FALSE | Korekta sprawozdania | |||||||||
Sprawozdanie miesięczne MRF | ||||||||||
Podstawa prawna: | ||||||||||
§ 90 ust 1 i § 91 ust 1 i 5 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 5 lutego 2010 r. w sprawie zakresu, trybu i formy oraz terminów przekazywania informacji przez firmy inwestycyjne, banki, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banki powiernicze (Dz. U. Nr 25, poz. 129) | ||||||||||
Okres sprawozdawczy: | 1 miesiąc 2010 roku | |||||||||
Data przekazania: | ||||||||||
Zakres prowadzonej działalności: | FALSE | znaczący | ||||||||
FALSE | nieznaczący | |||||||||
ESPI TEST NAZWA PEŁNA | ||||||||||
(pełna nazwa domu maklerskiego) | ||||||||||
Test Kod | Test Miejscowość | |||||||||
(kod pocztowy) | (miejscowość) | |||||||||
Test ulica | 13 test | |||||||||
(ulica) | ( numer) | |||||||||
12345678 | 12345678 | [email protected] | ||||||||
(telefon) | (fax) | (e-mail) | ||||||||
1234567890 NIP | 123456789 | qqq.qq.q | ||||||||
(NIP) | (REGON) | (WWW) |
KOREKTA SPRAWOZDANIA | |||
Plik | Opis |
CZĘŚÆ A | ||||
Wyszczególnienie | Stan na ostatni dzień okresu sprawozdawczego | |||
1 | 2 | |||
DZIAŁ I. POZIOM NADZOROWANYCH KAPITAŁÓW (w. 02+37+43) | 1 | |||
I. Kapitały podstawowe (w. 03+08-12) | 2 | |||
1.Kapitały zasadnicze (w.04+05+06-07) | 3 | |||
1.1 Kapitał (fundusz) zakładowy wpłacony i zarejestrowany, z wyłączeniem akcji uprzywilejowanych w zakresie dywidendy | 4 | |||
1.2 Kapitał (fundusz) zapasowy | 5 | |||
1.3. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe | 6 | |||
1.4. Pomniejszenie kapitałów zasadniczych zgodnie z § 2 ust. 6 zał.12 | 7 | |||
2. Dodatkowe pozycje kapitałów podstawowych (w. 09+10+11) | 8 | |||
2.1. Niepodzielony zysk z lat ubiegłych | 9 | |||
2.2. Zysk w trakcie zatwierdzania | 10 | |||
2.3. Zysk netto (z bieżącej działalności) | 11 | |||
3. Pozycje pomniejszające kapitały podstawowe (w.13+14+15+16+17+18+19+20+25) | 12 | |||
3.1. Akcje własne | 13 | |||
3.2. Wartość firmy | 14 | |||
3.3. Pozostałe wartości niematerialne i prawne | 15 | |||
3.4. Niepokryta strata z lat ubiegłych | 16 | |||
3.5. Strata w trakcie zatwierdzania | 17 | |||
3.6. Strata netto (z bieżącej działalności) | 18 | |||
3.7 Strata, o której mowa w § 15 ust. 1 rozporządzenia | 19 | |||
3.8. Inne pomniejszenia kapitałów podstawowych (w. 21+22+23+24) | 20 | |||
3.8.1. Akcje i udziały instytucji i zakładów ubezpieczeń ( 50% wartości) | 21 | |||
3.8.2 Pożyczki podporządkowane udzielone instytucjom i zakładom ubezpieczeń, zaliczane do ich kapitałów własnych( 50% wartości) | 22 | |||
3.8.3 Pomniejszenia wynikające z § 2 ust. 4 zał. 12( 50% wartości) | 23 | |||
3.8.4. Kwota ekspozycji z tytułu pozycji sekurytyzacyjnych ( 50% wartości) | 24 | |||
3.9. Pomniejszenie wynikające z § 7 ust. 3 | 25 | |||
II. Kapitały uzupełniające II kategorii (w. 27+29+30+31-32) | 26 | |||
1. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny | 27 | |||
2. Zobowiązania podporządkowane z pierwotnym terminem zapadalności nie krótszym niż 5 lat | 28 | |||
2.1. Wysokość zobowiązań podporządkowanych z pierwotnym terminem zapadalności nie krótszym niż 5 lat uwzględnianych w poziomie kapitałów uzupełniających II kategorii | 29 | |||
3. Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych o nieoznaczonym terminie wymagalności oraz innych instrumentów finansowych o nieoznaczonym terminie wymagalności | 30 | |||
4. Dodatkowe pozycje wynikające z aktualizacji wartości i rezerw zgodnie z § 6 zał.12 | 31 | |||
5. Pozycje pomniejszające kapitały uzupełniające II kategorii (W.33+34+35+36) | 32 | |||
5.1. Akcje i udziały instytucji i zakładów ubezpieczeń ( 50% wartości) | 33 | |||
5.2. Pożyczki podporządkowane udzielone instytucjom i zakładom ubezpieczeń, zaliczane do ich kapitałów własnych( 50% wartości) | 34 | |||
5.3. Pomniejszenia wynikające z § 2 ust.4 zał. 12( 50% wartości) | 35 | |||
5.4. Kwota ekspozycji z tytułu pozycji sekurytyzacyjnych ( 50% wartości) | 36 | |||
6. Wysokość kapitałów II kategorii uwzględniona w poziomie nadzorowanych kapitałów | 37 | |||
III. Kapitały uzupełniające III kategorii (w. 39-40+42) | 38 | |||
1. Zysk rynkowy | 39 | |||
2. Strata na operacjach zaliczonych do portfela niehandlowego | 40 | |||
3. Zobowiązania podporządkowane z pierwotnym terminem zapadalności nie krótszym niż 2 lata | 41 | |||
3.1. Wysokość zobowiązań podporządkowanych z pierwotnym terminem zapadalności nie krótszym niż 2 lata uwzględnianych w poziomie kapitałów uzupełniających III kategorii | 42 | |||
4. Wysokość kapitałów III kategorii uwzględniona w poziomie nadzorowanych kapitałów | 43 | |||
DZIAŁ II. CAŁKOWITY WYMÓG KAPITAŁOWY wyliczony został zgodnie z: | 44 | |||
§ 3 ust. 2 pkt. 1 rozporządzenia o wymogach kapitałowych | FALSE | |||
§ 3 ust. 2 pkt. 2 rozporządzenia o wymogach kapitałowych | FALSE | |||
§ 3 ust. 3 rozporządzenia o wymogach kapitałowych | FALSE | |||
§ 3 ust. 4 rozporządzenia o wymogach kapitałowych | FALSE | |||
§ 3 ust. 6 rozporządzenia o wymogach kapitałowych | FALSE | |||
CAŁKOWITY WYMÓG KAPITAŁOWY (wartość) | 45 | |||
1. Ryzyko rynkowe (w. 47+48+49+50+51+52) | 46 | |||
1.1. Ryzyko cen instrumentów kapitałowych | 47 | |||
(metoda wartości zagrożonej) | FALSE | |||
1.2. Ryzyko cen towarów | 48 | |||
(metoda wartości zagrożonej) | FALSE | |||
1.3. Ryzyko szczególne cen instrumentów dłużnych | 49 | |||
(metoda wartości zagrożonej) | FALSE | |||
1.4. Ryzyko ogólne stóp procentowych | 50 | |||
(metoda wartości zagrożonej) | FALSE | |||
1.5 Ryzyko cen tytułów uczestnictwa w instytucjach wspólnego inwestowania | 51 | |||
(metoda wartości zagrożonej) | FALSE | |||
1.6. Ryzyko walutowe | 52 | |||
(metoda wartości zagrożonej ) | FALSE | |||
2. Ryzyko rozliczenia-dostawy oraz ryzyko kredytowe kontrahenta | 53 | |||
3. Ryzyko kredytowe | 54 | |||
4. Ryzyko operacyjne | 55 | |||
5. Przekroczenie limitu koncentracji zaangażowania i limitu dużych zaangażowań | 56 | |||
6. Wymóg kapitałowy z tytułu kosztów stałych | 57 | |||
DZIAŁ III. ODCHYLENIE POZIOMU NADZOROWANYCH KAPITAŁÓW OD CAŁKOWITEGO WYMOGU KAPITAŁOWEGO (w. 01-45) | 58 | |||
DZIAŁ IV. POZOSTAŁE WYMOGI | 59 | |||
1.Poziom kapitału wewnętrznego | 60 | |||
2. Odchylenie poziomu nadzorowanych kapitałów od poziomu kapitału wewnętrznego(w. 01-60) | 61 | |||
3. Poziom nadzorowanych kapitałów ustalony niezależnie od skali prowadzonej działalności | 62 | |||
4. Minimalna wysokość kapitału założycielskiego | 63 | |||
5. Odchylenie poziomu nadzorowanych kapitałów ustalonych niezależnie od skali prowadzonej działalności od minimalnej wysokości kapitału założycielskiego (w.62-63) | 64 | |||
6. Pożyczki, kredyty i wyemitowane dłużne papiery wartościowe | 65 | |||
6.1.Zobowiązania podporządkowane | 66 | |||
6.2.Pożyczki | 67 | |||
6.3.Kredyty bankowe | 68 | |||
6.4.Wyemitowane dłużne papiery wartościowe | 69 | |||
Relacja wybranych zobowiązań do poziomu nadzorowanych kapitałów (w. 66+67+68+69)/ (w. 01) | 70 |
CZĘŚÆ B. | ||||
Wyszczególnienie | Stan na ostatatni dzień okresu sprawozdawczego | |||
1 | 2 | |||
DZIAŁ V. WYMAGALNOŚÆ ZOBOWIĄZAÑ I NALEŻNOŚCI | 71 | |||
1. Zobowiązania krótkoterminowe | 72 | |||
2. Zobowiązania przeterminowane | 73 | |||
3. Należności krótkoterminowe | 74 | |||
4. Należności przeterminowane | 75 | |||
DZIAŁ VI. WYNIK FINANSOWY NETTO | 76 |
CZĘŚÆ C. | ||||
Wyszczególnienie | Stan na ostatatni dzień okresu sprawozdawczego | |||
1 | 2 | |||
DZIAŁ VII. LICZBA PUNKTÓW OBSŁUGI KLIENTÓW | 77 | |||
DZIAŁ VIII. LICZBA PROWADZONYCH RACHUNKÓW | 78 | |||
1. LICZBA PROWADZONYCH RACHUNKÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH KLIENTÓW | 79 | |||
2. LICZBA PROWADZONYCH POZOSTAŁYCH RACHUNKÓW INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH KLIENTÓW | 80 | |||
DZIAŁ IX. AKTYWA KLIENTÓW NA RACHUNKACH (w. 82+86) | 81 | |||
1. Instrumenty finansowe klientów (w. 83+84+85) | 82 | |||
1.1. Akcje notowane i prawa do akcji zapisane na rachunkach papierów wartościowych | 83 | |||
1.2. Pozostałe papiery wartościowe zapisane na rachunkach papierów wartościowych klientów | 84 | |||
1.3. Pozostałe instrumenty finansowe klientów | 85 | |||
2. Środki pieniężne klientów (w. 87+88) | 86 | |||
2.1. Środki pieniężne klientów przechowywane na rachunkach pieniężnych klientów | 87 | |||
2.2. Pozostałe środki pieniężne klientów | 88 | |||
DZIAŁ X. AKTYWA KLIENTÓW W ZARZĄDZANIU (w. 90+93) | 89 | |||
1. Instrumenty finansowe klientów w zarządzaniu (w. 91+92) | 90 | |||
1.1. Papiery wartościowe klientów w zarządzaniu zdeponowane na rachunkach papierów wartościowych | 91 | |||
1.2. Pozostałe instrumenty finansowe klientów w zarządzaniu | 92 | |||
2. Środki pieniężne klientów w zarządzaniu | 93 | |||
DZIAŁ XI. ŚRODKI PIENIĘŻNE | 94 | |||
1. Środki pieniężne klientów na rachunkach bankowych | 95 | |||
2. Pozostałe środki pieniężne klientów | 96 | |||
3. Środki pieniężne własne na rachunkach bankowych | 97 | |||
4. Pozostałe własne środki pieniężne | 98 |
CZĘŚÆ D. | ||||
Wyszczególnienie | Stan na ostatatni dzień okresu sprawozdawczego | |||
1 | 2 | |||
1. Wskazanie przepisów rozporządzenia o wymogach kapitałowych, których naruszenie jest przewidywane | 99 | |||
2. Przewidywany termin niespełnienia wymogów | 100 | |||
3. Przyczyny przewidywanego niespełnienia wymogów kapitałowych | 101 |
IDF CZĘŚÆ A | |||
I. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | |||
II. Należności krótkoterminowe | |||
III. Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu | |||
1. Akcje | |||
2. Dłużne papiery wartościowe | |||
3. Certyfikaty inwestycyjne | |||
4. Warranty | |||
5. Pozostałe papiery wartościowe | |||
6. Instrumenty pochodne | |||
7. Towary giełdowe | |||
8. Pozostałe | |||
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | |||
V. Instrumenty finansowe utrzymywane do terminu zapadalności | |||
1. Dłużne papiery wartościowe | |||
2. Pozostałe papiery wartościowe | |||
3. Towary giełdowe | |||
4. Pozostałe | |||
VI. Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży | |||
1. Akcje i udziały | |||
2. Dłużne papiery wartościowe | |||
3. Jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych | |||
4. Certyfikaty inwestycyjne | |||
5. Pozostałe papiery wartościowe | |||
6. Towary giełdowe | |||
7. Pozostałe | |||
VII. Należności długoterminowe | |||
VIII. Udzielone pożyczki długoterminowe | |||
IX. Wartości niematerialne i prawne | |||
X. Rzeczowe aktywa trwałe | |||
XI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | |||
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | |||
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe |
IDF CZĘŚÆ B | |||
I. Zobowiązania krótkoterminowe | |||
II. Zobowiązania długoterminowe | |||
III. Rozliczenia międzyokresowe | |||
IV. Rezerwy na zobowiązania | |||
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego | |||
2. Na świadczenia emerytalne i podobne | |||
3. Pozostałe | |||
V. Zobowiązania podporządkowane | |||
VI. Kapitał (fundusz) własny | |||
1. Kapitał (fundusz) podstawowy | |||
2. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy (wielkość ujemna) | |||
3. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) | |||
4. Kapitał (fundusz) zapasowy | |||
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | |||
b) utworzony ustawowo | |||
c) utworzony zgodnie ze statutem | |||
d) z dopłat akcjonariuszy | |||
e) inny | |||
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny | |||
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe | |||
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych | |||
a) zysk z lat ubiegłych (wartość dodatnia) | |||
b) strata z lat ubiegłych (wartość ujemna) | |||
8. Zysk (strata) netto | |||
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) |
IDF CZĘŚÆ C | |||
I. Przychody z działalności maklerskiej, w tym: | |||
1. Prowizje | |||
a) od operacji instrumentami finansowymi we własnym imieniu, lecz na rachunek dającego zlecenie | |||
b) z tytułu oferowania instrumentów finansowych | |||
c) z tytułu przyjmowania zleceń kupna i umarzania jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych | |||
d) pozostałe | |||
2. Inne przychody | |||
a) z tytułu prowadzenia rachunków papierów wartościowych i rachunków pieniężnych klientów | |||
b) z tytułu oferowania instrumentów finansowych | |||
c) z tytułu prowadzenia rejestrów nabywców instrumentów finansowych | |||
d) z tytułu zarządzania cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie | |||
e) z tytułu zawodowego doradztwa w zakresie obrotu instrumentami finansowymi | |||
f) z tytułu reprezentowania banków prowadzących działalność maklerską i domów maklerskich na rynkach regulowanych i na giełdach towarowych | |||
g) pozostałe | |||
II. Koszty działalności maklerskiej | |||
1. Koszty z tytułu afiliacji | |||
2. Opłaty na rzecz rynków regulowanych, giełd towarowych oraz na rzecz Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i giełdowych izb rozrachunkowych | |||
3. Opłaty na rzecz izby gospodarczej | |||
4. Wynagrodzenia | |||
5. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | |||
6. Świadczenia na rzecz pracowników | |||
7. Zużycie materiałów i energii | |||
8. Koszty utrzymania i wynajmu budynków | |||
9. Pozostałe koszty rzeczowe | |||
10. Amortyzacja | |||
11. Podatki i inne opłaty o charakterze publicznoprawnym | |||
12. Prowizje i inne opłaty | |||
13. Pozostałe | |||
III. Zysk (strata) z działalności maklerskiej (I-II) | |||
IV. Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu | |||
1. Dywidendy i inne udziały w zyskach | |||
2. Odsetki | |||
3. Korekty aktualizujące wartość | |||
4. Zysk ze sprzedaży/umorzenia | |||
5. Pozostałe | |||
V. Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu | |||
1. Korekty aktualizujące wartość | |||
2. Strata ze sprzedaży/umorzenia | |||
3. Pozostałe | |||
VI. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu (IV-V) | |||
VII. Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do terminu zapadalności | |||
1. Odsetki | |||
2. Korekty aktualizujące wartość | |||
3. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych | |||
4. Zysk ze sprzedaży/umorzenia | |||
5. Pozostałe | |||
VIII. Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do terminu zapadalności | |||
1. Korekty aktualizujące wartość | |||
2. Amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych | |||
3. Strata ze sprzedaży/umorzenia | |||
4. Pozostałe | |||
IX. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi utrzymywanymi do terminu zapadalności (VII-VIII) | |||
X. Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży | |||
1. Dywidendy i inne udziały w zyskach | |||
2. Odsetki | |||
3. Korekty aktualizujące wartość | |||
4. Zysk ze sprzedaży/umorzenia | |||
5. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych | |||
6. Pozostałe | |||
XI. Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży | |||
1. Korekty aktualizujące wartość | |||
2. Strata ze sprzedaży/umorzenia | |||
3. Amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych | |||
4. Pozostałe | |||
XII. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaży (X-XI) | |||
XIII. Pozostałe przychody operacyjne | |||
1. Zysk ze sprzedaży rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych | |||
2. Dotacje | |||
3. Pozostałe | |||
XIV. Pozostałe koszty operacyjne | |||
1. Strata ze sprzedaży rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych | |||
2. Odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych | |||
3. Pozostałe | |||
XV. Różnica wartości rezerw i odpisów aktualizujących należności | |||
1. Rozwiązanie rezerw | |||
2. Utworzenie rezerw | |||
3. Zmniejszenie odpisów aktualizujących należności | |||
4. Utworzenie odpisów aktualizujących należności | |||
XVI. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (IIII+VI+IX+XII+XIII-XIV+XV) | |||
XVII. Przychody finansowe | |||
1. Odsetki od udzielonych pożyczek | |||
2. Odsetki od lokat i depozytów | |||
3. Pozostałe odsetki | |||
4. Dodatnie różnice kursowe | |||
a) zrealizowane | |||
b) niezrealizowane | |||
5. Pozostałe | |||
XVIII. Koszty finansowe | |||
1. Odsetki od kredytów i pożyczek | |||
2. Pozostałe odsetki | |||
3. Ujemne różnice kursowe | |||
a) zrealizowane | |||
b) niezrealizowane | |||
4. Pozostałe | |||
XIX. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (XVI+XVII-XVIII) | |||
XX. Zyski nadzwyczajne | |||
1. Losowe | |||
2. Pozostałe | |||
XXI. Straty nadzwyczajne | |||
1. Losowe | |||
2. Pozostałe | |||
XXII. Zysk (strata) brutto (XIX+XX-XXI) | |||
XXIII. Podatek dochodowy | |||
XXIV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | |||
XXV. Zysk (strata) netto (XXII-XXIII-XXIV) |
IDF CZĘŚÆ D | |||
Pozycje pozabilansowe: | |||
I. Zobowiązania warunkowe, w tym: | |||
1 gwarancje | |||
2 kaucje, poręczenia | |||
II. Majątek obcy w użytkowaniu | |||
III. Kontrakty terminowe nabyte lub wystawione w imieniu i na rachunek domu maklerskiego. |
CZĘŚÆ E | |||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | |||
Operacje bilansowe | |||||||||||||
Razem operacje bilansowe | |||||||||||||
Operacje pozabilansowe | |||||||||||||
Razem operacje pozabilansowe | |||||||||||||
Razem operacje bilansowe i pozabilansowe | |||||||||||||
Plik | |||||||||||||
Skład portfela handlowego |
Część F | |||||||
Plik | |||||||
Transakcje ze stronami powiąznymi |
Część G | ||||||
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH | |||||||
Miejsce | i data sporządzenia sprawozdania | ||||||
Data | Imię i nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Telefon | Podpis | |||
Sprawozdanie sporządził: | |||||||
Sprawozdanie akceptował: |