AMBRA - Raport roczny dla emitentów o działaności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Raport roczny SA-R 2004

(zgodnie z § 93 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)

Za rok obrotowy 2005 obejmujący okres od 2004-07-01 do 2005-06-30

oraz za poprzedni rok obrotowy 2004 obejmujący okres od 2003-07-01 do 2004-06-30

data przekazania:

AMBRA S.A.

(pełna nazwa emitenta)

AMBRA spożywczy

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

02-819 Warszawa

(kod pocztowy) (miejscowość)

Puławska 336

(ulica) (numer)

022 5663300 022 5663303

(telefon) (fax)

[email protected] www.ambra.com.pl

(e-mail) (www)

9180000755 006054698

(NIP) (REGON)

(podmiot uprawniony do badania)

Raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

FALSE Roczne sprawozdanie finansowe wg MSR / US GAAP w przypadku emitenta będącego przedsiębiorstwem leasingowym wraz z

FALSE Opinią o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym (§ 59 ust. 2 ww. rozporządzenia)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2005 2004 2005 2004

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 212 690 441 504 50 727 94 796

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 18 242 20 713 4 351 4 447

Zysk (strata) brutto 15 384 17 672 3 669 3 794

Zysk (strata) netto 11 895 10 055 2 837 2 159

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 30 354 33 042 7 240 7 095

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -21 816 -19 979 -5 203 -4 289

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -10 121 -10 465 -2 414 -2 247

Przepływy pieniężne netto, razem -1 583 2 598 -378 558

Aktywa, razem 169 731 162 259 42 012 35 722

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 84 706 89 129 20 966 19 622

Zobowiązania długoterminowe 30 756 30 637 7 613 6 745

Zobowiązania krótkoterminowe 48 189 52 952 11 928 11 657

Kapitał własny 85 025 73 130 21 045 16 100

Kapitał zakładowy 18 907 18 907 4 680 4 162

Liczba akcji (w szt.) 18 906 644 18 906 644 18 906 644 18 906 644

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,63 0,77 0,15 0,11

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 0,63 0,77 0,15 0,11

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 4,50 3,87 1,11 0,85

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 4,50 3,87 1,11 0,85

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00

Raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

BDO_opinia_jednostkowe 2004-2005.doc

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

BDO_raport z badania_jednostkowe 2004-2005.doc

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

List_Prezesa_CH_11_00_jednostkowe.doc

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie z działalności Ambra S.A. 2004-2005.doc

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

INNE INFORMACJE

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, g) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, h) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, i) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, j) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, k) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, l) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, m) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, n) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

Plik Opis

AMBRA_Wprowadzenie_30.06.2005.doc

BILANS

Noty w tys. zł

2005 2004

AKTYWA

Aktywa trwałe 81 460 69 456

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 206 1 678

wartość firmy 0 0

Rzeczowe aktywa trwałe 32 058 33 539

Należności długoterminowe 275

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek 275

Inwestycje długoterminowe 46 520 33 211

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 46 520 33 211

w jednostkach powiązanych, w tym: 40 269 28 315

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności

udzielone pożyczki 13 184 10 532

w pozostałych jednostkach 6 251 4 896

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 401 1 028

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 401 1 028

Inne rozliczenia międzyokresowe

Aktywa obrotowe 88 271 92 803

Zapasy 27 413 37 561

Należności krótkoterminowe 46 884 45 974

Od jednostek powiązanych 1 613 1 609

Od pozostałych jednostek 45 271 44 365

Inwestycje krótkoterminowe 8 147 5 484

Krótkoterminowe aktywa finansowe 8 147 5 484

w jednostkach powiązanych 6 606 2 335

w pozostałych jednostkach 53

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 488 3 149

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 827 3 784

A k t y w a r a z e m 169 731 162 259

PASYWA

Kapitał własny 85 025 73 130

Kapitał zakładowy 18 907 18 907

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)

Kapitał zapasowy 53 333 43 278

Kapitał z aktualizacji wyceny 890 890

Pozostałe kapitały rezerwowe

Zysk (strata) z lat ubiegłych

Zysk (strata) netto 11 895 10 055

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 84 706 89 129

Rezerwy na zobowiązania 376 79

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 288

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 88 79

długoterminowa 88 79

krótkoterminowa

Pozostałe rezerwy

długoterminowe

krótkoterminowe

Zobowiązania długoterminowe 30 756 30 637

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek 30 756 30 637

Zobowiązania krótkoterminowe 48 189 52 952

Wobec jednostek powiązanych 239 813

Wobec pozostałych jednostek 47 825 51 989

Fundusze specjalne 125 150

Rozliczenia międzyokresowe 5 385 5 461

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe 5 385 5 461

długoterminowe

krótkoterminowe 5 385 5 461

P a s y w a r a z e m 169 731 162 259

Wartość księgowa 85 025 73 130

Liczba akcji (w szt.) 18 906 644 18 906 644

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 4,50 3,87

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 18 906 644 18 906 644

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 4,50 3,87

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2005 2004

Należności warunkowe

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe 8 469 8 719

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 5 500 5 500

udzielonych gwarancji i poręczeń 5 500 5 500

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 2 969 3 219

udzielonych gwarancji i poręczeń

udzielonych gwarancji celnych 2 500 2 500

innych udzielonych gwarancji i poręczeń 469 719

Inne (z tytułu)

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 8 469 8 719

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2005 2004

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 212 690 441 504

od jednostek powiązanych 848 182

Przychody netto ze sprzedaży produktów 181 140 177 085

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 31 550 264 419

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 110 602 317 954

jednostkom powiązanym 810 198

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 84 071 77 459

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 26 531 240 495

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 102 088 123 550

Koszty sprzedaży 72 460 82 675

Koszty ogólnego zarządu 11 321 16 948

Zysk (strata) ze sprzedaży 18 307 23 927

Pozostałe przychody operacyjne 2 404 726

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 24 200

Dotacje

Inne przychody operacyjne 2 380 526

Pozostałe koszty operacyjne 2 469 3 940

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 1 672 3 027

Inne koszty operacyjne 797 913

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 18 242 20 713

Przychody finansowe 2 258 3 124

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 308 843

od jednostek powiązanych 308 843

Odsetki, w tym: 1 907 2 280

od jednostek powiązanych 1 034 123

Zysk ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji

Inne 43 1

Koszty finansowe 5 116 6 165

Odsetki w tym: 4 810 4 459

dla jednostek powiązanych

Strata ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji

Inne 306 1 706

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 15 384 17 672

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych

Zyski nadzwyczajne

Straty nadzwyczajne

Zysk (strata) brutto 15 384 17 672

Podatek dochodowy 3 489 7 617

część bieżąca 3 574 7 643

część odroczona -85 -26

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Zysk (strata) netto 11 895 10 055

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 11 895 10 055

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 18 906 644 13 076 606

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,63 0,77

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 18 906 644 13 076 606

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,63 0,77

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2005 2004

Kapitał własny na początek okresu (BO) 73 130 53 814

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 73 130 53 814

Kapitał zakładowy na początek okresu 18 907 11 910

Zmiany kapitału zakładowego 6 997

zwiększenia (z tytułu) 7 379

emisji akcji (wydania udziałów) 7 379

zmniejszenia (z tytułu) -382

umorzenia akcji (udziałów) -382

Kapitał zakładowy na koniec okresu 18 907 18 907

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu

Zmiany akcji (udziałów) własnych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje (udziały) własne na koniec okresu

Kapitał zapasowy na początek okresu 43 278 29 923

Zmiany kapitału zapasowego 10 055 13 355

zwiększenia (z tytułu) 10 055 18 470

emisji akcji powyżej wartości nominalnej 7 380

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 10 055 10 997

sprzedaży i likwidacji środków trwałych objetych przeszacowaniem 93

zmniejszenia (z tytułu) 5 115

pokrycia straty

umorzenie akcji 5 115

Kapitał zapasowy na koniec okresu 53 333 43 278

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 890 984

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -94

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) -94

zbycia środków trwałych

sprzedaż i likwidacja środków trwałych objętych przeszacowaniem -94

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 890 890

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 10 055 10 997

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 10 055 10 997

powiększenie kapitału zapasowego 10 055 10 997

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

Strata z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu

Wynik netto 11 895 10 055

zysk netto 11 895 10 055

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 85 025 73 130

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 85 025 73 130

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2004 2003

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 11 895 10 055

Korekty razem 18 459 22 987

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 6 488 10 511

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 1 161 43

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 2 858 2 061

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 74 -152

Zmiana stanu rezerw 297 28

Zmiana stanu zapasów 10 148 -6 156

Zmiana stanu należności -1 185 50 035

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 1 110 -36 648

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -2 492 3 265

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 30 354 33 042

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 967 3 221

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 135 830

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 832 2 391

w jednostkach powiązanych 308

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach 524 2 391

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 524 2 391

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki -22 783 -23 200

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -4 746 -5 465

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym: -18 037 -17 735

w jednostkach powiązanych -15 794 -12 867

nabycie aktywów finansowych -9 302

udzielone pożyczki długoterminowe -4 045 -10 533

udzielone pożyczki krótkoterminowe -2 447 -2 334

w pozostałych jednostkach -2 243 -4 868

nabycie aktywów finansowych -2 243

udzielone pożyczki długoterminowe -4 868

Inne wydatki inwestycyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -21 816 -19 979

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 53 787 89 997

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

Kredyty i pożyczki 53 787 89 954

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe 43

Wydatki -63 908 -100 462

Nabycie akcji (udziałów) własnych -5 496

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek -59 451 -90 427

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

Odsetki -4 457 -3 967

Inne wydatki finansowe -572

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -10 121 -10 465

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -1 583 2 598

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -1 661 2 598

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -78 15

Środki pieniężne na początek okresu 3 149 551

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 1 488 3 149

o ograniczonej możliwości dysponowania 247 271

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2005 2004

koszty zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 499 906

oprogramowanie komputerowe 499 906

inne wartości niematerialne i prawne 707 772

zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem 1 206 1 678

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 3 282 3 282 39 794 43 076

zwiększenia (z tytułu) 433 433 74 507

zakup 433 433 74 507

zmniejszenia (z tytułu)

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 3 715 3 715 39 868 43 583

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 2 376 2 376 39 022 41 398

amortyzacja za okres (z tytułu) 840 840 139 979

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 3 216 3 216 39 161 42 377

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 499 499 707 1 206

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2005 2004

własne 1 206 1 678

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 1 206 1 678

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2005 2004

środki trwałe, w tym: 30 518 31 801

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 142 180

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 13 266 12 832

urządzenia techniczne i maszyny 14 489 16 068

środki transportu 2 368 2 452

inne środki trwałe 253 269

środki trwałe w budowie 1 540 1 723

zaliczki na środki trwałe w budowie 15

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 32 058 33 539

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 354 16 864 38 340 4 010 1 835 61 403

zwiększenia (z tytułu) 0 1 854 2 618 800 210 5 482

zakup 1 854 1 572 800 210 4 436

korekta prezentacji 1 046 1 046

zmniejszenia (z tytułu) 1 191 38 340 208 1 777

sprzedaż 38 340 378

inne 145 208 353

korekta prezentacji 1 046 1 046

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 354 17 527 40 920 4 470 1 837 65 108

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 174 4 032 22 272 1 558 1 566 29 602

amortyzacja za okres (z tytułu) 38 509 4 197 774 226 5 744

amortyzacja 38 509 3 962 774 226 5 509

korekta prezentacji 235 235

zmniejszenia amortyzacji 280 38 230 208 756

sprzedaż, likwidacji 45 38 230 208 521

korekta prezentacji 235 235

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 212 4 261 26 431 2 102 1 584 34 590

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 142 13 266 14 489 2 368 253 30 518

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2004 2003

własne 31 916 33 539

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 142

prawo wieczystego użytkowania gruntów 142

Środki trwałe bilansowe, razem 32 058 33 539

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2005 2004

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 7 237

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 7 237

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2005 2004

należności od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu) 275

kaucja gwarancyjna 275

Należności długoterminowe netto 275

odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto 275

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu) 275

kaucja gwarancyjna 275

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu 275

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 275

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem 275

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2005 2004

w jednostkach zależnych 36 835 28 315

udziały lub akcje 23 651 17 783

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 13 184 10 532

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych 3 434

udziały lub akcje 3 434

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 6 251 4 896

udziały lub akcje 2 271 28

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 3 980 4 868

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 46 520 33 211

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2005 2004

wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2005 2004

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2005 2004

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2005 2004

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2005 2004

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu 33 211 3 053

udziały lub akcje 17 811 3 053

udzielone pożyczki 15 400

zwiększenia (z tytułu) 14 370 30 158

udziały lub akcje 11 545 14 758

udzielone pożyczki 1 900 15 400

naliczone odsetki 925

zmniejszenia (z tytułu) 1 061

udziały lub akcje, w tym:

pozyczki, w tym: 1 061

spłata pożyczki 524

wycena bilansowa 483

przeklasyfikowanie do krótkoterminowych 54

stan na koniec okresu 46 520 33 211

udziały lub akcje 29 356 17 811

udzielone pożyczki 17 164 15 400

Stan na koniec okresu netto 46 520 33 211

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Centrum Wina Sp. z o.o. Polska, Piaseczno hurtowa i detaliczna sprzedaż wyrobów alkoholowych i bezalkoholowych jednostka zależna bezpośrednio pełna 1999 3 025 0 3 025 100,00 100,00 -

Soare Sekt a.s. Czechy, Jabloniec produkcja i sprzedaż napojów w tym alkoholowych (oprócz piwa i wyrobów mlecznych0 Zakup i sprzedaż towarów i posrednictwo w sprzedaży towarów spożywczych jednostka zależna bezpośrednio pełna listopad 2003 15 428 0 15 428 60,00 60,00 -

karom Drinks s.r. 1. Rumunia, Bukareszt produkcja wyrobów winiarskich jednostka zależna bezpośrednio pełna listopad 2003 1 198 0 1 198 56,00 56,00 -

Vinex Sp. z o.o. Polska, Toruń hurtowa i detaliczna sprzedaz wyroów alkoholowych i bezalkoholowych jednostka zależna bezpośrednio pełna pa¼dziernik 2004 4 000 0 4 000 51,00 51,00 -

PW Seneclauze Sp. z o.o. Warszawa, Polska hurtowa i detaliczna sprzedaz wyroów alkoholowych i bezalkoholowych jednostka stowarzyszona praw własności czerwiec 2005 3 434 0 3 434 47,00 47,00 -

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

Centrum Wina Sp. z o.o. 6 623 3 020 0 1 639 1 964 0 1 964 12 381 138 11 986 8 675 178 8 497 19 004 31 178 0 0

Soare Sekt a.s. 14 993 3 430 0 0 11 563 3 834 1 420 41 499 2 305 37 810 21 812 1 373 20 439 56 492 81 071 0 308

Karom Drinks s.r.l. 2 716 1 072 0 0 1 644 -1 346 2 858 23 549 10 474 13 042 18 857 0 18 857 26 265 23 431 0 0

Vinex Sp. z o.o. 7 294 888 0 4 181 2 225 -355 2 580 7 401 1 972 4 995 7 773 0 7 773 14 695 23 249 0 0

PW Seneclauze Sp. z o.o. 7 205 50 0 7 286 -131 0 -131 2 652 0 2 652 2 876 63 2 813 9 857 7 629 0 0

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Biłgorajska Agencja Rozwoju Regionalnego S.A. Biłgoraj, Polska świadczenie usług szkoleniowych, informacyjnych i doradczych 28 2 812 552 5,07 5,07

S.C. Zarea Bukareszt, Rumunia Produkcja i handel wyrobami winiarskimi 2 243 -2 976 1 949 9,45 9,45

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 42 540 28 669

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 3 980 4 542

b1. w walucie EURO 985 1 000

po przeliczeniu na tys. zł 3 980 4 542

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 46 520 33 211

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 2 243

akcje (wartość bilansowa): 2 243

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 2 243

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość wg cen nabycia - udziały

wartość na początek okresu

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 27 113 17 811

akcje (wartość bilansowa): 28 13 588

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 28 13 588

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 27 085 4 223

c1) udziały 27 085 4 223

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 17 783 3 025

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem 29 356 17 811

Wartość na początek okresu, razem 17 811 3 053

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem 29 356 17 811

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 13 184 10 802

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 3 980 4 598

b1. w walucie EURO 985 1 012

po przeliczeniu na tys. zł 3 980 4 598

Udzielone pożyczki długoterminowe, razem 17 164 15 400

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2005 2004

Inne inwestycje długoterminowe, razem

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2005 2004

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 1 028 1 002

odniesionych na wynik finansowy 1 028 1 002

rezerwa na zapsy 137 76

odsetki i różnice kursowe 32 80

nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, premie, urlopy 244 155

rezerwa na opusty i opłaty handlowe 615 430

odpisy aktualizujace należności 261

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 1 401 1 028

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 401 1 028

rezerwa na zapasy 119 137

rezerwa na opusty i opłaty handlowe 549 615

nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, premie, urlopy 382 244

audyt

odsetki i bilansowe róznice kursowe 242 32

rezerwa na koszty spedycji

rezerwa na koszt emisji akcji

inne 109

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 1 028 1 002

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 028 1 002

rezerwa na zapasy 137 76

odsetki i różnice kursowe 32 80

nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, premie, urlopy 244 155

rezerwa na opusty i opłaty handlowe 615 430

odpisy aktualizujace należności 261

audyt

rezerwa na koszty spedycji

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 1 401 1 028

odniesionych na wynik finansowy 1 401 1 028

rezerwa na zapsy 119 137

rezerwa na opusty i opłaty handlowe 549 615

nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, premie, urlopy 382 244

odsetki i bilansowe różnice kursowe 242 32

inne 109

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem

ZAPASY w tys. zł

2005 2004

materiały 6 319 10 076

półprodukty i produkty w toku 4 046 6 215

produkty gotowe 13 140 13 418

towary 3 908 7 852

zaliczki na dostawy

Zapsy netto, razem 27 413 37 561

odpisy aktualizujace wartość zapsów 624 723

Zapasy, razem 28 037 38 284

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2005 2004

od jednostek powiązanych 1 613 1 609

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 613 1 609

do 12 miesięcy 1 613 1 609

powyżej 12 miesięcy

inne

dochodzone na drodze sądowej

należności od pozostałych jednostek 45 271 44 365

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 42 353 41 228

do 12 miesięcy 42 353 41 228

powyżej 12 miesięcy

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 2 480 1 132

inne 438 2 005

dochodzone na drodze sądowej

Należności krótkoterminowe netto, razem 46 884 45 974

odpisy aktualizujące wartość należności 14 727 14 395

Należności krótkoterminowe brutto, razem 61 611 60 369

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2004 2003

z tytułu dostaw i usług, w tym: 1 613 1 609

od jednostek zależnych 1 613 1 609

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

inne, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 1 613 1 609

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 1 613 1 609

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu 14 395 13 536

zwiększenia (z tytułu) 1 506 6 892

należnosci sporne i wątpliwe 1 506 6 892

zmniejszenia (z tytułu) 1 174 6 033

należnosci sporne i wątpliwe - wykorzystanie 1 174 6 033

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 14 727 14 395

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 60 317 59 110

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 1 294 1 259

b1. w walucie EURO 311 262

po przeliczeniu na tys. zł 1 257 1 191

USD 11 18

po przeliczeniu na tys. zł 37 68

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 61 611 60 369

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2004 2003

do 1 miesiąca 18 186 19 422

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 17 566 9 910

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 4 112 3 550

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 688 3 400

powyżej 1 roku 733 1 345

należności przeterminowane 17 408 19 605

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 58 693 57 232

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług -14 727 -14 395

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 43 966 42 837

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2005 2004

do 1 miesiąca 2 457 2 903

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 2 948 230

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 1 077 389

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 370

powyżej 1 roku 10 556 16 083

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 17 408 19 605

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane -14 727 -14 395

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 2 681 5 210

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2005 2004

w jednostkach zależnych 6 606 2 335

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 6 606 2 335

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 53

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 53

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 488 3 149

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 1 488 2 262

inne środki pieniężne

inne aktywa pieniężne

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 8 147 5 484

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 526 1 987

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 7 621 3 497

b1. w walucie EURO 1 842 754

po przeliczeniu na tys. zł 7 444 3 487

USD 53 3

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

po przeliczeniu na tys. zł 177 10

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 8 147 5 484

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

- pożyczki 6 659 2 335

wartość godziwa 6 659 2 335

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

- środki pieniężne 1 488 3 149

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem 8 147 5 484

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 117

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 6 542 2 335

b1. w walucie EUR 1 619 500

po przeliczeniu na tys. zł 6 542 2 335

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 6 659 2 335

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 409 1 987

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 1 079 1 162

b1. w walucie EUR 223 254

po przeliczeniu na tys. zł 902 1 152

USD 53 3

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 177 10

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 1 488 3 149

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2003 2002

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2003 2002

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2005 2004

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 5 827 3 784

ubezpieczenia 182 180

podatek akcyzowy 2 517 3 566

dzierżawy 4

prenumeraty

opłaty koncesyjne 255

dozór techniczny 24

składki członkowskie 25

koszt emisji akcji 2 850

koszty ubezpieczeń pracowników 38

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 5 827 3 784

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

AMBRA_SA-R nota 10a_30.06.2005.xls

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

"A" zwykła na okaziciela Brak Nie są ograniczone 15 300 16 Aport 31.12.2004 31.12.2004

"A" zwykła na okaziciela Brak Nie są ograniczone 11 512 344 11 512 Gotówka 31.12.2004 31.12.2004

"B" zwykła imienna Brak Nie są ograniczone 6 780 000 6 780 Aport 31.12.2004 31.12.2004

"C" zwykła imienna Brak Nie są ograniczone 599 000 599 Aport 31.12.2004 31.12.2004

Liczba akcji, razem 18 906 644

Kapitał zakładowy, razem 18 907

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2005 2004

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 17 168 17 168

utworzony ustawowo 15 179 15 179

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 20 986 10 931

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju)

Kapitał zapasowy, razem 53 333 43 278

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2004 2003

z tytułu aktualizacji środków trwałych 890 890

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 890 890

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2004 2003

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2003 2002

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2005 2004

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:

odniesionej na wynik finansowy

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 288

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 288

odsetki bankowe 24

odsetki od pożyczki 264

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 0

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 288

odniesionej na wynik finansowy 288

odsetki bankowe 24

odsetki od pożyczki 264

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 79 51

rezerwa na swiadczenia emerytalne 79 51

zwiększenia (z tytułu) 9 28

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu 88 79

rezerwa na świadczenia emerytalne 88 79

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2003 2002

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2003 2002

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2003 2002

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2005 2004

wobec jednostek zależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 30 756 30 637

kredyty i pożyczki 30 756 30 637

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem 30 756 30 637

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2005 2004

powyżej 1 roku do 3 lat 30 756 30 637

powyżej 3 do 5 lat

powyżej 5 lat

Zobowiązania długoterminowe, razem 30 756 30 637

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 30 756 30 637

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 30 756 30 637

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BRE BANK S.A Oddział w Lublinie Warszawa 25 000 10 460 WIBOR 1M+0,80% 15.03.2007 Hipoteka zwykła 25.000 tys. PLN, weksle in blanco, przelew wierzytelności handlowych, przewłaszczenie zapasu materiałów i surowców, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej

Raiffeisen Bank Polska Oddział w Lublinie Warszawa 9 281 6 187 WIBOR 1M+0,60% 31.06.2009 Zastaw rejestrowy na znaku Cin&Cin, weksel in blanco, pełnomocnictwo dla banku, "letter of comfort" wystawiony przez Sektkellerei Schloss Wachenheim AG

Raiffeisen Bank Polska S.A. Warszawa 12 000 8 331 WIBOR 1M+0,60% 31.07.2006 Weksel in blanco z deklaracja wekslową, pełnomocnictwo dla banku do regulowania zobowiązań kredytowych, przelew wierzytelności pieniężnych, "Letter of comfort" wystawiony przez Sektkellerei Schloss Wachenheim AG, zastaw rejestrowy na urządzeniach i maszynach 7.570 tys. PLN, zastaw rejestrowy na zapasach wyrobów gotowych 5.000 tys. PLN, cesja praw z polis ubezpieczeniowych w/w majatku

DZ Bank S.A. Warszawa 14 500 5 778 WIBOR 1M+1,1% 31.03.2007 Weksel in blanco, "letter of comfort" wystawiony przez Sektkellerei Schloss Wachenheim AG, zastaw rejestrowy na zapasach materiałów i surowców 4.500 tys. PLN, zastaw rejestrowy na wyrobach gotowych 10.000 tys. pln, cesja z praw polisy ubezpieczeniowej w/w majątku

Razem na 30.06.2005 60 781 30 756

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2005 2004

wobec jednostek zależnych 76

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 76

do 12 miesięcy 76

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej 213 737

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 213 737

do 12 miesięcy 213 737

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

c) wobec pozostałych jednostek powiazanych 26

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 26

do 12 miesięcy 26

wobec pozostałych jednostek 47 825 51 989

kredyty i pożyczki, w tym: 23 066 28 939

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 18 620 19 448

do 12 miesięcy 18 620 19 448

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 6 128 3 212

z tytułu wynagrodzeń 159

inne (wg tytułów) 11 231

fundusze specjalne (wg tytułów) 125 150

ZFŚS 125 150

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 48 189 52 952

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 41 284 51 690

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 6 905 1 262

b1. w walucie EUR 1 709 168

po przeliczeniu na tys. zł 6 905 764

USD 133

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 498

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 48 189 52 952

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BRE Bank S.A. Oddział w Lublinie Warszawa 25 000 9 095 WIBOR 1M+0,80% 15.03.2007 Hipoteka zwykła 25 000 tys. pln, weksel in blanco, przelew wierzytelności handlowych, przywłaszczenie zapsów materiałów

Raiffeisen Bank Polska Warszawa 9 281 2 320 WIBOR 1M +0,6% 30.06.2009 zastaw rejestrowy na znaku Cin&Cin, weksel in blanco, pełnomocnictwo dla banku "letter of comfort" wystawiony przez Schloss Wachenheim AG

BRE Bank S.A. Oddział w Lublinie Warszawa 8 000 5 835 WIBOR 1M+0,6% 27.11.2005 przelew wierzytelności od Makro, weksel in blanco

Kredyt Bank S.A. Oddział wZamościu Warszawa 8 000 5 816 WIBOR 1M+0,95% 29.09.2005 Zastaw rejestrowy na linii stabilizacji wina, zastaw rejestrowy na etykieciarce, przewłaszczenie zbiorników, cesje praw z polisy

Razem na 30.06.2005 23 066

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2003 2002

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2005 2004

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 5 385 5 461

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 5 385 5 461

rezerwa na opłaty handlowe 2 893 4 003

rezerwa na wynagrodzenia urlopowe 587 518

rezerwa na koszty logistyczne 200 100

rezerwa na premie 1 334 690

rezerwa na audyt 150 150

rezerwa na koszt emisji akcji 195

inne 26

rozliczenia międzyokresowe przychodów

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów)

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 5 385 5 461

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

AMBRA_SA-R nota 18a_30.06.2005.xls

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 5 500 5 500

na rzecz jednostek zależnych 5 500 5 500

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 5 500 5 500

na rzecz pozostałych jednostek ( z tytułu) 2 969 3 219

udzielonych gwarancji celnych 2 500 2 500

innych udzielonych gwarancji i poręczeń 469 719

Zobowiazanie warunkowe na rzecz pozostałych jednostek, razem 2 969 6 438

Zobowiazania warunkowe, razem 8 469 8 719

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

produkty 181 140 177 085

w tym: od jednostek powiązanych 780 109

Centrum Wina 452 85

Soare Sekt 172 3

Karom Drinks 107 21

Vinex 24

Compagnie Francais des Grands Vins 10

Sektkellerei Schloss Wachenheim AG 15

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 181 140 177 085

w tym: od jednostek powiązanych 780 109

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2005 2004

kraj 177 805 175 256

w tym: od jednostek powiązanych 476 85

Centrum Wina 452 85

Vinex 24

b) WDT 3 009 3

w tym: od jednostek powiązanych 197 3

Soare Sekt 172 3

Compagnie Francais des Grands Vins 10

Sektkellerein Schloss Wachenheim AG 15

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 326 1 826

w tym: od jednostek powiązanych 107 21

Karom Drinks 107 21

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 181 140 177 085

w tym: od jednostek powiązanych 780 109

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

towary i materiały 31 550 264 419

w tym: od jednostek powiązanych 68 73

Centrum Wina 6 11

Soare Sekt 51 62

Karom Drinks 4

Vinex 7

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 31 550 264 419

w tym: od jednostek powiązanych 68 73

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2005 2004

kraj 29 940 262 819

w tym: od jednostek powiązanych 13 11

Centrum Wina 6 11

Vinex 7

WDT 1 434 62

w tym: od jednostek powiązanych 51 62

Soare Sekt 51 62

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 176 1 600

w tym: od jednostek powiązanych 4

Karom Drinks 4

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 31 550 264 419

w tym: od jednostek powiązanych 68 73

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2005 2004

amortyzacja 6 488 10 511

zużycie materiałów i energii 73 046 75 552

usługi obce 25 651 37 715

podatki i opłaty 36 050 32 373

- w tym: podatek akcyzowy 34 497 29 968

wynagrodzenia 10 886 10 794

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 810 1 732

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 12 016 14 683

reklama 9 256 11 951

podróże słuzbowe 680 640

pozostałe 2 080 2 092

Koszty według rodzaju, razem 165 947 183 360

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 2 449 -5 120

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -544 -1 158

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -72 460 -82 675

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -11 321 -16 948

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów -84 071 -77 459

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2005 2004

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 2 380 526

odpisane zobowiązania 4 2

inwentaryzacje, nadwyzki majątku obrotowego 12 64

otrzymane odszkodowania 386 253

rozwiązanie odpisów aktualizujacego na zapasy 508 200

rozwiązanie odpisów aktualizujących na należności 734

otrzymane gratyfikacje finanosowe 732

inne 4 7

Inne przychody operacyjne, razem 2 380 526

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2005 2004

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 797 913

straty w majatku obrotowym 488 579

odpisane należności 18 177

inne zmniejszenia majatku trwałego 98

darowizny 95 99

składki członkowskie 67 46

opłaty za depozyt akcji 12

pozostałe 19 12

Inne koszty operacyjne, razem 797 913

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2004 2003

od jednostek powiązanych, w tym: 308 843

od jednostek zależnych 308 843

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 308 843

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2004 2003

z tytułu udzielonych pożyczek 1 220 123

od jednostek powiązanych, w tym: 1 034 123

od jednostek zależnych 1 034 123

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 186

pozostałe odsetki 687 2 157

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 687 2 157

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 1 907 2 280

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

dodatnie różnice kursowe 43

zrealizowane 1 240

niezrealizowane -1 197

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 1

pozostałe 1

Inne przychody finansowe, razem 43 1

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2004 2003

od kredytów i pożyczek 4 755 3 967

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 4 755 3 967

pozostałe odsetki 55 492

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 55 492

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 4 810 4 459

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

ujemne różnice kursowe, w tym: 1 161

zrealizowane 1 118

niezrealizowane 43

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 306 545

prowizje i opłaty 306 530

Inne koszty finansowe, razem 306 1 706

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

2003 2002

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Zyski nadzwyczajne, razem

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

2003 2002

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2005 2004

Zysk (strata) brutto 15 384 17 672

Korekty konsolidacyjne

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) 3 425 40 635

zwiększenie podstawy opodatkowania 15 387 14 487

zmniejszenie podstawy opodatkowania -11 962 -3 852

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 18 809 28 307

Podatek dochodowy według stawki 19 % (2005 r.), 27% (2004) 3 574 7 643

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 3 574 7 643

wykazany w rachunku zysków i strat 3 574 7 643

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2004 2003

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

zmniejszenia (zwiększenia) z tytułu powstania i odwrócenia się róznic przejściowych -85 -26

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

Podatek dochodowy odroczony, razem -85 -26

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2003 2002

ujętego w kapitale własnym

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2005 2004

działalności zaniechanej 24

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2003 2002

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2005 2004

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

AMBRA_SA-R nota 29a_30.06.2005.xls

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2005 2004

Zysk (strata) netto 11 895 10 055

Korekty razem 18 459 22 987

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 6 488 10 511

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 1 161 43

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 2 858 2 061

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 74 -152

Zmiana stanu rezerw 297 28

Zmiana stanu zapasów 10 148 -6 156

Zmiana stanu należności -1 185 50 035

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów 1 110 -36 648

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -2 492 3 265

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 30 354 33 042

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych

11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności

20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy

22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

AMBRA_Dodatkowe noty_30.06.2005.doc

AMBRA_SA-R nota 15d_30.06.2005.xls Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek na 30.06.2004 r.

AMBRA_SA-R nota 16c_30.06.2005.xls Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek na 30.06.2004 r.

AMBRA_SA-R kursy EUR_30.06.2005.xls Kursy EUR/PLN

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-10-19 Claudius Hilla Prezes Zarządu

2005-10-19 Grzegorz Nowak Wiceprezes Zarządu

2005-10-19 Robert Ogór Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-10-19 Piotr Ka¼mierczak Główny Księgowy