POLIMEXMS - Skonsolidowany raport roczny dla emitentów o działaności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Skonsolidowany raport roczny SA-RS 2004

(zgodnie z § 93 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)

Za rok obrotowy 2004 obejmujący okres od 2004-01-01 do 2004-12-31

oraz za poprzedni roku obrotowy 2003 obejmujący okres od 2003-01-01 do 2003-12-31

data przekazania: 2005-06-10

POLIMEX-MOSTOSTAL SIEDLCE SA

(pełna nazwa emitenta)

POLIMEXMS

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

Warszawa

(kod pocztowy) (miejscowość)

Czackiego

(ulica) (numer)

022 8297100 022 8260493

(telefon) (fax)

mostostal.siedlce.pl

(e-mail) (www)

8210014509 710252031

(NIP) (REGON)

BDO Polska Sp. z o. o.

(podmiot uprawniony do badania)

Skonsolidowany raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

TRUE Skonsolidowany bilans TRUE Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Skonsolidowany rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta)

FALSE Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe wg MSR / US GAAP w przypadku emitenta będącego przedsiębiorstwem leasingowym wraz z

FALSE Opinią o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym (§ 59 ust. 2 ww. rozporządzenia)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2004 2003 2004 2003

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 1 357 887 564 941 300 537 127 027

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 60 314 35 824 13 349 8 055

Zysk (strata) brutto 53 849 28 204 11 918 6 342

Zysk (strata) netto 40 494 12 225 8 962 2 749

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 8 916 53 058 1 973 11 930

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -59 283 -21 197 -13 121 -4 766

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 101 654 -24 671 22 499 -5 547

Przepływy pieniężne netto, razem 51 287 7 190 11 351 1 617

Aktywa, razem 1 033 689 340 382 253 417 72 161

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 758 619 217 299 185 982 46 067

Zobowiązania długoterminowe 38 862 1 648 9 527 349

Zobowiązania krótkoterminowe 584 747 183 440 143 355 38 889

Kapitał własny 219 247 110 640 53 750 23 456

Kapitał zakładowy 18 549 9 600 4 547 2 035

Liczba akcji (w szt.) 18 548 633 9 600 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 3,47 1,27 0,77 0,29

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 11,82 11,53 2,90 2,44

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Skonsolidowany raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

PxMS_opinia i raport_skonsolidowany_ 2004.doc

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

List Prezesa Grupa Kapitałowa PxMS 2004.doc

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej PxMS w 2004.doc

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

INNE INFORMACJE

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, g) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, h) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, i) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; w przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną, j) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, k) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, l) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, m) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, n) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, o) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

Plik Opis

Wprowadzenie_2004.doc

struktura graficzna px-most.doc

SKONSOLIDOWANY BILANS

Noty w tys. zł

2004 2003

AKTYWA

Aktywa trwałe 265 672 106 264

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 10 293 2 836

wartość firmy 8 639 1 813

Wartość firmy jednostek podporządkowanych 86 5

Rzeczowe aktywa trwałe 183 713 83 972

Należności długoterminowe 4 942 375

Od jednostek powiązanych 375 375

Od pozostałych jednostek 4 567 0

Inwestycje długoterminowe 41 640 11 146

Nieruchomości 10 909 1 035

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 30 731 10 111

w jednostkach powiązanych, w tym: 28 172 7 539

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 21 701 4 058

udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją 6 471 3 481

w pozostałych jednostkach 2 559 2 572

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 24 998 7 930

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 24 777 7 896

Inne rozliczenia międzyokresowe 221 34

Aktywa obrotowe 768 017 234 118

Zapasy 151 709 89 846

Należności krótkoterminowe 471 114 118 503

Od jednostek powiązanych 40 232 6 141

Od pozostałych jednostek 430 882 112 362

Inwestycje krótkoterminowe 90 118 23 280

Krótkoterminowe aktywa finansowe 90 118 23 280

w jednostkach powiązanych 301 2 846

w pozostałych jednostkach 30 348 251

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 59 469 20 183

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 55 076 2 489

A k t y w a r a z e m 1 033 689 340 382

PASYWA

Kapitał własny 219 247 110 640

Kapitał zakładowy 18 549 9 600

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) -63 156 -256

Kapitał zapasowy 223 471 92 715

Kapitał z aktualizacji wyceny 1 337 1 340

Pozostałe kapitały rezerwowe 1 0

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych -2 063 0

dodatnie różnice kursowe

ujemne różnice kursowe -2 063 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych 614 -4 984

Zysk (strata) netto 40 494 12 225

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Kapitały mniejszości 55 036 12 443

Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 787 0

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 758 619 217 299

Rezerwy na zobowiązania 95 944 25 090

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 18 078 3 159

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 29 961 18 267

długoterminowa 21 661 14 540

krótkoterminowa 8 300 3 727

Pozostałe rezerwy 47 905 3 664

długoterminowe 1 188 1 047

krótkoterminowe 46 717 2 617

Zobowiązania długoterminowe 38 862 1 648

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek 38 862 1 648

Zobowiązania krótkoterminowe 584 747 183 440

Wobec jednostek powiązanych 45 405 2 663

Wobec pozostałych jednostek 533 692 179 536

Fundusze specjalne 5 650 1 241

Rozliczenia międzyokresowe 39 066 7 121

Ujemna wartość firmy 2 979 3 154

Inne rozliczenia międzyokresowe 36 087 3 967

długoterminowe 17 043 3 715

krótkoterminowe 19 044 252

P a s y w a r a z e m 1 033 689 340 382

Wartość księgowa 219 247 110 640

Liczba akcji (w szt.) 18 548 633 9 600 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 11,82 11,53

Rozwodniona liczba akcji (w szt.)

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą.

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2004 2003

Należności warunkowe 31 510 0

Od jednostek powiązanych (z tytułu) 5 000 0

otrzymanych gwarancji i poręczeń

weksle własne 5 000 0

Od pozostałych jednostek (z tytułu) 26 510 0

otrzymanych gwarancji i poręczeń 1 272 0

sprawy sądowe 25 238 0

Zobowiązania warunkowe 211 107 81 491

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 2 423 21 295

udzielonych gwarancji i poręczeń 1 553 21 000

weksle własne 870 295

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 208 684 60 196

udzielonych gwarancji i poręczeń 190 646 55 446

weksle własne 17 955 1 286

sprawy sądowe 83 0

toczącej się restrukturyzacji zobow.podatkowych 0 1 562

inne 0 1 902

Inne (z tytułu) 129 661 2 393

samochody z umów leasingowych 38 2 393

hipoteki 15 000 0

przeniesione do ewid.pozabilansowej salda dotyczące kontraktów realizowanych w Iranku przed 1991 r. w tym: 114 623 0

należności 48 839 0

środki pieniężne 15 973 0

zobowiązania 25 330 0

przychody przyszłych okresów 24 481 0

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 372 278 83 884

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2004 2003

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 1 357 887 564 941

od jednostek powiązanych 73 377 10 205

Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 171 087 547 652

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 186 800 17 289

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 1 189 895 468 424

jednostkom powiązanym 49 728 8 414

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1 030 740 456 519

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 159 155 11 905

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 167 992 96 517

Koszty sprzedaży 29 608 21 063

Koszty ogólnego zarządu 72 485 32 210

Zysk (strata) ze sprzedaży 65 899 43 244

Pozostałe przychody operacyjne 36 821 9 573

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 6 813 759

Dotacje

Inne przychody operacyjne 30 008 8 814

Pozostałe koszty operacyjne 42 406 16 993

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 122

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 19 918 9 822

Inne koszty operacyjne 22 488 7 049

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 60 314 35 824

Przychody finansowe 3 755 12 380

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 47 0

od jednostek powiązanych 16 0

Odsetki, w tym: 1 328 2 025

od jednostek powiązanych 200 283

Zysk ze zbycia inwestycji 834 0

Aktualizacja wartości inwestycji 898 0

Inne 648 10 355

Koszty finansowe 21 221 15 957

Odsetki w tym: 8 990 5 223

dla jednostek powiązanych

Strata ze zbycia inwestycji 0 8 305

Aktualizacja wartości inwestycji 1 434 10

Inne 10 797 2 419

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych 1 339 0

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 44 187 32 247

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 9 719 0

Zyski nadzwyczajne 9 742 0

Straty nadzwyczajne 23 0

Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 323 4 043

Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 266 0

Zysk (strata) brutto 53 849 28 204

Podatek dochodowy 11 384 13 688

część bieżąca 9 476 11 662

część odroczona 1 908 2 026

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 59 7

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 1 575 -1 323

Zyski (straty) mniejszości -3 487 -961

Zysk (strata) netto 40 494 12 225

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 40 494 12 225

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 11 659 486 9 600 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 3,47 1,27

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2004 2003

Kapitał własny na początek okresu (BO) 112 431 101 397

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych -1 791 0

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 110 640 101 397

Kapitał zakładowy na początek okresu 9 600 9 600

Zmiany kapitału zakładowego 8 949 0

zwiększenia (z tytułu) 8 949 0

emisji akcji (wydania udziałów) 8 949 0

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 18 549 9 600

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu -256 -256

Zmiany akcji (udziałów) własnych -62 900 0

zwiększenia (z tytułu) -86 038 0

rozliczenia skutków połączenia -86 038

zmniejszenia (z tytułu) -23 138 0

sprzedaży akcji własnych -23 138 0

Akcje (udziały) własne na koniec okresu -63 156 -256

Kapitał zapasowy na początek okresu 92 715 99 449

Zmiany kapitału zapasowego 130 756 -6 734

zwiększenia (z tytułu) 132 158 5 469

emisji akcji powyżej wartości nominalnej 104 698 0

z podziału zysku (ustawowo) 1 198 664

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 10 520 4 805

wynik ze sprzedaży akcji własnych 15 376 0

sprzedaż udziałów w spółce zależnej 3 0

korekty konsolidacyjne 363 0

zmniejszenia (z tytułu) 1 402 12 203

pokrycia straty 6 11 813

reklasyfikacyjna korekta z konsolidacji z tyt.wyłączenia spółki z konsolidacji 1 396 0

korekty z konsolidacji inne 0 390

Kapitał zapasowy na koniec okresu 223 471 92 715

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 1 340 1 340

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -3 0

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 3 0

zbycia środków trwałych 3 0

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 1 337 1 340

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 1 0

zwiększenia (z tytułu) 1 0

inne 1 0

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 1 0

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych -2 063 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 9 032 -8 736

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 11 601 2 152

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 11 601 2 152

zwiększenia (z tytułu) 7 532 733

podziału zysku z lat ubiegłych

przeksięgowanej niewypłaconej dywidendy z akcji własnych 1 787 0

korekta z konsolidacji 3 790 0

korekta wyniku z lat ubiegłych w sp.stowarzyszonej 1 955 733

zmniejszenia (z tytułu) 15 270 7 869

podziału zysku (na kapitał zapasowy) 11 718 5 469

podziału zysku (na wypłatę dywidendy) 3 552 2 400

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 3 863 -4 984

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 2 569 10 888

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych 1 791 0

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 4 360 10 888

zwiększenia (z tytułu) 291 925

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

korekty z konsolidacji 291 925

zmniejszenia (z tytułu) 1 402 11 813

pokrycie straty kapitałem zapasowym 6 11 813

reklasyfikacyjna korekta z konsolidacji z tyt.wyłączenia spółki z konsolidacji 1 396 0

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 3 249 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 614 -4 984

Wynik netto 40 494 12 225

zysk netto 43 756 14 794

strata netto 3 262 2 569

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 219 247 110 640

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 219 247 110 640

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2004 2003

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 40 494 12 225

Korekty razem -31 578 40 833

Zyski (straty) mniejszości 3 487 961

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -1 575 1 323

Amortyzacja, w tym: 22 895 20 461

odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 57 4 043

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -4 086 4 179

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 8 841 3 395

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -6 261 58

Zmiana stanu rezerw -14 174 4 063

Zmiana stanu zapasów -32 719 7 094

Zmiana stanu należności -117 953 -5 080

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 155 584 -3 372

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -47 294 7 312

Inne korekty 1 677 439

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 8 916 53 058

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 16 275 2 915

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 14 031 1 953

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 52 0

Z aktywów finansowych, w tym: 2 074 247

w jednostkach powiązanych 884 244

zbycie aktywów finansowych 739 113

dywidendy i udziały w zyskach 16 0

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki 129 131

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach 1 190 3

zbycie aktywów finansowych 277 3

dywidendy i udziały w zyskach 16 0

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki 896 0

inne wpływy z aktywów finansowych 1 0

Inne wpływy inwestycyjne 118 715

Wydatki 75 558 24 112

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 38 386 18 711

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 436 0

Na aktywa finansowe, w tym: 3 494 2 350

w jednostkach powiązanych 3 452 924

nabycie aktywów finansowych 3 452 924

udzielone pożyczki długoterminowe

w pozostałych jednostkach 42 1 426

nabycie aktywów finansowych 42 1 426

udzielone pożyczki długoterminowe

Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 394 0

Inne wydatki inwestycyjne 32 848 3 051

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -59 283 -21 197

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 182 982 19 605

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 44 813 0

Kredyty i pożyczki 89 781 19 339

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe 48 388 266

Wydatki 81 328 44 276

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 1 776 2 389

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek 65 650 36 037

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 976 1 695

Odsetki 7 834 4 050

Inne wydatki finansowe 5 092 105

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 101 654 -24 671

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 51 287 7 190

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 39 286 7 426

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -2 346 236

Środki pieniężne na początek okresu 19 947 12 757

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 71 234 19 947

o ograniczonej możliwości dysponowania 489 4 141

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody).

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2004 2003

koszty zakończonych prac rozwojowych 37 0

wartość firmy 8 639 1 813

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 1 617 1 023

oprogramowanie komputerowe 1 494 924

inne wartości niematerialne i prawne

zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem 10 293 2 836

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0 2 006 3 590 3 309 0 0 5 596

zwiększenia (z tytułu) 136 7 292 3 304 2 984 88 0 10 820

zakupu 0 0 1 142 1 024 0 0 1 142

inwestycji 0 0 407 407 0 0 407

inne - połączenie 136 7 292 1 755 1 553 88 0 9 271

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 213 160 0 0 213

likwidacji 0 0 213 160 0 0 213

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 136 9 298 6 681 6 133 88 0 16 203

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 193 2 567 2 385 0 0 2 760

amortyzacja za okres (z tytułu) 99 466 2 497 2 254 88 0 3 150

zwiększenia 9 466 1 187 1 033 0 0 1 662

zmniejszenie z tyt. likwidacji 0 0 -213 -160 0 0 -213

polączenie 90 0 1 523 1 381 88 0 1 701

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 99 659 5 064 4 639 88 0 5 910

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 37 8 639 1 617 1 494 0 0 10 293

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2004 2003

własne 10 293 2 836

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 10 293 2 836

WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

wartość firmy - jednostki zależne 22 0

wartość firmy - jednostki współzależne

wartość firmy - jednostki stowarzyszone 64 5

Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem 86 5

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu 910 287

zwiększenia (z tytułu) 414 623

objęcia spółki konsolidacją metodą pełną 0 315

zakupu udziałów 0 308

połączenia 414 0

zmniejszenia (z tytułu) 350 0

wyłączenie spółki zaleznej z konsolidacji 350 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 974 910

odpis wartości firmy na początek okresu 910 287

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 42 623

odpis z tyt.trwałej utraty wartości 0 560

odpis bieżący 4

objęcia spółki konsolidacją metodą pełną 0 63

połączenia 38 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 952 910

wartość firmy netto na koniec okresu 22 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu 6 256 6 244

zwiększenia (z tytułu) 640 12

objęcia spółki konsolidacją metodą pełną 0 12

połączenia 640 0

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu 6 896 6 256

odpis wartości firmy na początek okresu 6 251 2 762

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 581 3 489

bieżące odpisy 66 626

połączenia 512

objęcia spółki konsolidacją metodą pełną 0 5

odpis z tyt. trwałej utraty wartości 3 2 858

odpis wartości firmy na koniec okresu 6 832 6 251

wartość firmy netto na koniec okresu 64 5

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2004 2003

środki trwałe, w tym: 173 431 80 813

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 20 112 5 173

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 84 398 31 294

urządzenia techniczne i maszyny 40 364 23 759

środki transportu 13 044 4 799

inne środki trwałe 15 513 15 788

środki trwałe w budowie 10 082 3 147

zaliczki na środki trwałe w budowie 200 12

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 183 713 83 972

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 6 283 42 373 72 414 14 061 32 275 167 406

zwiększenia (z tytułu) 16 684 92 198 87 941 27 393 18 870 243 086

zakupu 1 469 4 115 7 115 4 240 11 440 28 379

inwestycji 0 3 533 7 122 98 33 10 786

przejęcia w ramach roliczeń za udziały 74 107 0 0 0 181

przekształcenie umów leasingowych 0 0 0 3 180 0 3 180

nadwyżka inwentaryzacyjna 0 0 0 82 0 82

inne - połączenie 15 141 84 443 73 704 19 793 7 397 200 478

zmniejszenia (z tytułu) 499 350 2 892 1 544 10 713 15 998

likwidacji 0 668 1 361 305 842 3 176

sprzedaży 463 1 047 1 618 2 548 9 680 15 356

kradzieży 42 91 -1 0 46 178

aport do sp. zależnej -6 -1 456 -86 -1 309 140 -2 717

inne 0 0 0 0 5 5

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 22 468 134 221 157 463 39 910 40 432 394 494

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 1 110 11 079 48 655 9 262 16 341 86 447

amortyzacja za okres (z tytułu) 1 246 38 345 68 390 17 604 8 537 134 122

zwiększenia 469 1 494 11 007 3 271 5 885 22 126

polączenie 836 37 085 60 200 15 288 5 533 118 942

zmniejszenie z tyt. likwidacji 0 -288 -1 559 255 -881 -2 473

zmniejszenie z tyt. sprzedaży -39 -805 -1 302 -2 010 -1 887 -6 043

aport do sp. zależnej 10 926 248 -9 -46 1 129

skumulowana amortyzacja (umorzenie) z tyt. zakupu przesiebiorstwa 0 0 0 0 -13 -13

z przekształcenia leasingu 0 0 0 804 0 804

z nadwyżki inwentaryzacyjnek 0 0 0 82 0 82

inne (amortyzacja od skorygowanej wartości godziwej) -30 -67 -204 -77 -49 -427

inne 0 0 0 0 -5 -5

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 2 356 49 424 117 045 26 866 24 878 220 569

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 146 146

zwiększenia 0 8 54 0 0 62

polączenie 0 377 0 0 0 377

zmniejszenia 0 -14 0 0 105 91

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 399 54 0 41 494

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 20 112 84 398 40 364 13 044 15 513 173 431

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2004 2003

własne 159 507 76 040

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 13 924 4 773

- używane na podst.umowy leasingu 6 805 4 773

- pozostałe 7 119 0

Środki trwałe bilansowe, razem 173 431 80 813

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2004 2003

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 5 384 2 458

wózek widłowy 0 65

samochody używane na podst.umowy leasingu 182 2 393

budynki,maszyny,urządzenia 5 202 0

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 5 384 2 458

Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

należności od jednostek powiązanych, w tym: 375 375

od jednostek zależnych (z tytułu) 375 375

dopłaty do kapitału 375 375

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu) 4 567 0

bankowe kaucje gwarancyjne - długoterminowe 4 553 0

inne 14 0

Należności długoterminowe netto 4 942 375

odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto 4 942 375

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 375 0

dopłaty do kapitału 375 0

zwiększenia (z tytułu) 8 733 855

dopłaty do kapitału 0 5

dopłaty do kapitału przejęte od zakupionego przeds. 0 188

objęcia spółki konsolid. metodą pełną (dopłaty do kapit.) 0 662

utworzenie bankowej kaucji gwarancyjnej 8 545 0

połączenia (inne) 188 0

zmniejszenia (z tytułu) 4 166 480

spisania dopłat do kapit. 0 480

rozliczenie bankowej kaucji gwarancyjnej 3 992 0

inne 174 0

stan na koniec okresu 4 942 375

dopłaty do kapitału 375 375

bankowe kaucje gwarancyjne 4 553 0

inne 14 0

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej 653 375

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 4 289 0

b1. w walucie EUR 165 0

po przeliczeniu na tys. zł 661 0

b2. w walucie USD 1 213 0

po przeliczeniu na tys. zł 3 628 0

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem 4 942 375

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 1 035 629

budynki i budowle 629 629

grunty 406 0

zwiększenia (z tytułu) 9 926 406

grunty 9 903 0

objęcia spółki m.pełną (grunty) 0 406

połączenia (grunty) 2 0

połączenia (inne) 21 0

zmniejszenia (z tytułu) 52 0

amortyzacji 26 0

sprzedaży gruntów 26 0

stan na koniec okresu 10 909 1 035

budynki i budowle 603 629

grunty 10 285 406

inne 21 0

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 6 471 3 481

udziały lub akcje 6 471 3 481

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 21 701 4 058

udziały lub akcje 21 701 4 058

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 2 559 2 572

udziały lub akcje 1 581 1 663

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 978 909

lokata bankowa 978 909

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 30 731 10 111

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 10 111 5 002

udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 3 481 1 328

udziały lub akcje w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 4 058 2 955

udziały lub akcje w pozostałych jednostkach 1 663 319

lokata bankowa 909 400

zwiększenia (z tytułu) 26 087 7 317

zakup udziałów w jednostkach zależnych 1 453 2 134

połączenie zalezne 1 692 0

połączenie - stowarzyszone 13 814 0

połaczenie -pozostałe 1 389 0

zakup udziałów w jednostkach pozostałych 0 1 426

utworzenia spółki 0 59

udział w zysku w jednostkach stowarzyszonych 4 681 2 485

objęcie spółki wyceną metodą praw własności 0 704

aktualizacja udziałów w jednostkach stowarzyszonych 2 417 0

odwrócenie odpisu aktualizującego w.udziałów w sp.zależnej 572 0

otwarcie lotaty bankowej 69 509

zmniejszenia (z tytułu) 5 467 2 208

- aktualizacjia wyceny w pozostałych jednostkach

aktualizacjia wyceny w jednostkach zależnych 4 0

udział w stracie w jednostkach stowarzyszonych 1 126 14

korekta konsolidacyjna (objęcie spółki wyceną metodą praw własności) 0 1 526

korekta konsolidacyjna (objęcie spółki konsolidacją metodą pełną) 47 66

korekta konsolidacyjna (zmiana metody wyceny spółki) 0 520

korekta konsolidacyjna (wyłączenie spółki z konsolidacji) 96 0

odpis aktualizujący wartość udz. w sp. stowarzyszonej 2 000 0

wykorzystanie odpisu na udziały w spółce zależnej 566 0

sprzedaży udziałów w pozostałych jednostkach 7 72

aktualizacjia wyceny w pozostałych jednostkach 0 10

zwrot udziałów w spółce zależnej 187 0

przekwalifikowanie z udziałów w pozostałych jednostkach 1 426 0

przeszacowanie udziałów na dzień bilansowy w spółce zaleznej 8 0

stan na koniec okresu 30 731 10 111

udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 6 471 3 481

udziały lub akcje w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 21 701 4 058

udziały lub akcje w pozostałych jednostkach 1 581 1 663

lokata bankowa 978 909

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Depolma GmbH 40-878 Ratningen, Lisa-Maitner-Str. 6 Dostawy i usługi tech.na zasadzie agencyjnej Jednostka zależna podlega konsolidacji pełnej 07.09.1967 3 282 0 3 282 88,90 88,90 n.d.

Px-Cp Deutschland GmbH 40-878 Ratningen, Lisa-Maitner-Str. 6 Dostawy i usługi tech.na zasadzie agencyjnej, akwizycja Jednostka zależna podlega konsolidacji pełnej 24.09.1993 1 214 -1 214 0 100,00 100,00 n.d.

Px-Development sp. z o.o. 00-950 Warszawa,Czackiego 15/17 Działalność handlowa,usługi konsultingowe i doradcze Jednostka zależna podlega konsolidacji pełnej 06.10.1998 8 052 0 8 052 100,00 100,00 n.d.

Fabryka Kotłów "Sefako" S.A. 28-340 Sędziszów, ul.Przemysłowa 9 Projektowanie, produkcja i sprzedaż kotłów Jednostka zależna podlega konsolidacji pełnej 30.09.1997 5 651 0 5 651 75,34 75,34 n.d.

Lubelskie Przedsiebiorstwo Budownictwa Przemysłowego "Przemysłówka" S.A. 20-126 Lublin, ul.Podzamcze 7 Budowa zakładów i obiektów przemysłowych, budynków Jednostka zależna podlega konsolidacji pełnej 23.03.1999 5 258 -249 5 009 85,93 85,93 n.d.

Budostal - 1 S.A. 30-969 Kraków os.Bohaterów Września 80 Wykonawstwo robót budowlanych i montażowych w budownictwie Jednostka zależna nie podlega konsolidacji (odpis upadłość) 23.03.1999 7 073 -7 073 0 85,05 85,05 n.d.

Naftobudowa S.A. Grupa Kapitałowa 31-503 Kraków, ul.Powstańców 66 Kompleksowa realizacja robót budowlano-montażowych Jednostka zależna podlega konsolidacji pełnej 27.08.1999 26 098 0 26 098 61,82 61,82 n.d.

B.S.P.iR.I Biprokwas Sp. z o.o. 44-100 Gliwice, ul.Konstytucji 11 Wykonywanie analiz, koncepcji,studiów, ofert Jednostka zależna podlega konsolidacji pełnej 29.01.1999 3 150 0 3 150 92,40 90,20 n.d.

Px-Administracja Sp. z o.o. Warszawa, ul.Czackiego 15/17 Zarządzanie nieruchomościami niemieszkalnymi Jednostka zależna nie podlega konsolidacji (odpis likwidacja) 07/2002 226 -226 0 99,78 99,78 n.d.

Polikee - INC b.d. b.d. Jednostka zależna nie podlega konsolidacji 31.12.1991 1 -1 0 50,00 50,00 n.d.

Polibur Engineering ltd 13 Police Street Manchester M2 7WA Projektowanie,nadzory i realizacja obiektów przemysłowych Jednostka zależna nie podlega konsolidacji 08.05.1991 570 0 570 100,00 100,00 n.d.

Polimex-Trade Vallette Malta ;167 Merchants Street działalność handlowa Jednostka zależna nie podlega konsolidacji 30.11.1997 16 0 16 100,00 100,00 n.d.

Zakłady Remontowe Energetyki ZREW S.A. Grupa Kapitałowa (*) 00-346 Warszawa, ul. Elektryczna 2a Działalność wytwórcza,budowlana, handlowa i usługowa Jednostka zależna podlega konsolidacji pełnej 11.10.1999 11 100 0 11 100 48,27 48,27 n.d.

Naftoremont Sp. z o.o Grupa Kapitałowa 09-411 Płock ul.Zgielnickiego 46 Wykonawstwo robót budowlanych i montażowych Jednostka zależna podlega konsolidacji pełnej (poprzez Naftobudowę S.A. i ZREW S.A. od m-ca 09.2004r) 30.07.2000 1 910 0 1 910 17,40 17,40 n.d.

Stalfa Sp. z o.o. Sokołów Podl. Urządzenia metalowe Jednostka zależna podlega konsolidacji pełnej 16.05.1995 4 985 0 4 985 100,00 100,00 n.d.

Mostostal Siedlce Zakład Transportu Sp. z o.o. Siedlce Usługi transportowe Jednostka zależna podlega konsolidacji pełnej 12.02.1997 5 000 0 5 000 100,00 100,00 n,d,

Mostostal Siedlce Zakład Usług Techn. Sp. z o.o. Siedlce Usługi techniczne Jednostka zależna podlega konsolidacji pełnej 01.04.1998 2 650 0 2 650 100,00 100,00 n.d.

GK Baumann Mostostal Sp. z o.o. Siedlce Rusztowania Budowlane Jednostka zależna podlega konsolidacji pełnej 20.05.1996 10 919 0 10 919 52,00 52,00 n.d.

Mostostal-Handel Sp.z o.o. Stalowa Wola Handel,usługi Jednostka zależna nie podlega konsolidacji (w upadłości) 30.06.2000 102 -102 0 96,90 96,90 n.d.

Promost Sp. zo.o Nowa Dęba prod.usługi Jednostka zależna nie podlega konsolidacji 30.06.2000 1 324 0 1 324 100,00 100,00 n.d.

Almost Sp. z o.o Nowa Dęba prod.usługi Jednostka zależna nie podlega konsolidacji (nie prowadzi działalności w bieżącym roku) 30.06.2000 4 -4 0 100,00 100,00 n.d.

SPB Przembud Sp. z o.o. Szczecin Budownictwo specjalistyczne i ogólne Jednostka zależna podlega konsolidacji pełnej 01.01.2000 13 480 -13 480 0 73,50 73,50 n.d.

Grupa Develop.Przembud Sp. z o.o.(**) Szczecin Budownictwo i obrót nieruchomościami Jednostka zależna Praw własności 29.01.2001 92 -92 0 78,80 78,80 n.d.

Czerwonograd ZKM-Ukraina Czerwonograd Prod.konstr.metal. Jednostka zależna nie podlega konsolidacji 04.06.2003 2 149 0 2 149 97,06 97,06 n.d.

Mostostal Siedlce Wschód Sp. z o.o. Moskwa Budownictwo specjalistyczne i ogólne Jednostka zależna nie podlega konsolidacji 19.12.2003 20 0 20 100,00 100,00 n.d.

Wichrowe Wzgórza Sp. z o.o.(**) Szczecin Developerka Jednostka zależna Praw własności (nie prowadzi działalności w bieżącym roku) 31.10.2003 1 922 0 1 922 86,75 86,75 n.d.

Ocynkownia "PZL-Dębica" Sp. z o.o. Dębica Usługi cynkownicze Jednostka zależna nie podlega konsolidacji (w likwidacji) 27.02.2004 1 273 0 1 273 100,00 100,00 n.d.

PORTY S.A. 80-264 Gdańsk Al.Grunwaldzka 135 Budownictwo, handel, transport,wynajem maszyn Jednostka stowarzyszona Praw własności 06.06.1997 120 0 120 40,00 40,00 n.d.

Poilen sp. z o.o (dawna nazwa Polimex-Energo) 31-621 Kraków Os.Bohaterów Września 80 Projektowanie dostawa i montaz urzadzeń cieplnych Jednostka stowarzyszona Praw własności 24.04.2000 1 150 -750 400 25,26 25,26

Polimex-Sices Sp.z o.o. 00-950 Warszawa,ul.Czackiego 15/17 Wykonywanie robót ogólnobudowlanych zw.z wznoszeniem budynków Jednostka stowarzyszona Praw własności 4.12.2002 25 0 25 50,00 50,00 n.d.

Terminal LNG S.A. 00-950 Warszawa,ul.Czackiego 15/17 Działalność handlowa Jednostka stowarzyszona nie podlega konsolidacji 31.07.2002 135 0 135 30,50 30,50 n.d.

Konsorcjum Sices Legnano Włochy Działalność handlowa Jednostka stowarzyszona nie podlega konsolidacji 5.12.2002 8 0 8 50,00 50,00 n.d.

Valmont Polska Sp. z o.o. Siedlce Budowlana Jednostka stowarzyszona Praw własności 24.06.1994 2 160 0 2 160 30,00 30,00 n.d.

Laboratorium Ochrony Ś.P. Sp. z o.o. Siedlce Prace badawczo - rozwojowe Jednostka stowarzyszona nie podlega konsolidacji 23.03.1995 14 0 14 27,50 27,50 n.d.

Polimex-Arabia Co. b.d. b.d. 831 0 831

Razem jednostki podporządkowane 121 964 -23 190 98 774

w tym DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 111 045 -23 190 87 855

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

Depolma GmbH (w EUR) 1 837 1 329 0 0 507 -632 1 139 128 65 25 1 819 0 1 819 1 964 295 0 0

Px-Cp Deutschland GmbH (w EUR) 555 511 0 0 44 36 8 2 0 1 273 263 10 557 0 0 0

Px-Development sp. z o.o. (w PLN /po audycje/) 7 231 1 265 -48 6 596 -582 -723 141 1 0 1 10 0 10 7 232 0 0 0

Fabryka Kotłow "Sefako" S.A. (w PLN) 20 545 3 500 0 646 16 399 -2 187 4 071 28 723 3 331 17 919 17 817 0 17 817 49 268 76 392 0 0

Lubelskie Przedsiebiorstwo Budownictwa Przemysłowego "Przemysłówka" S.A. (w PLN) 330 944 0 0 -614 -7 960 7 345 14 011 212 11 575 7 234 0 7 234 14 340 27 990 0 0

Naftobudowa S.A. Grupa Kapitałowa (w PLN) 17 969 5 806 0 10 108 2 055 3 583 -1 408 49 011 4 768 40 206 25 201 0 25 201 67 029 107 791 0 0

B.S.P.iR.I Biprokwas Sp. z o.o. (w PLN) 1 348 1 339 0 998 -989 -1 326 278 16 013 0 8 353 1 719 0 1 719 17 361 14 342 0 0

Polikee - INC (w USD) 2

Polibur Engineering ltd (w GBP) 194 200

Polimex-Trade (w USD) 0 5

Zakłady Remontowe Energetyki ZREW S.A. Grupa Kapitałowa (w PLN) 45 535 8 681 0 25 902 10 952 136 7 415 64 288 538 51 838 63 715 14 63 701 119 612 293 191 0 0

Naftoremont sp z o.o Grupa Kapitałowa (w PLN) 18 834 1 342 0 9 980 7 512 -1 133 4 842 33 814 0 26 861 29 332 0 29 332 52 648 126 937 0 280

Stalfa Sp. z o.o. (w PLN) 10 752 4 985 0 5 009 758 0 758 5 301 0 4 891 4 013 0 4 013 16 053 28 072 0 0

Mostostal Siedlce Zakład Transportu Sp. z o.o. (w PLN) 7 665 5 000 0 1 513 1 152 0 1 152 3 760 1 697 2 024 6 541 0 6 541 11 425 13 678 0 0

Mostostal Siedlce Zakład Usług Techn. Sp. z o.o. (w PLN) 2 897 2 650 0 169 78 0 78 4 430 0 2 691 4 602 0 4 602 7 327 17 545 0 0

GK Baumann Mostostal Sp. z o.o (w PLN). 29 279 20 998 0 2 124 6 157 2 057 4 158 14 556 689 13 398 8 572 0 8 572 43 893 64 409 0 0

Mostostal-Handel Sp.z o.o. (w PLN) (*) -205 105 0 6 -316 -278 -37 240 0 183 36 0 36 35 0 0 0

Promost Sp. zo.o (w PLN) 1 510 1 216 0 170 124 0 124 1 198 0 1 048 1 363 0 1 363 2 708 4 678 0 0

Almost Sp. z o.o (w PLN)

SPB Przembud Sp. z o.o. (w PLN) -2 631 600 0 24 -3 255 0 -3 255 15 987 12 14 096 6 649 188 6 461 13 356 17 766 0 0

Grupa Develop.Przembud Sp. z o.o. (w PLN) (**) -426 50 0 600 -1 076 -2 299 1 222 426 0 426 0 0 0 0 3 456 0 0

Czerwonograd ZKM-Ukraina (w UAH) 4 274 2 089 0 0 2 185 -317 -928 1 620 0 1 620 626 0 626 5 894 5 126 0 0

Mostostal Siedlce Wschód Sp. z o.o. (w RUR) 537 145 0 0 392 0 392 0 0 0 382 0 382 537 12 307 0 0

Wichrowe Wzgórza Sp. z o.o. (w PLN) (***) 4 141 3 835 0 375 -68 -68 -4 977 0 977 127 0 127 5 118 0 0 0

Ocynkownia "PZL-Dębica" Sp. z o.o. (w PLN) (*) 1 835 2 142 0 0 -307 -387 80 969 0 949 421 0 421 2 804 3 925 0 0

PORTY S.A. (w PLN) 31 158 300 0 456 30 401 4 988 168 45 813 0 22 585 38 737 0 38 737 76 971 34 203 0 0

Polimex-Sices Sp.z o.o.(w PLN) 6 107 50 0 0 6 057 -1 274 7 331 44 598 0 42 852 38 343 0 38 343 50 705 143 805 0 0

Poilen sp. z o. o (dawna nazwa Polimex-Energo w PLN)

Terminal LNG S.A. (w PLN) 295 1 770 -1 328 0 -148 -136 -12 3 0 3 31 0 31 298 0 0 0

Konsorcjum Sices ( w PLN)

Valmont Polska Sp. z o.o. (w PLN) 15 731 7 200 0 5 046 3 485 0 3 485 7 448 0 6 896 8 191 0 8 191 23 180 45 103 0 0

Laboratorium Ochrony Ś.P. Sp. z o.o.(*) 22 4 0 14 4 0 4 72 0 72 40 0 40 94 314 0 0

Polimex-Arabia Co.

RAZEM

PLN 219 920 73 781 -1 375 69 735 77 779 -7 008 37 937 351 639 11 246 269 845 262 694 202 262 493 581 456 1 023 595 0 280

GBP 194 200

EUR 2 392 1 841 0 0 551 -596 1 148 129 65 25 2 092 263 1 829 2 522 295 0 0

USD 0 5

RUR 537 145 0 0 392 0 392 0 0 0 382 0 382 537 12 307 0 0

UAH 4 274 2 089 0 0 2 185 -317 -928 1 620 0 1 620 626 0 626 5 894 5 126 0 0

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Gdańska Giełda Towarowa S.A. (w likwidacji) 80-874 Gdańsk Na Stoku 53/55 Administrowanie rynkiem towarowym 150 18,52 18,52

THM DAL S.A. 00-930 Warszwa, Al..Jerozolimskie 65/79 Obsługa transakcji specjalnych 0 0,03 0,03

Centrum Doskonalenia Kadr Handlu Zagranicznego (w likwidacji) 00-679 Warszawa,ul.Wilcza 50/52 Prowadzenie i organizowanie kursów i szkoleń 8 19,05 19,05

Huta Stalowa Wola S.A. 37-450 Stalowa Wola, ul.Kwiatkowskiego 1 Działalność produkcyjna w zakresie wytwarzania uzbrojenia 141 0,05 0,05

Warmińskie Z-dy Przetwórstwa owocowo-Warzywnego Sp.z o.o. 82-500 Kwidzyń ul.Toruńska 21 Przetwórstwo owoców i warzyw,sprzedaż,magazynowanie, wynajem maszyn 78 0,46 0,46

HWS Zakład Ku¼nia Matrycowa Sp. z o.o. 37-450 Stalowa Wola, ul.Kwiatkowskiego 1 Działalność wytwórcza, usługowa,kucie, prasowanie metalu 35 0,09 0,09

Ukraiński Fundusz Ekologiczny b.d. b.d. 26 100,00 100,00

Południowe Z-dy Przemysłu Skórzanego Chełmek 32-580 Chełmek, Pl.Kilińskiego 1 Działalność wytwórcza 1 0,06 0,06

Stocznia Gdynia (w likwidacji) 81-963 Gdynia, Czechosłowacka 3 Projektowanie,budowa i remonty obiektów pływających 4

Fabryka Papieru Szczecin Skolwin S.A. (w likwidacji) 71-869 Szczecin, ul.Stolczyńska 100 Prowadzenie działalności produkcyjnej i handlowej 21 0,04 0,04

Huta Stalowa Wola Zakład Mech.Sp. z o.o. (w upadłości) 37-450 Stalowa Wola, ul.Kwiatkowskiego 1 Dzialność wytwórcza, usługowa i handlowa 71 0,15 1,50

Huta Stalowa Wola Zakład Hutniczy Sp.z o.o. (w upadłości) 37-450 Stalowa Wola, ul.Kwiatkowskiego 1 Dzialność wytwórcza, usługowa i handlowa 35 0,12 0,12

HSW Z-d Mech. Sp. z o.o. (w upadłości) St.Wola prod.hut. 0 0,06 0,06

HSW Z-d Hut. Sp. z o.o. (w upadłości) St.Wola prod.hut. 0 0,09 0,09

PEC Ustrzyki Dolne Ustrzyki Dol prod.ceop 10 0,25 0,25

SCMB"Probud"Siedlce Siedlce zaopatrz.mater.-techn. 88 6,56 6,56

Huta Stalowa Wola S.A. St.Wola prod.hut. 120 0,01 0,01

DEZAMET S.A. Nowa Dęba Nowa Dęba prod.met 10 0,06 0,06

Autostrada Wsch.Rzeszów Rzeszów infrast.dróg 0 1,59 1,59

Odpis Gdańska Giełda Towarowa -150

Odpis-pozostałe -118

Razem 532

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 24 971 7 911

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 5 760 2 200

b1. w walucie USD 564 570

po przeliczeniu na tys. zł 2 165 2 181

b2. w walucie EUR 543 0

po przeliczeniu na tys. zł 2 174 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 1 421 19

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 30 731 10 111

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 1 426

akcje (wartość bilansowa): 0 1 426

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu 1 426 72

wartość według cen nabycia 0 1 426

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 8 469 7 416

akcje (wartość bilansowa): 1 605 226

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 -10

wartość na początek okresu 226 236

wartość według cen nabycia 3 246 236

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 6 864 7 190

c1) udziały 6 864 7 190

korekty aktualizujące wartość (za okres) 1 056 768

wartość na początek okresu 7 190 4 294

wartość według cen nabycia 4 317 6 518

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 22 262 1 269

udziały i akcje (wartość bilansowa): 21 284 360

korekty aktualizujące wartość (za okres) 1 363 1 701

wartość na początek okresu 360 0

wartość według cen nabycia 11 488 6 389

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 978 909

c1) lokata długoterminowa 978 909

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu 909 400

wartość według cen nabycia 0 909

Wartość według cen nabycia, razem 19 051 15 478

Wartość na początek okresu, razem 10 111 5 002

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 2 419 2 459

Wartość bilansowa, razem 30 731 10 111

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2004 2003

Inne inwestycje długoterminowe, razem

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2004 2003

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 7 896 8 988

odniesionych na wynik finansowy 5 088 5 461

z tyt ujemmnych różnic przejściowych 5 088 5 461

odniesionych na kapitał własny 2 808 3 527

z tyt. ujemnych r.przejśc.na tworz .rezerwy za ubiegłe lata na zob.pracown 2 808 3 527

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 28 633 9 940

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 28 633 9 123

niezrealizowanych ujemnych różnic kursowych 11 444 496

rezerwy na koszty 60 2 725

rezerwa na koszty do kontraktów 1 005 0

rezerwa na straty do kontraktów 302 0

strata podatkowa 85 0

wyceny kontr.długoterminowych 5 993 3 640

rezerwy na naprawy gwarancyjne 27 0

aktual.wartości zapasów 124 166

rezerwy na zobowiązania pracownicze 1 657 326

wycena trans.FORWARD 36 206

odpis na należności 1 027 0

rezerw płacowych 556 0

korekta BO błędu prezentacyjnego 0 719

połączenie 4 783 0

inne 1 534 845

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 817

strata podatkowa 0 817

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 11 752 11 032

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 11 752 10 313

realizacji ujemnych różnic przejściowych pozost. 0 1 436

realizacji ujemnych różnic kursowych 5 245 730

rozw.rezerw na koszty do kontr.długoterminowych 352 5 982

wycena kontr.długoterminowych 1 598 0

rezerw na koszty kontraktów 665 0

odsetki od zobowiazań 166 0

realiz .różnic z tyt.aktualizacji wyceny zapasów 135 440

wyłączenie sp. z konsolidacji metodą pełną 0 676

korekty stawek podatkowych 0 1 033

rozliczenia straty podatkowej 509 0

odwrócenie odpisu aktualizującego wartość należności 1 345 0

wycena trans.FORWARD 111 0

rezerw płacowych 1 267 0

rozwiązanie rezerwy na zobowiązania pracownicze 359 16

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 719

korekta BO błędu prezentacyjnego 0 719

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 24 777 7 896

odniesionych na wynik finansowy 21 969 5 088

z tyt ujemnych różnic przejściowych 21 969 5 088

odniesionych na kapitał własny 2 808 2 808

z tyt. ujemnych r.przejśc.na tworz .rezerwy za ubiegłe lata na zob.pracown 2 808 2 808

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 221 34

koszty emisji akcji 0 0

koszty gwarancji ubezpieczeniowych 29 34

czynsz za wynajem pomieszczeń 0 0

opłata wstępna z tyt.leasingu 192 0

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 221 34

ZAPASY w tys. zł

2004 2003

materiały 43 056 24 229

półprodukty i produkty w toku 66 615 47 638

produkty gotowe 30 037 15 260

towary 4 896 2 560

zaliczki na dostawy 7 105 159

Zapasy, razem 151 709 89 846

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

od jednostek powiązanych 40 232 6 141

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 40 232 6 141

do 12 miesięcy 39 838 5 841

powyżej 12 miesięcy 394 300

inne 0 0

dochodzone na drodze sądowej 0 0

należności od pozostałych jednostek 430 882 112 362

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 390 077 103 357

do 12 miesięcy 342 478 80 847

powyżej 12 miesięcy 47 599 22 510

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 22 679 6 774

inne 14 695 929

dochodzone na drodze sądowej 3 431 1 302

Należności krótkoterminowe netto, razem 471 114 118 503

odpisy aktualizujące wartość należności 88 792 32 019

Należności krótkoterminowe brutto, razem 559 906 150 522

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2004 2003

z tytułu dostaw i usług, w tym: 40 232 6 141

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 40 232 1 847

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej 0 4 294

inne, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 40 232 6 141

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 2 049 2 548

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 42 281 8 689

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 32 019 26 545

zwiększenia (z tytułu) 83 566 15 739

- dokonania odpisu 21 889 8 847

- odpisy aktualiz. spółki przejętej 24 571 0

- korekty z konsolidacji (zm.metody konsol.) 0 6 892

- korekty z konsolidacji (wyłączenia jednostki z konsolidacji) 765 0

- połaczenie z podmiotem dominującym 36 341 0

zmniejszenia (z tytułu) 26 793 10 265

- wykorzystanie 11 102 5 303

- spłata należności 11 284 2 579

- odwrócenia odpisu z konsolidacji za lata poprzednie 3 351 0

- korekty z konsolidacji (zm.metody konsol.) 0 2 383

- inne 1 056 0

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 88 792 32 019

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 370 495 114 474

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 189 411 36 048

b1. w walucie EUR 31 241 7 506

po przeliczeniu na tys. zł 127 388 34 448

b2. w walucie USD 15 743 414

po przeliczeniu na tys. zł 55 159 1 543

b3. w walucie RUR 2 791 0

po przeliczeniu na tys. zł 301 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 6 563 57

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 559 906 150 522

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2004 2003

do 1 miesiąca 166 218 35 211

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 53 166 12 864

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 2 848 2 179

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 17 335 1 214

powyżej 1 roku 83 173 21 351

należności przeterminowane 179 337 61 231

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 502 077 134 050

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 71 768 24 552

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 430 309 109 498

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2004 2003

do 1 miesiąca 37 693 16 395

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 24 769 8 633

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 28 479 6 539

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 22 591 8 211

powyżej 1 roku 65 805 21 453

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 179 337 61 231

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 77 614 24 552

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 101 723 36 679

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

w jednostkach zależnych 59 46

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 59 46

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej 242 2 800

udziały lub akcje 242 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 0 2 800

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 30 348 251

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 30 348 0

obligacje 30 348 0

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 251

instrumenty pochodne 0 251

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 59 469 20 183

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 54 101 18 977

inne środki pieniężne 5 368 0

inne aktywa pieniężne 0 1 206

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 90 118 23 280

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 30 590 251

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 30 590 251

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 242 0

akcje (wartość bilansowa): 242 0

wartość godziwa

wartość rynkowa 242 0

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 30 348 0

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa): 30 348 0

wartość godziwa 30 348 0

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 251

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 251

c1) instrumenty pochodne 0 251

wartość godziwa 0 251

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem 251 21

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem 30 590 251

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 59 2 846

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 59 2 846

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 26 368 9 474

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 33 101 10 709

b1. w walucie EUR 6 522 2 154

po przeliczeniu na tys. zł 26 609 10 145

b2. w walucie USD 482 70

po przeliczeniu na tys. zł 1 443 261

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 5 049 303

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 59 469 20 183

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2004 2003

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 15 535 1 227

koszty emisji akcji 0 98

wycena kontr. długoterminowych 13 703 0

opłaty abonamentowe 34 38

ubezpieczenia majątkowe 538 396

prenumerata 37 77

opłata wstępna do umowy z leasingu 127 400

opłata karty drogowej 0 15

koszty wdrożenia systemu informatzcynego 379 0

remonty 58 0

inne 659 203

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 39 541 1 262

gwarancje ubezp.dobrego wykonania kontraktu 6 13

wycena kontraktów długoterminowych 32 086 1 130

podatek od towarów i usług 265 95

należności przyszłych okresów 0

inne 7 184 24

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 55 076 2 489

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A imienne zwyk. bez uprzywil. 54 778 55 got. 1993-06-14 1993-11-01

A zwyk. na ok. bez uprzywil. 3 480 722 3 481 got. 1993-06-14 1993-11-01

B zwyk. na ok. bez uprzywil. 2 121 300 2 121 got. 1997-02-04 1997-01-01

C zwyk. na ok. bez uprzywil. 343 200 343 got. 1997-02-04 1997-01-01

D zwyk. na ok. bez uprzywil. 1 200 000 1 200 got. 1997-05-13 1997-01-01

E zwyk. na ok. bez uprzywil. 2 400 000 2 400 got. 1999-12-30 2000-01-01

F zwyk. na ok. bez uprzywil. 8 948 633 8 949 "emisja objęta przez 2004-07-01 2003-01-01

Liczba akcji, razem 18 548 633

Kapitał zakładowy, razem 18 549

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

3 299 999 56 272 56 272 akcje własne po połączeniu spółek umorzenie,sprzedaż

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

Polimex-Development Sp. z o.o. 526 100 6 885 6 885

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2004 2003

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 153 181 48 482

utworzony ustawowo 3 200 3 200

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 49 998 39 320

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju) 17 092 1 713

z przeszacowania niefin.aktywów trwałych 1 716 1 713

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości bilansowej 331 0

wynik na sprzedaży akcji własnych 15 045 0

Kapitał zapasowy, razem 223 471 92 715

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2004 2003

z tytułu aktualizacji środków trwałych 1 337 1 340

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 1 337 1 340

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2004 2003

inne 1 0

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 1 0

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 12 443 11 398

zwiększenia (z tytułu) 46 727 1 236

korekty z konsolidacji 184 139

udział w zysku 4 513 1 097

połączenia 42 030 0

zmiejszenia z tytułu 4 134 191

udziału w stracie 1 026 136

zwiekszenie udziałów w spółce zaleznej 2 277 0

zakupu udziałów 210 0

korekty z konsolidacji 621 55

Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu 55 036 12 443

UJEMNA WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy - jednostki zależne 787 0

ujemna wartość firmy - jednostki współzależne

ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone

Ujemna wartość jednostek podporządkowanych, razem 787 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 3 3

zwiększenia (z tytułu) 3 840 0

rozl. spółki przejętej 3 840 0

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 3 843 3

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 3 3

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 3 053 0

bieżące odpisy 220 0

rozliczenia przejętej spółki 599 0

rozl. spółki przejętej 2 234 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 3 056 3

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 787 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2004 2003

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 3 159 2 596

odniesionej na wynik finansowy 3 159 2 596

korekta BO z tyt.zakupu przedsiębiorstwa 1 791 0

niezrealizowanych dodatnich różnic kursowych 267 14

wyceny kontraktów długoterminowych 625 1 760

naliczonych niezapłaconych odsetek 363 0

wyceny bilansowej instrumentów pochodnych 0 6

nierozliczona amortyzacja z ulg inwestycyjnych 4 20

przekształcenie leasingu 104 796

inne 5 0

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 24 498 3 131

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 24 252 3 131

niezrealizowanych dodatnich różnic kursowych 5 148 267

naliczonych niezapłaconych odsetek 0 363

wyceny kontraktów długoterminowych 9 056 626

leasingu finansowego 1 838 79

zakupu przedsiębiorstwa 0 1 791

inne 626 5

inne - połączenie 2 790 0

inne - połączenie - niezrealizowanych dodatnich różnic kursowych 3 020 0

inne - połączenie- wycena gruntu 1 774 0

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 246 0

inne - połączenie 246 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 9 579 2 568

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 9 579 2 568

rozwiąznie z tytułu rozliczenia umorzenia środków trwałych ulgi inwestycyjnej 2 16

rozliczenie niezealizowanych różnic kursowych 5 14

wyceny kontraktów długoterminowych 3 963 1 761

wyceny bilansowej instrumentów pochodnych 0 6

zapłaconych odsetek 363 0

przekształcenia leasingu (wyłączenie sp.z konsolidacji met.pełną) 0 669

przekształcenia leasingu 31 102

wycena gruntów 1 774 0

niezrealizowanych dodatnich różnic kursowych 3 441 0

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 18 078 3 159

odniesionej na wynik finansowy 17 832 3 159

zakupu przedsiębiorstwa 1 791 1 791

niezrealizowanych dodatnich różnic kursowych 5 148 267

wyceny kontraktów długoterminowych 5 509 625

naliczonych niezapłaconych odsetek 0 363

nierozliczona amortyzacja z ulg inwestycyjnych 2 4

przekształcenie leasingu 73 104

inne 5 309 5

odniesionej na kapitał własny 246 0

inne - połączenie 246 0

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 14 540 15 029

rezerwa na świadczenia emeryt. 4 591 4 641

na nagrody jubileuszowe 9 949 10 388

zwiększenia (z tytułu) 8 167 300

rezerwa na świadczenia emeryt. 1 390 211

na nagrody jubileuszowe 1 163 89

inne świadczenia pracownicze 725 0

połączenie świadczenia emerytalne 4 889 0

wykorzystanie (z tytułu) 311 684

rezerwa na świadczenia emeryt. 0 30

na nagrody jubileuszowe 69 27

rezerwa na świadczenia emeryt.- przekw. na rezerwę krótkoterminową -17 126

nagrody jubileuszowe - przekwalifikowanie na rezerwę krótkoterm. 259 501

rozwiązanie (z tytułu) 735 105

korekty naliczeń na odprawy emeryt 0 105

rezerwa na świadczenia emeryt. 228 0

na nagrody jubileuszowe 57 0

inne 450 0

stan na koniec okresu 21 661 14 540

rezerwa na świadczenia emeryt. 10 659 4 591

na nagrody jubileuszowe 10 727 9 949

inne świadczenia pracownicze 275 0

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 3 727 1 805

rezerwa na nagrody jubileuszowe 2 089 1 000

odprawy emerytalne 269 30

rezerwa na urlopy 818 667

rezerwa na wypłatę premii 475 100

inne 76 8

zwiększenia (z tytułu) 6 663 3 037

rezerwa na nagrody jubileuszowe 846 832

rezerwa na nagrody pracownicze 0 252

odprawy emerytalne 223 144

rezerwa na urlopy 2 177 631

rezerwa na wypłatę premii 2 598 475

nagrody jubileuszowe - przekwalifikowanie z rezerwy długoterm. 259 501

odprawy emerytalne - przekwalifikowanie z rezerwy długoterm. 0 126

połączenie (nagrody jubileuszowe) 353 0

połączenie (odprawy emerytalne) 67 0

inne 140 76

wykorzystanie (z tytułu) 1 183 642

rezerwa na nagrody jubileuszowe 745 214

rezerwy na nagrody pracownicze 0 252

odprawy emerytalne 362 31

rezerwa na urlopy 0 37

rezerwa na wypłatę premii 0 100

inne 76 8

rozwiązanie (z tytułu) 907 473

rezerwa na urlopy 322 443

rezerwa na nagrody jubileuszowe 90 30

odprawy emerytalne 20 0

rezerwa na wypłatę premii 475 0

stan na koniec okresu 8 300 3 727

rezerwa na nagrody jubileuszowe 2 712 2 089

odprawy emerytalne 160 269

rezerwa na urlopy 2 673 818

rezerwa na wypłatę premii 2 598 475

inne 157 76

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 1 047 0

rezerwa na naprawy gwarancyjne 1 047 0

zwiększenia (z tytułu) 620 1 047

rezerwa na naprawy gwarancyjne 220 1 047

inne 400 0

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu) 479 0

rezerwa na naprawy gwarancyjne 79 0

inne 400 0

stan na koniec okresu 1 188 1 047

rezerwa na naprawy gwarancyjne 1 188 1 047

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 2 617 2 141

rezerwa na koszty 436 758

rezerwa na koszty z wyceny kontraktów budowlanych 2 181 817

niedobory obcych środków trwałych 0 566

zwiększenia (z tytułu) 92 042 4 037

rezerwa na koszty z wyceny kontraktów budowlanych 82 733 1 987

rez. na kosz. z wyc. kontr. bud. (objęcia sp.konsolidacją metodą pełną) 0 1 596

rezerwa na poz.koszty 4 089 296

rezerwy na koszty audytu i napraw gwarancyjnych, niefaktur.usługi 32 158

pozostałe (połączenie) 1 756 0

rezerwa na zapłatę podatku w Norwegii 811 0

pozostałe 2 621 0

wykorzystanie (z tytułu) 46 050 3 466

rezerwa na koszty z wyceny kontraktów budowlanych 45 750 2 177

rezerwy na koszty 200 723

wyłączenie sp. z konsolidacji metodą pełną (niedobór o.ś.t.) 0 566

rozwiązanie (z tytułu) 1 892 95

rezerwa na koszty z wyceny kontraktów budowlanych 1 120 42

otrzymania faktury za usługi 19 53

rezerwa na pozostałe koszty 115 0

pozostałe 638 0

stan na koniec okresu 46 717 2 617

rezerwa na koszty 4 224 436

rezerwa na koszty z wyceny kontraktów budowlanych 38 043 2 181

rezerwa na zapłatę podatku w Norwegii 811 0

pozostałe 3 639 0

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

wobec jednostek zależnych 538 0

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym: 538 0

inne 538 0

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych 265 0

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju) 265 0

inne 265 0

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 38 059 1 648

kredyty i pożyczki 32 652 78

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego 2 630 1 448

inne (wg rodzaju) 2 777 122

inne 2 777 122

Zobowiązania długoterminowe, razem 38 862 1 648

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2004 2003

powyżej 1 roku do 3 lat 38 316 1 648

powyżej 3 do 5 lat 546 0

powyżej 5 lat

Zobowiązania długoterminowe, razem 38 862 1 648

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 11 308 1 648

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 27 554 0

b1. w walucie EUR 4 008 0

po przeliczeniu na tys. zł 16 340 0

b2. w walucie USD 3 750 0

po przeliczeniu na tys. zł 11 214 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 38 862 1 648

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

PKO BP Warszawa 18 240 4 100 EUR 15 092 3 700 EUR zmienne (negocjowane) 31.12.2006 Pełnomocnictwo do rachunków, weksel in blanco kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, zastaw rejestrowy na 1794860 sztuk akcji s-ki Naftobudowa, zastaw rejestrowy na 311631 sztuk akcji s-ki ZREW, zastaw rejestrowy na 505103 sztuk akcji s-ki Polimex Most

PKO BP Warszawa 14 919 4 150 USD 11 214 3 750 USD zmienne (negocjowane) 31.12.2006 j.w.

BOŚ S.A. Warszawa 4 500 938 zmienne (negocjowane) 31.05.2006 Hipoteka zwykła do wys. 4,5 mln zł i kaucja do wys. 1 683 tys. Zł Józefosław przelew wierzytelności z ABB Lummus do wys. 1,38 mln EUR. Pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem

BPH S.A. Kielce 1 529 338 EUR 861 211 EUR zmienne (negocjowane) 28.02.2008 Hipoteka zwykła - 337.680 Euro; hipoteka kaucyjna (koszty + odsetki) 157.866 Euro; przewłaszczenie na nabywanej maszynie; pełnomocnictwo do rachunku bieżącego KREDYT INWESTYCYJNY - pierwsza transza kredytu zostanie uruchomiona we wrześniu, ostatnia nie pó¼niej niż do końca lutego 2005; dokonać wyceny nieruchomości do dnia 31.03.2005; wska¼nik kapitałowy nie nizszy niż 40 %

BGŻ S.A. Wrocław 1 000 474 zmienne (negocjowane) 30.11.2009 Hipoteka kaucyjna do kwoty 1500 tys. zł; cesja praw z polisy ubezpieczeniowej ww. nieruchomości do wartości nie niższej niż wartość wpisu hipotecznego; pełnomocnictwo do pobrania środków z rachunku Kredytobiorcy (w BOŻ); poręczenie udzielane przez Polimex KREDYTY INWESTYCYJNY - utrzymanie wpływów na rachunek bieżący w BOŻ, na poziomie nie niższym niż 60% przychodów ze sprzedaży (nie mniej niż 2.500 tys.zł. miesięcznie) oraz 60% rozliczeń zagranicznych; utrzymywanie wska¼nika ogólnego zadłużenia na poziomie

Pekao S.A. Kraków 20 000 3 738 zmienne (negocjowane) 31.07.2007 Weksel własny in blanco; poręczenie Polimex-Cekop S.A. Do kwoty 15,0 mln; hipoteka łączna umowna na kwotę 3.355 tys. Zł na nieruchomości w Jaśle; umowna hipoteka zwykła na 5,99 mln zl na nieruchomości w Płocku ul. Zglenickiego pozostała część kredytu kwota 2.400 to kredyt krótkoterminowy

Fordbank AG Koeln 126 31 EUR 83 20 EUR zmienne (negocjowane) 10.09.2008 zastaw na samochodzie pozostała część na krótkoterm.

Kredyt bank S.A. Siedlce Siedlce 400 239 zmienne (negocjowane) 31.10.2007 "zastaw na elementach rusztowań i szalunków,

Volkswagen Bank Polska Warszawa 36 13 zmienne (negocjowane) 02.09.2006 weksel in blanco, poręczenia BM"

RAZEM 32 652

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

wobec jednostek zależnych 2 404 621

kredyty i pożyczki, w tym: 1 167 0

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 281

z tytułu zakupu akcji 0 281

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 1 237 340

zakupu środków trwałych 1 230 0

cesja wierzytelności 0 340

inne 7 0

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych 42 945 0

kredyty i pożyczki, w tym: 175 0

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym: 19 0

inne 19 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 42 751 0

do 12 miesięcy 22 652 0

powyżej 12 miesięcy 20 099 0

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora 58 0

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 58 0

do 12 miesięcy 58 0

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej 0 2 042

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 2 042

do 12 miesięcy 0 2 042

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 533 691 179 536

kredyty i pożyczki, w tym: 120 688 68 356

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym: 2 446 2 990

z tyt.umów leasingu 2 095 2 273

inne 351 717

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 267 536 65 682

do 12 miesięcy 226 248 64 063

powyżej 12 miesięcy 41 288 1 619

zaliczki otrzymane na dostawy 76 927 25 131

zobowiązania wekslowe 122 0

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 38 985 9 174

z tytułu wynagrodzeń 11 885 4 494

inne (wg tytułów) 15 102 3 709

zakup niefinamsowych aktywów trwałych 1 263 1 993

potrącenia z wynagrodzeń 162 176

ubezpieczenia mienia 191 121

kaucje zwrotne 233 158

pozostałe 13 253 1 261

fundusze specjalne (wg tytułów) 5 649 1 241

5 649 1 241

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 584 747 183 440

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 558 499 141 915

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 26 248 41 525

b1. w walucie EUR 6 203 7 616

po przeliczeniu na tys. zł 24 637 35 928

b2. w walucie USD 322 93

po przeliczeniu na tys. zł 964 350

b3. w walucie NOK 75 3 954

po przeliczeniu na tys. zł 37 2 216

b4. w walucie CHF 0 996

po przeliczeniu na tys. zł 0 3 017

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 610 14

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 584 747 183 440

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

PEKAO S.A. Siedlce 16 700 16 700 zmienne (negocjowane) 30.04.2005 Pełnomocnictwo do rachunków, umowa o przelew wierzytelności z tyt. sprzedaży krajowej i exportowej , cesja polisy KUKE, zastaw rej. na udziałach Baumann-Mostostal, hip. kau. 12.000.000 (Siedlce)

PEKAO S.A. Siedlce 15 000 14 830 zmienne (negocjowane) 31.12.2005 Pełnomocnictwo do rachunków, umowa o przelew wierzytelności z tyt. sprzedaży krajowej i exportowej , cesja polisy KUKE, hipoteka kaucyjna do kw. 7.000.000 (Siedlce), zastaw rejestrowy na zapasach hutniczych (11.000.000 zł)

PEKAO S.A. Siedlce 4 900 4 900 zmienne (negocjowane) 30.04.2005 Pełnomocnictwo do rachunków, umowa o przelew wierzytelności z tyt. sprzedaży krajowej i exportowej , cesja polisy KUKE, zastaw rejestrowy. na udziałach Stalfa Sp. z o.o.

PEKAO S.A. Siedlce 5 000 5 000 zmienne (negocjowane) 18.06.2005 Pełnomocnictwo do rachunków, oświadczenie o poddaniu się egzekucji, zastaw rejestrowy. na zapasach wyrobów hutniczych o wartości 5.000.000 zł, cesja wierzytelności z realizowanych kontraktów

PEKAO S.A. Siedlce 16 988 4 680 EUR 19 091 4 680 EUR zmienne (negocjowane) 30.04.2005 Pełnomocnictwo do rachunków, umowa o przelew wierzytelności z tyt. sprzedaży krajowej i exportowej , cesja polisy KUKE, h. kauc. do kw. 17.000.000 (Stal.W.), zastaw na linii EVG, zastaw rejestrowy na zapasach hutniczych w wysokości 11.000.000 zł

PEKAO S.A. Siedlce 11 000 11 002 zmienne (negocjowane) 29.08.2005 Zastaw rejestrowy na zapasach o wartości 22.000.000 zł, cesja wierzytelności z realizowanych kontraktów, pełnomocnictwo do rachunków bankowych.

PKO BP Warszawa 8 000 6 636 Zmienne (negocjowane) 30.08.2005 Pełnomocnictwo do rachunków, weksel in blanco kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową,zastaw rejestrowy na 1794860 sztuk akcji s-ki Naftobudowa S.A.,zastaw rejestrowy na 311631 sztuk s-ki ZREW S.A., zastaw rejestrowy na 505103 sztuk akcji s-ki Polimex M

PKO BP Warszawa 18 240 4 100 EUR 1 276 312 EUR Zmienne (negocjowane) 31.12.2006 j.w.

PKO BP Warszawa 14 919 4 150 USD 938 313 USD Zmienne (negocjowane) 31.12.2006 j.w.

BOŚ S.A. Warszawa 5 000 4 977 Zmienne (negocjowane) 12.09.2005 Pełnomocnictwo do rachunków prowadzonych w BOŚ S.A., zastaw rejestrowy na akcjach ZREW S.A. 43400 szt., pełnomocnictwo do papierów wartościowych znajdujących się na rachunku inwestycyjnym, na którym zdeponowane są akcje s-ki ZREW S.A.

BOŚ S.A. Warszawa 4 500 2 250 Zmienne (negocjowane) 31.05.2006 Hipoteka zwykła do wys. 4,5 mln zł i kaucja do wys. 1 683 tys. Zł Józefosław przelew wierzytelności z ABB Lummus do wys. 1,38 mln EUR. Pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem

Polibur Engineering 1 225 200 GBP 1 168 200 GBP Zmienne (negocjowane) 14.04.2005 bez zabezpieczeń

BPH Kielce 2 000 2 037 Zmienne (negocjowane) 30.06.2005 cesja praw z polisy ubezpieczeniowej; hipoteka kaucyjna do 3.500 tys.PLN; pełnomocnictwo do rachunku bieżącego kredyt w formie linii wielozadaniowej

BPH Kielce 1 000 200 EUR 30.06.2005 cesja praw z polisy ubezpieczeniowej; hipoteka kaucyjna do 3.500 tys.PLN; pełnomocnictwo do rachunku bieżącego limit transakcyjny przedrozliczeniowy

BGŻ Warszawa 2 000 2 000 Zmienne (negocjowane) 29.07.2005 hipoteka kaucyjna do wysokości 3000 tys. PLN; cesja praw z polisy ubezp.; przelew wierzytelnosci BUMAR (należność nie niższa niż 1 mln); weksel własny "in blanco" - 2000 tys. PLN; pełnomocnictwo do rachunku bieżącego (PLN, EUR) kredyt w formie linii wielozadaniowej

Bank Millenium S.A. Warszawa 3 000 3 000 Zmienne (negocjowane) 18.08.2005 weksel własny in blanco; cesja wierzytelności

BPH PBK S.A. Warszawa 400 27 Zmienne (negocjowane) 31.01.2005 weksel in blanco; poręczenie ZREW S.A.

Raiffeisen Bank S.A. Warszawa 4 000 3 190 Zmienne (negocjowane) 31.03.2005 cesja wierzytelnosci; hipoteka na nieruchomości

ING Bank Śląski Katowice 2 000 2 000 Zmienne (negocjowane) 04.03.2005 cesja wierzytelnosci; hipoteka na nieruchomości

Pekao S.A. Kraków 20 000 2 400 Zmienne (negocjowane) 31.07.2007 weksel własny in blanco; poręczenie Polimex-Cekop S.A. Do kwoty 15,0 mln zł; hipoteka łączna umowna na kwotę 3.355 tys. Zł na nieruchomości w Jaśle; umowna hipoteka zwykła na 5,99 mln zł na nieruchomsci w Płocku ul. Zglenieckiego; cesja praw z ppolis ubez pozostała część kredytu kwota 5138 to kredyt długoterminowy

Naftoinwestbud S.A. w likwidacji Kraków 175 175 Zmienne (negocjowane) 20.11.02

Podkarpacki Bank Spółdzielczy O/Krosno 1 000 52 Zmienne (negocjowane) 30.05.05 hipoteka na nieruchomościach; poręczenie NB S.A., cesja wierzytelności ; przewłaszczenie mienia ruchomego raty miesięczne po 20 tys.; ugoda z bankiem z dn. 19.09.03

PEKAO S.A. W Lublinie O/Jasło 300 17 Zmienne (negocjowane) 31.08.03 hipoteka kaucyjna na nieruchomości w Jaśle; zestaw rejestrowy na środki trwałe; przewłaszczenie urządzeń z inwestycji; cesja praw z polisy ubezpieczeniowej; pełnmocnictwo do rachunku bankowego

BRE S.A. Kraków 1 000 919 Zmienne (negocjowane) 30.04.2005 hipoteka na nieruchmości do 1,1 mln zł; weksel in blanco

Fordbank AG Koeln 126 31 EUR 42 10 EUR 10.09.2008 zastaw na samochodzie kredyt w rachunku bieżącym

BOŚ Katowice 2 616 2 616 Zmienne (negocjowane) 28.02.2005 poręczenie POLIMEX-MOSTOSTAL Siedlce S.A. pozostała część kredytu na kredycie długoterminowym

PEKAO S.A. Sokołów Podl. 1 500 1 500 Zmienne (negocjowane) 31.07.2005 hipoteka kaucyjna,

PEKAO S.A. Sokołów Podl. 1 500 254 Zmienne (negocjowane) 31.07.2005 pełnomocnictwo do rach.

PEKAO S.A. SIEDLCE 1 000 998 Zmienne (negocjowane) 31.01.2005 spłata wierzytelności Mostostal Siedlce S.A.

Citibank Handlowy W Warszawie 6 000 6 129 Zmienne (negocjowane) 13.06.2004 hipoteka kaucyjna, poręczenie Polimex - Mostostal, zastaw rejestrowy na 200 udziałach w Wichrowych Wzgórzach Sp. z o. o.

Capital Bank Gdańsk 120 21 Zmienne (negocjowane) 06.2005 zastaw na samochodach

Kredyt Bank S.A. Siedlce 400 134 Zmienne (negocjowane) 31.10.2007 zastaw na elementach rusztowań i szalunków, weksel in blanco, poręczenie BM

Kredyt Bank S.A. Siedlce 400 Zmienne (negocjowane) 07.2005 zastaw na elementach rusztowań i szalunków, weksel in blanco, poręczenie BM

Volkswagen Bank Polska W-wa 36 16 Zmienne (negocjowane) 02.09.2006 zastaw na samochodzie

PEKAO S.A. Dzierżoniów 100 35 Zmienne (negocjowane) 31.08.2005 przewłaszczenie rusztowań, weksel in blanco, pełnomocnictwo do rachunku bieżącego,

PKO Bank Polski S.A. Siedlce 3 000 3 000 Zmienne (negocjowane) 29.06.2005 weksel własny, hipoteka kaucyjna, przewłaszczenie zapasów

PKO Bank Polski S.A. Siedlce 5 000 2 700 Zmienne (negocjowane) 20.04.2005 weksel własny, hipoteka kaucyjna

RAZEM 122 030

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 3 154 3 328

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 175 174

odpisy bieżące 175 174

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu 2 979 3 154

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 10 990 0

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 10 990 0

wycena kontraktów długoterminowych 6 300 0

inne 4 690 0

rozliczenia międzyokresowe przychodów 25 097 3 967

długoterminowe (wg tytułów) 17 043 3 715

wprowadz.do ewid. gruntów w użytkowaniu wieczyst. 11 293 3 521

nadwyżka z tyt. wyceny aportu 1 207 0

nieotrzymane zasądone kary 74 194

inne 4 469 0

krótkoterminowe (wg tytułów) 8 054 252

wycena kontraktów długoterminowych 5 304

pozostałe 690 252

przedpłaty na dostawy robót i usług 1 022 0

kary umowne 874 0

krótkoterminowa rata użytkowania wieczystego gruntów 89 0

pozostałe 75 0

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 36 087 3 967

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu) 5 000 0

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

5 000 0

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem 5 000 0

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 2 181 21 000

na rzecz jednostek zależnych 0 1 000

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych 2 181 0

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz jednostki dominującej 0 20 000

pozostałe (z tytułu) 242 295

weksle własne 242 295

w tym: na rzecz jednostek zależnych 242 242

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej 0 53

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 2 423 21 295

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

przemysł chemiczny i petrochemiczny 134 680 0

w tym: od jednostek powiązanych 20 429 0

energetyka 151 696 0

w tym: od jednostek powiązanych 4 593 0

budownictwo przemysłowe 495 963 261 600

w tym: od jednostek powiązanych 8 120 2 972

pozostała działalność 4 779 6 941

w tym: od jednostek powiązanych 734 930

produkcja 383 969 279 111

w tym: od jednostek powiązanych 5 333 6 020

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 1 171 087 547 652

w tym: od jednostek powiązanych 39 209 9 922

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2004 2003

kraj 717 668 303 434

w tym: od jednostek powiązanych 34 273 9 576

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 453 419 244 218

w tym: od jednostek powiązanych 4 936 346

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 1 171 087 547 652

w tym: od jednostek powiązanych 39 209 9 922

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

przemysł chemiczny i petrochemiczny 92 302 0

w tym: od jednostek powiązanych 3 401 0

energetyka 11 000 0

w tym: od jednostek powiązanych 1 0

budownictwo przemysłowe 58 778 0

w tym: od jednostek powiązanych 29 125 0

produkcja 24 717 17 289

w tym: od jednostek powiązanych 1 641 283

pozostała działalność 3 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 186 800 17 289

w tym: od jednostek powiązanych 34 168 283

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2004 2003

kraj 166 786 14 452

w tym: od jednostek powiązanych 33 186 272

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 20 014 2 837

w tym: od jednostek powiązanych 982 11

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 186 800 17 289

w tym: od jednostek powiązanych 34 168 283

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2004 2003

amortyzacja 22 895 16 419

zużycie materiałów i energii 445 107 205 874

usługi obce 452 911 166 318

podatki i opłaty 10 597 4 050

wynagrodzenia 173 857 77 781

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 42 860 22 091

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 18 982 5 624

delegacje służbowe 5 303 2 176

wynag.kontraktowe 0 187

reklama i reprezentacja 359 305

prowizja od opłat bankowych 863 547

ubezpieczenie mienia firmy 2 854 1 614

koszty utrzymania biura zarządu i budów 274 27

koszty transportowe 246 262

usługi prawne 664 0

koszty akwizycji 38 0

inne 8 381 506

Koszty według rodzaju, razem 1 167 209 498 157

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -17 548 13 973

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -16 828 -2 338

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -29 608 -21 063

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -72 485 -32 210

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1 030 740 456 519

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2004 2003

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 25 506 5 415

zapłaty faktur 15 272 2 579

na należności 390 0

premii dla kadry i bad.bilansu 454 100

na straty do kontraktów długoterminowych 1 901 0

na świadczenia pracownicze 441 62

odwrócenie odpisu akt. wartość należności 3 735 0

odwrócenie odpisu akt. wartość zapasów 1 411 2 344

na koszty sporne 347 130

odwrócenie odpisu akt. wartość śr.trwałych 105 200

na weksle 306 0

na naprawy gwarancyjne 80 0

inne 1 064 0

pozostałe, w tym: 4 502 3 399

zwrot cła 4 69

kary z tytułu dostaw 446 0

naliczone kary umowne 88 0

odszkodowania i kary um 1 463 884

potrącenia z kaucji kontrahentów z tyt.nierealizowania napraw gwar. 0 240

um.o sprzedaż wierzytelności 109 0

odszkodowania 202 57

odpisana ujemna wart.firmy 174 174

nadwyżki z inwentaryzacji 0 94

wartość aportu 0 995

sprzedaż złomu 23 141

odpisy wprow.do ewidencji prawa wieczystego użytkowania gruntów 224 77

pozostałe 1 769 668

Inne przychody operacyjne, razem 30 008 8 814

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2004 2003

utworzone rezerwy (z tytułu) 11 241 3 963

na koszty zrealiz.napraw gwarancyjnych 220 850

rezerwa na weksle 649 0

na świadczenia pracownicze 5 973 1 435

usługi obce 10 1 603

koszty sporne dotyczące zobowiązań 129 0

rez na kary KPW 0 75

rez na przewidywane straty 4 260 0

pozostałe, w tym: 11 247 3 086

amortyzacja pozaplanowa 266 548

obniżenie wart.składn.majątku obrotowego/złom 197 364

darowizny 643 174

koszty sądowe 451 436

koszty egzekucji zobowiązań 185 0

naprawy powypadkowe 948 224

koszty plan. fuzji 485 285

zapłacone kary 2 0

spisane należności 2 355 300

odpis wartości firmy 466 101

wypłacone odszkodowania 1 014 0

kary z tytułu opóżnienia dostaw 2 067 0

pozostałe 2 168 654

Inne koszty operacyjne, razem 22 488 7 049

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2004 2003

od jednostek powiązanych, w tym: 31 0

od jednostek zależnych 31 0

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 16 0

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 47 0

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2004 2003

z tytułu udzielonych pożyczek 200 283

od jednostek powiązanych, w tym: 200 283

od jednostek zależnych 0 152

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej 200 131

od pozostałych jednostek

pozostałe odsetki 1 128 1 742

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 1 128 1 742

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 1 328 2 025

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

dodatnie różnice kursowe

zrealizowane

niezrealizowane

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 81 8 349

należności finansowych 81 0

rozwiąz. odpisu akt. udziały z tyt.sprzedaży 0 8 349

pozostałe, w tym: 567 2 006

umorzenie odsetek od zobowiązań 287 0

umorzone zobowiązania finansowe 0 499

sprzedaż wierzytelnosci 0 1 456

inne 280 51

Inne przychody finansowe, razem 648 10 355

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2004 2003

od kredytów i pożyczek 7 472 3 678

dla jednostek powiązanych, w tym: 35 0

dla jednostek zależnych 35 0

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 7 437 3 678

pozostałe odsetki 1 518 1 545

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 1 518 1 545

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 8 990 5 223

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

ujemne różnice kursowe, w tym: 8 635 697

zrealizowane 5 302 -51

niezrealizowane 3 333 748

utworzone rezerwy (z tytułu) 34 0

na należn. z tyt niezapł.odsetek 34 0

pozostałe, w tym: 2 128 1 722

amortyzacja kosztów emisji akcji 98 107

opłata wstępna od umowy leasingowej 222 332

prowizje od kredytów 46 11

koszt własny sprzed.wierzytelności 0 1 236

spisane należności z tyt.odsetek 1 053 0

inne 709 36

Inne koszty finansowe, razem 10 797 2 419

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

zysk ze sprzedaży udziałów i akcji 1 339 0

w jednostkach zależnych 1 339 0

w jednostkach współzależnych

w jednostkach stowarzyszonych

strata ze sprzedaży udziałów i akcji

w jednostkach zależnych

w jednostkach współzależnych

w jednostkach stowarzyszonych

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem 1 339 0

Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

2004 2003

losowe 5 0

pozostałe (wg tytułów) 9 737 0

umorzenie zobowiązań z tyt. postepowania układowego 9 737 0

Zyski nadzwyczajne, razem 9 742 0

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

2004 2003

losowe 19 0

pozostałe (wg tytułów) 4 0

kradzież gotówki 4 0

Straty nadzwyczajne, razem 23 0

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2004 2003

Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) 53 849 28 204

Korekty konsolidacyjne 1 566 -1 583

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) 16 181 10 518

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 71 596 37 139

Podatek dochodowy według stawki 19 % 14 232 11 662

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 14 232 11 662

wykazany w rachunku zysków i strat 9 476 11 662

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny 4 756 0

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2004 2003

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 1 908 1 005

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 0 1 033

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy 0 -13

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) 0 1

z tyt. dodatnich różnic kursowych 0 1

Podatek dochodowy odroczony, razem 1 908 2 026

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2004 2003

ujętego w kapitale własnym

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2004 2003

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2004 2003

przypis podatku za lata ubiegłe 59 7

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem 59 7

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

ZYSK (STRATA) NETTO w tys. zł

2004 2003

zysk (strata) netto jednostki dominującej 25 109 12 281

zysk (strata) netto jednostek zależnych 18 471 895

zysk (strata) jetto jednostek współzależnych

zysk (strata) netto jednostek stowarzyszonych 3 636 762

korekty konsolidacyjne -6 722 -1 713

Zysk (strata) netto 40 494 12 225

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2004 2003

Zysk (strata) netto 40 494 12 225

Korekty razem 7 397 40 833

Zyski (straty) mniejszości 2 061 961

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -1 076 1 323

Amortyzacja, w tym: 6 686 20 461

odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 5 4 043

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 640 4 179

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 2 164 3 395

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -795 58

Zmiana stanu rezerw -128 4 063

Zmiana stanu zapasów -4 108 7 094

Zmiana stanu należności 7 670 -5 080

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów -6 908 -3 372

Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych -25 7 312

Inne korekty 1 216 439

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 47 891 53 058

W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu)

Plik Opis

Segmenty.doc

W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych; dodatkowo należy podać informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%

16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej 21.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 22. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Plik Opis

dod inf obj SARS 2004.doc

roznice.xls

W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać: 1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności: a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego 2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek – informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek

3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie 4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych 5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat 6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą: a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań 7. Dodać notę dotyczącą danych o ¼ródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku

8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: - nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu - rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych - warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej - informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji - informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat: a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek

10. W dodatkowej nocie objaśniającej dotyczącej instrumentów finansowych: a) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy b) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie zakłada się przeprowadzenia takich transakcji c) dla wszystkich rodzajów aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych - dane obejmujące informacje na temat rozmiaru obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności d) informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych e) informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: - rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) - rodzajów instrumentów bazowych - podziału według wartości instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) f) informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące rodzaje ryzyka: - ryzyko rynkowe, w tym odrębnie: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, ryzyko cenowe - ryzyko kredytowe - ryzyko płynności - ryzyko operacyjne

11. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: - główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki - udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na: a) należności i zobowiązania b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem

12. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić: a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych

Plik Opis

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-06-10 Konrad Jaskóła Prezes Zarządu

2005-06-10 Aleksander Jonek Wiceprezes Zarządu

2005-06-10 Andrzej Kałużny Wiceprezes Zarządu

2005-06-10 Grzegorz Szkopek Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-06-10 Ewa Kaczorek Główny Księgowy