FALSEKorekta sprawozdania
Sprawozdanie miesięczne MRF
Podstawa prawna:
§ 90 ust 1 i § 91 ust 1 i 5 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 5 lutego 2010 r. w sprawie zakresu, trybu i formy oraz terminów przekazywania informacji przez firmy inwestycyjne, banki, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banki powiernicze (Dz. U. Nr 25, poz. 129)
Okres sprawozdawczy:1 miesiąc 2010 roku
Data przekazania:
Zakres prowadzonej działalności:FALSEznaczący
FALSEnieznaczący
ESPI TEST NAZWA PEŁNA
(pełna nazwa domu maklerskiego)
Test KodTest Miejscowość
(kod pocztowy)(miejscowość)
Test ulica13 test
(ulica)( numer)
1234567812345678[email protected]
(telefon)(fax)(e-mail)
1234567890 NIP123456789qqq.qq.q
(NIP)(REGON)(WWW)
KOREKTA SPRAWOZDANIA
PlikOpis
CZĘŚÆ A
WyszczególnienieStan na ostatni dzień okresu sprawozdawczego
12
DZIAŁ I. POZIOM NADZOROWANYCH KAPITAŁÓW (w. 02+37+43)1
I. Kapitały podstawowe (w. 03+08-12)2
1.Kapitały zasadnicze (w.04+05+06-07)3
1.1 Kapitał (fundusz) zakładowy wpłacony i zarejestrowany, z wyłączeniem akcji uprzywilejowanych w zakresie dywidendy4
1.2 Kapitał (fundusz) zapasowy5
1.3. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe6
1.4. Pomniejszenie kapitałów zasadniczych zgodnie z § 2 ust. 6 zał.12 7
2. Dodatkowe pozycje kapitałów podstawowych (w. 09+10+11)8
2.1. Niepodzielony zysk z lat ubiegłych9
2.2. Zysk w trakcie zatwierdzania10
2.3. Zysk netto (z bieżącej działalności)11
3. Pozycje pomniejszające kapitały podstawowe (w.13+14+15+16+17+18+19+20+25)12
3.1. Akcje własne13
3.2. Wartość firmy14
3.3. Pozostałe wartości niematerialne i prawne15
3.4. Niepokryta strata z lat ubiegłych16
3.5. Strata w trakcie zatwierdzania17
3.6. Strata netto (z bieżącej działalności)18
3.7 Strata, o której mowa w § 15 ust. 1 rozporządzenia19
3.8. Inne pomniejszenia kapitałów podstawowych (w. 21+22+23+24)20
3.8.1. Akcje i udziały instytucji i zakładów ubezpieczeń ( 50% wartości)21
3.8.2 Pożyczki podporządkowane udzielone instytucjom i zakładom ubezpieczeń, zaliczane do ich kapitałów własnych( 50% wartości)22
3.8.3 Pomniejszenia wynikające z § 2 ust. 4 zał. 12( 50% wartości)23
3.8.4. Kwota ekspozycji z tytułu pozycji sekurytyzacyjnych ( 50% wartości)24
3.9. Pomniejszenie wynikające z § 7 ust. 3 25
II. Kapitały uzupełniające II kategorii (w. 27+29+30+31-32)26
1. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny27
2. Zobowiązania podporządkowane z pierwotnym terminem zapadalności nie krótszym niż 5 lat28
2.1. Wysokość zobowiązań podporządkowanych z pierwotnym terminem zapadalności nie krótszym niż 5 lat uwzględnianych w poziomie kapitałów uzupełniających II kategorii29
3. Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych o nieoznaczonym terminie wymagalności oraz innych instrumentów finansowych o nieoznaczonym terminie wymagalności30
4. Dodatkowe pozycje wynikające z aktualizacji wartości i rezerw zgodnie z § 6 zał.1231
5. Pozycje pomniejszające kapitały uzupełniające II kategorii (W.33+34+35+36)32
5.1. Akcje i udziały instytucji i zakładów ubezpieczeń ( 50% wartości)33
5.2. Pożyczki podporządkowane udzielone instytucjom i zakładom ubezpieczeń, zaliczane do ich kapitałów własnych( 50% wartości)34
5.3. Pomniejszenia wynikające z § 2 ust.4 zał. 12( 50% wartości)35
5.4. Kwota ekspozycji z tytułu pozycji sekurytyzacyjnych ( 50% wartości)36
6. Wysokość kapitałów II kategorii uwzględniona w poziomie nadzorowanych kapitałów37
III. Kapitały uzupełniające III kategorii (w. 39-40+42)38
1. Zysk rynkowy39
2. Strata na operacjach zaliczonych do portfela niehandlowego40
3. Zobowiązania podporządkowane z pierwotnym terminem zapadalności nie krótszym niż 2 lata41
3.1. Wysokość zobowiązań podporządkowanych z pierwotnym terminem zapadalności nie krótszym niż 2 lata uwzględnianych w poziomie kapitałów uzupełniających III kategorii42
4. Wysokość kapitałów III kategorii uwzględniona w poziomie nadzorowanych kapitałów43
DZIAŁ II. CAŁKOWITY WYMÓG KAPITAŁOWY wyliczony został zgodnie z:44
§ 3 ust. 2 pkt. 1 rozporządzenia o wymogach kapitałowych FALSE
§ 3 ust. 2 pkt. 2 rozporządzenia o wymogach kapitałowych FALSE
§ 3 ust. 3 rozporządzenia o wymogach kapitałowychFALSE
§ 3 ust. 4 rozporządzenia o wymogach kapitałowychFALSE
§ 3 ust. 6 rozporządzenia o wymogach kapitałowychFALSE
CAŁKOWITY WYMÓG KAPITAŁOWY (wartość)45
1. Ryzyko rynkowe (w. 47+48+49+50+51+52)46
1.1. Ryzyko cen instrumentów kapitałowych 47
(metoda wartości zagrożonej)FALSE
1.2. Ryzyko cen towarów48
(metoda wartości zagrożonej)FALSE
1.3. Ryzyko szczególne cen instrumentów dłużnych49
(metoda wartości zagrożonej)FALSE
1.4. Ryzyko ogólne stóp procentowych50
(metoda wartości zagrożonej)FALSE
1.5 Ryzyko cen tytułów uczestnictwa w instytucjach wspólnego inwestowania 51
(metoda wartości zagrożonej)FALSE
1.6. Ryzyko walutowe52
(metoda wartości zagrożonej )FALSE
2. Ryzyko rozliczenia-dostawy oraz ryzyko kredytowe kontrahenta53
3. Ryzyko kredytowe54
4. Ryzyko operacyjne55
5. Przekroczenie limitu koncentracji zaangażowania i limitu dużych zaangażowań 56
6. Wymóg kapitałowy z tytułu kosztów stałych 57
DZIAŁ III. ODCHYLENIE POZIOMU NADZOROWANYCH KAPITAŁÓW OD CAŁKOWITEGO WYMOGU KAPITAŁOWEGO (w. 01-45)58
DZIAŁ IV. POZOSTAŁE WYMOGI59
1.Poziom kapitału wewnętrznego60
2. Odchylenie poziomu nadzorowanych kapitałów od poziomu kapitału wewnętrznego(w. 01-60)61
3. Poziom nadzorowanych kapitałów ustalony niezależnie od skali prowadzonej działalności62
4. Minimalna wysokość kapitału założycielskiego63
5. Odchylenie poziomu nadzorowanych kapitałów ustalonych niezależnie od skali prowadzonej działalności od minimalnej wysokości kapitału założycielskiego (w.62-63)64
6. Pożyczki, kredyty i wyemitowane dłużne papiery wartościowe65
6.1.Zobowiązania podporządkowane66
6.2.Pożyczki67
6.3.Kredyty bankowe68
6.4.Wyemitowane dłużne papiery wartościowe69
Relacja wybranych zobowiązań do poziomu nadzorowanych kapitałów (w. 66+67+68+69)/ (w. 01)70
CZĘŚÆ B.
WyszczególnienieStan na ostatatni dzień okresu sprawozdawczego
12
DZIAŁ V. WYMAGALNOŚÆ ZOBOWIĄZAÑ I NALEŻNOŚCI71
1. Zobowiązania krótkoterminowe72
2. Zobowiązania przeterminowane73
3. Należności krótkoterminowe74
4. Należności przeterminowane75
DZIAŁ VI. WYNIK FINANSOWY NETTO 76
CZĘŚÆ C.
WyszczególnienieStan na ostatatni dzień okresu sprawozdawczego
12
DZIAŁ VII. LICZBA PUNKTÓW OBSŁUGI KLIENTÓW77
DZIAŁ VIII. LICZBA PROWADZONYCH RACHUNKÓW78
1. LICZBA PROWADZONYCH RACHUNKÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH KLIENTÓW79
2. LICZBA PROWADZONYCH POZOSTAŁYCH RACHUNKÓW INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH KLIENTÓW80
DZIAŁ IX. AKTYWA KLIENTÓW NA RACHUNKACH (w. 82+86)81
1. Instrumenty finansowe klientów (w. 83+84+85)82
1.1. Akcje notowane i prawa do akcji zapisane na rachunkach papierów wartościowych83
1.2. Pozostałe papiery wartościowe zapisane na rachunkach papierów wartościowych klientów84
1.3. Pozostałe instrumenty finansowe klientów85
2. Środki pieniężne klientów (w. 87+88)86
2.1. Środki pieniężne klientów przechowywane na rachunkach pieniężnych klientów87
2.2. Pozostałe środki pieniężne klientów88
DZIAŁ X. AKTYWA KLIENTÓW W ZARZĄDZANIU (w. 90+93)89
1. Instrumenty finansowe klientów w zarządzaniu (w. 91+92)90
1.1. Papiery wartościowe klientów w zarządzaniu zdeponowane na rachunkach papierów wartościowych91
1.2. Pozostałe instrumenty finansowe klientów w zarządzaniu92
2. Środki pieniężne klientów w zarządzaniu93
DZIAŁ XI. ŚRODKI PIENIĘŻNE94
1. Środki pieniężne klientów na rachunkach bankowych95
2. Pozostałe środki pieniężne klientów96
3. Środki pieniężne własne na rachunkach bankowych97
4. Pozostałe własne środki pieniężne98
CZĘŚÆ D.
WyszczególnienieStan na ostatatni dzień okresu sprawozdawczego
12
1. Wskazanie przepisów rozporządzenia o wymogach kapitałowych, których naruszenie jest przewidywane99
2. Przewidywany termin niespełnienia wymogów100
3. Przyczyny przewidywanego niespełnienia wymogów kapitałowych101
IDF CZĘŚÆ A
I. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
II. Należności krótkoterminowe
III. Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu
1. Akcje
2. Dłużne papiery wartościowe
3. Certyfikaty inwestycyjne
4. Warranty
5. Pozostałe papiery wartościowe
6. Instrumenty pochodne
7. Towary giełdowe
8. Pozostałe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
V. Instrumenty finansowe utrzymywane do terminu zapadalności
1. Dłużne papiery wartościowe
2. Pozostałe papiery wartościowe
3. Towary giełdowe
4. Pozostałe
VI. Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży
1. Akcje i udziały
2. Dłużne papiery wartościowe
3. Jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych
4. Certyfikaty inwestycyjne
5. Pozostałe papiery wartościowe
6. Towary giełdowe
7. Pozostałe
VII. Należności długoterminowe
VIII. Udzielone pożyczki długoterminowe
IX. Wartości niematerialne i prawne
X. Rzeczowe aktywa trwałe
XI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe
IDF CZĘŚÆ B
I. Zobowiązania krótkoterminowe
II. Zobowiązania długoterminowe
III. Rozliczenia międzyokresowe
IV. Rezerwy na zobowiązania
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Na świadczenia emerytalne i podobne
3. Pozostałe
V. Zobowiązania podporządkowane
VI. Kapitał (fundusz) własny
1. Kapitał (fundusz) podstawowy
2. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy (wielkość ujemna)
3. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
4. Kapitał (fundusz) zapasowy
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
b) utworzony ustawowo
c) utworzony zgodnie ze statutem
d) z dopłat akcjonariuszy
e) inny
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych
a) zysk z lat ubiegłych (wartość dodatnia)
b) strata z lat ubiegłych (wartość ujemna)
8. Zysk (strata) netto
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
IDF CZĘŚÆ C
I. Przychody z działalności maklerskiej, w tym:
1. Prowizje
a) od operacji instrumentami finansowymi we własnym imieniu, lecz na rachunek dającego zlecenie
b) z tytułu oferowania instrumentów finansowych
c) z tytułu przyjmowania zleceń kupna i umarzania jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych
d) pozostałe
2. Inne przychody
a) z tytułu prowadzenia rachunków papierów wartościowych i rachunków pieniężnych klientów
b) z tytułu oferowania instrumentów finansowych
c) z tytułu prowadzenia rejestrów nabywców instrumentów finansowych
d) z tytułu zarządzania cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie
e) z tytułu zawodowego doradztwa w zakresie obrotu instrumentami finansowymi
f) z tytułu reprezentowania banków prowadzących działalność maklerską i domów maklerskich na rynkach regulowanych i na giełdach towarowych
g) pozostałe
II. Koszty działalności maklerskiej
1. Koszty z tytułu afiliacji
2. Opłaty na rzecz rynków regulowanych, giełd towarowych oraz na rzecz Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i giełdowych izb rozrachunkowych
3. Opłaty na rzecz izby gospodarczej
4. Wynagrodzenia
5. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
6. Świadczenia na rzecz pracowników
7. Zużycie materiałów i energii
8. Koszty utrzymania i wynajmu budynków
9. Pozostałe koszty rzeczowe
10. Amortyzacja
11. Podatki i inne opłaty o charakterze publicznoprawnym
12. Prowizje i inne opłaty
13. Pozostałe
III. Zysk (strata) z działalności maklerskiej (I-II)
IV. Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu
1. Dywidendy i inne udziały w zyskach
2. Odsetki
3. Korekty aktualizujące wartość
4. Zysk ze sprzedaży/umorzenia
5. Pozostałe
V. Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu
1. Korekty aktualizujące wartość
2. Strata ze sprzedaży/umorzenia
3. Pozostałe
VI. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu (IV-V)
VII. Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do terminu zapadalności
1. Odsetki
2. Korekty aktualizujące wartość
3. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych
4. Zysk ze sprzedaży/umorzenia
5. Pozostałe
VIII. Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do terminu zapadalności
1. Korekty aktualizujące wartość
2. Amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych
3. Strata ze sprzedaży/umorzenia
4. Pozostałe
IX. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi utrzymywanymi do terminu zapadalności (VII-VIII)
X. Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży
1. Dywidendy i inne udziały w zyskach
2. Odsetki
3. Korekty aktualizujące wartość
4. Zysk ze sprzedaży/umorzenia
5. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych
6. Pozostałe
XI. Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży
1. Korekty aktualizujące wartość
2. Strata ze sprzedaży/umorzenia
3. Amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych
4. Pozostałe
XII. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaży (X-XI)
XIII. Pozostałe przychody operacyjne
1. Zysk ze sprzedaży rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych
2. Dotacje
3. Pozostałe
XIV. Pozostałe koszty operacyjne
1. Strata ze sprzedaży rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych
2. Odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych
3. Pozostałe
XV. Różnica wartości rezerw i odpisów aktualizujących należności
1. Rozwiązanie rezerw
2. Utworzenie rezerw
3. Zmniejszenie odpisów aktualizujących należności
4. Utworzenie odpisów aktualizujących należności
XVI. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (IIII+VI+IX+XII+XIII-XIV+XV)
XVII. Przychody finansowe
1. Odsetki od udzielonych pożyczek
2. Odsetki od lokat i depozytów
3. Pozostałe odsetki
4. Dodatnie różnice kursowe
a) zrealizowane
b) niezrealizowane
5. Pozostałe
XVIII. Koszty finansowe
1. Odsetki od kredytów i pożyczek
2. Pozostałe odsetki
3. Ujemne różnice kursowe
a) zrealizowane
b) niezrealizowane
4. Pozostałe
XIX. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (XVI+XVII-XVIII)
XX. Zyski nadzwyczajne
1. Losowe
2. Pozostałe
XXI. Straty nadzwyczajne
1. Losowe
2. Pozostałe
XXII. Zysk (strata) brutto (XIX+XX-XXI)
XXIII. Podatek dochodowy
XXIV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
XXV. Zysk (strata) netto (XXII-XXIII-XXIV)
IDF CZĘŚÆ D
Pozycje pozabilansowe:
I. Zobowiązania warunkowe, w tym:
1 gwarancje
2 kaucje, poręczenia
II. Majątek obcy w użytkowaniu
III. Kontrakty terminowe nabyte lub wystawione w imieniu i na rachunek domu maklerskiego.
CZĘŚÆ E
1234567891011
Operacje bilansowe
Razem operacje bilansowe
Operacje pozabilansowe
Razem operacje pozabilansowe
Razem operacje bilansowe i pozabilansowe
Plik
Skład portfela handlowego
Część F
Plik
Transakcje ze stronami powiąznymi
Część G
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH
Miejscei data sporządzenia sprawozdania
Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Telefon E-mail Podpis
Sprawozdanie sporządził:
Sprawozdanie akceptował: