BIOCELTIX SPOŁKA AKCYJNA - SA-P /2023: formularz raportu półrocznego dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działaność wytwórczą, budowlaną, handlową lub uslugową

Spis treści:
1. STRONA TYTUŁOWA
2. WYBRANE DANE FINANSOWE
3. KOREKTA RAPORTU
4. RAPORT ALBO SPRAWOZDANIE Z BADANIA FIRMY AUDYTORSKIEJ
5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
6. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
7. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
8. BILANS
9. POZYCJE POZABILANSOWE
10. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
11. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
12. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
13. DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENTÓW BĘDĄCYCH ASI
14. INFORMACJA DODATKOWA

Spis załączników:

1. 20230918_BIOCELTIX_PSF 2023_PSR_Raport_4Audyt_z_Przeglądu.pdf Raport 4Audyt Sp. z o.o. z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego Bioceltix S.A. za okres zakończony 30.06.2023 r.
   
2. 20230918_Bioceltix_Raport_Półroczny_Bioceltix_IH_2023_Oświadczenie_Zarządu.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Bioceltix S.A. za I półrocze 2023 r.
   
3. 20230918_Bioceltix_Raport_Półroczny_Bioceltix_IH_2023.pdf Raport półroczny Bioceltix S.A. za I półrocze 2023 r. zawierający Sprawozdanie Zarządu z działalności w okresie 01.01.2023 - 30.06.2023
   
4. 20230918_Bioceltix_Raport_Półroczny_Bioceltix_IH_2023.pdf Raport półroczny Bioceltix S.A. za I półrocze 2023 r. zawierający odpowiednią informację dodatkową
   

STRONA TYTUŁOWA>>>

skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport półroczny SA-P 2023

(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r.)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową lub dla emitentów papierów wartościowych będących alternatywnymi spółkami inwestycyjnymi)

Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2023 obejmujące okres od 2023-01-01 do 2023-06-30

oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2022 obejmujące okres od 2022-01-01 do 2022-06-30

data przekazania: 2023-09-18

BIOCELTIX SPOŁKA AKCYJNA

(pełna nazwa emitenta)

BIOCELTIX S.A.

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)

51-317 Wrocław

(kod pocztowy) (miejscowość)

Bierutowska 57-59 bIII

(ulica) (numer)

[phone] [phone]

(telefon) (fax)

(e-mail) (www)

899-27-94-360 364963245

(NIP) (REGON)

4Audyt Sp. z o.o., ul. Kochanowskiego 24/1, 60-846 Poznań

(firma audytorska)

Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe):

Raport firmy audytorskiej z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego/ półrocznego sprawozdania finansowego albo

Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego

Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią oraganu nadzorującego odnoszące sie do zastrzeżeń wyrażonych przez firmę audytorską w raporcie z przeglądu lub odmowy wydania raportu z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego

Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanego przez firmę audytorską sprawozdania z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego zawierającego opinię z zastrzeżeniami, opinię negatywną lub odmowę wyrażenia opinii

Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

Półroczne sprawozdanie finansowe w wersji skróconej w wersji pełnej

Bilans Rachunek przepływów pieniężnych

Dodatkowe wymogi dla emitentów będących ASI

Rachunek zysków i strat Informacja dodatkowa

Zestawienie zmian w kapitale własnym

Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

półrocze / 2023 półrocze / 2022 półrocze / 2023 półrocze / 2022

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 0 0 0 0

II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -6 392 -3 293 -1 386 -709

III. Zysk (strata) brutto -6 365 -3 320 -1 380 -715

IV. Zysk (strata) netto -6 401 -3 297 -1 388 -710

V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -7 666 -3 163 -1 662 -681

VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -359 -325 -78 -70

VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 20 589 -116 4 463 -25

VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 12 564 -3 605 2 724 -776

IX. Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 19 372 4 752 4 353 1 015

X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 1 619 2 050 364 438

XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 126 120 28 26

XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 1 130 789 254 168

XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 17 753 2 702 3 989 577

XIV. Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 398 329 89 70

XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 3 979 468 3 286 789 3 979 468 3 286 789

XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) -1,73 -1,00 -0,37 -0,22

XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) -1,73 -1,00 -0,37 -0,22

XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 4,46 0,82 1,00 0,18

XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 4,30 0,79 0,97 0,17

XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT FIRMY AUDYTORSKIEJ Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
ALBO
SPRAWOZDA FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

20230918_BIOCELTIX_PSF 2023_PSR_Raport_4Audyt_z_Przeglądu.pdf20230918_BIOCELTIX_PSF 2023_PSR_Raport_4Audyt_z_Przeglądu.pdf Raport 4Audyt Sp. z o.o. z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego Bioceltix S.A. za okres zakończony 30.06.2023 r.

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

20230918_Bioceltix_Raport_Półroczny_Bioceltix_IH_2023_Oświadczenie_Zarządu.pdf20230918_Bioceltix_Raport_Półroczny_Bioceltix_IH_2023_Oświadczenie_Zarządu.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Bioceltix S.A. za I półrocze 2023 r.

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2023-09-18 Łukasz Bzdzion Prezes Zarządu

2023-09-18 Paweł Wielgus Członek Zarządu

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

20230918_Bioceltix_Raport_Półroczny_Bioceltix_IH_2023.pdf20230918_Bioceltix_Raport_Półroczny_Bioceltix_IH_2023.pdf Raport półroczny Bioceltix S.A. za I półrocze 2023 r. zawierający Sprawozdanie Zarządu z działalności w okresie 01.01.2023 - 30.06.2023

BILANS

Noty w tys. zł

półrocze / 2023 2022 półrocze / 2022

AKTYWA

I. Aktywa trwałe 1 774 1 628 1 809

1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1. 0 0 0

- wartość firmy 0 0 0

2. Rzeczowe aktywa trwałe 2. 1 612 1 459 4 641

3. Należności długoterminowe 3. 139 139 139

3.1. Od jednostek powiązanych 0 0 0

3.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 0

3.3. Od pozostałych jednostek 139 139 139

4. Inwestycje długoterminowe 0 0 0

4.1. Nieruchomości 4.1. 0 0 0

4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.2. 0 0 0

4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 4.3. 0 0 0

a) w jednostkach powiązanych, w tym: 0 0 0

- udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności 0 0 0

b) w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 0 0 0

- udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności 0 0 0

- udziały lub akcje w innych jednostkach 0 0 0

c) w pozostałych jednostkach 0 0 0

4.4. Inne inwestycje długoterminowe 4.17. 0 0 0

5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5. 23 30 29

5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5.1. 23 30 29

5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 5.2. 0 0 0

II. Aktywa obrotowe 17 598 4 359 2 943

1. Zapasy 6. 0 0 14

2. Należności krótkoterminowe 7. 861 229 426

2.1. Od jednostek powiązanych 0 0 0

2.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale 0 0 0

2.3. Od pozostałych jednostek 861 229 426

3. Inwestycje krótkoterminowe 16 684 4 120 2 450

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 16 684 4 120 4 250

a) w jednostkach powiązanych 0 0 0

b) w pozostałych jednostkach 0 0 0

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 9. 16 684 4 120 2 450

3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 0

4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10. 53 10 52

III. Należne wpłaty na kapitał zakładowy 0 1 666 0

IV. Akcje (udziały) własne 11. 0 0 0

A k t y w a r a z e m 19 372 7 653 4 752

PASYWA

I. Kapitał własny 17 753 5 151 2 702

1. Kapitał zakładowy 13. 398 343 329

2. Kapitał zapasowy 14. 18 581 14 439 10 743

3. Kapitał z aktualizacji wyceny 15. 0 0 0

4. Pozostałe kapitały rezerwowe 16. 5 229 4 362 0

5. Zysk (strata) z lat ubiegłych -54 -5 072 -5 072

6. Zysk (strata) netto -6 401 -8 921 -3 297

7. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17. 0 0 0

II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 619 2 503 2 050

1. Rezerwy na zobowiązania 18. 283 174 286

1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 18.1. 68 39 62

1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 18.2. 216 135 224

a) długoterminowa 9 9 9

b) krótkoterminowa 207 126 216

1.3. Pozostałe rezerwy 0 0 0

a) długoterminowe 0 0 0

b) krótkoterminowe 0 0 0

2. Zobowiązania długoterminowe 19. 126 178 120

2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 0

2.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 0

2.3. Wobec pozostałych jednostek 126 178 120

2.4. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 0

3. Zobowiązania krótkoterminowe 20. 1 130 1 564 789

3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 0

3.2. Wobec pozostałych jednostek 1 130 1 564 789

3.3. Fundusze specjalne 0 0 0

4. Rozliczenia międzyokresowe 21. 79 587 855

4.1. Ujemna wartość firmy 21.1. 0 0 0

4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 21.2. 79 587 855

a) długoterminowe 21 29 53

b) krótkoterminowe 58 558 802

P a s y w a r a z e m 19 372 7 653 4 752

Wartość księgowa 17 753 5 151 2 702

Liczba akcji (w szt.) 3 979 468 3 427 325 3 286 789

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22. 4,46 1,50 0,82

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 4 129 468 3 979 468 3 427 325

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22. 4,30 1,29 0,79

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności.

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu.

Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Noty w tys. zł

półrocze / 2023 2022 półrocze / 2022

1. Należności warunkowe 23.1 0 0 0

1.1. Od jednostek powiązanych z tytułu 0 0 0

- otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 0

1.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) 0 0 0

- otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 0

1.3. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 0

- otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 0

2. Zobowiązania warunkowe 23.2. 0 0 0

2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 0

- udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 0

2.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) 0 0 0

- otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 0

2.3. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 0

- udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 0

3. Inne (z tytułu) 0 0 0

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 0 0 0

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

półrocze / 2023 półrocze / 2022

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 0 0

- od jednostek powiązanych 0 0

1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24. 0 0

2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25. 0 0

3. II. Koszty działalności operacyjnej 26. 6 725 3 424

4. 1. Amortyzacja 206 213

5. 2. Zużycie materiałów i energii 548 363

6. 3. Usługi obce 3 406 1 418

7. 4. Podatki i opłaty, w tym: 43 32

8. - podatek akcyzowy 0 0

9. 5. Wynagrodzenia 2 081 1 111

10. 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 275 181

11. - emerytalne 131 34

12. 7. Pozostałe koszty rodzajowe 167 106

13. 8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0 0

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:

jednostkom powiązanym

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów

Wartość sprzedanych towarów i materiałów

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży

Koszty sprzedaży

Koszty ogólnego zarządu

II. Zysk (strata) ze sprzedaży -6 725 -3 424

III. Pozostałe przychody operacyjne 341 141

1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 0

2. Dotacje 340 138

3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0

4. Inne przychody operacyjne 27. 1 3

IV. Pozostałe koszty operacyjne 7 10

1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 0

2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0

3. Inne koszty operacyjne 28. 7 10

V. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -6 392 -3 293

VI. Przychody finansowe 29. 46 0

1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 29.1. 0 0

- od jednostek powiązanych, w tym: 0 0

- w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

- od pozostałych jednostek, w tym: 0 0

- w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

2. Odsetki, w tym: 29.2. 46 0

- od jednostek powiązanych 0 0

3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0 0

- w jednostkach powiązanych 0 0

4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0

5. Inne 29.3. 0 0

VII. Koszty finansowe 30. 19 27

1. Odsetki w tym: 30.1 19 12

- dla jednostek powiązanych 0 0

2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0 0

- w jednostkach powiązanych 0 0

3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0

4. Inne 30.2. 0 15

VIII. Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 31. 0 0

IX. Zysk (strata) brutto -6 365 -3 320

X. Podatek dochodowy 32. 36 -22

a) część bieżąca 32.1. 0 0

b) część odroczona 32.2. 36 -22

XI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 33. 0 0

XII. Zysk (strata) netto -6 401 -3 297

Zysk (strata) netto (zannualizowany) -6 401 -3 297

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 707 767 3 286 789

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 35. -1,73 -1,00

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 707 767 3 286 789

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 35. -1,73 -1,00

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

półrocze / 2023 2022 półrocze / 2022

I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 5 151 6 000 6 000

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0

b) korekty błędów 0 0 0

I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 5 151 6 000 6 000

1. Kapitał zakładowy na początek okresu 343 329 329

1.1. Zmiany kapitału zakładowego 55 14 0

a) zwiększenia (z tytułu) 55 14 0

- emisji akcji (wydania udziałów) 55 14 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

- umorzenia akcji (udziałów) 0 0 0

1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 398 343 329

2. Kapitał zapasowy na początek okresu 14 439 15 141 15 141

2.1. Zmiany kapitału zapasowego 4 142 -701 -4 398

a) zwiększenia (z tytułu) 18 081 3 696 0

- emisji akcji powyżej wartości nominalnej 18 081 3 696 0

- z podziału zysku (ustawowo) 0 0 0

- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0 0 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 13 939 4 398 4 398

- pokrycia straty 13 939 4 398 4 398

2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 18 581 14 439 10 743

3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0 0

- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0

3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 0

a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

- zbycia środków trwałych 0 0 0

3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 0

4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 4 362 0 0

4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 867 4 362 0

a) zwiększenia (z tytułu) 5 229 4 362 0

- podniesienie kapitału zakładowego 15 15 0

- emisja akcji powyżej wartości nominalnej (podwyższenie kapitału niezarejestrowanego na dzień bilansowy) 5 214 4 347 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 4 362 0 0

- podniesienie kapitału zakładowego 15 0 0

- emisja akcji powyżej wartości nominalnej (podwyższenie kapitału niezarejestrowanego na dzień bilansowy) 4 347 0 0

4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 5 229 4 362 0

5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -13 993 -9 470 -9 470

5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0 0 0

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0

b) korekty błędów 0 0 0

5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0 0

a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

- podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0

5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 13 993 9 470 9 470

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0

b) korekty błędów 0 0 0

5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 13 993 9 470 9 470

a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 13 939 4 398 4 398

5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 54 5 072 5 072

5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -54 -5 072 -5 072

6. Wynik netto -6 401 8 921 3 297

a) zysk netto 0 0 0

b) strata netto 6 401 8 921 3 297

c) odpisy z zysku 0 0 0

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 17 753 5 151 2 702

III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 17 753 5 151 2 702

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

półrocze / 2023 półrocze / 2022

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

I. Zysk (strata) netto -6 401 -3 297

II. Korekty razem -1 265 134

1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 0 0

2. Amortyzacja 206 213

3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 0 0

4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 18 12

5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 0 0

6. Zmiana stanu rezerw 110 119

7. Zmiana stanu zapasów 0 -14

8. Zmiana stanu należności -632 18

9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -423 -30

10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -543 -184

11. Inne korekty 0 0

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -7 666 -3 163

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 0 0

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0 0

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

3. Z aktywów finansowych, w tym: 0 0

a) w jednostkach powiązanych 0 0

- zbycie aktywów finansowych 0 0

- dywidendy i udziały w zyskach 0 0

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

- odsetki 0 0

- inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

b) w pozostałych jednostkach 0 0

- zbycie aktywów finansowych 0 0

- dywidendy i udziały w zyskach 0 0

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

- odsetki 0 0

- inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0

II. Wydatki 359 325

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 359 325

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

3. Na aktywa finansowe, w tym: 0 0

a) w jednostkach powiązanych 0 0

- nabycie aktywów finansowych 0 0

- udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

b) w pozostałych jednostkach 0 0

- nabycie aktywów finansowych 0 0

- udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

4. Inne wydatki inwestycyjne 0 0

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -359 -325

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy

1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 20 669 0

2. Kredyty i pożyczki 20 669 0

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0

4. Inne wpływy finansowe 0 0

I. Wydatki 80 116

1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0

3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0

4. Spłaty kredytów i pożyczek 0 0

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 63 104

8. Odsetki 18 12

9. Inne wydatki finansowe 0 0

II. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 20 589 -116

D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 12 564 -3 605

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 12 564 -3 605

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -1 0

F. Środki pieniężne na początek okresu 4 120 6 055

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 16 684 2 450

- o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody)

Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENÓW BĘDĄCYCH ASI

W przypadku emitenta papierów wartościowych będącego alternatywną spółką inwestycyjną półroczne sprawozdanie finansowe obejmuje dodatkowo zestawienie lokat oraz zestawienie informacji dodatkowych, których zakres został określony w rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 12 grudnia 2016 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym alternatywnych spółek inwestycyjnych

Plik Opis

INFORMACJA DODATKOWA

Plik Opis

20230918_Bioceltix_Raport_Półroczny_Bioceltix_IH_2023.pdf20230918_Bioceltix_Raport_Półroczny_Bioceltix_IH_2023.pdf Raport półroczny Bioceltix S.A. za I półrocze 2023 r. zawierający odpowiednią informację dodatkową