IBM przedstawił niewiele szczegółów dotyczących dochodzenia. Wiadomo jedynie, że spółka otrzymała tzw. Wells Notice - dokument zwykle poprzedzający wszczęcie postępowania na drodze cywilnej. Sprawa ma związek z dochodzeniem prowadzonym przez SEC przeciwko Dollar General, klientowi IBM, kupującemu od spółki cyfrowe kasy fiskalne. Władze regulacyjne kwestionują sprawozdania finansowe Dollar General za 2000 r. i chcą dokładnie zbadać, czy IBM nie miał udziału w domniemanych oszustwach. O pierwszych kontrolach w tej sprawie IBM informował jeszcze w czerwcu, wówczas jednak nie wymienił nazwy swojego partnera.
Według analityka J.P. Morgan Billa Shope?a, po wszczęciu dochodzenia przez SEC akcje IBM mogą stracić zaufanie inwestorów. Mimo że kwestionowana suma (11 mln USD) jest stosunkowo niewielka, a ewentualne kary nie będą przedstawiały dla spółki większego obciążenia materialnego, inwestorzy przypomnieli sobie o podobnych dochodzeniach SEC, dotyczących zaksięgowania przychodów IBM w latach 2000 oraz 2001. J.P. Morgan utrzymał jednak neutralną rekomendację dla akcji producenta komputerów, przynajmniej do czasu ujawnienia szczegółów dochodzenia.
