AMBRA - Skonsolidowany raport roczny dla emitentów o działaności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Skonsolidowany raport roczny SA-RS 2005

(zgodnie z § 93 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)

Za rok obrotowy 2005 obejmujący okres od 2004-07-01 do 2005-06-30

oraz za poprzedni roku obrotowy 2004 obejmujący okres od 2003-07-01 do 2004-06-30

data przekazania:

AMBRA S.A.

(pełna nazwa emitenta)

AMBRA spożywczy

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

02-819 Warszawa

(kod pocztowy) (miejscowość)

Puławska 336

(ulica) (numer)

022 5663300 022 5663303

(telefon) (fax)

[email protected] www.ambra.com.pl

(e-mail) (www)

9180000755 006054698

(NIP) (REGON)

(podmiot uprawniony do badania)

Skonsolidowany raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

TRUE Skonsolidowany bilans TRUE Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Skonsolidowany rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta)

FALSE Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe wg MSR / US GAAP w przypadku emitenta będącego przedsiębiorstwem leasingowym wraz z

FALSE Opinią o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym (§ 59 ust. 2 ww. rozporządzenia)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2005 2004 2005 2004

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 370 748 523 757 88 425 112 457

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 29 306 26 599 6 990 5 711

Zysk (strata) brutto 25 191 19 511 6 008 4 189

Zysk (strata) netto 15 561 10 470 3 711 2 248

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 22 539 43 938 5 376 9 434

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -20 439 -21 662 -4 875 -4 651

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -2 512 -17 049 -599 -3 661

Przepływy pieniężne netto, razem -412 5 227 -98 1 122

Aktywa, razem 247 315 213 158 61 215 46 928

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 149 010 133 666 36 883 29 428

Zobowiązania długoterminowe 38 104 30 855 9 431 6 793

Zobowiązania krótkoterminowe 103 059 94 481 25 509 20 801

Kapitał własny 87 460 72 340 21 648 15 926

Kapitał zakładowy 18 907 18 907 4 680 4 163

Liczba akcji (w szt.) 18 906 644 18 906 644 18 906 644 18 906 644

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,82 0,80 0,20 0,12

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 0,82 0,80 0,20 0,12

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 4,63 3,82 1,14 0,84

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 4,63 3,82 1,14 0,84

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Powyższe dane finansowe przeliczone na Euro według następujących zasad: - poszczególne pozycje bilansu - według średnich kursów ogłoszonych przez NBP na dzień 30 czerwca 2005 r. i 30 czerwca 2004 r. - poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych - według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP na ostatni dzien każdego zakończonego miesiąca za okres 1.07.2004-30.06.2005 r. i roku obrotowego 2004. Średnie wymiany złotego w stonku do EURO - Załącznik nr 9 w części "Dodatkowe noty objaśniające".

Skonsolidowany raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

BDO_opinia_skonsolidowane 2004-2005.doc

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

BDO_raport_skonsolidowane 2004-2005.doc.doc

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

List_Prezesa_CH_11_00.doc

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie z działalności Grupa Ambra S.A. 2004-2005.doc

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

INNE INFORMACJE

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, g) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, h) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, i) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; w przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną, j) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, k) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, l) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, m) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, n) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, o) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

Plik Opis

Grupa AMBRA_wprowadzenie_30.06.2005.doc

SKONSOLIDOWANY BILANS

Noty w tys. zł

2005 2004

AKTYWA

Aktywa trwałe 72 474 61 188

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 5 618 2 144

wartość firmy

Wartość firmy jednostek podporządkowanych 5 363 4 607

Rzeczowe aktywa trwałe 43 808 43 912

Należności długoterminowe 1 648 2 094

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek 1 648 2 094

Inwestycje długoterminowe 14 158 5 322

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 14 158 5 322

w jednostkach powiązanych, w tym: 7 729 426

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 3 386

udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją 4 343 426

w pozostałych jednostkach 6 429 4 896

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 879 3 109

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 879 3 109

Inne rozliczenia międzyokresowe

Aktywa obrotowe 174 841 151 970

Zapasy 60 357 63 997

Należności krótkoterminowe 101 738 71 362

Od jednostek powiązanych 5 251 3 291

Od pozostałych jednostek 96 487 68 071

Inwestycje krótkoterminowe 6 032 11 492

Krótkoterminowe aktywa finansowe 6 032 11 492

w jednostkach powiązanych 5 158

w pozostałych jednostkach 808 556

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 5 224 5 778

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 6 714 5 119

A k t y w a r a z e m 247 315 213 158

PASYWA

Kapitał własny 87 460 72 340

Kapitał zakładowy 18 907 18 907

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)

Kapitał zapasowy 57 342 43 566

Kapitał z aktualizacji wyceny 890 890

Pozostałe kapitały rezerwowe

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych -713 -272

dodatnie różnice kursowe

ujemne różnice kursowe -713 -272

Zysk (strata) z lat ubiegłych -4 527 -1 221

Zysk (strata) netto 15 561 10 470

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Kapitały mniejszości 10 845 7 152

Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 149 010 133 666

Rezerwy na zobowiązania 963 2 186

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 875 2 107

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 88 79

długoterminowa 88 79

krótkoterminowa

Pozostałe rezerwy

długoterminowe

krótkoterminowe

Zobowiązania długoterminowe 38 104 30 855

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek 38 104 30 855

Zobowiązania krótkoterminowe 103 059 94 481

Wobec jednostek powiązanych 1 775 1 293

Wobec pozostałych jednostek 101 144 93 007

Fundusze specjalne 140 181

Rozliczenia międzyokresowe 6 884 6 144

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe 6 884 6 144

długoterminowe

krótkoterminowe 6 884 6 144

P a s y w a r a z e m 247 315 213 158

Wartość księgowa 87 460 72 340

Liczba akcji (w szt.) 18 906 644 18 906 644

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 4,63 3,82

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 18 906 644 18 906 644

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 4,63 3,82

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą.

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2005 2004

Należności warunkowe

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe 2 969 3 219

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 2 969 3 219

udzielonych gwarancji i poręczeń 2 500 2 500

innych udzielonych gwarancji i poręczen 469 719

Inne (z tytułu)

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 2 969 3 219

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2005 2004

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 370 748 523 757

od jednostek powiązanych 10 416 4 420

Przychody netto ze sprzedaży produktów 236 718 213 851

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 134 030 309 906

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 214 740 369 641

jednostkom powiązanym 9 765 4 329

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 124 307 100 492

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 90 433 269 149

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 156 008 154 116

Koszty sprzedaży 104 968 97 189

Koszty ogólnego zarządu 21 061 27 486

Zysk (strata) ze sprzedaży 29 979 29 441

Pozostałe przychody operacyjne 5 181 2 135

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 204 687

Dotacje 9

Inne przychody operacyjne 4 968 1 448

Pozostałe koszty operacyjne 5 854 4 977

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 11

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 2 350 3 026

Inne koszty operacyjne 3 493 1 951

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 29 306 26 599

Przychody finansowe 3 873 2 640

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 870 256

od jednostek powiązanych 870 243

Odsetki, w tym: 945 2 241

od jednostek powiązanych 10

Zysk ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji

Inne 2 058 143

Koszty finansowe 6 697 9 119

Odsetki w tym: 6 044 5 511

dla jednostek powiązanych 17

Strata ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji

Inne 653 3 608

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 26 482 20 120

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych

Zyski nadzwyczajne

Straty nadzwyczajne

Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 1 291 609

Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

Zysk (strata) brutto 25 191 19 511

Podatek dochodowy 6 075 8 591

część bieżąca 5 766 8 524

część odroczona 309 67

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

(Zyski) straty mniejszości 3 555 450

Zysk (strata) netto 15 561 10 470

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 15 561 10 470

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 18 906 644 13 076 606

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,82 0,80

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 18 906 644 13 076 606

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,82 0,80

Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2005 2004

Kapitał własny na początek okresu (BO) 72 340 53 814

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 72 340 53 814

Kapitał zakładowy na początek okresu 18 907 11 910

Zmiany kapitału zakładowego 6 997

zwiększenia (z tytułu) 7 379

emisji akcji (wydania udziałów) 7 379

zmniejszenia (z tytułu) 382

umorzenia akcji (udziałów) 382

Kapitał zakładowy na koniec okresu 18 907 18 907

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu

Zmiany akcji (udziałów) własnych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje (udziały) własne na koniec okresu

Kapitał zapasowy na początek okresu 43 566 29 923

Zmiany kapitału zapasowego 13 776 13 643

zwiększenia (z tytułu) 13 776 18 758

emisji akcji powyżej wartości nominalnej 7 379

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 13 776 10 997

ze sprzedaży i likwidacji środków trwałych 94

zmiana składu jednostek objętych konsolidacją 288

zmniejszenia (z tytułu) 5 115

pokrycia straty

umorzenie akcji 5 115

Kapitał zapasowy na koniec okresu 57 342 43 566

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 890 984

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -94

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) -94

zbycia środków trwałych

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 890 890

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych -713 -272

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 9 249 10 997

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 10 470 10 997

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 10 470 10 997

przeniesienie na kapitał zapasowy 10 055 10 997

z podziału zysku spółek zależnych za rok ubiegły 415

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

Strata z lat ubiegłych na początek okresu -1 221

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu) -3 306 -1 221

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

z podziału zysku spółek zależnych -3 306 -1 221

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -4 527 -1 221

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -4 527 -1 221

Wynik netto 15 561 10 470

zysk netto 15 561 10 470

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 87 460 72 340

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 87 460 72 340

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2005 2004

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 15 561 10 470

Korekty razem 6 978 33 468

Zyski (straty) mniejszości 3 555 450

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja, w tym: 10 165 12 981

odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 1 290 609

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 500 -383

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4 534 4 025

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -174 -638

Zmiana stanu rezerw -1 192 1 015

Zmiana stanu zapasów 4 686 -4 487

Zmiana stanu należności -24 680 64 641

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 5 183 -50 206

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -604 3 191

Inne korekty 5 005 2 879

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 22 539 43 938

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 7 605 3 318

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 656 1 506

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 6 949 1 812

w jednostkach powiązanych 5 037 256

zbycie aktywów finansowych 14

dywidendy i udziały w zyskach 870 256

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 4 153

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach 1 912

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 1 874

odsetki 38

inne wpływy z aktywów finansowych

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki -28 044 -24 980

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -12 894 -6 646

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym: -14 429 -17 751

w jednostkach powiązanych -11 986 -12 867

nabycie aktywów finansowych -11 884

udzielone pożyczki długoterminowe -102 -12 867

w pozostałych jednostkach -2 443 -4 884

nabycie aktywów finansowych -2 443 -4 884

udzielone pożyczki długoterminowe

Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości -698

Inne wydatki inwestycyjne -23 -583

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -20 439 -21 662

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 66 759 91 501

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

Kredyty i pożyczki 66 710 91 457

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe 49 44

Wydatki -69 271 -108 550

Nabycie akcji (udziałów) własnych -5 498

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli -1 182

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek -63 196 -96 385

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -75 -29

Odsetki -5 977 -4 884

Inne wydatki finansowe -23 -572

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -2 512 -17 049

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -412 5 227

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -554 5 227

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -142 5

Środki pieniężne na początek okresu 5 778 551

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 5 224 5 778

o ograniczonej możliwości dysponowania 441 247

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody).

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2005 2004

koszty zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 996 1 272

oprogramowanie komputerowe 996 1 272

inne wartości niematerialne i prawne 4 622 872

zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem 5 618 2 144

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 4 141 4 141 40 167 44 308

zwiększenia (z tytułu) 710 710 4 139 4 849

zakup 710 710 4 117 4 827

nabycie spółki 22 22

różnice kursowe

zmniejszenia (z tytułu) 30 30 132 162

likwidacja 3 3 3 6

sprzedaż 9 9

różnice kursowe 27 27 120 147

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 4 821 4 821 44 174 48 995

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 2 869 2 869 39 295 42 164

amortyzacja za okres (z tytułu) 956 956 257 1 213

amortyzacja 978 978 362 1 340

nabycie spółki 20 20

likwidacja -3 -3 -3 -6

sprzedaż -2 -2

różnice kursowe -19 -19 -120 -139

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 3 825 3 825 39 552 43 377

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 996 996 4 622 5 618

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2005 2004

własne 5 618 2 144

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 5 618 2 144

WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2005 2004

wartość firmy - jednostki zależne 5 316 4 607

wartość firmy - jednostki współzależne

wartość firmy - jednostki stowarzyszone 47 0

- PW Seneclauze 47 0

Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem 5 363 4 607

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2005 2004

wartość firmy brutto na początek okresu 5 216 0

zwiększenia (z tytułu) 1 999 5 216

nabycie udziałow w Karom Drinks 0 1 417

nabycie akcji w Soare Sekt 608 3 799

nabycie udziałow w Vinex Slavyantsi 1 392 0

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu 7 216 5 216

odpis wartości firmy na początek okresu 609 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 1 291 609

umorzenie za okres 1 291 609

odpis wartości firmy na koniec okresu 1 900 609

wartość firmy netto na koniec okresu 5 316 4 607

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2005 2004

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2005 2004

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 48 0

nabycie udziałów w PW Seneclauze 48 0

zmniejszenia (z tytułu) 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 48 0

odpis wartości firmy na początek okresu 0 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 1 0

umorzenie za okres 1 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 1 0

wartość firmy netto na koniec okresu 47 0

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2005 2004

środki trwałe, w tym: 41 763 42 115

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 313 351

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 18 062 16 999

urządzenia techniczne i maszyny 19 007 20 245

środki transportu 3 448 3 691

inne środki trwałe 933 829

środki trwałe w budowie 2 045 1 737

zaliczki na środki trwałe w budowie 60

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 43 808 43 912

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 525 22 510 49 340 6 150 3 774 82 299

zwiększenia (z tytułu) 3 008 3 222 1 582 1 474 9 286

zakup 3 007 2 105 1 579 1 473 8 164

nabycie spółki 55 55

różnice kursowe 1 16 3 1 21

korekta prezentacji 1 046 1 046

zmniejszenia (z tytułu) 1 581 299 884 1 377 4 141

sprzedaż 132 875 921 1 928

likwidacja 368 56 403 827

różnice kursowe 167 111 9 53 340

korekta prezentacji 1 046 1 046

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 525 23 787 52 263 6 848 3 871 87 444

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 174 5 511 29 040 2 459 2 945 40 129

amortyzacja za okres (z tytułu) 38 733 4 448 1 517 1 077 7 813

amortyzacja 38 731 4 173 1 516 1 076 7 534

nabycie spółki 35 35

różnice kursowe 2 5 1 1 9

korekta prezentacji 235 235

zmniejszenia amortyzacji (z tytułu) 369 472 576 1 084 2 501

sprzedaż 56 567 849 1 472

likwidacja 61 56 195 312

różnice kursowe 73 360 9 40 482

korekta prezentacj 235 235

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 212 5 875 33 016 3 400 2 938 45 441

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 55 55

zwiększenia 185 185

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 240 240

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 313 18 062 19 007 3 448 933 41 763

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2005 2004

własne 43 666 43 022

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 142 890

leasing 890

prawo wieczystego użytkowania gruntów 142

Środki trwałe bilansowe, razem 43 808 43 912

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2005 2004

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 7 1 127

umowy leasingu 7 1 127

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 7 1 127

Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2005 2004

należności od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu) 1 648 2 094

kaukcja gwarancyjna 275

należność z tytułu wykonywanych prac remontowych 1 373 1 385

pożyczka udzielona spółce Karom Trading 709

Należności długoterminowe netto 1 648 2 094

odpisy aktualizujące wartość należności 290

Należności długoterminowe brutto 1 648 2 384

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu 2 094

zwiększenia (z tytułu) 530 2 256

kaucja gwarancyjna 275

należność z tytułu wykonanych prac remontowych 255

z tytułu rozszerzenia Grupy 1 547

inne 709

zmniejszenia (z tytułu) 976 162

spłata 188

przekwalifikowanie do któtkoterminowych aktywów finansowych 709

różnice kursowe 79

inne 162

stan na koniec okresu 1 648 2 094

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu 290

zwiększenia (z tytułu) 456

z tytułu rozszerzenia Grupy 456

zmniejszenia (z tytułu) 290 166

rozwiązanie 290 166

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 290

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 275

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 373 2 094

b1. w walucie CZK 10 208 9 712

po przeliczeniu na tys. zł 1 373 1 385

b2. waluta ROL 6 335 940

po przeliczeniu na tys. zł 709

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem 1 648 2 094

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2005 2004

w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 4 343 426

udziały lub akcje 4 343 426

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 3 386

udziały lub akcje 3 386

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 6 429 4 896

udziały lub akcje 2 271 28

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 4 134 4 868

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 24

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 14 158 5 322

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu 5 322 3 053

udziały lub akcje 454 3 053

udzielone pożyczki 4 868

inne długoterminowe aktywa finansowe

zwiększenia (z tytułu) 9 961 5 294

udziały lub akcje 9 610 426

udzielone pożyczki 154 4 868

naliczone odsetki 173

inne długoterminowe aktywa finansowe 24

zmniejszenia (z tytułu) 1 125 3 025

udziały lub akcje, w tym: 64 3 025

sprzedaż akcji 14

wycena bilansowa 25

inne zmniejszenia 25

pożyczki, w tym: 1 061

spłata pożyczki 524

wycena bilansowa 483

przeklasyfikowanie do krótkoterminowych 54

stan na koniec okresu 14 158 5 322

udziały lub akcje 10 000 454

udzielone pożyczki 4 134 4 868

inne długoterminowe aktywa finansowe 24

Stan na koniec okresu netto 14 158 5 322

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Centrum Wina Sp. z o.o. Piaseczno, Polska Hurtowa i detaliczna sprzedaż wyrobów alkoholowych i bezalkoholowych Jednostka zależna bezpośrednio pełna wrzesień 1999 r. 3 025 3 025 100,00 100,00 -

Soare Sekt a.s. Jablonec, Czechy Produkcja i sprzedaż napojów, w tym alkoholowych (oprócz piwa i wyrobów mlecznych) Zakup i sprzedaż towarów i pośrednictwo w sprzedaży towaró spożywczych Jednostka zależna bezpośrednio pełna listopad 2003 r. 15 428 15 428 60,00 60,00 -

Karom Drinks s. r. 1 Bukareszt, Rumunia Produkcja wyrobów winiarskich Jednostka zależna bezpośrednio pełna listopad 2003 r. 1 198 1 198 56,00 56,00 -

Vinex Sp. z o.o. Toruń, Polska Hurtowa i detaliczna sprzedaż wyrobów alkoholowych i bezalkoholowych Jednostka zależna bezpośrednio pełna pa¼dziernik 2004 r. 4 000 4 000 51,00 51,00 -

PW Seneclauze Sp. z o.o. Warszawa, Polska Hurtowa i detaliczna sprzedaż alkoholowych i bezalkoholowych Jednostka stowarzyszona bezposrednio praw własności czerwiec 2005 r. 3 434 3 434 47,00 47,00 -

Vino Valtice s.r.o. Valtice, Czechy Zakup i sprzedaż towarów i posrednictwo w sprzedaży towarów spożywczych Jednostka zależna pośrednio przez Soare Sekt a.s. nie podlega listopad 2003 r. 14 14 60,00 60,00 -

Soare Sekt Slovakia s.r.o. Piestany, Słowacja Zakup i sprzedaż towarów i pośrednictwo w sprzedaży towarów spożywczych Jednostka zależna pośrednio przez Soare Sekt a.s. nie podlega listopad 2003 r. 370 -22 348 60,00 60,00 -

Vinarstvi Zajeci s.r.o. Zajeci, Czechy Produkcja wyrobów winiarskich. Zakup i sprzedaż towarów i pośrednictwo w sprzedaży towarów spożywczych Jednostka zależna pośrednio przez Soare Sekt a.s. nie podlega maj 2005 r. 3 954 3 954 48,00 48,00 -

Vinne sklepy s.r.o. Mikulow, Czechy Zakup i sprzedaż towarów i pośrednictwo w sprzedaży towarów spożywczych Jednostka zależna pośrednio przez Soare Sekt a.s. nie podlega maj 2005 r. 27 27 60,00 60,00 -

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

Centrum Wina Sp. z o.o. 6 623 3 020 1 639 1 964 1 964 12 381 138 11 983 8 675 178 8 497 19 004 31 178

Soare Sekt a.s. 14 993 3 430 11 563 3 834 1 420 41 499 2 305 37 810 21 812 1 373 20 439 56 492 81 071 308

Karom Drinks s.r.1. 2 716 1 072 1 644 -1 346 2 858 23 549 10 474 13 042 18 857 18 857 26 265 23 431

Vinex Sp. z o.o. 7 294 888 4 181 2 225 -355 2 580 7 401 1 972 4 995 7 773 7 773 14 695 23 249

PW Seneclauze Sp. z o.o. 7 205 50 7 286 -131 -131 2 652 2 652 2 876 63 2 813 9 857 7 629

Vino Valtice s.r.o. -76 14 5 -95 -46 -49 2 949 442 2 507 364 364 2 875 11 912

Soare Sekt Slovakia s.r.o. -278 364 36 -678 -134 -544 3 260 5 3 255 1 292 1 292 2 987 7 752

Vinarstvi Zajeci s.r.o. 3 954

Vinne Sklepy s.r.o. 27 27

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Biłgorajska Agencja Rozwoju Reginalnego S.A. Biłgoraj, Polska Świadczenie usług szkoleniowych, informacyjnych, doradczych, finansowych 28 2 812 552 5,07 5,07

S.C Zarea Bukareszt, Rumunia Produkcja i handel wyrobami winiarskimi 2 243 -2 976 1 949 9,45 9,45

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 5 835 28

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 8 323 5 294

b1. w walucie Euro 985 1 072

po przeliczeniu na tys. zł 3 980 4 868

b2. w walucie CZK 32 290 2 992

po przeliczeniu na tys. zł 4 343 426

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 14 158 5 322

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 2 243 5 322

akcje (wartość bilansowa): 2 243

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 2 243

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 11 915

akcje (wartość bilansowa): 28 28

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu 28 28

wartość według cen nabycia 28 28

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 7 753 426

wartość według cen nabycia - udziały 7 729 426

wartość na początek okresu - udziały 426

wartość według cen nabycia - pozostałe 24

wartość na początek okresu - pozostałe 24

b. pożyczki 4 134 4 868

wartość na początek okresu 4 868

wartość według cen nabycia 4 134 4 868

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem 14 158 5 322

Wartość na początek okresu, razem 5 322 28

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem 14 158 5 322

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 154

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 3 980 4 868

b1. w walucie Euro 985 1 072

po przeliczeniu na tys. zł 3 980 4 868

-

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 4 134 4 868

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2005 2004

Inne inwestycje długoterminowe, razem

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2005 2004

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 3 109 1 003

odniesionych na wynik finansowy 3 109 1 003

rezerwa na zapasy 137 76

odsetki i różnice kursowe 189 56

nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, premie i urlopy 244 155

rezerwa na opusty i opłaty handlowe 615

rezerwa na zobowiazania 430

odpisy aktualizujące należności 1 635 261

inne 289 25

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 2 052 3 209

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 746 1 943

rezerwa na zapasy 252

rezerwa na opusty i opłaty handlowe 645

nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, premie i urlopy 419 192

odpisy aktualizujące nalezności 44 981

odsetki i bilansowe różnice kursowe 242 2

rezerwa na zobowiazania 444

rezerwa na koszty emisji akcji

inne 144 324

b) z tytułu rozszerzenia Grupy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 306 1 266

rezerwa na opusty i opłaty handlowe 266

odsetki i różnice kursowe 379

odpisy aktualizyjące należności 40 730

inne 157

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 3 282 1 103

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3 282 1 103

rezerwa na zapasy 137

odsetki i różnice kursowe 189 257

nagrody i jubileuszowe, odprawy emerytalne, premie i urlopy 244

rezerwa na opusty i opłaty handlowe 881

odpisy aktualizujące nalezności 1 542 339

zmiany stawki podatkowej 433

audyt 205

inne 84 74

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 1 879 3 109

odniesionych na wynik finansowy 1 879 3 109

rezerwa na zapasy 252 137

rezerwa na opusty i opłaty handlowe 645

nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, premie i urlopy 419 244

odsetki i bilansowe różnice kursowe 242 189

odpisy aktualizyjące należności 177 1 635

rezerwa na zobowiązania 615

inne 144 289

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2005 2004

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem

ZAPASY w tys. zł

2005 2004

materiały 12 480 16 641

półprodukty i produkty w toku 10 648 10 322

produkty gotowe 15 967 16 185

towary 19 651 20 063

zaliczki na dostawy 1 611 786

Zapasy, razem 60 357 63 997

odpisy aktualizujące wartość zapasów 1 243 723

Zapasy, razem 61 600 64 720

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2005 2004

od jednostek powiązanych 5 251 3 291

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 5 251 3 291

do 12 miesięcy 5 251 3 291

powyżej 12 miesięcy

inne

dochodzone na drodze sądowej

należności od pozostałych jednostek 96 487 68 071

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 90 231 61 560

do 12 miesięcy 90 231 61 560

powyżej 12 miesięcy

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 3 332 2 780

inne 2 924 3 731

dochodzone na drodze sądowej

Należności krótkoterminowe netto, razem 101 738 71 362

odpisy aktualizujące wartość należności 17 551 17 212

Należności krótkoterminowe brutto, razem 119 289 88 574

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2005 2004

z tytułu dostaw i usług, w tym: 5 251 3 291

od jednostek zależnych 5 251 3 291

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

inne, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 5 251 3 291

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 5 251 3 291

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu 17 212 13 536

zwiększenia (z tytułu) 1 939 10 023

rozszerzenie Grupy 0 2 863

nalezności sporne i wątpliwe 1 939 7 160

zmniejszenia (z tytułu) 1 600 6 347

należności sporne i wątpliwe - wykorzystanie 1 600 6 347

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 17 551 17 212

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 77 468 65 385

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 41 821 23 189

b1. EUR 378 333

po przeliczeniu na tys. zł 1 527 1 514

b2. USD 11 18

po przeliczeniu na tys. zł 37 69

3. ROL 169 469 521 38 293 690

po przeliczeniu na tys. zł 19 067 4 584

4. CZK 157 546 119 701

po przeliczeniu na tys. zł 21 190 17 022

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 119 289 88 574

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2005 2004

do 1 miesiąca 39 798 31 218

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 31 612 12 542

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 5 314 4 682

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 690 3 458

powyżej 1 roku 733 722

należności przeterminowane 34 886 29 441

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 113 033 82 063

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług -17 551 -17 212

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 95 482 64 851

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2005 2004

do 1 miesiąca 4 015 5 847

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 4 295 2 257

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 9 093 2 607

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 5 956 1 030

powyżej 1 roku 11 526 17 700

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 34 886 29 441

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane -17 551 -17 212

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 17 335 12 229

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2005 2004

w jednostkach zależnych 5 158

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 5 158

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 808 556

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 808 556

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 5 224 5 778

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 5 131 4 891

inne środki pieniężne 93 887

inne aktywa pieniężne

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 6 032 11 492

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 808 5 714

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 808 5 714

c1)pożyczki 808 5 714

wartość godziwa 808 5 714

wartość rynkowa 808 5 714

wartość według cen nabycia 808 5 714

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 53

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 755 5 714

b1. CZK 1 487

po przeliczeniu na tys. zł 200

b2. ROL 4 927 202 40 069

po przeliczeniu na tys. zł 555 5 714

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 808 5 714

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 2 804 2 186

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 2 420 3 592

b1. EUR 372 290

po przeliczeniu na tys. zł 1 503 1 315

b2. USD 68 130

po przeliczeniu na tys. zł 228 488

b3. ROL 3 618 982 7 436 099

po przeliczeniu na tys. zł 407 828

b4. CZK 2 100 6 737

po przeliczeniu na ty. zł 282 961

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 5 224 5 778

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 6 714 5 119

ubezpieczenia 255 251

podatek akcyzowy 2 517 3 566

dzierżawy 8

reklama i reprezentacja 524 158

gwarancje 226

opłaty koncesyjne 285 118

dozór techniczny 24 23

składki członkowskie 25 15

koszty emisji akcji 2 850

inne 226 762

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 6 714 5 119

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

Grupa AMBRA_SA-RS nota 12a_30.06.2005.xls

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

"A" zwykła na okaziciela brak nie są ograniczone 15 300 16 aport 31.12.2004 31.12.2004

"A" zwykła na okaziciela brak nie są ograniczone 11 512 344 11 512 gotówka 31.12.2004 31.12.2004

"B" zwykła imienna brak nie są ograniczone 6 780 000 6 780 aport 31.12.2004 31.12.2004

"C" zwykła imienna brak nie są ograniczone 599 000 599 aport 31.12.2004 31.12.2004

Liczba akcji, razem 18 906 644

Kapitał zakładowy, razem 18 907

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 17 168 17 168

utworzony ustawowo

z podziału zysku 19 189 15 179

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 20 985 10 931

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

zmiana składu jednostek objętych konsolidacją 288

inny (wg rodzaju)

Kapitał zapasowy, razem 57 342 43 566

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

z tytułu aktualizacji środków trwałych 890 890

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 890 890

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2005 2004

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu 7 152

zwiększenia (z tytułu) 4 800 8 510

zysk za rok bieżacy 3 555 450

rozszerzenie Grupy 1 245 8 060

zmiejszenia z tytułu 1 107 1 358

wypłata dywidendy 708 1 091

korekty konsolidacyjne 399 252

inne 15

Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu 10 845 7 152

UJEMNA WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

ujemna wartość firmy - jednostki zależne

ujemna wartość firmy - jednostki współzależne

ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone

Ujemna wartość jednostek podporządkowanych, razem

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2005 2004

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2005 2004

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 2 107

środki trwałe amortyzowane powyżej limitów przewidzianych przez przepisy podatkowe 583

odsetki i różnice kursowe 1 524

odniesionej na wynik finansowy

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 2 194

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 1 007

odsetki i różnice kursowe 1 007

b) z tytułu rozszerzenia Grupy w zwiąku z dodatnimi różnicami przejściowymi 1 187

środki trwałe amortyzowane powyżej limitów przewidzianych przez przepisy podatkowe 670

odsetki i różnice kursowe 517

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 1 232 87

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 232

środki trwałe amortyzowane powyżej limitów przewidzianych przez przepisy podatkowe 32 87

odsetki i różnice kursowe 1 200

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 875 2 107

odniesionej na wynik finansowy 875 2 107

środki trwałe amortyzowane powyżej limitów przewidzianych przez przepisy podatkowe 551 583

odsetki i różnice kursowe 324 1 524

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

stan na początek okresu 79 51

rezerwa na świadczenia emerytalne 79 51

zwiększenia (z tytułu) 9 28

utworzenia 9 28

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu 88 79

rezerwa na świadczenia emerytalne 88 79

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2005 2004

wobec jednostek zależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 38 104 30 855

kredyty i pożyczki 37 894 30 655

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym: 210 73

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju) 127

Zobowiązania długoterminowe, razem 38 104 30 855

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2005 2004

powyżej 1 roku do 3 lat 38 104 30 855

powyżej 3 do 5 lat

powyżej 5 lat

Zobowiązania długoterminowe, razem 38 104 30 855

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 38 104 30 855

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 38 104 30 855

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BRE Bank S.A. Oddział w Lublinie Warszawa 25 000 w tys. zł 10 460 w tys. zł WIBOR 1M+0,80% 15.03.2007 Hipoteka zwykła 25 000,- tys. PLN. Weksel inblanco. Przelew wierzytelności handlowych. Przewłaszczenie zapasów materiałów i surowców. Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej.

Raiffeisen Bank Polska, Oddział w Lublinie Warszawa 9 281 w tys. zł 6 187 w tys. zł WIBOR 1M+0,60% 31.06.2009 Zastaw rejestrowy na znaku Cin&Cin. Weksel in blanco. Pełnomocnictwo dla banku. "Letter of comfort" wystawiony przez Schloss Wacheneheim AG.

Raiffeisen Bank Polska S.A. Warszawa 12 000 w tys. zł 8 331 w tys. zł WIBOR 1M+0,60% 31.07.2006 Weksel in blanco z deklaracją wekslową. Pełnomocnictwo dla banku do regulowania zobowiązań kredytowych. Przelew wierzytelności pieniężnych. "Letter of comfort" wystawiony przez Schloss Wachenheim. Zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach 7 570 tys. zł. Zastaw rejestrowy na zapasach wyrobów gotowych 5 000 tys. zł. Cesja praw z polis ubezpieczeniowych w/w majątku.

DZ Bank S.A. Warszawa 14 500 w tys. zł 5 778 w tys. zł WIBOR 1M+1,1% 31.03.2007 Weksel in blanco. "Letter of comfort" wystawiony przez Schloss Wachenheim AG. Zastaw rejestrowy na zapasach materiałów i surowców 4 500 tys. PLN. Zastaw rejestrowy na wyrobach gotowych 10 000,- tys. PLN. Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej w/w majątku

DZ Bank S.A. Warszawa 1 500 w tys. zł 833 w tys. zł WIBOR 1M+1,1% 31.03.2007 Egzekucja z rachunku bankowego do kwoty 6 750 tys. zł, weksel in blanco, poręczenie Ambry, przelew wierzytelności z kontraktów na rzecz banku

DZ Bank S.A. Warszawa 4 000 w tys. zł 4 000 w tys. zł WIBOR 1M+1,1% 31.03.2007 Egzekucja z rachunku bankowego do 18 mln zł, zastaw rejestrowy na zapasach do 3 ml zł, cesja polisy ubezpieczenia zapasów, weksel inblanco

CSOB a.s. (kredyt w CZK) Jablonec n/Nisou, Czechy 19 000 w tys. 2 305 w tys. PRIBOR+1,9% 25.11.2009 Zastaw na udziałach w spółce zależnej Vinarstvi Zajeci.

razem 30.06.2005 37 894

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

wobec jednostek zależnych 1 775 1 293

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 342 901

do 12 miesięcy 342 901

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 1 433 392

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 101 144 93 007

kredyty i pożyczki, w tym: 50 742 55 428

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 40 204 31 719

do 12 miesięcy 40 204 31 719

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy 9 10

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 9 568 5 047

z tytułu wynagrodzeń 114 324

inne (wg tytułów) 507 479

fundusze specjalne (wg tytułów) 140 181

ZFŚS 140 181

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 103 059 94 481

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 39 237 59 468

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 63 822 35 013

b1. EUR 5 666 1 237

po przeliczeniu na tys. zł 22 891 5 617

b2. USD 298 190

po przeliczeniu na tys. zł 997 713

b3. ROL 44 765 855 7 659 826

po przeliczeniu na tys. zł 5 037 858

b4. SKK 6 359

po przeliczeniu na tys. zł 742

b5. CZK 259 456 189 923

po przeliczeniu na tys. zł 34 897 27 083

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 103 059 94 481

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BRE Bank S.A. Oddział w Lublinie Warszawa 25 000 w tys. zł 9 095 w tys. zł WIBOR 1M+0,80% 15.03.2007 Hipotek zwykła 25 000,- tys. PLN . Weksel in blanco. Przelew wierzytelności handlowych. Przewłaszczenie zapasów materiałów.

Raiffeisen Bank Polska Oddział w Lublinie Warszawa 9 281 w tys. zł 2 320 w tys. zł WIBOR 1M+0,60% 31.06.2009 Zastaw rejestrowy na znaku Cin&Cin. Weksel in blanco. Pełnomocnictwo dla banku. "Letter of comfort" wystawiony

BRE Bank S.A. Oddział w Lublinie Warszawa 8 000 w tys. zł 5 835 w tys. zł WIBOR 1M+0,60% 27.11.2005 Przelew wierzytelności od Makro. Weksel in blanco.

Kredyt Bank S.A. Oddział w Zamościu Warszawa 8 000 w tys. zł 5 816 w tys. zł WIBOR 1M+0,95% 29.09.2005 Zastaw rejestrowy na lini do stabilizacji wina. Zastaw rejestrowy na etykieciarce. Przewłaszczenie zbiorników. Cesje praw z polisy.

Vinex Slavyantsi Bułgaria 318 w tys. zł 318 w tys. zł 0% 31.12.2005 brak zabezpieczeń

CSOB a.s. (kredyt w CZK) Jablonec n/Nisou 155 000 w tys. 19 503 w tys. PRIBOR+0,75 14.10.2005 Przelew wierzytelności handlowych, zastaw na majątku trwałym

COMMERZBANK AG (kredyt w CZK) Praga, Czechy 70 000 w tys. 7 855 w tys. PRIBOR+0,7 14.10.2005 "Letter of comfort" wystawiony przez Sektellerei Schloss Wachenheim AG. Przelew wierzytelności od sieci handlowych.

razem 30.06.2005 50 742

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2005 2004

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 6 884 6 144

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 6 884 6 144

rezerwa na urlopy 714 552

rezerwa na wynagrodzenia 1 334 690

rezerwa na koszty badania bilansu 234 224

rezerwa na koszt opłat handlowych 4 006 4 087

rezerwa na koszty spedycji 200 100

rezerwa na koszty tranzakcji 491

inne 396

rozliczenia międzyokresowe przychodów

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów)

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 6 884 6 144

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

Grupa AMBRA_SA-RS nota 21a_30.06.2005.xls

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2005 2004

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2005 2004

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:

na rzecz jednostek zależnych

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

sprzedaż produktów 236 718 213 851

w tym: od jednostek powiązanych 10 416 4 420

Soare Sekt Slovakia 5 850 1 471

Sektkellerei Schloss Wachenheim 121 189

Vino Valtice 4 300 1 216

Vinarstvi Zajeci 145

Vinicole 1 544

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 236 718 213 851

w tym: od jednostek powiązanych 10 416 4 420

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2005 2004

kraj 177 844 175 160

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 58 874 38 691

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 236 718 213 851

w tym: od jednostek powiązanych 10 416 4 420

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

towary i materiały 134 030 309 906

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 134 030 309 906

w tym: od jednostek powiązanych

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2005 2004

kraj 132 420 292 275

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 1 610 17 631

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 134 030 309 906

w tym: od jednostek powiązanych

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2005 2004

amortyzacja 8 875 12 372

zużycie materiałów i energii 107 567 91 807

usługi obce 55 058 52 761

podatki i opłaty 44 977 37 916

podatek akcyzowy 42 863 35 072

wynagrodzenia 16 224 13 791

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 3 247 2 642

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 16 475 15 873

Koszty według rodzaju, razem 252 423 227 162

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 90 433 269 149

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -1 651 839

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -436 -1 158

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -104 968 -97 189

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -21 061 -27 486

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 124 307 100 492

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2005 2004

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 1 429 764

kosztowe 1 429 764

inne

pozostałe, w tym: 3 539 684

odpisane zobowiązania przedawnione 4 2

otrzymane odszkodowania 386 253

rozwiązanie odpisu aktualizującego na zapasy 1 203 149

rozwiązanie odpisu aktualizujacego na należności 1 027 280

otrzymane gratyfikacje finansowe 732

inne 187

Inne przychody operacyjne, razem 4 968 1 448

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2005 2004

utworzone rezerwy (z tytułu) 1 472 757

kosztowe 1 472 757

pozostałe, w tym: 2 021 1 194

straty w majątku obrotowym 824 634

odpisane umorzone należności 127 293

koszty egzekucyjne 12

darowizny 177 99

składki członkowskie 46

wypłacone odszkodowania, kary 540 110

pozostałe 353

Inne koszty operacyjne, razem 3 493 1 951

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

od jednostek powiązanych, w tym: 870 243

od jednostek zależnych 870 243

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 13

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 870 256

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

z tytułu udzielonych pożyczek 2 241

od jednostek powiązanych, w tym: 10

od jednostek zależnych 10

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 2 231

pozostałe odsetki 945

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 945

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 945 2 241

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

dodatnie różnice kursowe 2 034

zrealizowane

niezrealizowane

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 24 143

Inne przychody finansowe, razem 2 058 143

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

od kredytów i pożyczek 5 989 5 008

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 5 972 5 008

dla jednostek powiązanych 17

pozostałe odsetki 55 503

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 55 503

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 6 044 5 511

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

ujemne różnice kursowe, w tym: 222 2 746

zrealizowane

niezrealizowane

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 431 862

Inne koszty finansowe, razem 653 3 608

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

zysk ze sprzedaży udziałów i akcji

w jednostkach zależnych

w jednostkach współzależnych

w jednostkach stowarzyszonych

strata ze sprzedaży udziałów i akcji

w jednostkach zależnych

w jednostkach współzależnych

w jednostkach stowarzyszonych

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem

Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Zyski nadzwyczajne, razem

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) 25 191 19 511

Korekty konsolidacyjne

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) 4 912 12 598

zwiększenia podstawy opodatkowania 17 295 17 427

zmniejszenia podstawy opodatkowania 12 383 4 829

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 30 103 32 109

Podatek dochodowy według stawki 19 %(2005) i 27% (2004) 5 720 8 521

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 5 766 8 524

wykazany w rachunku zysków i strat 5 766 8 524

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 309 -366

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 433

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

Podatek dochodowy odroczony, razem 309 67

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

ujętego w kapitale własnym

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2005 2004

działalności zaniechanej 24 553

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

ZYSK (STRATA) NETTO w tys. zł

2005 2004

zysk (strata) netto jednostki dominującej 11 895 10 055

zysk (strata) netto jednostek zależnych 8 820 2 346

zysk (strata) jetto jednostek współzależnych

zysk (strata) netto jednostek stowarzyszonych

korekty konsolidacyjne -5 154 -1 931

Zysk (strata) netto 15 561 10 470

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Grupa AMBRA_SA-RS nota 31a_30.06.2005.xls

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

Grupa AMBRA_SA-RS nota CF_30.06.2005.xls

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2005 2004

Zysk (strata) netto

Korekty razem

Zyski (straty) mniejszości

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja, w tym:

odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów

Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu)

Plik Opis

Grupa AMBRA_SA-RS nota segmenty_30.06.2005.xls

W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych; dodatkowo należy podać informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%

16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej 21.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 22. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Plik Opis

Grupa AMBRA_dodatkowe noty_30.06.2005.doc

AMBRA_SA-RS kursy EUR_30.06.2005.xls Kursy EUR/PLN

Grupa AMBRA_SA-RS nota 2b_30.06.2005.xls Wartość firmy w podziale na spółki

Grupa AMBRA_SA-RS nota 18d_30.06.2005.xls Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek na 30.06.2004 r.

Grupa AMBRA_SA-RS nota 19c_30.06.2005.xls Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek na 30.06.2004 r.

W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać: 1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności: a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego 2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek – informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek

3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie 4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych 5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat 6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą: a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań 7. Dodać notę dotyczącą danych o ¼ródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku

8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: - nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu - rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych - warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej - informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji - informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat: a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek

10. W dodatkowej nocie objaśniającej dotyczącej instrumentów finansowych: a) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy b) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie zakłada się przeprowadzenia takich transakcji c) dla wszystkich rodzajów aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych - dane obejmujące informacje na temat rozmiaru obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności d) informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych e) informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: - rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) - rodzajów instrumentów bazowych - podziału według wartości instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) f) informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące rodzaje ryzyka: - ryzyko rynkowe, w tym odrębnie: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, ryzyko cenowe - ryzyko kredytowe - ryzyko płynności - ryzyko operacyjne

11. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: - główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki - udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na: a) należności i zobowiązania b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem

12. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić: a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych

Plik Opis

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-10-20 Claudius Hilla Prezes Zarządu

2005-10-20 Grzegorz Nowak Wiceprezes Zarządu

2005-10-20 Robert Ogór Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-10-20 Piotr Ka¼mierczak Główny Księgowy