BOŚ SA - Raport roczny dla banków

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Raport roczny SAB-R 2005

(zgodnie z § 86 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 pa¼dziernika 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)

(dla banków)

Za rok obrotowy 2005 obejmujący okres od 2005-01-01 do 2005-12-31

oraz za poprzedni rok obrotowy 2004 obejmujący okres od 2004-01-01 do 2004-01-31

data przekazania: 2006-03-31

BANK OCHRONY ŚRODOWISKA SA

(pełna nazwa emitenta)

BOŚ SA Banki (ban)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

00-950 Warszawa

(kod pocztowy) (miejscowość)

Al Jana Pawła II 12

(ulica) (numer)

850 87 20 850 88 91

(telefon) (fax)

[email protected] www.bosbank.pl

(e-mail) (www)

527-020-33-13 006239498

(NIP) (REGON)

PricewaterhouseCoopers Spółka z o.o.

(podmiot uprawniony do badania)

Raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2005 2004 2005 2004

Przychody z tytułu odsetek 398 444 355 868 99 034 78 763

Przychody z tytułu prowizji 66 566 80 434 16 545 17 802

Wynik działalności bankowej 280 048 261 206 69 607 57 812

Wynik działalności operacyjnej 56 932 46 045 14 151 10 191

Zysk (strata) brutto 56 933 46 047 14 151 10 191

Zysk (strata) netto 45 624 37 207 11 340 8 235

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -201 109 119 243 -52 103 29 233

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -35 287 -39 915 -9 142 -9 785

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -2 218 -1 555 -575 -381

Przepływy pieniężne netto, razem -238 614 77 773 -61 820 19 067

Aktywa razem 7 767 412 6 943 803 2 012 387 1 702 330

Zobowiązania wobec Banku Centralnego 170 69 44 17

Zobowiązania wobec sektora finansowego 1 392 073 1 096 974 360 659 268 932

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego 5 279 691 4 893 281 1 367 866 1 199 628

Kapitał własny 630 824 606 561 163 434 148 703

Kapitał zakładowy 132 000 132 000 34 199 32 361

Liczba akcji (w szt.) 13 200 000 13 200 000 13 200 000 13 200 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 47,79 45,95 12,38 11,26

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)

Współczynnik wypłacalności (w %) 10,61 12,95 10,61 12,95

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 3,46 2,82 0,86 0,62

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) 0,15 0,04

Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

BOŚ BANK OPINIA&RAPORT.pdf Opinia i Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o sprawozdaniu finansowym BOŚ S.A. za 2005r.

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych do badania sprawozdania finansowego BOŚ S.A. za 2005r. został zamieszczony w jednym pliku z Opinią

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Oswiadczenie Zarzadu BOS w spr rzetelnosci.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego BOŚ S.S. za 2005r.

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

Oswiadczenie Zarzadu BOS w spr podm uprawn.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych BOŚ S.A. za 2005r.

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

Pismo Prezesa.pdf Pismo Prezesa Zarządu BOŚ S.A.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie Zarządu.pdf Sprawozdanie Zarządu z działalności BOŚ S.A. w 2005r.

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

Plik Opis

Wprowadzenie.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego BOŚ S.A. za 2005r.

BILANS

Noty w tys. zł

2005 2004

AKTYWA

Kasa, operacje z Bankiem Centralnym 114 310 163 830

Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym

Należności od sektora finansowego 249 712 324 308

W rachunku bieżącym 56 054 70 139

Terminowe 193 658 254 169

Należności od sektora niefinansowego 4 452 045 3 552 406

W rachunku bieżącym 364 010 300 779

Terminowe 4 088 035 3 251 627

Należności od sektora budżetowego 1 461 147 1 383 705

W rachunku bieżącym 2 103 2 525

Terminowe 1 459 044 1 381 180

Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu

Dłużne papiery wartościowe 1 235 607 1 297 200

Udziały lub akcje w jednostkach zależnych 32 907 29 621

Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych

Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych

Udziały lub akcje w innych jednostkach 2 093 4 607

Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe 13 464 6 185

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 49 376 33 940

wartość firmy

Rzeczowe aktywa trwałe 112 014 106 091

Inne aktywa 11 714 13 540

Przejęte aktywa - do zbycia 3 159 3 594

Pozostałe 8 555 9 946

Rozliczenia międzyokresowe 33 023 28 370

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 31 203 25 601

Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 1 820 2 769

AKTYWA RAZEM 7 767 412 6 943 803

PASYWA

Zobowiązania wobec Banku Centralnego 170 69

Zobowiązania wobec sektora finansowego 1 392 073 1 096 974

W rachunku bieżącym 153 136 263 819

Terminowe 1 238 937 833 155

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego 3 961 869 3 612 188

Rachunki oszczędnościowe, w tym: 58 77

bieżące

terminowe 58 77

Pozostałe, w tym: 3 961 811 3 612 111

bieżące 991 214 775 984

terminowe 2 970 597 2 836 127

Zobowiązania wobec sektora budżetowego 1 317 822 1 281 093

Bieżące 348 298 353 064

Terminowe 969 524 928 029

Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu

Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 439 591

Krótkoterminowe 439 591

Długoterminowe

Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych 137 8

Fundusze specjalne i inne zobowiązania 90 123 26 467

Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone 309 002 257 719

Rozliczenia międzyokresowe kosztów 27 051 20 258

Ujemna wartość firmy

Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone 281 951 237 461

Rezerwy 64 953 62 133

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 23 008 23 210

Pozostałe rezerwy 41 945 38 923

krótkoterminowe 166 3 893

długoterminowe 41 779 35 030

Zobowiązania podporządkowane

Kapitał zakładowy 132 000 132 000

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

Akcje własne (wielkość ujemna)

Kapitał zapasowy 419 094 385 030

Kapitał z aktualizacji wyceny -1 375 4 857

Pozostałe kapitały rezerwowe 48 302 48 302

Zysk (strata) z lat ubiegłych -12 821 -835

Zysk (strata) netto 45 624 37 207

PASYWA RAZEM 7 767 412 6 943 803

Współczynnik wypłacalności (w %) 10,61 12,95

Wartość księgowa 630 824 606 561

Liczba akcji (w szt.) 13 200 000 13 200 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 47,79 45,95

Rozwodniona liczba akcji (w szt.)

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Noty w tys. zł

2005 2004

Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane 2 409 076 1 749 661

Zobowiązania udzielone: 1 489 409 964 212

finansowe 1 257 552 771 547

gwarancyjne 231 857 192 665

Zobowiązania otrzymane: 919 667 785 449

finansowe 610 625 533 098

gwarancyjne 309 042 252 351

Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna / sprzedaży 1 778 864 780 695

Pozostałe (z tytułu) 514 946 411 032

papiery wartościowe otrzymane 123 559 6 321

papiery wartościowe do otrzymania 334

aktywa przejęte 379 369 390 306

przejęcie emisji 8 750 12 900

zobowiązania z tytułu zawartej umowy leasingu operacyjnego 3 268 1 171

POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM 4 702 886 2 941 388

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2005 2004

Przychody z tytułu odsetek 398 444 355 868

Koszty odsetek -224 998 -197 277

Wynik z tytułu odsetek 173 446 158 591

Przychody z tytułu prowizji 66 566 80 434

Koszty prowizji -9 596 -7 290

Wynik z tytułu prowizji 56 970 73 144

Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu 3 827 100

Od jednostek zależnych 3 698 100

Od jednostek współzależnych

Od jednostek stowarzyszonych

Od innych jednostek 129

Wynik operacji finansowych 8 015 12 720

Wynik z pozycji wymiany 37 790 16 651

Wynik działalności bankowej 280 048 261 206

Pozostałe przychody operacyjne 4 016 3 911

Pozostałe koszty operacyjne -13 167 -9 895

Koszty działania banku -196 085 -180 223

Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych -19 511 -17 180

Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości -95 879 -106 557

Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe -95 879 -106 557

Aktualizacja wartości aktywów finansowych

Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości 97 510 94 783

Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe 97 510 94 783

Aktualizacja wartości aktywów finansowych

Różnica wartości rezerw i aktualizacji 1 631 -11 774

Wynik działalności operacyjnej 56 932 46 045

Wynik operacji nadzwyczajnych 1 2

Zyski nadzwyczajne 1 2

Straty nadzwyczajne

Zysk (strata) brutto 56 933 46 047

Podatek dochodowy -15 208 -10 485

Część bieżąca -16 590 -873

Część odroczona 1 382 -9 612

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3 899 1 645

Zysk (strata) netto 45 624 37 207

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 45 624 37 207

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 200 000 13 200 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 3,46 2,82

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" i "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" oblicza się zgodnie z MSR Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2005 2004

Kapitał własny na początek okresu (BO) 606 561 570 515

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości -12 821 -835

korekty błędów podstawowych

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 593 740 569 680

Kapitał zakładowy na początek okresu 132 000 132 000

Zmiany kapitału zakładowego

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji

Kapitał zakładowy na koniec okresu 132 000 132 000

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje własne na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje własne na koniec okresu

Kapitał zapasowy na początek okresu 385 030 379 171

Zmiany kapitału zapasowego 34 064 5 859

zwiększenia (z tytułu) 34 064 5 859

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

podziału zysku (ustawowo)

podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 33 845 5 851

z przeszacowania zlikwidowanego środka trwałego 219 8

zmniejszenia (z tytułu)

pokrycia straty

Kapitał zapasowy na koniec okresu 419 094 385 030

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 4 857 3 504

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -6 232 1 353

zwiększenia (z tytułu) 8 622 11 904

z tytułu wyceny aktywów dostępnych do sprzedaży 6 343 10 806

z tytułu podatku odroczonego 2 279 1 098

zmniejszenia (z tytułu) 14 854 10 551

zbycia środków trwałych 219 8

z tytułu wyceny aktywów dostępnych do sprzedaży 13 767 9 126

z tytułu podatku odroczonego 868 1 417

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu -1 375 4 857

Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu 48 302 48 302

Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu 48 302 48 302

Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu

Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 36 372 7 538

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 37 207 22 073

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 820

korekty błędów podstawowych

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 37 207 22 893

Zmiana zysku z lat ubiegłych -37 207 -22 073

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 37 207 22 073

podziału zysku z lat ubiegłych 37 207 22 073

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 820

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 835 14 535

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 12 821 1 655

korekty błędów podstawowych

Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 13 656 16 190

Zmiana straty z lat ubiegłych -835 -14 535

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu) 835 14 535

pokrycie straty z lat ubiegłych 835 14 535

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 12 821 1 655

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -12 821 -835

Wynik netto 45 624 37 207

zysk netto 45 624 37 207

strata netto

Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 630 824 606 561

Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 630 140 604 167

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2005 2004

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Odsetki

Prowizje

Inne wpływy operacyjne

Wydatki

Odsetki

Prowizje

Wynagrodzenia

Ubezpieczenia i inne świadczenia

Inne koszty działania banku

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 45 624 37 207

Korekty razem: -246 733 82 036

Udział w zyskach (stratach)netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -3 899 -1 645

Amortyzacja 19 511 17 180

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -3 698

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -495 -2 443

Zmiany stanu rezerw 3 022 -4 380

Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych 54 885 -501 224

Zmiana stanu należności od sektora finansowego -114 498 18 314

Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego -977 081 -459 771

Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu

Zmiana stanu udziału lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych -7 432 5 151

Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego 295 200 182 706

Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego 386 410 755 227

Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu

Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych -152 -215

Zmiana stanu innych zobowiązań 63 238 -12 752

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -9 472 15 535

Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych 44 490 59 034

Inne korekty 3 238 11 319

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -201 109 119 243

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 6 863 10 034

Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych 100

Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych

Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych

Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych 2 713 9 523

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 452 411

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Inne wpływy inwestycyjne 3 698

Wydatki -42 150 -49 949

Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych -20

Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych

Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych

Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -42 130 -49 949

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Inne wydatki inwestycyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) -35 287 -39 915

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy

Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków

Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych

Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału

Inne wpływy finansowe

II. Wydatki -2 218 -1 555

Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków

Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli -1 980 -1 188

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Nabycie akcji własnych

Inne wydatki finansowe -238 -367

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -2 218 -1 555

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -238 614 77 773

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -238 614 77 773

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 72 970 -204 554

Środki pieniężne na początek okresu 424 598 346 825

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 185 984 424 598

o ograniczonej możliwości dysponowania

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez bank (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM w tys. zł

2005 2004

w rachunku bieżącym 114 034 163 579

rezerwa obowiązkowa

środki Bankowego Funduszu Gwarancyjnego

inne środki 276 251

Kasa, operacje z Bankiem Centralnym, razem 114 310 163 830

ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 104 753 153 300

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 9 557 10 530

b1. w walucie w tys. USD 675 1 171

po przeliczeniu na tys. zł 2 201 3 500

b2. w walucie- w tys. GBP 279 309

po przeliczeniu na tys. zł. 1 568 1 782

b3. w walucie w tys. DKK 61

po przeliczeniu na tys. zł. 34

b4. w walucie w tys. CHF 106 100

po przeliczeniu na tys. zł. 264 265

b5. w walucie w tys. SEK 425 323

po przeliczeniu na tys. zł 174 146

b6. w walucie w tys. EUR 1 386 1 177

po przeliczeniu na tys. zł. 5 349 4 799

pozostałe waluty w tys. zł 1 4

Środki pieniężne, razem 114 310 163 830

NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

2005 2004

rachunki bieżące 56 054 70 135

kredyty, lokaty i pożyczki, w tym: 203 558 269 312

lokaty w innych bankach i w innych podmiotach finansowych 132 882 190 291

skupione wierzytelności 3 283 3 695

zrealizowane gwarancje i poręczenia

inne należności (z tytułu) 9 638 7 862

sprzedaż wierzytelności z odroczonym terminem płatności 9 626 7 856

pozostałe 12 6

odsetki: 14 534 11 948

niezapadłe 1 338 705

zapadłe 13 196 11 243

Należności (brutto) od sektora finansowego, razem 287 067 362 952

rezerwa utworzona na należności od sektora finansowego (wielkość ujemna) -37 355 -38 644

Należności (netto) od sektora finansowego, razem 249 712 324 308

Kredyty i pożyczki od których nie nalicza się odsetek 26 742 26 020

Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

w rachunku bieżącym 56 054 70 135

należności terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 216 479 280 869

do 1 miesiąca 16 894 135 969

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 103 488 71 230

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 47 276 27 250

powyżej 1 roku do 5 lat 6 365 2 337

powyżej 5 lat

dla których termin zapadalności upłynął 42 456 44 083

odsetki 14 534 11 948

niezapadłe 1 338 705

zapadłe 13 196 11 243

Należności (brutto) od sektora finansowego, razem 287 067 362 952

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

w rachunku bieżącym 56 054 70 135

należności terminowe o okresie spłaty: 216 479 280 869

do 1 miesiąca 6 840 192 286

powyżej 1 miesięca do 3 miesięcy 10 000 50

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 123 750 9 126

powyżej 1 roku do 5 lat 69 420 72 602

powyżej 5 lat 6 469 6 805

odsetki 14 534 11 948

niezapadłe 1 338 705

zapadłe 13 196 11 243

Należności (brutto) od sektora finansowego, razem 287 067 362 952

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 107 993 111 811

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 179 074 251 141

b1. w walucie w tys. CZK 8 638 73

po przeliczeniu na tys. zł 1 148 10

b2. w walucie w tys. 220

po przeliczeniu na tys. zł 246

b3. w walucie w tys. USD 2 150 32 912

po przeliczeniu na tys. zł 7 010 98 420

b4. w walucie w tys. GBP 481 3 271

po przeliczeniu na tys. zł 2 705 18 872

b5. w walucie w tys. DKK 963 425

po przeliczeniu na tys. zł 498 233

b6. w walucie w tys. NOK 547 1 729

po przeliczeniu na tys. zł 264 856

b7. w walucie w tys. CHF 5 567 175

po przeliczeniu na tys. zł 13 801 462

b8. w walucie w tys. SEK 3 821 8 575

po przeliczeniu na tys. zł 1 565 3 877

b9. w walucie w tys. EUR 39 338 31 481

po przeliczeniu na tys. zł 151 837 128 411

pozostałe waluty w tys. zł

Należności (brutto) od sektora finansowego, razem 287 067 362 952

poz.b2 waluta LTL

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO w tys. zł

2005 2004

Należności normalne 230 071 307 096

Należności pod obserwacją 104

Należności zagrożone, w tym: 42 462 43 804

poniżej standardu

wątpliwe 1

stracone 42 461 43 804

Odsetki 14 534 11 948

niezapadłe 1 338 705

zapadłe 13 196 11 243

od należności normalnych i pod obserwacją

od należności zagrożonych 13 196 11 243

Należności (brutto) od sektora finansowego, razem 287 067 362 952

WARTOŚÆ ZABEZPIECZEÑ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI w tys. zł

2005 2004

pod obserwacją 41

zagrożonych 5 107 5 160

poniżej standardu

wątpliwych

straconych 5 107 5 160

Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora finansowego, razem 5 107 5 201

STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO w tys. zł

2005 2004

pod obserwacją

zagrożone 37 355 38 644

poniżej standardu

wątpliwe

stracone 37 355 38 644

Rezerwy na należności od sektora finansowego, razem 37 355 38 644

ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO w tys. zł

2005 2004

Stan rezerw na należności od sektora finansowego na początek okresu 38 644 46 549

zwiększenia (z tytułu) 41 1 092

utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności 41 1 092

wykorzystanie (z tytułu) 388 78

umorzenie należności w ciężar rezerw 388 78

rozwiązanie (z tytułu) 942 8 919

rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą należności 884 2 924

inne zmniejszenia 58 5 995

Stan rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu 37 355 38 644

Wymagany poziom rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami 37 354 38 644

Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie

Jeżeli kwoty należności zagrożonych stanowią powyżej 10% sumy bilansowej należy szczegółowo przedstawić występujące w księgach rachunkowych banku - należności z tytułu niedoborów i szkód, należności sporne i inne, które na podstawie dokonanej inwentaryzacji (weryfikacji) i oceny będą trudne do odzyskania - spłaty, podając w szczególności: - wysokość należności w poszczególnych grupach rodzajowych, - wysokość utworzonych rezerw w poszczególnych grupach rodzajowych, - informacje z zakresu ustalonego w banku trybu postępowania w przedmiocie rozliczenia tych należności.

NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

2005 2004

kredyty i pożyczki 4 448 415 3 598 747

skupione wierzytelności 11 761 15 313

zrealizowane gwarancje i poręczenia 6 108 4 235

inne należności (z tytułu) 379 60

sprzedazy wierzytelności z odroczonym terminem płatności 150

pozostałe 229 60

odsetki 269 117 222 852

niezapadłe 10 698 10 718

zapadłe 258 419 212 134

Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem 4 735 780 3 841 207

rezerwa utworzona na należności od sektora niefinansowego (wielkość ujemna) -283 735 -288 801

Należności (netto) od sektora niefinansowego, razem 4 452 045 3 552 406

Kredyty i pożyczki od których nie nalicza się odsetek 84 970 113 379

Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

rachunku bieżącym 363 721 300 367

należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 4 102 942 3 317 988

do 1 miesiąca 32 144 83 095

powyżej 1 miesiaca do 3 miesięcy 152 154 140 249

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 761 949 691 914

powyżej 1 roku do 5 lat 1 379 496 1 161 951

powyżej 5 lat 1 305 863 828 085

dla których termin zapadalności upłynął 471 336 412 694

odsetki 269 117 222 852

niezapadłe 10 698 10 718

zapadłe 258 419 212 134

Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem 4 735 780 3 841 207

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

w rachunku bieżącym 363 721 300 367

należności terminowe o okresie spłaty: 4 102 942 3 317 988

do 1 miesiąca 8 783 42 584

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 18 258 10 672

powyżej 3 miesiąca do 1 roku 463 397 418 784

powyżej 1 roku do 5 lat 995 875 943 289

powyżej 5 lat 2 616 629 1 902 659

odsetki 269 117 222 852

niezapadłe 10 698 10 718

zapadłe 258 419 212 134

Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem 4 735 780 3 841 207

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 3 323 527 2 987 435

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 412 253 853 772

b1. w walucie w tys. USD 29 696 44 126

po przeliczeniu na tys. zł 96 849 131 956

b2. w walucie w tys. CHF 404 720 112 606

po przeliczeniu na tys. zł 1 003 219 297 516

b3. w walucie w tys. SEK 4 028

po przeliczeniu na tys. zł 1 650

b4. w walucie w tys. EUR 80 454 104 021

po przeliczeniu na tys. zł 310 535 424 300

pozostałe waluty w tys. zł

Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem 4 735 780 3 841 207

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO w tys. zł

2005 2004

Należności normalne 3 812 274 2 914 123

Należności pod obserwacją 109 980 137 831

Należności zagrożone, w tym: 544 409 566 401

poniżej standardu 47 572 58 686

wątpliwe 80 009 75 905

stracone 416 828 431 810

Odsetki 269 117 222 852

niezapadłe 10 698 10 718

zapadłe 258 419 212 134

od należności normalnych i pod obserwacją 502 559

od należności zagrożonych 257 917 211 575

Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem 4 735 780 3 841 207

WARTOŚÆ ZABEZPIECZEÑ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI: w tys. zł

2005 2004

normalnych

pod obserwacją 76 403 109 499

zagrożonych 250 529 262 547

poniżej standardu 41 934 47 133

wątpliwych 60 752 55 071

straconych 147 843 160 343

Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora niefinansowego, razem 326 932 372 046

STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO w tys. zł

2005 2004

normalne

pod obserwacją

zagrożone 283 735 288 801

poniżej standardu 1 170 2 571

wątpliwe 13 478 14 459

stracone 269 087 271 771

Rezerwy na należności od sektora niefinansowego, razem 283 735 288 801

ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO w tys. zł

2005 2004

Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na początek okresu 288 801 280 052

zwiększenia (z tytułu) 65 411 83 481

utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności 65 411 83 481

wykorzystanie (z tytułu) 11 583 5 831

umorzenie należności w ciężar rezerw 11 583 5 831

rozwiązanie (z tytułu) 58 894 68 901

rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą kredytu 56 330 68 300

inne zmniejszenia 2 564 601

Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu 283 735 288 801

Wymagany poziom rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami 280 246 284 620

Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie

NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

2005 2004

kredyty i pożyczki 1 418 188 1 311 135

skupione wierzytelności 41 054 73 045

zrealizowane gwarancje i poręczenia

inne należności (z tytułu) 760 630

należności z tytułu zabezpieczeń pieniężnych 629 628

sprzedaż wierzytelności z odroczonym terminem płatności 120

pozostałe 11 2

odsetki 8 179 17 792

niezapadłe 6 741 6 139

zapadłe 1 438 11 653

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem 1 468 181 1 402 602

rezerwa utworzona na należności od sektora budżetowego (wielkość ujemna) -7 034 -18 897

Należności (netto) od sektora budżetowego, razem 1 461 147 1 383 705

Kredyty i pożyczki od których nie nalicza się odsetek 9 024 206

Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

w rachunku bieżącym 2 103 2 503

należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 1 457 899 1 382 307

do 1 miesiąca 11 375 36 473

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 67 288 89 104

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 267 515 271 585

powyżej 1 roku do 5 lat 904 944 811 410

powyżej 5 lat 201 991 154 715

dla których termin zapadalności upłynął 4 786 19 020

odsetki 8 179 17 792

niezapadłe 6 741 6 139

zapadłe 1 438 11 653

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem 1 468 181 1 402 602

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

w rachunku bieżącym 2 103 2 503

należności terminowe o okresie spłaty: 1 457 899 1 382 307

do 1 miesiąca 82 2 051

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 600 3 645

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 16 144 73 538

powyżej 1 roku do 5 lat 482 317 550 170

powyżej 5 lat 957 756 752 903

odsetki 8 179 17 792

niezapadłe 6 741 6 139

zapadłe 1 438 11 653

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem 1 468 181 1 402 602

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 1 457 478 1 385 140

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 10 703 17 462

b1. w walucie w tys. EUR 2 773 4 281

po przeliczeniu na tys. zł 10 703 17 462

pozostałe waluty w tys. zł

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem 1 468 181 1 402 602

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO w tys. zł

2005 2004

Należności normalne 1 447 873 1 351 369

Należności pod obserwacją 3 512 4 129

Należności zagrożone, w tym: 8 617 29 312

poniżej standardu 1 545 6 503

wątpliwe 496 6 285

stracone 6 576 16 524

Odsetki 8 179 17 792

niezapadłe 6 741 6 139

zapadłe 1 438 11 653

od należności normalnych i pod obserwacją 406 493

od należności zagrożonych 1 032 11 160

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem 1 468 181 1 402 602

WARTOŚÆ ZABEZPIECZEÑ PRAWNYCH POMNIEJSZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI: w tys. zł

2005 2004

normalnych

pod obserwacją 415

zagrożonych 199 4 564

poniżej standardu 6 792

wątpliwych 193 3 663

straconych 109

Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora budżetowego, razem 199 4 979

STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO w tys. zł

2005 2004

normalne

pod obserwacją

zagrożone 7 034 18 897

poniżej standardu 307 1 172

wątpliwe 151 1 311

stracone 6 576 16 414

Rezerwy na należności od sektora budżetowego, razem 7 034 18 897

ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO w tys. zł

2005 2004

Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na początek okresu 18 897 17 953

zwiększenia (z tytułu) 19 207 20 366

utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności 19 207 18 028

inne zwiększenia 2 338

wykorzystanie (z tytułu) 4 744 3 888

umorzenie należności w ciężar rezerw 4 744 3 888

rozwiązanie (z tytułu) 26 326 15 534

rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą kredytu 25 351 15 534

inne zmniejszenia 975

Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu 7 034 18 897

Wymagany poziom rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami 7 087 18 924

Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU w tys. zł

2003 2002

od sektora finansowego

od sektora niefinansowego

od sektora budżetowego

odsetki

Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu, razem

DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE w tys. zł

2005 2004

emitowane przez banki centralne, w tym: 94 995 94 755

obligacje wyrażone w walutach obcych

emitowane przez pozostałe banki, w tym:

wyrażone w walutach obcych

emitowane przez inne podmioty finansowe, w tym:

wyrażone w walutach obcych

emitowane przez podmioty niefinansowe, w tym: 21 812 21 938

wyrażone w walutach obcych

emitowane przez Budżet Państwa, w tym: 836 263 927 822

wyrażone w walutach obcych

emitowane przez budżety terenowe, w tym: 282 537 252 685

wyrażone w walutach obcych

odkupione własne dłużne papiery wartościowe

Dłużne papiery wartościowe, razem 1 235 607 1 297 200

DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2005 2004

Emitowane przez Budżet Państwa, w tym: 836 263 927 822

obligacje 825 259 722 616

bony skarbowe 11 004 205 206

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez jednostkę dominującą, w tym:

obligacje

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez znaczącego inwestora, w tym:

obligacje

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez jednostki zależne, w tym:

obligacje

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez jednostki współzależne, w tym:

obligacje

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez jednostki stowarzyszone, w tym:

obligacje

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez inne jednostki, w tym: 399 344 369 378

obligacje 399 344 369 378

inne (wg rodzaju):

Dłużne papiery wartościowe, razem 1 235 607 1 297 200

ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu 1 297 200 911 569

zwiększenia (z tytułu) 25 689 298 6 337 930

zakup bonów i obligacji 23 580 039 6 170 854

naliczone odsetki lub dyskonto 2 108 805 166 106

zwyżki wartości 454 970

zmniejszenia (z tytułu) 25 750 891 5 952 299

sprzedaż bonów i obligacji 24 239 616 5 808 725

zrealizowane odsetki lub dyskonto 1 510 619 142 438

zniżki wartości 656 1 136

Stan dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu 1 235 607 1 297 200

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH w tys. zł

2005 2004

w bankach

w innych podmiotach sektora finansowego 32 907 29 621

w podmiotach sektora niefinansowego

Udziały lub akcje w jednostkach zależnych, razem 32 907 29 621

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu 29 621 27 419

zwiększenia (z tytułu) 7 617 6 081

zwyżki wartości z tytułu wyceny 7 597 6 081

nabycie akcji DM BOŚ S.A. 20

zmniejszenia (z tytułu) 4 331 3 879

zniżki wartości z tytułu wyceny 633 3 802

wypłata dywidendy z DM BOŚ S.A. 3 698 77

Stan udziałów lub akcji w jednostkach zależnych na koniec okresu 32 907 29 621

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, W TYM: w tys. zł

2005 2004

wartość firmy - jednostki zależne

ujemna wartość firmy - jednostki zależne

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2005 2004

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2003 2002

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki zależnej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki zależne", "ujemna wartość firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach zależnych.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH w tys. zł

2003 2002

w bankach

w innych podmiotach sektora finansowego

w podmiotach sektora niefinansowego

Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych, razem

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH w tys. zł

2003 2002

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych na koniec okresu

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH, W TYM: w tys. zł

2003 2002

wartość firmy - jednostki współzależne

ujemna wartość firmy - jednostki współzależne

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2003 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2003 2002

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki współzależnej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki współzależne", "ujemna wartość firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH w tys. zł

2003 2002

w bankach

w innych podmiotach sektora finansowego

w podmiotach sektora niefinansowego

Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych, razem

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH w tys. zł

2003 2002

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych na koniec okresu

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH, W TYM: w tys. zł

2003 2002

wartość firmy - jednostki stowarzyszone

ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone

ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2003 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2003 2002

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki stowarzyszonej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki stowarzyszone", "ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Dom Maklerski Banku Ochrony Środowiska S.A 00-517 Warszawa ul. Marszałkowska 78/80 prowadzenie działalności maklerskiej na podstawie decyzji KPWiG zależny konsolidacja pełna 1994-04-15 21 884 11 023 32 907 99,93 99,93

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

kapitał zakładowy należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) kapitał zapasowy pozostały kapitał własny, w tym: zobowiązania krótkoterminowe zobowiązania długoterminowe należności krótkoterminowe należności długoterminowe

- zysk (strata) z lat ubiegłych - zysk (strata) netto

Dom Maklerski Banku Ochrony Środowiska S.A. 32 930 21 551 1 961 9 418 7 611 165 722 164 574 1 148 72 201 72 201 202 054 28 109 3 698

UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH w tys. zł

2005 2004

w podmiotach sektora finansowego 168 2 584

w podmiotach sektora niefinansowego 1 925 2 023

Udziały lub akcje w innych jednostkach, razem 2 093 4 607

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu 4 607 10 668

zwiększenia (z tytułu) 168 2 156

zakupu akcji 153 526

rozwiązania rezerwy 172

zwyżki z tytułu wyceny akcji 15 1 458

zmniejszenia (z tytułu) 2 682 8 217

sprzedaż akcji i udziałów 2 584 7 206

zniżka z tytułu wyceny akcji 98 1 011

Stan udziałów lub akcji w innych jednostkach na koniec okresu 2 093 4 607

UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i

nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów/akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu kapitał własny jednostki, w tym: nieopłacona przez emitenta wartość udziałów/akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

kapitał zakładowy

INSTALEXPORT S.A. 00-052 Warszawa ul. Świętokrzyska 18 wykonywanie robót i usług budowlano-montażowych, produkcja towarów, świadczenie usług 1 596 17,01 7,60 19 427 4 938

Polsko-Amerykańska Korporacja Ochrony Środowiska nie prowadzi działalności i nie posiada siedziby działalność usługowa i handlowa związana z ochroną środowiska 26,00 26,00

Inne 497

Razem 2 093

Udziały lub akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2005 2004

prawa poboru

prawa pochodne

inne (wg rodzaju) 13 464 6 185

wycena instrumentów pochodnych 13 464 6 185

Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem 13 464 6 185

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu 6 185 11 863

zwiększenia (z tytułu) 13 464 6 185

wycena instrumentów pochodnych 13 464 6 185

zmniejszenia (z tytułu) 6 185 11 863

zniżki wyceny 6 185 11 863

Stan pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych na koniec okresu 13 464 6 185

POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 13 464 6 185

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł

Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem 13 464 6 185

AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2005 2004

aktywa finansowe przeznaczone do obrotu 13 464 6 185

kredyty i pożyczki udzielone przez bank i wierzytelności własne, nieprzeznaczone do obrotu 6 171 445 5 270 320

aktywa finansowe utrzymywane do terminu zapadalności 709 303 478 626

aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 528 397 823 181

Aktywa finansowe, razem 7 422 609 6 578 312

AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 5 833 491 5 468 562

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 589 118 1 109 750

b1. w walucie w tys. CZK 8 638 73

po przeliczeniu na tys. zł 1 148 10

b2. w walucie w tys. 220

po przeliczeniu na tys. zł 246

b3. w walucie w tys. USD 31 705 76 692

po przeliczeniu na tys. zł 103 399 229 342

b4. w walucie w tys. GBP 481 3 271

po przeliczeniu na tys. zł 2 705 18 872

b5. w walucie w tys. DKK 963 425

po przeliczeniu na tys. zł 498 233

b6. w walucie w tys. NOK 547 1 729

po przeliczeniu na tys. zł 264 856

b7. w walucie w tys. CHF 409 125 111 871

po przeliczeniu na tys. zł 1 014 140 295 573

b8. w walucie w tys. SEK 7 849 8 575

po przeliczeniu na tys. zł 3 215 3 877

b9. w walucie w tys. EUR 120 086 137 532

po przeliczeniu na tys. zł 463 503 560 987

pozostałe waluty w tys. zł

Aktywa finansowe, razem 7 422 609 6 578 312

AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 13 464 6 185

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) Instrumenty pochodne (wartość bilansowa) 13 464 6 185

wartość godziwa

wartość rynkowa 13 464 6 185

wartość według cen nabycia

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu 6 185 127 884

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem 13 464 6 185

AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 614 308 383 871

obligacje (wartość bilansowa): 614 308 383 871

korekty aktualizujące wartość (za okres) 28 931 9 951

wartość na początek okresu 383 871

wartość według cen nabycia 585 377 373 920

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) 94 995 94 755

obligacje (wartość bilansowa): 94 995 94 755

korekty aktualizujące wartość (za okres) 4 655 4 415

wartość na początek okresu 94 755

wartość według cen nabycia 90 340 90 340

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Wartość według cen nabycia, razem 675 717 464 260

Wartość na początek okresu, razem 478 626

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 33 586 14 366

Wartość bilansowa, razem 709 303 478 626

AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 211 242 339 134

akcje (wartość bilansowa): 291 389

wartość godziwa 291 389

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 526 526

obligacje (wartość bilansowa): 210 951 338 745

wartość godziwa 210 951 338 745

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 213 078 324 002

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) 315 789 482 941

akcje (wartość bilansowa): 1 631 4 215

wartość godziwa 1 631 4 215

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 7 226 9 810

obligacje (wartość bilansowa): 303 154 273 520

wartość godziwa 303 154 273 520

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 298 663 267 236

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 11 004 205 206

c1) bony skarbowe (wartość bilansowa) 11 004 205 206

wartość godziwa 11 004 205 206

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 10 795 197 514

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 1 366 1 106

udziały i akcje (wartość bilansowa): 171 3

wartość godziwa 171 3

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 157 4

obligacje (wartość bilansowa): 1 195 1 103

wartość godziwa 1 195 1 103

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 1 500 1 500

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Wartość według cen nabycia, razem 531 945 800 592

Wartość na początek okresu, razem 823 181 524 987

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem -3 548 22 589

Wartość bilansowa, razem 528 397 823 181

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2005 2004

koszty zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy

nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 15 487 10 890

oprogramowanie komputerowe

inne wartości niematerialne i prawne

zaliczki na wartości niematerialne i prawne 154

c) nakłady na wartości niematerialne i prawne 33 889 22 896

Wartości niematerialne i prawne, razem 49 376 33 940

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 31 265 22 896 154 54 315

zwiększenia (z tytułu) 8 909 18 353 59 27 321

zakupu 2 213 18 114 59 20 386

przejęte z inwestycji 6 683 83 6 766

przeksięgowania 13 156 169

zmniejszenia (z tytułu) 889 7 360 213 8 462

likwidacje 889 889

przeksięgowania 7 360 213 7 573

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 39 285 33 889 73 174

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 20 375 20 375

amortyzacja za okres (z tytułu) 3 423 3 423

f1) zwiększenia 4 312 4 312

naliczona amortyzacja 4 265 4 265

przeksięgowania 47 47

f2) zmniejszenia 889 889

przeksięgowania 889 889

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 23 798 23 798

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 15 487 33 889 49 376

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2005 2004

własne 49 376 33 940

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 49 376 33 940

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2005 2004

Rzeczowe aktywa trwałe

środki trwałe, w tym: 104 839 100 735

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 382 1 395

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 67 796 64 999

urządzenia techniczne i maszyny 30 909 28 849

środki transportu 603 1 236

inne środki trwałe 4 149 4 256

środki trwałe w budowie 7 175 5 337

zaliczki na środki trwałe w budowie 19

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 112 014 106 091

ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 1 472 88 427 67 435 4 981 16 353 178 668

zwiększenia (z tytułu) 7 384 12 278 121 1 584 21 367

zakupy 2 425 8 651 27 1 061 12 164

przyjęte z inwestycji 4 939 2 878 353 8 170

przeksięgowania 20 749 94 170 1 033

zmniejszenia (z tytułu) 3 541 6 715 1 703 1 093 13 052

przeksięgowania 20 856 129 67 1 072

likwidacje 3 441 5 726 78 955 10 200

sprzedaż 80 133 1 496 71 1 780

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 1 472 92 270 72 998 3 399 16 844 186 983

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 77 23 428 38 586 3 745 12 097 77 933

amortyzacja za okres (z tytułu) 13 1 046 3 503 -949 598 4 211

f1) zwiększenia 13 4 188 9 016 532 1 597 15 346

naliczona amortyzacja 13 4 131 8 973 532 1 597 15 246

przeksięgowania 57 43 100

f2) zmniejszenia 3 142 5 513 1 481 999 11 135

likwidacja 3 082 5 399 13 916 9 410

sprzedaż 60 114 1 449 71 1 694

przeksięgowania 19 12 31

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 90 24 474 42 089 2 796 12 695 82 144

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 1 382 67 796 30 909 603 4 149 104 839

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2005 2004

własne 104 839 100 735

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Środki trwałe bilansowe, razem 104 839 100 735

ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO) w tys. zł

2005 2004

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 8 224 5 518

wartość gruntów użytkowanych wieczyście 4 363 4 363

środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 8 224 5 518

INNE AKTYWA w tys. zł

2005 2004

przejęte aktywa - do zbycia 3 159 3 594

pozostałe, w tym: 8 555 9 946

rozliczenia międzybankowe 6

dłużnicy różni 6 362 7 696

prowizje do otrzymania 2 192 2 232

pozostałe 1 12

Inne aktywa, razem 11 714 13 540

PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA w tys. zł

2005 2004

środki trwałe w budowie

nieruchomości 3 159 3 159

inne 435

Przejęte aktywa - do zbycia, razem 3 159 3 594

ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu (wg tytułów) 3 594 3 564

grunty 3 159 3 199

pozostałe środki trwałe i ruchomości 435 365

zwiększenia (z tytułu) 1 156 1 524

przyjętych środków trwałych 1 145 1 371

rozwiązanie rezerwy i inne zwiększenia 11 153

zmniejszenia (z tytułu) 1 591 1 494

sprzedaży/likwidacja 1 272 1 391

utworzonej rezerwy i inne zmniejszenia 319 103

Stan przejętych aktywów - do zbycia na koniec okresu (wg tytułów) 3 159 3 594

grunty 3 159 3 159

pozostałe środki trwałe i ruchomości 435

ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2005 2004

długoterminowe 31 203 25 601

aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 31 203 25 601

pozostałe rozliczenia międzyokresowe

krótkoterminowe, w tym: 1 820 2 769

koszty zapłacone z góry 1 820 2 769

Rozliczenia międzyokresowe, razem 33 023 28 370

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2005 2004

Stan aktywów na początek okresu, w tym: 25 601 29 966

odniesionych na wynik finansowy 25 461 29 606

odniesionych na kapitał własny 140 360

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 15 704 8 819

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 14 628 8 819

Powstania różnic przejściowych 11 286 8 734

koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych 4 788 4 796

różnice kursowe z wyceny walut 1 525

rezerwy na koszty rzeczowe i osobowe 3 386 2 220

otrzymane prowizje do rozliczenia 2 907

zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych 24

pozostałe zwiększenia 181 193

NIEUJĘTE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE POPRZEDNIEGO OKRESU 3 342 85

otrzymane prowizje do rozliczenia 3 342 85

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 076

POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH 1 076

zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych 1 076

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 10 102 13 184

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 10 102 12 964

ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH 7 334 11 203

koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych 4 434 2 662

rezerwy na koszty rzeczowe i osobowe 1 953 673

rezerwy celowe na należności zagrożone 786 5 665

różnice kursowe z wyceny walut 10

zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych 2 162

pozostałe zmniejszenia 151 41

ODPISANIA AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 2 751 1 761

koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych 55 42

rezerwy na koszty rzeczowe i osobowe 156 163

rezerwy celowe na należności zagrożone 2 530 1 541

pozostałe zmniejszenia 10 15

NIEUJĘTEJ RÓŻNICY PRZEJŚCIOWEJ POPRZEDNIEGO OKRESU 17

rezerwy celowe na należności zagrożone 17

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 220

ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH 220

zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych 220

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 31 203 25 601

odniesionych na wynik finansowy 29 987 25 461

odniesionych na kapitał własny 1 216 140

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Ujemne różnice przejściowe wg stanu na:

koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych 27 118 25 542

różnice kursowe z wyceny walut 17 034 17 084

rezerwy na koszty rzeczowe i osobowe 26 885 20 165

rezerwy na należności zagrożone oraz inne rezerwy 51 639 69 184

zniżki z tytułu wyceny finansowych aktywów trwałych i obrotowych 6 535 747

otrzymane prowizje do rozliczenia 32 899

pozostałe ujemne różnice 2 115 2 023

Razem ujemne różnice 164 225 134 745

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2005 2004

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1 820 2 769

czynsze płacone z góry 25

pozostałe 1 820 2 744

inne rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Pozostałe rozliczenia międzyokresowe, razem 1 820 2 769

POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE

a b c d

nazwa jednostki wartość pożyczki warunki oprocentowania termin wymagalności

w tys. zł w walucie jednostka waluta

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie b) główne zdarzenia i okoliczoności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

2005 2004

środki na rachunkach i depozyty, w tym: 488 113 455 059

depozyty banków i innych podmiotów finansowych 335 796 191 554

kredyty i pożyczki otrzymane 900 102 638 125

weksle własne

własna emisja papierów wartościowych

inne zobowiązania (z tytułu) 1 173 687

Fundusz Świadczeń Socjalnych 805 318

inne 368 369

odsetki 2 685 3 103

Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem 1 392 073 1 096 974

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

zobowiązania bieżące 153 106 263 780

zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 1 236 282 830 091

do 1 miesiąca 352 799 141 332

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 2 53 056

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 304 869 37 662

powyżej 1 roku do 5 lat 436 001 385 020

powyżej 5 lat do 10 lat 120 873 164 503

powyżej 10 lat do 20 lat 21 738 48 518

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki 2 685 3 103

Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem 1 392 073 1 096 974

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

zobowiązania bieżące 153 106 263 780

zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: 1 236 282 830 091

do 1 miesiąca 254 519 85 741

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 887 106 182

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 80 774 44

powyżej 1 roku do 5 lat 699 516 380 526

powyżej 5 lat do 10 lat 140 657 194 267

powyżej 10 lat do 20 lat 59 929 63 331

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki 2 685 3 103

Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem 1 392 073 1 096 974

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 399 308 457 636

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 992 765 639 338

b1. w walucie w tys. EUR 177 009 156 739

po przeliczeniu na tys. zł 683 221 639 338

b2. w walucie w tys. USD 100

po przeliczeniu na tys. zł 326

b3. w walucie w tys. CHF 124 745

po przeliczeniu na tys. zł 309 218

pozostałe waluty w tys. zł

Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem 1 392 073 1 096 974

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

2005 2004

środki na rachunkach i depozyty 3 822 475 3 505 444

kredyty i pożyczki otrzymane 37 519 38 214

weksle własne

własna emisja papierów wartościowych

inne zobowiązania (z tytułu) 83 517 48 702

zobowiązania ztytułu zabezpieczeń pieniężnych 83 417 47 863

inne 100 839

odsetki 18 358 19 828

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem 3 961 869 3 612 188

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

zobowiązania bieżące

zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 58 77

do 1 miesiąca 58 77

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku do 5 lat

powyżej 5 lat do 10 lat

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem 58 77

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

zobowiązania bieżące

zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: 58 77

do 1 miesiąca

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 58 77

powyżej 1 roku do 5 lat

powyżej 5 lat do 10 lat

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem 58 77

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIE FINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

zobowiązania bieżące 991 152 775 951

zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 2 952 301 2 816 332

do 1 miesiąca 1 600 455 1 218 103

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 894 329 826 004

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 411 825 694 450

powyżej 1 roku do 5 lat 31 692 61 425

powyżej 5 lat do 10 lat 14 000 16 350

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki 18 358 19 828

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem 3 961 811 3 612 111

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

zobowiązania bieżące 991 152 775 951

zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: 2 952 301 2 816 332

do 1 miesiąca 952 354 721 835

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 985 626 783 159

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 855 318 1 174 217

powyżej 1 roku do 5 lat 144 953 137 121

powyżej 5 lat do 10 lat 14 014

powyżej 10 lat do 20 lat 36

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki 18 358 19 828

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem 3 961 811 3 612 111

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 3 576 317 3 248 534

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 385 552 363 654

b1. w walucie w tys. USD 42 431 55 418

po przeliczeniu na tys. zł 138 381 165 722

b2. w walucie w tys. GBP 4 979 3 114

po przeliczeniu na tys. zł 28 007 17 968

b3. w walucie w tys. SEK 8 479 6 844

po przeliczeniu na tys. zł 3 474 3 094

b4. w walucie w tys. CHF 1 718 1 241

po przeliczeniu na tys. zł 4 258 3 279

b5. w walucie w tys. EUR 54 684 42 467

po przeliczeniu na tys. zł 211 071 173 222

b6. w walucie w tys. NOK 748 740

po przeliczeniu na tys. zł 361 366

pozostałe waluty w tys. zł 3

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem 3 961 869 3 612 188

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

2005 2004

środki na rachunkach i depozyty 775 021 797 127

kredyty i pożyczki otrzymane 542 015 482 885

weksle własne

własna emisja papierów wartościowych

inne zobowiązania (z tytułu) 72 8

odsetki 714 1 073

Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem 1 317 822 1 281 093

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

zobowiązania bieżące

zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:

do 1 miesiąca

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku do 5 lat

powyżej 5 lat do 10 lat

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki

Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

zobowiązania bieżące

zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:

do 1 miesiąca

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku do 5 lat

powyżej 5 lat do 10 lat

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki

Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

zobowiązania bieżące 348 267 352 955

zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 968 841 927 065

do 1 miesiąca 382 699 424 171

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 66 575 65 654

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 117 663 111 191

powyżej 1 roku do 5 lat 370 108 267 591

powyżej 5 lat do 10 lat 31 785 58 458

powyżej 10 lat do 20 lat 11

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki 714 1 073

Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem 1 317 822 1 281 093

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

zobowiązania bieżące 348 267 352 955

zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: 968 841 927 065

do 1 miesiąca 318 124 337 901

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 96 807 99 138

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 13 326 31 715

powyżej 1 roku do 5 lat 166 560 158 141

powyżej 5 lat do 10 lat 279 745 199 101

powyżej 10 lat do 20 lat 94 279 101 069

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki 714 1 073

Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem 1 317 822 1 281 093

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 1 317 406 1 279 845

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 416 1 248

b1. w walucie w tys. USD 42 70

po przeliczeniu na tys. zł 135 208

b2. w walucie w tys. EUR 73 259

po przeliczeniu na tys. zł 281 1 040

pozostałe waluty w tys. zł

Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem 1 317 822 1 281 093

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU w tys. zł

2005 2004

wobec sektora finansowego

wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego

odsetki

Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, razem

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH w tys. zł

2005 2004

obligacji

certyfikatów

pozostałych (wg rodzaju) 386 520

"Ekobonus" 386 520

odsetki 53 71

Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych, razem 439 591

ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAÑ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu 591 806

zwiększenia (z tytułu) 17 24

odsetki 17 24

zmniejszenia (z tytułu) 169 239

wykup 152 215

odsetki 17 24

Stan zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu 439 591

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

a b c d e f g h

dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju wartość nominalna warunki oprocentowania termin wykupu gwarancje / zabezpieczenia dodatkowe prawa rynek notowań inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na aktywach emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA w tys. zł

2005 2004

fundusze specjalne (z tytułu) 3 065 3 192

Fundusz Załogi 612 967

Fundusz Świadczeń Socjalnych 2 362 2 099

Fundusz Promocji Ochrony Środowiska 91 126

inne zobowiązania (z tytułu) 87 058 23 275

rozrachunki międzybankowe 10 561 3 907

wierzyciele różni 58 015 14 731

rozrachunki publiczno-prawne 17 788 4 155

rozliczenia z tytułu kart płatniczych 694 180

rozliczenia z tytułu przewłaszczeń 302

Fundusze specjalne i inne zobowiązania, razem 90 123 26 467

ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW w tys. zł

2005 2004

krótkoterminowe, w tym: 27 051 20 258

rezerwa na niewykorzystane urlopy 5 279 4 293

rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne,premie 16 009 12 694

rezerwa na inne koszty 5 438 2 929

inne 325 342

długoterminowe, w tym:

Rozliczenia międzyokresowe kosztów, razem 27 051 20 258

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE w tys. zł

2005 2004

krótkoterminowe, w tym: 281 951 237 461

pozostałe przychody przyszłych okresów 4 821 161

odsetki zastrzeżone 275 436 235 771

odsetki skapitalizowane 593 1 209

inne przychody zastrzeżone 1 101 320

długoterminowe, w tym:

Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone, razem 281 951 237 461

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2005 2004

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 23 210 17 642

odniesionej na wynik finansowy 22 839 17 369

odniesionej na kapitał własny 371 273

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 12 472 13 556

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 12 472 13 458

POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH 12 159 13 445

przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w latach ubiegłych 9 760 11 785

różnice kursowe z wyceny walut 1 047

zapłacone prowizje do rozliczenia 223

zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych 2 124

pozostałe zwiększenia 52 613

NIEUJĘTEJ RÓŻNICY W POPRZEDNIM OKRESIE 313 13

zapłacone prowizje do rozliczenia 301

pozostałe zwiększenia 12 13

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 98

POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH 98

zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych 98

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 12 674 7 988

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 12 340 7 988

ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH 12 051 7 710

przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych 10 127 7 493

niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną 47 100

zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych 107

różnice kursowe z wyceny walut 1 836

pozostałe zmniejszenia 41 10

ROZWIĄZANIA REZERWY WSKUTEK BRAKU MOŻLIWOŚCI JEJ WYKORZYSTANIA 289 278

przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w latach ubiegłych 270 277

niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną 5 1

pozostałe zmniejszenia 14

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 334

ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH 334

zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych 334

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 23 008 23 210

odniesionych na wynik finansowy 22 971 22 839

odniesionych na kapitał własny 37 371

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Dodatnie różnice przejściowe wg stanu na:

przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych 58 926 62 279

niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną 29 304 29 580

zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych 24 679 15 265

zapłacone prowizje do rozliczenia 4 722

różnice kursowe z wyceny walut 912 10 572

pozostałe dodatnie różnice 2 551 4 464

Razem dodatnie różnice przejściowe 121 094 122 160

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 23 008 23 210

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, razem 23 008 23 210

POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM: w tys. zł

2005 2004

na pozabilansowe zobowiązania warunkowe 166 2 914

rezerwa na ryzyko ogólne 20 730 21 709

rezerwa na przyszłe zobowiązania 21 049 14 300

Pozostałe rezerwy, razem 41 945 38 923

POZOSTAŁE REZERWY w tys. zł

2005 2004

krótkoterminowe (wg tytułów): 166 3 893

na pozabilansowe zobowiązania warunkowe 166 2 914

rezerwa na ryzyko ogólne 979

długoterminowe (wg tytułów): 41 779 35 030

rezerwa na ryzyko ogólne 20 730 20 730

rezerwa na przyszłe zobowiązania 21 049 14 300

Pozostałe rezerwy, razem 41 945 38 923

POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 41 945 38 923

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł

Pozostałe rezerwy, razem 41 945 38 923

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu (wg tytułów)

Rezerwa na zobowiązania pozabilansowe Stan na początek okresu 2 914 5 920

zwiększenia (z tytułu) 1 220 419

utworzenie rezerwy 1 220 356

inne zwiększenia 63

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu) 3 968 3 425

rozwiązanie rezerwy 3 966 3 425

inne zmniejszenia 2

Rezerwa na zobowiązania pozabilansowe Stan na koniec okresu 166 2 914

Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)

Rezerwa na ryzyko ogólne Stan na początek okresu 979 1 979

a) zwiększenia (z tytułu) 10 000 3 600

utworzenie rezerwy 10 000 3 600

b) rozwiązanie (z tytułu) 10 979 4 600

rozwiązanie rezerwy 10 979 4 600

Rezerwa na ryzyko ogólne Stan na koniec okresu - 979

Rezerwa na przyszłe zobowiązania Stan na początek okresu 374

a) rozwiązanie (z tytułu) 374

zmniejszenie nakładów inwestycyjnych 374

Rezerwa na przyszłe zobowiązania Stan na koniec okresu - -

Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem 166 3 893

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu (wg tytułów)

Rezerwa na ogólne ryzyko stan na początek okresu 20 730 20 730

Rezerwa na ogólne ryzyko stan na koniec okresu 20 730 20 730

Rezerwa na przyszłe zobowiązania stan na początek okresu 14 300 14 300

zwiększenia (z tytułu) 6 749

utworzenie rezerwy 6 749

wykorzystanie (z tytułu)

Rezerwa na przyszłe zobowiązania stan na koniec okresu 21 049 14 300

rozwiązanie (z tytułu)

Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)

Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem 41 779 35 030

ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE

a b c d e f

nazwa jednostki wartość pożyczki warunki oprocentowania termin wymagalności stan zobowiązań podporządkowanych odsetki

w tys. zł w walucie jednostka waluta

ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAÑ PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan zobowiązań podporządkowanych na koniec okresu

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A O zwykłe 236 700 2 367 opłacone 09-01-91 01-01-92

B O zwykłe 1 263 300 12 633 opłacone 11-03-92 01-01-93

C O zwykłe 477 600 4 776 opłacone 30-12-92 01-01-93

C O zwykłe 22 400 224 wkład niepieniężny 30-12-92 01-01-93

D O zwykłe 1 300 000 13 000 opłacone 30-12-93 01-01-94

E O zwykłe 647 300 6 473 opłacone 30-06-94 01-01-95

E O zwykłe 15 500 155 wkład niepieniężny 30-06-94 01-01-95

E O zwykłe 37 200 372 wkład niepieniężny 30-06-94 01-01-95

F O zwykłe 1 500 000 15 000 opłacone 30-12-94 01-01-95

G O zwykłe 1 260 000 12 600 opłacone 30-06-95 01-01-96

H O zwykłe 670 000 6 700 opłacone 30-06-95 01-01-96

I O zwykłe 70 000 700 opłacone 30-06-95 01-01-96

J O zwykłe 1 055 000 10 550 opłacone 21-06-96 01-01-96

K O zwykłe 945 000 9 450 opłacone 21-06-96 01-01-96

L O zwykłe 1 200 000 12 000 opłacone 29-11-96 01-01-96

M O zwykłe 2 500 000 25 000 opłacone 07-05-98 01-01-97

Liczba akcji, razem 13 200 000

Kapitał zakładowy, razem 132 000

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 10,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu

AKCJE WŁASNE

w tys. zł

a b c d e

liczba akcji wartość wg ceny nabycia wartość bilansowa cel nabycia przeznaczenie

AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

a b c d

nazwa (firma) jednostki, siedziba liczba akcji wartość wg ceny nabycia wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2005 2004

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 144 809 144 809

utworzony ustawowo 44 000 44 000

utworzony zgodnie ze statutem ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 229 670 195 825

z dopłat akcjonariuszy

inny (wg rodzaju) 615 396

Kapitał zapasowy, razem 419 094 385 030

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2005 2004

z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych 3 651 3 870

z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 180 -231

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju) -6 206 1 218

wycena aktywów dostępnych do sprzedaży -6 206 1 218

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem -1 375 4 857

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM: w tys. zł

2005 2004

fundusz ogólnego ryzyka bankowego 48 302 48 302

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 48 302 48 302

Należy przedstawić dane liczbowe do obliczenia współczynnika wypłacalności, ze wskazaniem tych funduszy, które zostały zaliczone do funduszy własnych, w układzie umożliwiającym ustalenie wartości poszczególnych kategorii funduszy

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2005 2004

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:

jednostkom zależnym

jednostkom współzależnym

jednostkom stowarzyszonym

znaczącemu inwestorowi

jednostce dominującej

pozostałe (z tytułu) 5 000

w tym: na rzecz jednostek zależnych 5 000

otwarte linie kredytowe 5 000

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 5 000

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2003 2002

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych, razem

PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2005 2004

od sektora finansowego 16 021 15 669

od sektora niefinansowego 220 583 191 634

od sektora budżetowego 76 733 67 593

od papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 85 107 80 972

pozostałe

Przychody z tytułu odsetek, razem 398 444 355 868

KOSZTY ODSETEK w tys. zł

2005 2004

od sektora finansowego 44 691 37 430

od sektora niefinansowego 138 482 117 870

od sektora budżetowego 41 825 41 977

pozostałe

Koszty odsetek, razem 224 998 197 277

PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI w tys. zł

2005 2004

prowizje z tytułu działalności bankowej 66 566 80 434

prowizje z tytułu działalności maklerskiej

Przychody z tytułu prowizji, razem 66 566 80 434

PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU w tys. zł

2005 2004

od jednostek zależnych 3 698 100

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od pozostałych jednostek 129

Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu, razem 3 827 100

WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH w tys. zł

2005 2004

papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi 9 683 14 426

przychody z operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi 75 856 86 531

koszty operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi -66 173 -72 105

pozostałych -1 668 -1 706

Wynik operacji finansowych, razem 8 015 12 720

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2005 2004

z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich

z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia 473 482

z tytułu odzyskanych należności przedawnionych, umorzonych i nieściągalnych 568 35

otrzymane odszkodowania, kary i grzywny 218 73

otrzymane darowizny 1

inne (z tytułu) 2 757 3 320

korekty z lat ubiegłych 452

przychody z tytułu wzrostu wartości rzeczowych aktywów trwałych 11 154

odzyskane koszty windykacji 375 612

przychody uboczne 347 20

pozostałe przychody operacyjne 643 2 082

rozwiązane rezerwy 1 381

Pozostałe przychody operacyjne, razem 4 016 3 911

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2005 2004

z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich

z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia 922 941

z tytułu odpisanych należności 1 316 1 650

zapłacone odszkodowania, kary i grzywny 243 75

przekazane darowizny 238 367

inne (z tytułu) 10 448 6 862

trwałej utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych 271 105

koszty windykacji należności 1 966 2 662

koszty uboczne 238 264

utworzenia rezerw 7 028 2 199

pozostałe 945 1 632

Pozostałe koszty operacyjne, razem 13 167 9 895

KOSZTY DZIAŁANIA BANKU w tys. zł

2005 2004

wynagrodzenia 100 390 90 887

ubezpieczenia i inne świadczenia 18 594 17 580

koszty rzeczowe 72 352 66 999

podatki i opłaty 1 798 1 926

składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny 956 1 406

pozostałe (z tytułu) 1 995 1 425

koszty szkolenia 1 344 1 061

inne wydatki socjalne 651 364

Koszty działania banku, razem 196 085 180 223

ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI w tys. zł

2005 2004

odpisy na rezerwy na: 95 879 106 557

należności normalne 6 653 11 194

należności pod obserwacją 1 013

należności zagrożone 76 993 91 407

ogólne ryzyko bankowe 10 000,00 3 600,00

na zobowiązania pozabilansowe 1 220,00 356,00

inne

aktualizacja wartości:

aktywów finansowych

inne

Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości, razem 95 879 106 557

ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI w tys. zł

2005 2004

rozwiązanie rezerw na: 97 510 94 783

należności normalne 6 653 11 192

należności pod obserwacją 1 462

należności zagrożone 74 450 75 566

ogólne ryzyko bankowe 10 979 4 600

na zobowiązania pozabilansowe 3 966 3 425

inne

aktualizacja wartości:

aktywów finansowych

inne

Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości, razem 97 510 94 783

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

2005 2004

losowe

pozostałe (z tytułu) 1 2

Zyski nadzwyczajne, razem 1 2

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

2005 2004

losowe

pozostałe (z tytułu)

Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2005 2004

Zysk (strata) brutto 60 832 47 692

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, wg tytułów 26 481 -43 100

2.1. Trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania : 19 015 6 295

a) zwiększające podstawę opodatkowania : 66 742 65 342

rezerwy utworzone w roku bieżącym 42 682 55 704

wpłaty na PFRON 1 166 1 014

pozostałe 22 894 8 624

b) zmniejszające podstawę opodatkowania : -47 727 -59 047

otrzymane dywidendy -3 698

rezerwy rozwiązane w roku bieżącym -30 878 -45 878

pozostałe -13 151 -13 169

2.2. Przejściowe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym 7 564 -49 352

a) zwiększające podstawę do opodatkowania : 196 155 119 637

odsetki do zapłacenia z roku bieżącego zaliczone do rachunku zysków i strat 43 019 25 242

utworzone w roku bieżącym rezerwy na należności zagrożone i inne rezerwy 15 652 -20 991

ujemne różnice kursowe z wyceny walut ujęte w rachunku zysków i strat 14 908 21 449

amortyzacja od środków trwałych objętych ulgą inwestycyjną 272 535

odsetki z lat ubiegłych otrzymane w roku bieżącym 53 300 39 438

zniżki z tytułu wyceny aktywów 48 395 49 398

pozostałe zwiększenia 20 609 4 566

b) zmniejszające podstawę do opodatkowania : -188 591 -168 989

odsetki do otrzymania z roku bieżącego zaliczone do rachunku zysków i strat -51 367 -62 028

rozwiązane w roku bieżącym rezerwy na należności zagrożone i inne rezerwy -32 854 -5 286

dodatnie różnice kursowe z wyceny walut ujęte w rachunku zysków i strat roku bieżącego -5 297 -18 933

odsetki z lat ubiegłych zapłacone w roku bieżącym -33 614 -14 011

inne koszty z lat ubiegłych zapłacone w br. oraz koszty zapłacone z góry -6 014 -9 576

zwyżki z tytułu wyceny aktywów -59 445 -59 155

2.3. Inne różnice pomiędzy zyskiem brutto , a podstawą opodatkowania - odliczenia -98 -43

darowizny -98 -43

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 87 313 4 592

Podatek dochodowy według stawki 19 % 16 590 873

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 16 590 873

wykazany w rachunku zysków i strat 16 590 873

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY , WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT w tys. zł

2005 2004

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych -3 844 8 203

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu -73

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy 2 462 1 482

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

Podatek dochodowy odroczony, razem -1 382 9 612

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2005 2004

ujętego w kapitale własnym -1 179 231

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY: w tys. zł

2005 2004

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2005 2004

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) z tytułu:

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2005 2004

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto 3 899 1 645

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe.

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą, z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik

Opis

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ - METODA POŚREDNIA w tys. zł

2005 2004

Zysk (strata) netto

Korekty razem:

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych

Zmiana stanu należności od sektora finansowego

Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego

Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu

Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych

Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego

Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego

Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu

Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych

Zmiana stanu innych zobowiązań

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania banku w poszczególne jednostki, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne, wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem 2. Dane o ¼ródłach pozyskania depozytów, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku 3. Informacje o zmianach wartości dotacji dla oddziałów zagranicznych, z uwzględnieniem stanu na początek okresu, zwiększeń i zmniejszeń z podziałem na poszczególne podmioty oraz stanu na koniec okresu

4. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta 4.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) kredyty i pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 4.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 4.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

4.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu, - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, w tym wartość, która najlepiej odzwierciedla maksymalne obciążenie ryzykiem kredytowym na dzień bilansowy (nie uwzględniając wartości zabezpieczeń na majątku) w przypadku gdyby kontrahent nie wypełnił warunków umowy dotyczącej instrumentów finansowych (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych)

4.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu wycenianych w wysokości zamortyzowanego kosztu, jeśli brak jest możliwości wiarygodnej wyceny wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, ze wskazaniem oszacowanej, przybliżonej ich wartości godziwej 4.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej, należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie

4.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 4.2.5. Dane o skutkach wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży do poziomu wartości godziwej. 4.2.6. Informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) 4.2.7. Informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży

4.2.8. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 4.2.9. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 4.2.10. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

4.2.11. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 4.2.12. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

4.2.13. Należy podać informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: a) rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) b) rodzajów instrumentów bazowych c) podziału według instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) 4.2.14. Należy podać informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące kategorie ryzyka: a) ryzyko rynkowe, w tym: - ryzyko walutowe - ryzyko stopy procentowej - ryzyko cenowe b) ryzyko kredytowe c) ryzyko płynności d) ryzyko operacyjne

4.2.15. Należy podać informacje o stosowanych zasadach rachunkowości zabezpieczeń z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie inwestycji w podmiocie zagranicznym obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczeń b) opis instrumentów finansowych wyznaczonych jako instrumenty zabezpieczające oraz ich wartość godziwą c) rodzaje ryzyka, podlegające zabezpieczeniu d) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy e) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie spodziewa się ponownego przeprowadzenia takich transakcji 4.2.16. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe

4.2.17. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych zostały odniesione na kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 5. Dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych 6. Szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami 7. Informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu 8. Informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych

9. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności o zobowiązaniach warunkowych, w tym wykaz udzielonych gwarancji i poręczeń (w tym wekslowych oraz innych udzielonych zobowiązań o charakterze gwarancyjnym), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych Należy zamieścić zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: a) nazwy emitentów papierów wartościowych z gwarancją przejęcia emisji b) rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych c) warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty do jakiej bank zobowiązał się zaangażować w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej d) informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy bankiem a podmiotem, któremu udzielono gwarancji e) informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 10. Informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nie ujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych 11. Informacje o zobowiązaniach z tytułu zatwierdzonej do wypłaty dywidendy 12. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli

13. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 14. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 15. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe 16.1.Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, w tym również z podmiotami powiązanymi kapitałowo lub organizacyjnie w rozumieniu ustawy Prawo bankowe, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań, z uwzględnieniem zasad polityki kredytowej banku względem podmiotów powiązanych oraz procentowego udziału przypadającego na transakcje z tymi podmiotami. 16.2. Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych, o: a) należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach, w tym odsetkach i prowizjach, kosztach rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym nieodwołalnych d) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

17. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 18. Informacje o przychodach i kosztach prowadzenia przez bank działalności maklerskiej 19. Informacje o odpisach należności nieściągalnych dokonanych w koszty, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek

20. Informacje o kosztach związanych z utworzeniem rezerw na przyszłe zobowiązania wobec pracowników, z wyszczególnieniem tytułów 21. Informacje o kosztach poniesionych na finansowanie pracowniczych programów emerytalnych 22. Informacje o prowadzonej działalności powierniczej 23. Informacje o sekurytyzacji aktywów, z wyszczególnieniem: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych 24. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe. 25. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych

26. Informacje o wartości nie spłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym oraz pracownikom emitenta, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących i pracowników oraz oddzielnie współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są powiązane osobiście osoby zarządzające i nadzorujące, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 27. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 28. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 29. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących roku obrotowego mających wpływ na istotną zmianę struktury pozycji bilansowych oraz wyniku finansowego

30. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 31. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 32. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 33. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 34. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność

35. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez jednostkę emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 36. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia

37. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

Dodatkowe noty.pdf Dodatkowe noty objasniające do sprawozdania finansowego BOŚ S.A. za 2005r.

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2006-03-30 Jerzy Pietrewicz Prezes Zarządu

2006-03-30 Piotr Wiesiołek Wiceprezes Pierwszy Zastępca Prezesa Zarządu

2006-03-30 Stanisław Kostrzewski Wiceprezes Zarządu

2006-03-30 Eric Rydmark Wiceprezes Zarządu

2006-03-30 Weine Svensson Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2006-03-30 Jerzy Busz Głowny Księgowy Banku