FALSEskorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport roczny SA-R2009
(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259)
(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
Za rok obrotowy 2009 obejmujący okresod 2009-01-01 do 2009-12-31
oraz za poprzedni rok obrotowy 2008obejmujący okres od 2008-01-01 do 2008-12-31
data przekazania: 2010-04-13
ZASTAL SPÓŁKA AKCYJNA
(pełna nazwa emitenta)
ZASTAL SAUsługi inne (uin)
(skrócona nazwa emitenta)(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)
65-119Zielona Góra
(kod pocztowy)(miejscowość)
Sulechowska4 a
(ulica)(numer)
068 3284214068 3284213
(telefon)(fax)
[email protected]www.zastal.pl
(e-mail)(www)
9290093806006104350
(NIP)(REGON)
Biuro Usług Finansowo-Księgowych "Debet" Sp. z o.o. w Zielonej Górze, ul. Plac Pocztowy 7
(podmiot uprawniony do badania)
Raport roczny zawiera:
TRUEOpinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
TRUEPismo Prezesa Zarządu
TRUERoczne sprawozdanie finansowe
TRUEWprowadzenieTRUEZestawienie zmian w kapitale własnym
TRUEBilansTRUERachunek przepływów pieniężnych
TRUERachunek zysków i stratTRUEDodatkowe informacje i objaśnienia
TRUESprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)
TRUE Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego
WYBRANE DANE FINANSOWEw tys. złw tys. EUR
2009200820092008
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów8 44810 4961 9462 972
Zysk (strata) z działalności operacyjnej-1944 331-451 226
Zysk (strata) brutto374 74891 344
Zysk (strata) netto1234 566281 293
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej1502 51937604
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej-1 316-2 621-320-628
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej432 69710646
Przepływy pieniężne netto, razem-1 1232 595-273622
Aktywa, razem26 51027 2076 4536 521
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania2 2843 104556744
Zobowiązania długoterminowe436815106195
Zobowiązania krótkoterminowe1 0971 025267246
Kapitał własny24 22624 1035 8975 777
Kapitał zakładowy20 50020 5004 9904 913
Liczba akcji (w szt.)20 499 53920 499 53920 499 53920 499 539
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)0,010,220,000,06
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)1,181,180,290,28
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)
Raport powinien być przekazany do Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. albo MTS-CeTO S.A. oraz agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dniao treści:
PlikOpis
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
PlikOpis
Opinia biegłego rewidenta-2009.pdfOpinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym.
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
Raport biegłego rewidenta-2009.pdfRaport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego.
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
Oświadczenie Zarządu-sprawozdanie finansowe-2009.pdfOświadczenie Zarządu Zastal SA w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego.
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH
PlikOpis
Oświadczenie Zarządu-podmiot uprawniony-2009.pdfOświadczenie Zarządu Zastal SA w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.
PISMO PREZESA ZARZĄDU
PlikOpis
List Prezesa Zastal SA-2009.pdfPismo Prezesa Zarządu Zastal SA
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
PlikOpis
Sprawozdanie Zarządu Zastal SA-2009.pdfSprawozdanie Zarządu z działalności Zastal SA za rok obrachunkowy 2009.
OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO
PlikOpis
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.
PlikOpis
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego-2009.pdfWprowadzenie do sprawozdania finansowego Zastal SA za 2009 rok.
BILANS
Notyw tys. zł
20092008
AKTYWA
Aktywa trwałe21 17220 665
Wartości niematerialne i prawne, w tym:38
wartość firmy
Rzeczowe aktywa trwałe16 77816 565
Należności długoterminowe621
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek621
Inwestycje długoterminowe3 9663 716
Nieruchomości3131
Wartości niematerialne i prawne
Długoterminowe aktywa finansowe3 9353 685
w jednostkach powiązanych, w tym:3 8653 585
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
w pozostałych jednostkach70100
Inne inwestycje długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe419355
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego320207
Inne rozliczenia międzyokresowe99148
Aktywa obrotowe5 3386 542
Zapasy312163
Należności krótkoterminowe1 1951 606
Od jednostek powiązanych1362
Od pozostałych jednostek1 1821 544
Inwestycje krótkoterminowe3 6904 665
Krótkoterminowe aktywa finansowe3 6904 665
w jednostkach powiązanych1 024921
w pozostałych jednostkach5611
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne2 6103 733
Inne inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe141108
A k t y w a r a z e m26 51027 207
PASYWA
Kapitał własny24 22624 103
Kapitał zakładowy20 50020 500
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
Kapitał zapasowy22
Kapitał z aktualizacji wyceny10 16110 183
Pozostałe kapitały rezerwowe
Zysk (strata) z lat ubiegłych-6 580-11 146
Zysk (strata) netto1234 566
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania2 2843 104
Rezerwy na zobowiązania446464
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego230203
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne216248
długoterminowa133141
krótkoterminowa83107
Pozostałe rezerwy13
długoterminowe
krótkoterminowe13
Zobowiązania długoterminowe436815
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek436815
Zobowiązania krótkoterminowe1 0971 025
Wobec jednostek powiązanych3729
Wobec pozostałych jednostek999939
Fundusze specjalne6157
Rozliczenia międzyokresowe305800
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia międzyokresowe305800
długoterminowe24
krótkoterminowe303796
P a s y w a r a z e m26 51027 207
Wartość księgowa24 22624 103
Liczba akcji (w szt.)20 499 53920 499 539
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)1,181,18
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą
POZYCJE POZABILANSOWE
Notaw tys. zł
20092008
Należności warunkowe4545
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek (z tytułu)4545
otrzymanych gwarancji i poręczeń
z tytułu kosztów sądowych i komorniczych4545
Zobowiązania warunkowe6 3467 586
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)5 6006 840
udzielonych gwarancji i poręczeń1 840
ustanowienie hipoteki zwykłej3 3003 300
ustanowienie hipoteki kaucyjnej2 3001 700
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)746746
udzielonych gwarancji i poręczeń
weksel in blanco66
hipoteka umowna kaucyjna740740
Inne (z tytułu)8586
wartość gruntów wieczyście użytkowanych8586
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m6 4767 717
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Notyw tys. zł
20092008
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:8 44810 496
od jednostek powiązanych256279
Przychody netto ze sprzedaży produktów8 44810 478
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów018
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:7 1178 184
jednostkom powiązanym333288
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów7 1178 176
Wartość sprzedanych towarów i materiałów08
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży1 3312 312
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu2 4331 806
Zysk (strata) ze sprzedaży-1 102506
Pozostałe przychody operacyjne9533 901
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych2349
Dotacje54
Inne przychody operacyjne6653 892
Pozostałe koszty operacyjne4576
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych1214
Inne koszty operacyjne3362
Zysk (strata) z działalności operacyjnej-1944 331
Przychody finansowe311601
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:00
od jednostek powiązanych
Odsetki, w tym:301596
od jednostek powiązanych10974
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji2
Inne103
Koszty finansowe80184
Odsetki w tym:80178
dla jednostek powiązanych9
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne06
Zysk (strata) z działalności gospodarczej374 748
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk (strata) brutto374 748
Podatek dochodowy-86182
część bieżąca176
część odroczona-866
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Zysk (strata) netto1234 566
Zysk (strata) netto (zanualizowany)1234 566
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)20 499 53920 499 539
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)0,010,22
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
20092008
Kapitał własny na początek okresu (BO)24 10319 537
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych24 10319 537
Kapitał zakładowy na początek okresu20 50020 500
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji (wydania udziałów)
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
Kapitał zakładowy na koniec okresu20 50020 500
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na początek okresu
Zmiany akcji (udziałów) własnych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje (udziały) własne na koniec okresu
Kapitał zapasowy na początek okresu1
Zmiany kapitału zapasowego22-1
zwiększenia (z tytułu)22
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
z podziału zysku (ustawowo)
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
zbycie środków trwałych22
zmniejszenia (z tytułu)1
pokrycia straty1
Kapitał zapasowy na koniec okresu22
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu10 18310 183
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny-22
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)22
zbycia środków trwałych22
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu10 16110 183
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu-6 580-11 147
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu4 5661 423
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu4 5661 423
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
zmniejszenia (z tytułu)4 5661 423
pokrycie straty z lat ubiegłych4 5661 423
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
Strata z lat ubiegłych na początek okresu11 14612 570
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych11 14612 570
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
zmniejszenia (z tytułu)4 5661 424
pokrycie z kapitału zapasowego1
zaliczenie zysku z roku ubiegłego4 5661 423
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu6 58011 146
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu-6 580-11 146
Wynik netto1234 566
zysk netto1234 566
strata netto
odpisy z zysku
Kapitał własny na koniec okresu (BZ )24 22624 103
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)24 22624 103
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
20092008
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
Zysk (strata) netto1234 566
Korekty razem27-2 047
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Amortyzacja694612
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)-23-132
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej26-9
Zmiana stanu rezerw-18-3 338
Zmiana stanu zapasów-150575
Zmiana stanu należności-96328
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów190312
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych-592-397
Inne korekty-42
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia1502 519
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy454292
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych12170
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:208219
w jednostkach powiązanych187191
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych120120
odsetki6771
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach2128
zbycie aktywów finansowych85
dywidendy i udziały w zyskach00
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych1221
odsetki12
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne1253
Wydatki1 7702 913
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych1 0432 113
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Na aktywa finansowe, w tym:430400
w jednostkach powiązanych400400
nabycie aktywów finansowych400
udzielone pożyczki długoterminowe400
w pozostałych jednostkach30
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe30
Inne wydatki inwestycyjne297400
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)-1 316-2 621
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy4924 276
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
Kredyty i pożyczki
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe4924 276
Wydatki4491 579
Nabycie akcji (udziałów) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
Spłaty kredytów i pożyczek2031 203
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego168174
Odsetki78202
Inne wydatki finansowe
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)432 697
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)-1 1232 595
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:-1 1232 595
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
Środki pieniężne na początek okresu3 7331 138
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:2 6103 733
o ograniczonej możliwości dysponowania910
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNEw tys. zł
20092008
koszty zakończonych prac rozwojowych
wartość firmy
koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:38
oprogramowanie komputerowe38
inne wartości niematerialne i prawne
zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne, razem38
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
abcdeWartości niematerialne i prawne, razem
koszty zakończonych prac rozwojowychwartość firmykoncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:inne wartości niematerialne i prawnezaliczki na wartości niematerialne i prawne
- oprogramowanie komputerowe
wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu191919
zwiększenia (z tytułu)404040
zakup
przemieszczenie404040
zmniejszenia (z tytułu)
wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu595959
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu111111
amortyzacja za okres (z tytułu)454545
naliczenie roczne555
przemieszczenie404040
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu565656
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmiejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu333
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)w tys. zł
20092008
własne38
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Wartości niematerialne i prawne, razem38
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁEw tys. zł
20092008
środki trwałe, w tym:16 76816 306
grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)7 5457 553
budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej6 7156 304
urządzenia techniczne i maszyny1 9741 974
środki transportu511446
inne środki trwałe2329
środki trwałe w budowie10256
zaliczki na środki trwałe w budowie3
Rzeczowe aktywa trwałe, razem16 77816 565
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej- urządzenia techniczne i maszyny- środki transportu- inne środki trwałeŚrodki trwałe, razem
wartość brutto środków trwałych na początek okresu7 56515 8132 5585005626 492
zwiększenia (z tytułu)84121410451 164
zakup841214951 069
leasing9595
zmniejszenia (z tytułu)610666178
likwidacja6866134
sprzedaż63844
wartość brutto środków trwałych na koniec okresu7 55916 5482 7066046127 478
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu129 509584542710 186
amortyzacja za okres (z tytułu)23241483911524
naliczenie roczne24232143911689
likwidacja6866134
sprzedaż03131
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu149 833732933810 710
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmniejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
wartość netto środków trwałych na koniec okresu7 5456 7151 9745112316 768
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)w tys. zł
20092008
własne15 92215 487
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:846819
leasing843814
prawo wieczystego użytkowania gruntów35
Środki trwałe bilansowe, razem16 76816 306
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWOw tys. zł
20092008
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:8586
wartość gruntów użytkowanych wieczyście8586
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem8586
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWEw tys. zł
20092008
należności od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych (z tytułu)
od jednostek współzależnych (z tytułu)
od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)
od znaczącego inwestora (z tytułu)
od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu)
od jednostki dominującej (z tytułu)
od pozostałych jednostek (z tytułu)621
wykup mieszkań621
Należności długoterminowe netto621
odpisy aktualizujące wartość należności
Należności długoterminowe brutto621
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
20092008
stan na początek okresu2148
wykup mieszkań2148
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)1527
spłata mieszkania212
konwersja do krótkoterminowych - wykup mieszkań1315
stan na koniec okresu621
wykup mieszkań621
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCHw tys. zł
20092008
Stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20092008
w walucie polskiej621
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności długoterminowe, razem621
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. zł
20092008
stan na początek okresu3131
grunty3131
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
stan na koniec okresu3131
grunty3131
ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. zł
20092008
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
stan na koniec okresu
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWEw tys. zł
20092008
w jednostkach zależnych3 5353 135
udziały lub akcje3 1353 135
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki400
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostkach współzależnych
udziały lub akcje
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostkach stowarzyszonych330450
udziały lub akcje200200
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki130250
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w znaczącym inwestorze
udziały lub akcje
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
we wspólniku jednostki współzależnej
udziały lub akcje
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostce dominującej
udziały lub akcje
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w pozostałych jednostkach70100
udziały lub akcje6191
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki93
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)6
lokaty6
Długoterminowe aktywa finansowe, razem3 9353 685
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:w tys. zł
20092008
wartość firmy jednostek podporządkowanych
jednostek zależnych
jednostek współzależnych
jednostek stowarzyszonych
ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych
jednostek zależnych
jednostek współzależnych
jednostek stowarzyszonych
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNEw tys. zł
20092008
wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis wartości firmy na początek okresu
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis wartości firmy na koniec okresu
wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNEw tys. zł
20092008
wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis wartości firmy na początek okresu
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis wartości firmy na koniec okresu
wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONEw tys. zł
20092008
wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis wartości firmy na początek okresu
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis wartości firmy na koniec okresu
wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNEw tys. zł
20092008
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNEw tys. zł
20092008
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONEw tys. zł
20092008
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. zł
20092008
stan na początek okresu3 6853 825
udziały i akcje3 4263 026
pożyczki253780
lokaty619
zwiększenia (z tytułu)409401
lokata01
pożyczki409
udziały400
zmniejszenia (z tytułu)159541
pożyczki123527
udziały30
lokaty614
stan na koniec okresu3 9353 685
udziały i akcje3 3963 426
pożyczki539253
lokaty6
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp.w tys. zł
abcdefghijkl
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejsiedzibaprzedmiot przedsiębiorstwacharakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własnościdata objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływuwartość udziałów / akcji według ceny nabyciakorekty aktualizujące wartość (razem)wartość bilansowa udziałów / akcjiprocent posiadanego kapitału zakładowegoudział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniuwskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu
Zastal Transport Sp. z o.o.Zielona Góra, ul. Sulechowska 4atransportzależnapełna17.09.19923 1353 135100,00100,00
Agencja Ochrony Gama Sp. z o.o.Zielona Góra, ul. Sulechowska 4aochrona mieniastowarzyszonawycena metodą praw własności17.09.199220020040,0040,00
Kapitał Sp. z o.o.Zielona Góra, ul. Sulechowska 4adziałalność finansowastowarzyszonawycena metodą praw własności12.12.1991505033,0033,00
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp.w tys. zł
amnoprst
nazwa jednostkikapitał własny jednostki, w tym:zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:należności jednostki, w tym:aktywa jednostki, razemprzychody ze sprzedażynieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostceotrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
- kapitał zakładowy- należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)- kapitał zapasowy- pozostały kapitał własny, w tym:- zobowiązania długoterminowe- zobowiązania krótkoterminowe- należności długoterminowe- należności krótkoterminowe
zysk (strata) z lat ubiegłychzysk (strata) netto
Zastal Transport Sp. z o.o.3 2423 1351 090-983-99912 5666 6222 9021 4021 40215 8089 604
Agencja Ochrony Gama Sp. z o.o.11 1525001 0629 5902701 7372831 08352952912 8892 939
Kapitał Sp. z o.o.-1 92015037-2 107-4 1623145 4065 406003 4868
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
w tys. zł
abcdefghi
Lp.nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejsiedzibaprzedmiot przedsiębiorstwawartość bilansowa udziałów / akcjikapitał własny jednostki, w tym:procent posiadanego kapitału zakładowegoudział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniunieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcjiotrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy
- kapitał zakładowy
Kolmex S.A.Warszawahandel kraj i zagranica61146 96550012,2212,22
Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20092008
w walucie polskiejw tys. zł3 9353 685
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razemw tys. zł3 9353 685
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)w tys. zł
20092008
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
c2).....
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
c2).....
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
c2).....
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)3 6853 685
udziały i akcje (wartość bilansowa):3 3963 426
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu3 4263 026
wartość według cen nabycia3 5403 570
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):539259
c1) lokata (wartość bilansowa)6
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu619
wartość według cen nabycia6
c2) udzielone pożyczki (wartość bilansowa)539253
- wartość na początek okresu253780
- wartość według cen nabycia539253
Wartość według cen nabycia, razem4 0793 829
Wartość na początek okresu, razem3 6853 825
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem3 9353 685
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20092008
w walucie polskiej539253
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem3 9353 685
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)w tys. zł
20092008
Inne inwestycje długoterminowe, razem
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. zł
20092008
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
stan na koniec okresu
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20092008
w walucie polskiej
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł zł
Inne inwestycje długoterminowe, razem zł
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOw tys. zł
20092008
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:207135
odniesionych na wynik finansowy207135
środki trwałe
rezerwa na premie8
należności krótkoterminowe56
zobowiazania krótkoterminowe4930
rezerwa na odprawy emerytalne2930
rezerwa na zaległe urlopy103
rezerwa na roboty poprawkowe2
zobowiązania długoterminowe10466
odniesionych na kapitał własny
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zwiększenia184110
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)184110
powstanie różnic przejściowych - należności krótkoterminowe (aktualizacja, odpisy)22
powstanie różnic przejściowych - zobowiązania długoterminowe1960
powstanie różnic przejściowych - zobowiązania krótkoterminowe28
powstanie różnic przejściowych - rezerwa na odprawy emerytalne2
powstanie różnic przejściowych - rezerwa na zaległe urlopy1010
powstanie różnic przejściowych - rezerwa na premie8
powstanie różnic przejściowych - rezerwa na roboty poprawkowe2
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)151
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Zmniejszenia38
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)7138
odwrócenie się różnic przejściowych - rezerwa na zaległe urlopy103
odwrócenie się różnic przejściowych - zobowiązania krótkoterminowe89
odwrócenie się różnic przejściowych - należnośći krótkoterminowe23
odwrócenie się różnic przejściowych - zobowiązania długoterminowe4122
odwrócenie się różnic przejściowych - rezerwa na odprawy emerytalne1
odwrócenie się różnic przejściowych - rezerwa na premie8
odwrócenie się różnic przejściowych - rezerwa na roboty poprawkowe2
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
wykorzystano stratę podatkową z lat ubiegłych
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:320207
odniesionych na wynik finansowy320207
należności krótkoterminowe55
zobowiązania długoterminowe82104
zobowiązania krótkoterminowe4149
rezerwy na odprawy emerytalne3129
rezerwa na zaległe urlopy1010
rezerwa na premie8
rezerwa na roboty poprawkowe2
strata podatkowa151
odniesionych na kapitał własny
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys. zł
20092008
czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:9
koszty wyposażenia9
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:99139
odsetki dotyczące leasingu6196
opłata wstępna dotycząca leasingu3843
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem99148
ZAPASYw tys. zł
20092008
materiały151163
półprodukty i produkty w toku2
produkty gotowe158
towary
zaliczki na dostawy1
Zapasy, razem312163
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWEw tys. zł
20092008
od jednostek powiązanych1362
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:1361
do 12 miesięcy1361
powyżej 12 miesięcy
dochodzone na drodze sądowej
inne1
należności od pozostałych jednostek1 1821 544
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:795641
do 12 miesięcy795641
powyżej 12 miesięcy
z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń618
dochodzone na drodze sądowej
inne381885
Należności krótkoterminowe netto, razem1 1951 606
odpisy aktualizujące wartość należności104177
Należności krótkoterminowe brutto, razem1 2991 783
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCHw tys. zł
20092008
z tytułu dostaw i usług, w tym:1361
od jednostek zależnych1259
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych12
od znaczącego inwestora
od wspólnika jednostki współzależnej
od jednostki dominującej
inne, w tym:1
od jednostek zależnych0
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych1
od znaczącego inwestora
od wspólnika jednostki współzależnej
od jednostki dominującej
dochodzone na drodze sądowej, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od wspólnika jednostki współzależnej
od jednostki dominującej
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem1362
odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem1362
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCHw tys. zł
20092008
Stan na początek okresu177185
zwiększenia (z tytułu)1315
dostaw i usług do 12 miesięcy0
dochodzone na drodze sądowej7
inne615
zmniejszenia (z tytułu)8623
dostaw i usług do 12 miesięcy6410
dochodzone na drodze sądowej
inne2213
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu104177
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20092008
w walucie polskiejw tys. zł1 2991 783
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł
Należności krótkoterminowe, razemw tys. zł1 2991 783
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:w tys. zł
20092008
do 1 miesiąca309128
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy9174
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku
należności przeterminowane477633
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)877835
odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług69133
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)808702
W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:w tys. zł
20092008
do 1 miesiąca386365
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy17117
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy517
powyżej 6 miesięcy do 1 roku0
powyżej 1 roku69134
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)477633
odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane69133
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)408500
W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"
PlikOpis
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWEw tys. zł
20092008
w jednostkach zależnych905801
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki905801
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostkach współzależnych
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostkach stowarzyszonych119120
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki119120
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w znaczącym inwestorze
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
we wspólniku jednostki współzależnej
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostce dominującej
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w pozostałych jednostkach5611
udziały lub akcje30
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki203
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)68
lokaty68
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne2 6103 733
środki pieniężne w kasie i na rachunkach4628
inne środki pieniężne2 5563 695
inne aktywa pieniężne810
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem3 6904 665
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20092008
w walucie polskiejw tys. zł3 6904 665
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razemw tys. zł3 6904 665
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)w tys. zł
20092008
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2).....
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2).....
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).....
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2).....
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)3 6904 665
udziały i akcje (wartość bilansowa):30
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia30
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):4 665
c1) udzielone pożyczki (wartość bilansowa)1 044924
wartość godziwa1 044
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia1 044924
c2) inne krótkoterminowe aktywa finansowe - lokaty (wartość bilansowa)68
- wartość godziwa68
- wartość według cen nabycia67
c3) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (wartość bilansowa)2 6103 733
- wartość według cen nabycia2 6103 733
Wartość według cen nabycia, razem4 664
Wartość na początek okresu, razem1 287
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem3 6904 665
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20092008
w walucie polskiejw tys. zł1 044924
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razemw tys. zł1 044924
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20092008
w walucie polskiejw tys. zł2 6103 733
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razemw tys. zł2 6103 733
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)w tys. zł
20092008
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20092008
w walucie polskiejw tys. zł
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł
Inne inwestycje krótkoterminowe, razemw tys. zł
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys. zł
20092008
czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:7447
prenumeraty7
ubezpieczenia1311
wyposażenie do archiwum918
pozostałe usługi617
podatek VAT36
energia elektryczna, woda, telefony31
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:6761
naliczone odsetki dot. leasingu4443
opłata wstępna dotycząca leasingu2318
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem141108
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny
PlikOpis
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys. zł
Seria / emisjaRodzaj akcjiRodzaj uprzywilejowania akcjiRodzaj ograniczenia praw do akcjiLiczba akcjiWartość serii/ emisji wg wartości nominalnejSposób pokrycia kapitałuData rejestracjiPrawo do dywidendy (od daty)
Ina okazicielazwykłe99 539100gotówka17.12.199017.12.1990
IIna okazicielazwykłe13 123 07913 123gotówka25.10.199125.10.1991
IIIna okazicielazwykłe7 276 9217 277kap. zap. i rez.03.11.199703.11.1997
Liczba akcji, razem20 499 539
Kapitał zakładowy, razem20 500
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)1,00
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
w tys. zł
LiczbaWartość wg ceny nabyciaWartość bilansowaCel nabyciaPrzeznaczenie
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki, siedzibaLiczbaWartość wg ceny nabyciaWartość bilansowa
Agencja Ochrony Gama Sp. z o.o. Zielona Góra4 021 1397074 041
Kapitał Sp. z o.o. Zielona Góra1 451 2281 7411 422
KAPITAŁ ZAPASOWYw tys. zł
20092008
ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
utworzony ustawowo
utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość
z dopłat akcjonariuszy / wspólników
inny (wg rodzaju)22
zbycie środków trwałych (przeszacowanie z 1995 r.)22
Kapitał zapasowy, razem22
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENYw tys. zł
20092008
z tytułu aktualizacji środków trwałych10 16110 183
z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym
z wyceny instrumentów zabezpieczających
z tytułu podatku odroczonego
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
inny (wg rodzaju)
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem10 16110 183
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)w tys. zł
20092008
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)w tys. zł
20092008
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOw tys. zł
20092008
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:203125
odniesionej na wynik finansowy203125
długoterminowe aktywa finansowe - pożyczki
należności krótkoterminowe211
krótkoterminowe aktywa finansowe - pożyczki1
inne długoterminowe aktywa finansowe - lokaty00
inne aktywa pieniężne - lokaty20
długoterminowe rozliczenia międzyokresowe1812
krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe85
środki trwałe17396
odniesionej na kapitał własny
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zwiększenia51111
odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)111
powstanie różnic przejściowych - krótkoterminowe aktywa finansowe - pożyczki
powstanie różnic przejściowych - inne długoterminowe aktywa finansowe - lokaty0
powstanie różnic przejściowych - należności krótkoterminowe112
powstanie różnic przejściowych - inne aktywa pieniężne - lokaty22
powstanie różnic przejściowych - środki trwałe3793
powstanie różnic przejściowych - długoterminowe rozliczenia międzyokresowe111
powstanie różnic przejściowych - krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe03
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Zmniejszenia2433
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)33
odwrócenie się różnic przejściowych - należności krótkoterminowe211
odwrócenie się różnic przejściowych - krótkoterminowe aktywa finansowe - pożyczki1
odwrócenie się różnic przejściowych - inne aktywa pieniężne - lokaty20
odwrócenie się różnic przejściowych - środki trwałe1316
odwrócenie się różnic przejściowych - długoterminowe rozliczenia międzyokresowe75
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem230203
odniesionej na wynik finansowy230203
inne długoterminowe aktywa finansowe - lokaty0
należności krótkoterminowe112
inne aktywa pieniężne - lokaty22
krótkoterminowe aktywa finansowe - pożyczki
długoterminowe rozliczenia międzyokresowe1218
krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe88
środki trwałe197173
odniesionej na kapitał własny
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
20092008
stan na początek okresu141162
odprawy emerytalne141162
zwiększenia (z tytułu)
odprawy emerytalne
wykorzystanie (z tytułu)
rozwiązanie (z tytułu)821
przeniesione na krótkoterminowe814
odprawy emerytalne7
stan na koniec okresu133141
odprawy emerytalne133141
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
20092008
stan na początek okresu10715
niewykorzystane urlopy5315
odprawy emerytalne14
premia dla Zarządu40
zwiększenia (z tytułu)69107
zaległe urlopy5153
odprawy emerytalne1814
premia dla Zarządu40
wykorzystanie (z tytułu)9315
urlopy wykorzystane5315
premia dla Zarządu40
rozwiązanie (z tytułu)
stan na koniec okresu83107
niewykorzystane urlopy5153
odprawy emerytalne3214
premia dla Zarządu40
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
20092008
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
wykorzystanie (z tytułu)
rozwiązanie (z tytułu)
stan na koniec okresu
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
20092008
stan na początek okresu133 500
poręczenia3 500
roboty poprawkowe13
zwiększenia (z tytułu)13
roboty poprawkowe13
wykorzystanie (z tytułu)13
roboty poprawkowe13
rozwiązanie (z tytułu)3 500
poręczenia3 500
stan na koniec okresu13
poręczenia
roboty poprawkowe13
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWEw tys. zł
20092008
wobec jednostek zależnych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec jednostek współzależnych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec jednostek stowarzyszonych
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec znaczącego inwestora
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec wspólnika jednostki współzależnej
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec jednostki dominującej
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
inne (wg rodzaju)
wobec pozostałych jednostek436815
kredyty i pożyczki68271
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:368544
umowy leasingu finansowego544
inne (wg rodzaju)
Zobowiązania długoterminowe, razem436815
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATYw tys. zł
20092008
powyżej 1 roku do 3 lat419674
powyżej 3 do 5 lat17141
powyżej 5 lat
Zobowiązania długoterminowe, razem436815
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20092008
w walucie polskiejw tys. zł436815
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł
Zobowiązania długoterminowe, razemw tys. zł436815
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejSiedzibaKwota kredytu / pożyczki wg umowyKwota kredytu / pożyczki pozostała do spłatyWarunki oprocentowaniaTermin spłatyZabezpieczeniaInne
w tys. złw waluciejednostkawalutaw tys. złw waluciejednostkawaluta
Bank Inicjatyw Społeczno - Ekonomicznych S.A.Warszawa, ul. Dubois 5a2 000w tys. zł68w tys. złWIBOR zmienny co 3 miesiące plus marża 2,50 %30.04.2011weksel in blanco, poręczenie BGK 100 tys. EURO, hipoteka zwykła 2000 tys. zł., hipoteka kaucyjna 740 tys. zł., cesja polisy ubezpieczeniowej, pełnomocnictwo do rachunku bieżącego prowadzonego w BISE
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys. zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzajuWartość nominalnaWarunki oprocentowaniaTermin wykupuGwarancje / zabezpieczeniaDodatkowe prawaRynek notowańInne
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWEw tys. zł
20092008
wobec jednostek zależnych
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec jednostek współzależnych
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec jednostek stowarzyszonych3729
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:3729
do 12 miesięcy3729
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec znaczącego inwestora
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec wspólnika jednostki współzależnej
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec jednostki dominującej
kredyty i pożyczki, w tym:
długoterminowe w okresie spłaty
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
inne (wg rodzaju)
wobec pozostałych jednostek999939
kredyty i pożyczki, w tym:203203
długoterminowe w okresie spłaty203203
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
z tytułu dywidend
inne zobowiązania finansowe, w tym:276218
leasing276218
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:188154
do 12 miesięcy188154
powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń303187
z tytułu wynagrodzeń3
inne (wg tytułów)29174
środki trwałe13157
czynsze mieszkaniowe1
potrącenia z wynagrodzeń33
umorzenie akcji II emisji
kaucja1313
fundusze specjalne (wg tytułów)6157
ZFŚS6157
Zobowiązania krótkoterminowe, razem1 0971 025
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20092008
w walucie polskiejw tys. zł1 0971 025
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razemw tys. zł1 0971 025
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostkiSiedzibaKwota kredytu/ pożyczki wg umowyKwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłatyWarunki oprocentowaniaTermin spłatyZabezpieczeniaInne
w tys. złw waluciejednostkawalutaw tys. złw waluciejednostkawaluta
Bank Inicjatyw Społeczno - Ekonomicznych S.A.Warszawa, ul. Dubois 5a2 000w tys. zł203w tys. złWIBOR zmienny co 3 miesiące plus marża 2,50 %30.04.2011weksel in blanco, poręczenie BGK 100 tys. EURO, hipoteka zwykła 2000 tys. zł., hipoteka kaucyjna 740 tys. zł., cesja polisy ubezpieczeniowej, pełnomocnictwo do rachunku bieżącego prowadzonego w BISE
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys. zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzajuWartość nominalnaWarunki oprocentowaniaTermin wykupuGwarancje / zabezpieczeniaDodatkowe prawaInne
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMYw tys. zł
20092008
Stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys. zł
20092008
bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
długoterminowe (wg tytułów)
krótkoterminowe (wg tytułów)
rozliczenia międzyokresowe przychodów305800
długoterminowe (wg tytułów)24
prawo wieczystego użytkowania gruntów24
krótkoterminowe (wg tytułów)303796
prawo wieczystego użytkowania gruntów12
przedpłata dot. produktów22
ugoda sądowa, zwrot poręczeń300792
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem305800
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję
PlikOpis
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)w tys. zł
20092008
otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od wspólnika jednostki współzależnej
od jednostki dominującej
pozostałe (z tytułu)
w tym: od jednostek zależnych
w tym: od jednostek współzależnych
w tym: od jednostek stowarzyszonych
w tym: od znaczącego inwestora
w tym: od wspólnika jednostki współzależnej
w tym: od jednostki dominującej
w tym: od jednostek zależnych
w tym: od jednostek współzależnych
w tym: od jednostek stowarzyszonych
w tym: od znaczącego inwestora
w tym: od wspólnika jednostki współzależnej
w tym: od jednostki dominującej
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)w tys. zł
20092008
udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:1 840
na rzecz jednostek zależnych1 840
na rzecz jednostek współzależnych
na rzecz jednostek stowarzyszonych
na rzecz znaczącego inwestora
na rzecz wspólnika jednostki współzależnej
na rzecz jednostki dominującej
pozostałe (z tytułu)5 6005 000
ustanowienie hipoteki zwykłej3 3003 300
w tym: na rzecz jednostek zależnych3 3003 300
w tym: na rzecz jednostek współzależnych
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
w tym: na rzecz znaczącego inwestora
w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej
w tym: na rzecz jednostki dominującej
ustanowienie hipoteki kaucyjnej2 3001 700
w tym: na rzecz jednostek zależnych2 3001 700
w tym: na rzecz jednostek współzależnych
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
w tym: na rzecz znaczącego inwestora
w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej
w tym: na rzecz jednostki dominującej
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem5 6006 840
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)w tys. zł
20092008
usługi najmu6 7576 333
w tym: od jednostek powiązanych206240
konstrukcje stalowe1 1143 713
w tym: od jednostek powiązanych
media (woda, prąd, telefony, internet, ogrzewanie)335366
w tym: od jednostek powiązanych3438
usługi remontowe, naprawy22237
w tym: od jednostek powiązanych16
usługi archiwowania1929
w tym: od jednostek powiązanych01
usługi transportowe1
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem8 44810 478
w tym: od jednostek powiązanych256279
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)w tys. zł
20092008
kraj8 44810 478
w tym: od jednostek powiązanych256279
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
eksport
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem8 44810 478
w tym: od jednostek powiązanych256279
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)w tys. zł
20092008
złom018
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem018
w tym: od jednostek powiązanych
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)w tys. zł
20092008
kraj018
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
eksport
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
w tym: od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem018
w tym: od jednostek powiązanych
KOSZTY WEDŁUG RODZAJUw tys. zł
20092008
amortyzacja694612
zużycie materiałów i energii2 1282 105
usługi obce1 0721 030
podatki i opłaty1 8931 914
wynagrodzenia3 1383 099
ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia659676
pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)178197
podróże służbowe1014
reprezentacja i reklama128120
ubezpieczenie majątku3938
pozostałe usługi niematerialne11
odprawy pośmiertne24
Koszty według rodzaju, razem9 7629 633
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych-174448
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)3899
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)2 4331 806
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów7 1178 176
INNE PRZYCHODY OPERACYJNEw tys. zł
20092008
rozwiązane rezerwy (z tytułu)3 500
poręczenia3 500
pozostałe, w tym:665392
koszty sądowe860
spisanie wierzytelności1
prawo wieczystego użytkowania gruntów22
kary, odszkodowania722
wynagrodzenie - związki zawodowe1220
rozwiązanie odpisu aktualizującego należności2520
ubezpieczenie majątku14
bezumowne zajmowanie lokalu mieszkalnego7
zwrot zobow. dot. poręczeń493257
rozwiązanie odpisów aktualiz. środki trwałe w budowie18
ujawniony majątek obrotowy50
złom2910
Inne przychody operacyjne, razem6653 892
INNE KOSZTY OPERACYJNEw tys. zł
20092008
utworzone rezerwy (z tytułu)
odprawy emerytalne
pozostałe, w tym:3362
koszty postępowania sądowego16
darowizny1117
odszkodowania, kary7
rekompensata rent98
pozostałe11
szkody związane z ubezpieczeniem majątku90
wynagrodzenie dot. związków zawodowych223
Inne koszty operacyjne, razem3362
W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACHw tys. zł
20092008
od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od wspólnika jednostki współzależnej
od jednostki dominującej
od pozostałych jednostek00
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem00
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEKw tys. zł
20092008
z tytułu udzielonych pożyczek11075
od jednostek powiązanych, w tym:10974
od jednostek zależnych8439
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych2535
od znaczącego inwestora
od wspólnika jednostki współzależnej
od jednostki dominującej
od pozostałych jednostek11
pozostałe odsetki191521
od jednostek powiązanych, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od wspólnika jednostki współzależnej
od jednostki dominującej
od pozostałych jednostek191521
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem301596
INNE PRZYCHODY FINANSOWEw tys. zł
20092008
dodatnie różnice kursowe
zrealizowane
niezrealizowane
rozwiązane rezerwy (z tytułu)
pozostałe, w tym:103
korekta odpisu aktualizującego z tytułu odsetek3
opłata za poręczenia5
zwrot spisanych pożyczek5
Inne przychody finansowe, razem103
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEKw tys. zł
20092008
od kredytów i pożyczek37136
dla jednostek powiązanych, w tym:9
dla jednostek zależnych8
dla jednostek współzależnych
dla jednostek stowarzyszonych1
dla znaczącego inwestora
dla wspólnika jednostki współzależnej
dla jednostki dominującej
dla innych jednostek28136
pozostałe odsetki4342
dla jednostek powiązanych, w tym:
dla jednostek zależnych
dla jednostek współzależnych
dla jednostek stowarzyszonych
dla znaczącego inwestora
dla wspólnika jednostki współzależnej
dla jednostki dominującej
dla innych jednostek4342
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem80178
INNE KOSZTY FINANSOWEw tys. zł
20092008
ujemne różnice kursowe, w tym:0
zrealizowane0
niezrealizowane
utworzone rezerwy (z tytułu)
pozostałe, w tym:06
odpis aktualizacyjny dotyczący naliczonych odsetek
spisane odsetki od pożyczek i spisane pożyczki06
Inne koszty finansowe, razem06
Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki
PlikOpis
ZYSKI NADZWYCZAJNEw tys. zł
20092008
losowe
pozostałe (wg tytułów)
Zyski nadzwyczajne, razem
STRATY NADZWYCZAJNEw tys. zł
20092008
losowe
pozostałe (wg tytułów)
Straty nadzwyczajne, razem
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCYw tys. zł
20092008
Zysk (strata) brutto374 748
Korekty konsolidacyjne
Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)-832-3 821
rezerwy na poręczenia-3 500
świadczenia na rzecz pracowników44
odpis aktualizacji należności-12-1
amortyzacja-21-4
darowizny116
odsetki-682
prawo wieczystego użytkowania gruntów-2-2
pozostałe koszty rodzajowe810
koszty sądowe, opłaty, odszkodowania3-52
dywidenda00
przychody i koszty (zaliczane według dat zapłaty)
rozwiązanie odpisów aktualizacyjnych pożyczki, zwrot spisanych pożyczek-4-2
rezerwy na odprawy emerytalne, niewykorzystane urlopy931
wynagrodzenia, ZUS-413
pozostałe koszty finansowe i operacyjne00
czynsz dotyczący leasingu-222-208
pozostałe przychody12
premia dla Zarządu-4141
rezerwa na roboty poprawkowe-1313
spisane należności06
straty z lat ubiegłych
rozwiązanie odpisów aktualiz. środki trwałe w budowie-18
koszty reprezentacji57
zwrot zobowiązań dot. poręczeń-493-257
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym-795927
Podatek dochodowy według stawki 19 %176
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:176
wykazany w rachunku zysków i strat176
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:w tys. zł
20092008
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych-866
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
wykorzystano stratę podatkową z lat ubiegłych
Podatek dochodowy odroczony, razem-866
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGOw tys. zł
20092008
ujętego w kapitale własnym
ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy
Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCYw tys. zł
20092008
działalności zaniechanej
wyniku na operacjach nadzwyczajnych
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:w tys. zł
20092008
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:w tys. zł
20092008
odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych
odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
odpis różnicy w wycenie aktywów netto
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe
PlikOpis
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu
PlikOpis
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią
PlikOpis
Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych-2009.pdfNoty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych.
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA)w tys. zł
20092008
Zysk (strata) netto
Korekty razem
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
Amortyzacja
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)
W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:
1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach
b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego
1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych
1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy
1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu
2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 7a. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy
8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych
11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 11a. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: ­ badanie sprawozdania finansowego ­ inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego ­ usługi doradztwa podatkowego ­ pozostałe usługi c) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów
15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności
20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy
22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego
PlikOpis
Dodatkowe noty objaśniające-2009.pdfDodatkowe noty objaśniające.
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2010-04-13Adam LeżańskiPrezes ZarząduAdam Leżański
2010-04-13Janusz ŁuczyńskiWiceprezes ZarząduJanusz Łuczyński
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2010-04-13Regina PawliczakGłówny KsięgowyRegina Pawliczak