Japońskie banki nie zdołają w ciągu najbliższych dwóch-trzech lat ograniczyć kosztów redukcji złych długów - twierdzi Standard & Poor's. Zaniżona jest bowiem wartość trudnych do odzyskania kredytów. Agencja uważa, że stanowią one 12-20% portfela kredytowego, podczas gdy banki oceniają ich udział na około 6,5%. Standard & Poor's krytykuje brak ogólnie przyjętej definicji złych długów i słabe zarządzanie ryzykiem. Wskazuje też na niskie stopy procentowe, które umożliwiają dłużnikom płacenie karnych odsetek. Wszystkie te czynniki przyczyniają się do niedoszacowania zaległych zobowiązań.