazwy funduszy powiązanych) | |||||||||||
| Subfundusze: | |||||||||||
| ING Subfundusz Pakiet Ostrożny Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty; ING Subfundusz Pakiet Umiarkowany Specjalistyny Fundusz Inwestycyjny Otwarty; ING Subfundusz Pakiet Dynamiczny Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty | |||||||||||
| (nazwy subfunduszy) | |||||||||||
| Plik | Opis | ||||||||||
| Plik | Opis | |||||||
| ING Konto Funduszowe SFIO.pdf | ||||||||
| Plik | Opis | ||
| 2021 | 2020 | |||||||
| Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | |||
| Akcje | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Warranty subskrypcyjne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Prawa do akcji | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Prawa poboru | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Kwity depozytowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Listy zastawne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Dłużne papiery wartościowe | 88291,00 | 85935,00 | 23,80 | 78279,00 | 81054,00 | 26,48 | ||
| Instrumenty pochodne | 0,00 | 48,00 | 0,01 | 0,00 | -523,00 | -0,17 | ||
| Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Jednostki uczestnictwa | 199713,00 | 207881,00 | 57,58 | 163269,00 | 171516,00 | 56,04 | ||
| Certyfikaty inwestycyjne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą | 48336,00 | 55394,00 | 15,35 | 34374,00 | 37949,00 | 12,40 | ||
| Wierzytelności | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Udzielone pożyczki pieniężne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Weksle | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Depozyty | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Waluty | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Nieruchomości | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Statki morskie | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Inne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| 2021 | 2020 | |||
| Aktywa | 361012,00 | 306045,00 | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 10542,00 | 15385,00 | ||
| Należności | 1023,00 | 122,00 | ||
| Transakcje reverse repo / buy-sell back | 0,00 | 0,00 | ||
| Składniki lokat notowane na aktywnym rynku | 45354,00 | 90499,00 | ||
| Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku | 304093,00 | 200039,00 | ||
| Pozostałe aktywa | 0,00 | 0,00 | ||
| Zobowiązania | 1317,00 | 0,00 | ||
| Zobowiązania własne subfunduszy | 1317,00 | 2003,00 | ||
| Zobowiązania proporcjonalne funduszu | 0,00 | 0,00 | ||
| Aktywa netto (I-II) | 359695,00 | 304042,00 | ||
| Kapitał funduszu | 346978,00 | 290164,00 | ||
| Kapitał wpłacony, w tym: | 968513,00 | 717508,00 | ||
| certyfikaty inwestycyjne nie w pełni opłacone | 0,00 | 0,00 | ||
| Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) | -621535,00 | -427344,00 | ||
| Dochody zatrzymane | 178,00 | 80,00 | ||
| Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto | -5351,00 | -4425,00 | ||
| Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat | 5529,00 | 4505,00 | ||
| Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia | 12539,00 | 13798,00 | ||
| Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) | 359695,00 | 304042,00 | ||
| od 2021-01-01 | od 2020-01-01 | |||
| do 2021-12-31 | do 2020-12-31 | |||
| Przychody z lokat | 2741,00 | 2134,00 | ||
| Dywidendy i inne udziały w zyskach | 263,00 | 106,00 | ||
| Przychody odsetkowe | 1036,00 | 901,00 | ||
| Przychody związane z posiadaniem nieruchomości | 0,00 | 0,00 | ||
| Dodatnie saldo różnic kursowych | 0,00 | 136,00 | ||
| Pozostałe | 1442,00 | 991,00 | ||
| Koszty funduszu | 3776,00 | 2369,00 | ||
| Wynagrodzenie dla towarzystwa, w tym: | 2800,00 | 2260,00 | ||
| stała część wynagrodzenia | 2800,00 | 2260,00 | ||
| zmienna część wynagrodzenia | 0,00 | 0,00 | ||
| Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję | 0,00 | 0,00 | ||
| Opłaty dla depozytariusza | 156,00 | 0,00 | ||
| Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu | 154,00 | 10,00 | ||
| Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne | 0,00 | 0,00 | ||
| Usługi w zakresie rachunkowości | 404,00 | 0,00 | ||
| Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu | 0,00 | 0,00 | ||
| Usługi prawne | 1,00 | 0,00 | ||
| Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne | 0,00 | 0,00 | ||
| Koszty odsetkowe | 12,00 | 0,00 | ||
| Koszty związane z posiadaniem nieruchomości | 0,00 | 0,00 | ||
| Ujemne saldo różnic kursowych | 146,00 | 0,00 | ||
| Pozostałe | 103,00 | 99,00 | ||
| Koszty pokrywane przez towarzystwo | 109,00 | 0,00 | ||
| Koszty funduszu netto (II-III) | 3667,00 | 2369,00 | ||
| Przychody z lokat netto (I-IV) | -926,00 | -235,00 | ||
| Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) | -235,00 | 8998,00 | ||
| Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat | 1024,00 | 2886,00 | ||
| Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: | -1259,00 | 6112,00 | ||
| z tytułu różnic kursowych | 722,00 | 219,00 | ||
| Wynik z operacji | -1161,00 | 8763,00 | ||
| Podatek dochodowy | 0,00 | 0,00 | ||
| od 2021-01-01 | od 2020-01-01 | |||
| do 2021-12-31 | do 2020-12-31 | |||
| Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego | 304042,00 | 198636,00 | ||
| Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: | -1161,00 | 8763,00 | ||
| przychody z lokat netto | -926,00 | -235,00 | ||
| zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat | 1024,00 | 2886,00 | ||
| wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat | -1259,00 | 6112,00 | ||
| Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji | -1161,00 | 8763,00 | ||
| Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) | 0,00 | 0,00 | ||
| z przychodów z lokat netto | 0,00 | 0,00 | ||
| ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat | 0,00 | 0,00 | ||
| z przychodów ze zbycia lokat | 0,00 | 0,00 | ||
| Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: | 56814,00 | 96643,00 | ||
| zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu zbytych jednostek uczestnictwa albo wydanych certyfikatów inwestycyjnych) | 251005,00 | 201820,00 | ||
| zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu odkupionych jednostek uczestnictwa albo wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) | -194191,00 | -105 177,00 | ||
| Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym | 55653,00 | 105406,00 | ||
| Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego | 359695,00 | 304042,00 | ||
| Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym | 377295,00 | 232272,00 | ||
| od 2021-01-01 | od 2020-01-01 | |||
| do 2021-12-31 | do 2020-12-31 | |||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| Wpływy | ||||
| Z tytułu posiadanych lokat | ||||
| Z tytułu zbycia składników lokat | ||||
| Pozostałe | ||||
| Wydatki | ||||
| Z tytułu posiadanych lokat | ||||
| Z tytułu nabycia składników lokat | ||||
| Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa | ||||
| Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję | ||||
| Z tytułu opłat dla depozytariusza | ||||
| Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu | ||||
| Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych | ||||
| Z tytułu usług w zakresie rachunkowości | ||||
| Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu | ||||
| Z tytułu usług prawnych | ||||
| Z tytułu posiadania nieruchomości | ||||
| Pozostałe | ||||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| Wpływy | ||||
| Z tytułu zbycia jednostek uczestnictwa albo wydania certyfikatów inwestycyjnych | ||||
| Z tytułu zaciągniętych kredytów | ||||
| Z tytułu zaciągniętych pożyczek | ||||
| Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek | ||||
| Odsetki | ||||
| Pozostałe | ||||
| Wydatki | ||||
| Z tytułu odkupienia jednostek uczestnictwa albo wykupienia certyfikatów inwestycyjnych | ||||
| Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów | ||||
| Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek | ||||
| Z tytułu wyemitowanych obligacji | ||||
| Z tytułu wypłaty przychodów | ||||
| Z tytułu udzielonych pożyczek | ||||
| Odsetki | ||||
| Pozostałe | ||||
| Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych | ||||
| Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) | ||||
| Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego | ||||
| Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) | ||||
| Składniki wpływów i wydatków, niewyszczególnione w rachunku przepływów pieniężnych, o wartości stanowiącej co najmniej 5 % sumy odpowiednio wpływów oraz wydatków | ||||
| Imię i nazwisko | Stanowisko/Funkcja | ||
| Małgorzata Barska | Prezes Zarządu | ||
| Robert Bohynik | Wiceprezes Zarządu | ||
| Łukasz Adaś | Członek Zarządu | ||
| Tomasz Sułek | Członek Zarządu | ||
| Imię i nazwisko | Stanowisko/Funkcja | ||
| Marcin Ostrowski | Osoba której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych | ||
| Katarzyna Kosior | Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania | ||
| Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | ||
| Bożena Gąsiorowska | Ekspert ds. Kontroli Procesów Księgowych |
ING Konto Funduszowe SFIO.pdf
