FALSE | skorygowany | |||||||||||||||
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | ||||||||||||||||
Raport półroczny SA-P | 2013 | |||||||||||||||
(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z pó¼n. zm.) | ||||||||||||||||
(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) | ||||||||||||||||
Za półrocze bieżącego roku obrotowego | 2013 | obejmujące okres | od 2013-01-01 do 2013-06-30 | |||||||||||||
oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego | 2012 | obejmujące okres | od 2012-01-01 do 2012-06-30 | |||||||||||||
data przekazania: | 2013-08-12 | |||||||||||||||
AC SPÓŁKA AKCYJNA | ||||||||||||||||
(pełna nazwa emitenta) | ||||||||||||||||
AC S.A. | Przemysł inne (pin) | |||||||||||||||
(skrócona nazwa emitenta) | (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) | |||||||||||||||
15-181 | Białystok | |||||||||||||||
(kod pocztowy) | (miejscowość) | |||||||||||||||
42 Pułku Piechoty | 50 | |||||||||||||||
(ulica) | (numer) | |||||||||||||||
85 743 81 00 | 85 653 93 83 | |||||||||||||||
(telefon) | (fax) | |||||||||||||||
(e-mail) | (www) | |||||||||||||||
966-13-19-418 | 050643816 | |||||||||||||||
(NIP) | (REGON) | |||||||||||||||
Kancelaria Porad Finansowo-Księgowych dr Piotr Rojek Sp. z o. o. | ||||||||||||||||
(podmiot uprawniony do badania) | ||||||||||||||||
Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe): | ||||||||||||||||
TRUE | Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego albo | |||||||||||||||
FALSE | Opinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półrocznym sprawozdaniu finansowym | |||||||||||||||
TRUE | Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego | |||||||||||||||
TRUE | Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych | |||||||||||||||
TRUE | Półroczne sprawozdanie finansowe | TRUE | w wersji skróconej | FALSE | w wersji pełnej | |||||||||||
TRUE | Bilans | TRUE | Rachunek przepływów pieniężnych | |||||||||||||
TRUE | Rachunek zysków i strat | TRUE | Informacja dodatkowa | |||||||||||||
TRUE | Zestawienie zmian w kapitale własnym | |||||||||||||||
TRUE | Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta) |
WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. zł | w tys. EUR | ||||
półrocze / 2013 | półrocze / 2012 | półrocze / 2013 | półrocze / 2012 | |||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 90 827 | 92 260 | 21 554 | 21 839 | ||
Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 19 773 | 20 047 | 4 692 | 4 745 | ||
Zysk (strata) brutto | 20 406 | 20 059 | 4 842 | 4 748 | ||
Zysk (strata) netto | 16 337 | 16 017 | 3 877 | 3 791 | ||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 8 196 | 18 744 | 1 945 | 4 437 | ||
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -1 318 | -38 024 | -313 | -9 000 | ||
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -3 110 | 5 498 | -738 | 1 301 | ||
Przepływy pieniężne netto, razem | 3 768 | -13 782 | 894 | -3 262 | ||
Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 137 114 | 119 488 | 31 672 | 29 228 | ||
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 54 698 | 34 482 | 12 635 | 8 434 | ||
Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 0 | 4 819 | 0 | 1 179 | ||
Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 39 677 | 15 034 | 9 165 | 3 677 | ||
Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 82 416 | 85 006 | 19 037 | 20 793 | ||
Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 2 395 | 2 363 | 553 | 578 | ||
Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 9 581 150 | 9 453 150 | 9 581 150 | 9 453 150 | ||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 2,67 | 2,60 | 0,63 | 0,62 | ||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 2,65 | 2,57 | 0,63 | 0,61 | ||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 8,60 | 8,99 | 1,99 | 2,20 | ||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 8,54 | 8,87 | 1,97 | 2,17 | ||
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 2,10 | 2,38 | 0,50 | 0,56 | ||
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa |
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
Plik | Opis |
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
Plik | Opis | ||
Raport z przeglądu.pdf | Raport z przeglądu |
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
Plik | Opis | ||
O Ś W I A D C Z E N I E w sprawie rzetelności sprawozdania.pdf | Oświadczenie w sprawie rzetelności sprawozdania |
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH | |||
Plik | Opis | ||
O Ś W I A D C Z E N I E w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.pdf | Oświadczenie w sprawie podmiotu uprawnionego do badania |
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2013-08-09 | Katarzyna Rutkowska | Prezes Zarządu | |||
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
Plik | Opis | ||
Sprawozdanie zarządu_AC IH 2013.pdf | Sprawozdanie zarządu |
BILANS | ||||||
Noty | w tys. | zł | ||||
półrocze / 2013 | 2012 | półrocze / 2012 | ||||
AKTYWA | ||||||
Aktywa trwałe | 57 707 | 51 723 | 49 274 | |||
Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 1 128 | 674 | 566 | |||
wartość firmy | ||||||
Rzeczowe aktywa trwałe | 55 093 | 49 280 | 47 620 | |||
Należności długoterminowe | ||||||
Od jednostek powiązanych | ||||||
Od pozostałych jednostek | ||||||
Inwestycje długoterminowe | 382 | 481 | 0 | |||
Nieruchomości | ||||||
Wartości niematerialne i prawne | ||||||
Długoterminowe aktywa finansowe | 382 | 481 | 0 | |||
w jednostkach powiązanych, w tym: | ||||||
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności | ||||||
w pozostałych jednostkach | 382 | 481 | 0 | |||
Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 104 | 1 288 | 1 088 | |||
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 061 | 1 231 | 1 054 | |||
Inne rozliczenia międzyokresowe | 43 | 57 | 34 | |||
Aktywa obrotowe | 79 407 | 67 765 | 83 494 | |||
Zapasy | 30 612 | 29 162 | 31 727 | |||
Należności krótkoterminowe | 19 163 | 8 216 | 14 450 | |||
Od jednostek powiązanych | ||||||
Od pozostałych jednostek | 19 163 | 8 216 | 14 450 | |||
Inwestycje krótkoterminowe | 28 556 | 29 544 | 35 778 | |||
Krótkoterminowe aktywa finansowe | 28 556 | 29 544 | 35 778 | |||
w jednostkach powiązanych | 0 | 0 | 28 684 | |||
w pozostałych jednostkach | 5 100 | 10 371 | 3 | |||
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 23 456 | 19 173 | 7 091 | |||
Inne inwestycje krótkoterminowe | ||||||
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 076 | 843 | 1 539 | |||
A k t y w a r a z e m | 137 114 | 119 488 | 132 768 | |||
PASYWA | ||||||
Kapitał własny | 82 416 | 85 006 | 74 848 | |||
Kapitał zakładowy | 2 395 | 2 363 | 2 363 | |||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | ||||||
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | ||||||
Kapitał zapasowy | 63 684 | 57 583 | 56 468 | |||
Kapitał z aktualizacji wyceny | ||||||
Pozostałe kapitały rezerwowe | ||||||
Zysk (strata) z lat ubiegłych | ||||||
Zysk (strata) netto | 16 337 | 25 060 | 16 017 | |||
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 54 698 | 34 482 | 57 920 | |||
Rezerwy na zobowiązania | 2 972 | 3 268 | 3 241 | |||
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 359 | 1 218 | 1 061 | |||
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 966 | 850 | 1 154 | |||
długoterminowa | 99 | 99 | 105 | |||
krótkoterminowa | 867 | 751 | 1 049 | |||
Pozostałe rezerwy | 647 | 1 200 | 1 026 | |||
długoterminowe | ||||||
krótkoterminowe | 647 | 1 200 | 1 026 | |||
Zobowiązania długoterminowe | 0 | 4 819 | 21 386 | |||
Wobec jednostek powiązanych | ||||||
Wobec pozostałych jednostek | 0 | 4 819 | 21 386 | |||
Zobowiązania krótkoterminowe | 39 677 | 15 034 | 23 106 | |||
Wobec jednostek powiązanych | ||||||
Wobec pozostałych jednostek | 39 098 | 14 790 | 22 589 | |||
Fundusze specjalne | 579 | 244 | 517 | |||
Rozliczenia międzyokresowe | 12 049 | 11 361 | 10 187 | |||
Ujemna wartość firmy | 82 | 108 | 136 | |||
Inne rozliczenia międzyokresowe | 11 967 | 11 253 | 10 051 | |||
długoterminowe | 10 716 | 10 165 | 9 272 | |||
krótkoterminowe | 1 251 | 1 088 | 779 | |||
P a s y w a r a z e m | 137 114 | 119 488 | 132 768 | |||
Wartość księgowa | 82 416 | 85 006 | 74 848 | |||
Liczba akcji (w szt.) | 9 581 150 | 9 453 150 | 9 453 150 | |||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 8,60 | 8,99 | 7,92 | |||
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 9 656 150 | 9 581 150 | 9 581 150 | |||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 8,54 | 8,87 | 7,81 | |||
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
Noty | w tys. | zł | ||||
półrocze / 2013 | 2012 | półrocze / 2012 | ||||
Należności warunkowe | ||||||
Od jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
Od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
Zobowiązania warunkowe | 9 255 | |||||
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 9 255 | |||||
udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
warunkowa umowa nabycia akcji | 9 255 | |||||
Inne (z tytułu) | 26 924 | 27 028 | 14 126 | |||
wartość księgowa majątku na którym ustanowiono zabezpieczenie | 26 924 | 27 028 | 14 126 | |||
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 26 924 | 27 028 | 23 381 | |||
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
Noty | w tys. | zł | |||
półrocze / 2013 | półrocze / 2012 | ||||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 90 827 | 92 260 | |||
od jednostek powiązanych | 1 | 1 | |||
Przychody netto ze sprzedaży produktów | 85 153 | 87 647 | |||
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 5 674 | 4 613 | |||
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 61 220 | 62 172 | |||
jednostkom powiązanym | |||||
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 56 484 | 58 511 | |||
Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 4 736 | 3 661 | |||
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 29 607 | 30 088 | |||
Koszty sprzedaży | 5 783 | 5 073 | |||
Koszty ogólnego zarządu | 5 640 | 5 860 | |||
Zysk (strata) ze sprzedaży | 18 184 | 19 155 | |||
Pozostałe przychody operacyjne | 1 755 | 940 | |||
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 15 | 0 | |||
Dotacje | 1 068 | 802 | |||
Inne przychody operacyjne | 672 | 138 | |||
Pozostałe koszty operacyjne | 166 | 48 | |||
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 0 | 5 | |||
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 135 | 0 | |||
Inne koszty operacyjne | 31 | 43 | |||
Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 19 773 | 20 047 | |||
Przychody finansowe | 738 | 377 | |||
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | |||||
od jednostek powiązanych | |||||
Odsetki, w tym: | 468 | 377 | |||
od jednostek powiązanych | |||||
Zysk ze zbycia inwestycji | |||||
Aktualizacja wartości inwestycji | |||||
Inne | 270 | 0 | |||
Koszty finansowe | 105 | 365 | |||
Odsetki w tym: | 103 | 319 | |||
dla jednostek powiązanych | |||||
Strata ze zbycia inwestycji | |||||
Aktualizacja wartości inwestycji | |||||
Inne | 2 | 46 | |||
Zysk (strata) z działalności gospodarczej | 20 406 | 20 059 | |||
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | |||||
Zyski nadzwyczajne | |||||
Straty nadzwyczajne | |||||
Zysk (strata) brutto | 20 406 | 20 059 | |||
Podatek dochodowy | 4 069 | 4 042 | |||
część bieżąca | 3 758 | 3 905 | |||
część odroczona | 311 | 137 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | |||||
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | |||||
Zysk (strata) netto | 16 337 | 16 017 | |||
Zysk (strata) netto (zannualizowany) | 25 380 | 24 490 | |||
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 9 516 089 | 9 411 364 | |||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 2,67 | 2,60 | |||
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 9 591 089 | 9 539 364 | |||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 2,65 | 2,57 | |||
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR |
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | |||||
w tys. | zł | ||||
półrocze / 2013 | 2012 | półrocze / 2012 | |||
Kapitał własny na początek okresu (BO) | 85 006 | 79 788 | 79 788 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
korekty błędów | |||||
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
Kapitał zakładowy na początek okresu | 2 363 | 2 332 | 2 332 | ||
Zmiany kapitału zakładowego | 32 | 31 | 31 | ||
zwiększenia (z tytułu) | 32 | 31 | 31 | ||
emisji akcji (wydania udziałów) | 32 | 31 | 31 | ||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
umorzenia akcji (udziałów) | |||||
Kapitał zakładowy na koniec okresu | 2 395 | 2 363 | 2 363 | ||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | |||||
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | |||||
Akcje (udziały) własne na początek okresu | |||||
Zmiany akcji (udziałów) własnych | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
Akcje (udziały) własne na koniec okresu | |||||
Kapitał zapasowy na początek okresu | 57 583 | 54 873 | 54 873 | ||
Zmiany kapitału zapasowego | 6 101 | 2 710 | 1 595 | ||
zwiększenia (z tytułu) | 6 101 | 2 710 | 1 595 | ||
emisji akcji powyżej wartości nominalnej | 400 | 396 | 396 | ||
z podziału zysku (ustawowo) | |||||
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 4 940 | 84 | 84 | ||
z wyceny programu motywacyjnego | 761 | 2 230 | 1 115 | ||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
pokrycia straty | |||||
Kapitał zapasowy na koniec okresu | 63 684 | 57 583 | 56 468 | ||
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | |||||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
zbycia środków trwałych | |||||
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | |||||
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | |||||
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | |||||
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 25 060 | 22 583 | 22 583 | ||
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 25 060 | 22 583 | 22 583 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
korekty błędów | |||||
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
podziału zysku z lat ubiegłych | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | 25 060 | 22 583 | 22 583 | ||
przeznaczenie na kapital zapasowy | 4 940 | 84 | 84 | ||
dywidenda (wypłacona i zadeklarowana) | 20 120 | 22 499 | 22 499 | ||
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | ||
Strata z lat ubiegłych na początek okresu | |||||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
korekty błędów | |||||
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
Wynik netto | 16 337 | 25 060 | 16 017 | ||
zysk netto | 16 337 | 25 060 | 16 017 | ||
strata netto | |||||
odpisy z zysku | |||||
Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 82 416 | 85 006 | 74 848 | ||
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 82 416 | 64 886 | 74 848 | ||
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
w tys. | zł | |||
półrocze / 2013 | półrocze / 2012 | |||
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
(metoda bezpośrednia) | ||||
Wpływy | ||||
Sprzedaż | ||||
Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
Wydatki | ||||
Dostawy i usługi | ||||
Wynagrodzenia netto | ||||
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
Inne wydatki operacyjne | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia | ||||
(metoda pośrednia) | ||||
Zysk (strata) netto | 16 337 | 16 017 | ||
Korekty razem | -8 141 | 2 727 | ||
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||
Amortyzacja | 2 361 | 1 604 | ||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -551 | -193 | ||
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -201 | 337 | ||
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -25 | -15 | ||
Zmiana stanu rezerw | -295 | 405 | ||
Zmiana stanu zapasów | -1 450 | -5 856 | ||
Zmiana stanu należności | -10 947 | -5 313 | ||
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 3 388 | 11 433 | ||
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -1 182 | -790 | ||
Inne korekty | 761 | 1 115 | ||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 8 196 | 18 744 | ||
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
Wpływy | 10 500 | 39 | ||
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 19 | 29 | ||
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
Z aktywów finansowych, w tym: | 10 404 | 10 | ||
w jednostkach powiązanych | ||||
zbycie aktywów finansowych | ||||
dywidendy i udziały w zyskach | ||||
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
odsetki | ||||
inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
w pozostałych jednostkach | 10 404 | 10 | ||
zbycie aktywów finansowych | 10 000 | 0 | ||
dywidendy i udziały w zyskach | ||||
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 24 | 5 | ||
odsetki | 380 | 5 | ||
inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
Inne wpływy inwestycyjne | 77 | 0 | ||
Wydatki | 11 818 | 38 063 | ||
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 6 837 | 8 796 | ||
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
Na aktywa finansowe, w tym: | 4 734 | 28 684 | ||
w jednostkach powiązanych | 0 | 28 684 | ||
nabycie aktywów finansowych | 0 | 28 684 | ||
udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
w pozostałych jednostkach | 4 734 | 0 | ||
nabycie aktywów finansowych | 4 734 | 0 | ||
udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
Inne wydatki inwestycyjne | 247 | 583 | ||
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -1 318 | -38 024 | ||
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
Wpływy | 1 814 | 29 120 | ||
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | 432 | 428 | ||
Kredyty i pożyczki | 0 | 25 000 | ||
Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
Inne wpływy finansowe | 1 382 | 3 692 | ||
Wydatki | 4 924 | 23 622 | ||
Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 0 | 22 498 | ||
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
Spłaty kredytów i pożyczek | 4 819 | 904 | ||
Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||||
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||||
Odsetki | 105 | 220 | ||
Inne wydatki finansowe | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -3 110 | 5 498 | ||
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 3 768 | -13 782 | ||
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 4 283 | -13 589 | ||
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 515 | 193 | ||
Środki pieniężne na początek okresu | 19 702 | 20 947 | ||
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 23 470 | 7 165 | ||
o ograniczonej możliwości dysponowania | 251 | 841 | ||
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
INFORMACJA DODATKOWA | |||
Plik | Opis | ||
Informacja dodatkowa_AC IH 2013.pdf | Informacja dodatkowa |