FALSEskorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport roczny SA-R2013
(zgodnie z � 82 ust. 1 pkt 3 Rozporz�dzenia Ministra Finans�w z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z p�n. zm.)
(dla emitent�w papier�w warto�ciowych prowadz�cych dzia�alno�� wytw�rcz�, budowlan�, handlow� lub us�ugow�)
Za rok obrotowy 2013 obejmuj�cy okresod 2013-01-01 do 2013-12-31
oraz za poprzedni rok obrotowy 2012obejmuj�cy okres od 2012-01-01 do 2012-12-31
data przekazania: 2014-03-20
ZESPӣ ELEKTROWNI P�TN�W-ADAM�W-KONIN SPӣKA AKCYJNA
(pe�na nazwa emitenta)
ZESPӣ ELEKTROWNI P�TN�W-ADAM�W-KONIN S.A.Energetyka (ene)
(skr�cona nazwa emitenta)(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)
62-510Konin
(kod pocztowy)(miejscowo��)
Kazimierska45
(ulica)(numer)
+48 63 247 30 00+48 63 247 30 30
(telefon)(fax)
(e-mail)(www)
6650001645310186795
(NIP)(REGON)
(podmiot uprawniony do badania)
Raport roczny zawiera:
TRUEOpini� i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozda� finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego
TRUEO�wiadczenie zarz�du w sprawie rzetelno�ci sporz�dzenia sprawozdania finansowego
TRUEO�wiadczenie zarz�du w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozda� finansowych
TRUEPismo Prezesa Zarz�du
TRUERoczne sprawozdanie finansowe
TRUEWprowadzenieTRUEZestawienie zmian w kapitale w�asnym
TRUEBilansTRUERachunek przep�yw�w pieni�nych
TRUERachunek zysk�w i stratTRUEDodatkowe informacje i obja�nienia
TRUESprawozdanie zarz�du (sprawozdanie z dzia�alno�ci emitenta)
TRUE O�wiadczenie o stosowaniu �adu korporacyjnego
WYBRANE DANE FINANSOWEw tys. z�w tys. EUR
2013201220132012
Przychody netto ze sprzeda�y produkt�w, towar�w i materia��w1 776 6852 016 188421 915483 081
Zysk (strata) z dzia�alno�ci operacyjnej78 402254 40718 61860 956
Zysk (strata) brutto247 073327 73258 67378 525
Zysk (strata) netto231 857275 01355 06065 893
Przep�ywy pieni�ne netto z dzia�alno�ci operacyjnej113 328302 37126 91272 448
Przep�ywy pieni�ne netto z dzia�alno�ci inwestycyjnej34 612-446 4208 219-106 963
Przep�ywy pieni�ne netto z dzia�alno�ci finansowej-38 086-99 889-9 044-23 934
Przep�ywy pieni�ne netto, razem109 854-243 93826 087-58 448
Aktywa, razem3 513 1203 145 230847 106769 343
Aktywa trwa�e3 027 3382 781 453729 972680 361
Aktywa obrotowe485 782363 777117 13588 982
Zobowi�zania i rezerwy na zobowi�zania687 242551 209165 712134 829
Zobowi�zania d�ugoterminowe6 30275 4081 52018 445
Zobowi�zania kr�tkoterminowe355 393284 53885 69569 600
Kapita� w�asny2 825 8782 594 021681 394634 514
Kapita� zak�adowy101 647104 05224 51025 452
Liczba akcji (w szt.)50 823 54751 925 79650 823 54751 925 796
Zysk (strata) na jedn� akcj� zwyk�� (w z�/ EUR)4,565,301,081,27
Rozwodniony zysk (strata) na jedn� akcj� zwyk�� (w z�/EUR)4,565,301,081,27
Warto�� ksi�gowa na jedn� akcj� (w z�/EUR)55,6049,9613,4112,22
Rozwodniona warto�� ksi�gowa na jedn� akcj� (w z�/EUR)55,6049,9613,4112,22
Zadeklarowana lub wyp�acona dywidenda na jedn� akcj� (w z�/EUR)0,000,00
Raport powinien zosta� przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, sp�ce prowadz�cej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomo�ci za po�rednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bie��cym nr z dniao tre�ci:
PlikOpis
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDA� FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
PlikOpis
ZEPAK_2013-R_Opinia_Niezaleznego_Bieglego_Rewidenta.pdfOpinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozda� finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDA� FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
ZEPAK_2013-R_Raport_Z_Badania_Sprawozdania_Finansowego.pdfRaport podmiotu uprawnionego do badania sprawozda� finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego
O�WIADCZENIE ZARZ�DU W SPRAWIE RZETELNO�CI SPORZ�DZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
ZEPAK_2013-R_Oswiadczenie_ws_Rzetelnosci_Sporzadzenia_Sprawozdan.pdfO�wiadczenie Zarz�du w sprawie rzetelno�ci sporz�dzenia sprawozdania finansowego
O�WIADCZENIE ZARZ�DU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDA� FINANSOWYCH
PlikOpis
ZEPAK_2013-R_Oswiadczenie_ws_Wyboru_Audytora.pdfO�wiadczenie Zarz�du w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozda� finansowych
PISMO PREZESA ZARZ�DU
PlikOpis
ZEPAK_2013-R_List_Prezesa.pdfPismo Prezesa Zarz�du
SPRAWOZDANIE ZARZ�DU (SPRAWOZDANIE Z DZIA�ALNO�CI EMITENTA)
PlikOpis
ZEPAK_2013-R_Sprawozdanie_Zarzadu_Z_Dzialalnosci_Spolki.pdfSprawozdanie Zarz�du z dzia�alno�ci sp�ki
O�WIADCZENIE O STOSOWANIU �ADU KORPORACYJNEGO
PlikOpis
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i por�wnywalnych danych finansowych zawieraj�ce, przy uwzgl�dnieniu specyfiki dzia�alno�ci emitenta, w szczeg�lno�ci: 1) nazw� (firm�) i siedzib�, wskazanie w�a�ciwego s�du rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot dzia�alno�ci emitenta wed�ug Polskiej Klasyfikacji Dzia�alno�ci, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery warto�ciowe emitenta znajduj� si� w obrocie na rynku regulowanym - tak�e wskazanie bran�y wed�ug klasyfikacji przyj�tej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, je�eli jest oznaczony, 3) wskazanie okres�w, za kt�re prezentowane jest sprawozdanie finansowe i por�wnywalne dane finansowe, 4) informacje dotycz�ce sk�adu osobowego zarz�du oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i por�wnywalne dane finansowe zawieraj� dane ��czne - je�eli w sk�ad przedsi�biorstwa emitenta wchodz� wewn�trzne jednostki organizacyjne sporz�dzaj�ce samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostk� dominuj�c�, wsp�lnikiem jednostki wsp�zale�nej lub znacz�cym inwestorem oraz czy sporz�dza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporz�dzonego za okres, w czasie kt�rego nast�pi�o po��czenie - wskazanie, �e jest to sprawozdanie finansowe sporz�dzone po po��czeniu sp�ek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia po��czenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zosta�o sporz�dzone przy za�o�eniu kontynuowania dzia�alno�ci gospodarczej przez emitenta w daj�cej si� przewidzie� przysz�o�ci oraz czy nie istniej� okoliczno�ci wskazuj�ce na zagro�enie kontynuowania dzia�alno�ci, 9) stwierdzenie, �e sprawozdania finansowe podlega�y przekszta�ceniu w celu zapewnienia por�wnywalno�ci danych, a zestawienie i obja�nienie r�nic, b�d�cych wynikiem korekt z tytu�u zmian zasad (polityki) rachunkowo�ci lub korekt b��d�w, zosta�o zamieszczone w dodatkowej nocie obja�niaj�cej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub por�wnywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikaj�cych z zastrze�e� w opiniach podmiot�w uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za kt�re sprawozdanie finansowe lub por�wnywalne dane finansowe zosta�y zamieszczone w raporcie, 11) opis przyj�tych zasad (polityki) rachunkowo�ci, w tym metod wyceny aktyw�w i pasyw�w (tak�e amortyzacji), ustalenia przychod�w, koszt�w i wyniku finansowego oraz sposobu sporz�dzenia sprawozdania finansowego i danych por�wnywalnych, 12) wskazanie �rednich kurs�w wymiany z�otego, w okresach obj�tych sprawozdaniem finansowym i por�wnywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczeg�lno�ci: a) kursu obowi�zuj�cego na ostatni dzie� ka�dego okresu, b) kursu �redniego w ka�dym okresie, obliczonego jako �rednia arytmetyczna kurs�w obowi�zuj�cych na ostatni dzie� ka�dego miesi�ca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako �rednia arytmetyczna kurs�w obowi�zuj�cych na ostatni dzie� danego okresu i ostatni dzie� okresu go poprzedzaj�cego, c) najwy�szego i najni�szego kursu w ka�dym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysk�w i strat oraz rachunku przep�ywu �rodk�w pieni�nych ze sprawozdania finansowego i por�wnywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyj�tych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i obja�nienie r�nic w warto�ci ujawnionych danych oraz istotnych r�nic dotycz�cych przyj�tych zasad (polityki) rachunkowo�ci - zgodnie z � 7 Rozporz�dzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.
PlikOpis
ZEPAK_2013-R_Sprawozdanie_Finansowe.pdfSprawozdanie finansowe zawieraj�ce m.in. wprowadzenie do sprawozdania finansowego oraz dodatkowe informacje i obja�nienia
BILANS
Notyw tys. z�
20132012
AKTYWA
Aktywa trwa�e3 027 3382 781 453
Warto�ci niematerialne i prawne, w tym:149 6479 617
warto�� firmy00
Rzeczowe aktywa trwa�e1 635 7831 526 383
Nale�no�ci d�ugoterminowe00
Od jednostek powi�zanych00
Od pozosta�ych jednostek00
Inwestycje d�ugoterminowe1 237 8611 241 497
Nieruchomo�ci00
Warto�ci niematerialne i prawne00
D�ugoterminowe aktywa finansowe1 237 8611 241 497
w jednostkach powi�zanych, w tym:1 237 7101 241 346
udzia�y lub akcje w jednostkach podporz�dkowanych wyceniane metod� praw w�asno�ci00
w pozosta�ych jednostkach151151
Inne inwestycje d�ugoterminowe00
D�ugoterminowe rozliczenia mi�dzyokresowe4 0473 956
Aktywa z tytu�u odroczonego podatku dochodowego00
Inne rozliczenia mi�dzyokresowe4 0473 956
Aktywa obrotowe485 782363 777
Zapasy173 293151 429
Nale�no�ci kr�tkoterminowe138 971148 476
Od jednostek powi�zanych46 60338 810
Od pozosta�ych jednostek92 368109 666
Inwestycje kr�tkoterminowe173 14963 132
Kr�tkoterminowe aktywa finansowe173 14963 132
w jednostkach powi�zanych15 38615 281
w pozosta�ych jednostkach00
�rodki pieni�ne i inne aktywa pieni�ne157 76347 851
Inne inwestycje kr�tkoterminowe00
Kr�tkoterminowe rozliczenia mi�dzyokresowe369740
A k t y w a r a z e m3 513 1203 145 230
PASYWA
Kapita� w�asny2 825 8782 594 021
Kapita� zak�adowy101 647104 052
Nale�ne wp�aty na kapita� zak�adowy (wielko�� ujemna)00
Akcje (udzia�y) w�asne (wielko�� ujemna)0-31 280
Kapita� zapasowy2 200 5081 956 261
Kapita� z aktualizacji wyceny286 823287 337
Pozosta�e kapita�y rezerwowe5 8773 472
Zysk (strata) z lat ubieg�ych-834-834
Zysk (strata) netto231 857275 013
Odpisy z zysku netto w ci�gu roku obrotowego (wielko�� ujemna)00
Zobowi�zania i rezerwy na zobowi�zania687 242551 209
Rezerwy na zobowi�zania291 285157 089
Rezerwa z tytu�u odroczonego podatku dochodowego53 07436 681
Rezerwa na �wiadczenia emerytalne i podobne86 48287 871
d�ugoterminowa79 82081 409
kr�tkoterminowa6 6626 462
Pozosta�e rezerwy151 72932 537
d�ugoterminowe21 75121 221
kr�tkoterminowe129 97811 316
Zobowi�zania d�ugoterminowe6 30275 408
Wobec jednostek powi�zanych00
Wobec pozosta�ych jednostek6 30275 408
Zobowi�zania kr�tkoterminowe355 393284 538
Wobec jednostek powi�zanych82 887108 163
Wobec pozosta�ych jednostek268 245172 070
Fundusze specjalne4 2614 305
Rozliczenia mi�dzyokresowe34 26234 174
Ujemna warto�� firmy00
Inne rozliczenia mi�dzyokresowe34 26234 174
d�ugoterminowe15 70716 254
kr�tkoterminowe18 55517 920
P a s y w a r a z e m3 513 1203 145 230
Warto�� ksi�gowa2 825 8772 594 020
Liczba akcji (w szt.)50 823 54751 925 796
Warto�� ksi�gowa na jedn� akcj� (w z�)55,6049,96
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)50 823 54751 925 796
Rozwodniona warto�� ksi�gowa na jedn� akcj� (w z�)55,6049,96
Pozycj� "Udzia�y lub akcje w jednostkach podporz�dkowanych wyceniane metod� praw w�asno�ci" wykazuje si�, je�eli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udzia��w lub akcji w jednostkach podporz�dkowanych stosowana jest metoda praw w�asno�ci Emitent wykazuje kapita� w�asny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umow� o jego utworzeniu Wska�nik "Rozwodniona warto�� ksi�gowa na jedn� akcj�" oblicza si� z uwzgl�dnieniem liczby potencjalnych akcji zwyk�ych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedn� akcj� zwyk��
POZYCJE POZABILANSOWE
Notaw tys. z�
20132012
Nale�no�ci warunkowe499 208411 286
Od jednostek powi�zanych (z tytu�u)00
otrzymanych gwarancji i por�cze�00
00
Od pozosta�ych jednostek (z tytu�u)499 208411 286
otrzymanych gwarancji i por�cze�467 940380 072
31 26831 214
Zobowi�zania warunkowe223 5021 500
Na rzecz jednostek powi�zanych (z tytu�u)222 3720
udzielonych gwarancji i por�cze�222 3720
00
Na rzecz pozosta�ych jednostek (z tytu�u)01 000
udzielonych gwarancji i por�cze�01 000
00
Inne (z tytu�u)1 130500
00
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m722 710412 786
RACHUNEK ZYSK�W I STRAT
Notyw tys. z�
20132012
Przychody netto ze sprzeda�y produkt�w, towar�w i materia��w, w tym:1 776 6852 016 188
od jednostek powi�zanych574 139600 842
Przychody netto ze sprzeda�y produkt�w1 692 4651 844 304
Przychody netto ze sprzeda�y towar�w i materia��w84 220171 884
Koszty sprzedanych produkt�w, towar�w i materia��w, w tym:1 656 5491 671 181
jednostkom powi�zanym537 437558 926
Koszt wytworzenia sprzedanych produkt�w1 594 9301 517 151
Warto�� sprzedanych towar�w i materia��w61 619154 030
Zysk (strata) brutto ze sprzeda�y120 136345 007
Koszty sprzeda�y2 8472 725
Koszty og�lnego zarz�du39 98549 631
Zysk (strata) ze sprzeda�y77 304292 651
Pozosta�e przychody operacyjne12 31712 322
Zysk ze zbycia niefinansowych aktyw�w trwa�ych03 256
Dotacje519490
Inne przychody operacyjne11 7988 576
Pozosta�e koszty operacyjne11 21950 566
Strata ze zbycia niefinansowych aktyw�w trwa�ych420
Aktualizacja warto�ci aktyw�w niefinansowych2 21635 050
Inne koszty operacyjne8 96115 516
Zysk (strata) z dzia�alno�ci operacyjnej78 402254 407
Przychody finansowe176 54688 557
Dywidendy i udzia�y w zyskach, w tym:171 11452 728
od jednostek powi�zanych171 06352 674
Odsetki, w tym:4 09014 682
od jednostek powi�zanych1 8773 469
Zysk ze zbycia inwestycji020 649
Aktualizacja warto�ci inwestycji9520
Inne390498
Koszty finansowe7 87515 232
Odsetki w tym:7 00410 913
dla jednostek powi�zanych00
Strata ze zbycia inwestycji00
Aktualizacja warto�ci inwestycji01 590
Inne8712 729
Zysk (strata) z dzia�alno�ci gospodarczej247 073327 732
Wynik zdarze� nadzwyczajnych00
Zyski nadzwyczajne00
Straty nadzwyczajne00
Zysk (strata) brutto247 073327 732
Podatek dochodowy15 21652 719
cz�� bie��ca-1 17642 346
cz�� odroczona16 39210 373
Pozosta�e obowi�zkowe zmniejszenia zysku (zwi�kszenia straty)00
Udzia� w zyskach (stratach) netto jednostek podporz�dkowanych wycenianych metod� praw w�asno�ci00
Zysk (strata) netto231 857275 013
Zysk (strata) netto (zannualizowany)231 857275 013
�rednia wa�ona liczba akcji zwyk�ych (w szt.)50 823 54751 925 796
Zysk (strata) na jedn� akcj� zwyk�� (w z�)4,565,30
�rednia wa�ona rozwodniona liczba akcji zwyk�ych (w szt.)50 823 54751 925 796
Rozwodniony zysk (strata) na jedn� akcj� zwyk�� (w z�)4,565,30
Pozycj� "Udzia� w zyskach (stratach) netto jednostek podporz�dkowanych wycenianych metod� praw w�asno�ci" wykazuje si�, je�eli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udzia��w lub akcji w jednostkach podporz�dkowanych stosowana jest metoda praw w�asno�ci Wska�niki: "Zysk (strata) na jedn� akcj� zwyk�� (w z�)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedn� akcj� zwyk�� (w z�)" oblicza si� zgodnie z MSR
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE W�ASNYM
w tys. z�
20132012
Kapita� w�asny na pocz�tek okresu (BO)2 594 0212 594 021
zmiany przyj�tych zasad (polityki) rachunkowo�ci00
korekty b��d�w 00
Kapita� w�asny na pocz�tek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych por�wnywalnych2 594 0212 594 021
Kapita� zak�adowy na pocz�tek okresu104 052104 052
Zmiany kapita�u zak�adowego-2 4050
zwi�kszenia (z tytu�u)00
emisji akcji (wydania udzia��w)00
00
zmniejszenia (z tytu�u)2 4050
umorzenia akcji (udzia��w)2 4050
00
Kapita� zak�adowy na koniec okresu101 647104 052
Nale�ne wp�aty na kapita� zak�adowy na pocz�tek okresu00
Zmiany nale�nych wp�at na kapita� zak�adowy00
zwi�kszenia (z tytu�u)00
00
zmniejszenia (z tytu�u)00
00
Nale�ne wp�aty na kapita� zak�adowy na koniec okresu00
Akcje (udzia�y) w�asne na pocz�tek okresu-31 2790
Zmiany akcji (udzia��w) w�asnych31 280-31 280
zwi�kszenia (z tytu�u)0-31 280
00
zmniejszenia (z tytu�u)31 2800
31 2800
Akcje (udzia�y) w�asne na koniec okresu0-31 279
Kapita� zapasowy na pocz�tek okresu1 956 2611 671 610
Zmiany kapita�u zapasowego244 248284 651
zwi�kszenia (z tytu�u)275 527284 651
emisji akcji powy�ej warto�ci nominalnej00
z podzia�u zysku (ustawowo)00
z podzia�u zysku (ponad wymagan� ustawowo minimaln� warto��)275 013283 746
514905
zmniejszenia (z tytu�u)31 2790
pokrycia straty00
00
Kapita� zapasowy na koniec okresu2 200 5091 956 261
Kapita� z aktualizacji wyceny na pocz�tek okresu287 337288 242
zmiany przyj�tych zasad (polityki) rachunkowo�ci00
Zmiany kapita�u z aktualizacji wyceny-515-905
zwi�kszenia (z tytu�u)00
00
zmniejszenia (z tytu�u)515905
zbycia �rodk�w trwa�ych515905
00
Kapita� z aktualizacji wyceny na koniec okresu286 822287 337
Pozosta�e kapita�y rezerwowe na pocz�tek okresu3 4723 471
Zmiany pozosta�ych kapita��w rezerwowych2 4050
zwi�kszenia (z tytu�u)2 4050
00
zmniejszenia (z tytu�u)00
00
Pozosta�e kapita�y rezerwowe na koniec okresu5 8773 471
Zysk (strata) z lat ubieg�ych na pocz�tek okresu275 013283 746
Zysk z lat ubieg�ych na pocz�tek okresu275 013283 746
zmiany przyj�tych zasad (polityki) rachunkowo�ci00
korekty b��d�w 00
Zysk z lat ubieg�ych na pocz�tek okresu275 013283 746
zwi�kszenia (z tytu�u)00
podzia�u zysku z lat ubieg�ych00
00
zmniejszenia (z tytu�u)275 013283 746
275 013283 746
Zysk z lat ubieg�ych na koniec okresu00
Strata z lat ubieg�ych na pocz�tek okresu-834-834
zmiany przyj�tych zasad (polityki) rachunkowo�ci00
korekty b��d�w 00
Strata z lat ubieg�ych na pocz�tek okresu, po uzgodnieniu do danych por�wnywalnych-834-834
zwi�kszenia (z tytu�u)00
przeniesienia straty z lat ubieg�ych do pokrycia00
00
zmniejszenia (z tytu�u)00
00
Strata z lat ubieg�ych na koniec okresu-834-834
Zysk (strata) z lat ubieg�ych na koniec okresu00
Wynik netto231 857275 013
zysk netto231 857275 013
strata netto00
odpisy z zysku00
Kapita� w�asny na koniec okresu (BZ )2 825 8782 594 021
Kapita� w�asny, po uwzgl�dnieniu proponowanego podzia�u zysku (pokrycia straty)2 825 8782 511 517
RACHUNEK PRZEP�YW�W PIENIʯNYCH
w tys. z�
20132012
Przep�ywy �rodk�w pieni�nych z dzia�alno�ci operacyjnej
(metoda bezpo�rednia)
Wp�ywy
Sprzeda�
Inne wp�ywy z dzia�alno�ci operacyjnej
Wydatki
Dostawy i us�ugi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia spo�eczne i zdrowotne oraz inne �wiadczenia
Podatki i op�aty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przep�ywy pieni�ne netto z dzia�alno�ci operacyjnej (I-II) - metoda bezpo�rednia
(metoda po�rednia)
Zysk (strata) netto231 857275 013
Korekty razem-118 52927 358
Udzia� w (zyskach) stratach netto jednostek podporz�dkowanych wycenianych metod� praw w�asno�ci00
Amortyzacja89 03074 773
(Zyski) straty z tytu�u r�nic kursowych-2 26610 193
Odsetki i udzia�y w zyskach (dywidendy)-167 005-45 288
(Zysk) strata z dzia�alno�ci inwestycyjnej-70-32 041
Zmiana stanu rezerw141 20215 209
Zmiana stanu zapas�w-21 864-6 463
Zmiana stanu nale�no�ci9 50513 983
Zmiana stanu zobowi�za� kr�tkoterminowych, z wyj�tkiem po�yczek i kredyt�w-20 155-3 115
Zmiana stanu rozlicze� mi�dzyokresowych369107
Inne korekty-147 2750
Przep�ywy pieni�ne netto z dzia�alno�ci operacyjnej (I+/-II) - metoda po�rednia113 328302 371
Przep�ywy �rodk�w pieni�nych z dzia�alno�ci inwestycyjnej
Wp�ywy188 912108 034
Zbycie warto�ci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktyw�w trwa�ych1914 566
Zbycie inwestycji w nieruchomo�ci oraz warto�ci niematerialne i prawne00
Z aktyw�w finansowych, w tym:188 721103 468
w jednostkach powi�zanych188 66979 236
zbycie aktyw�w finansowych00
dywidendy i udzia�y w zyskach00
sp�ata udzielonych po�yczek d�ugoterminowych00
odsetki00
inne wp�ywy z aktyw�w finansowych00
w pozosta�ych jednostkach5224 232
zbycie aktyw�w finansowych5224 178
dywidendy i udzia�y w zyskach054
sp�ata udzielonych po�yczek d�ugoterminowych00
odsetki00
inne wp�ywy z aktyw�w finansowych00
Inne wp�ywy inwestycyjne00
Wydatki154 300554 454
Nabycie warto�ci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktyw�w trwa�ych144 300258 694
Inwestycje w nieruchomo�ci oraz warto�ci niematerialne i prawne00
Na aktywa finansowe, w tym:10 000295 759
w jednostkach powi�zanych10 000295 759
nabycie aktyw�w finansowych00
udzielone po�yczki d�ugoterminowe00
w pozosta�ych jednostkach00
nabycie aktyw�w finansowych00
udzielone po�yczki d�ugoterminowe00
Inne wydatki inwestycyjne00
Przep�ywy pieni�ne netto z dzia�alno�ci inwestycyjnej (I-II)34 612-446 420
Przep�ywy �rodk�w pieni�nych z dzia�alno�ci finansowej
Wp�ywy00
Wp�ywy netto z emisji akcji (wydania udzia��w) i innych instrument�w kapita�owych oraz dop�at do kapita�u00
Kredyty i po�yczki00
Emisja d�u�nych papier�w warto�ciowych00
Inne wp�ywy finansowe00
Wydatki38 08699 889
Nabycie akcji (udzia��w) w�asnych031 280
Dywidendy i inne wyp�aty na rzecz w�a�cicieli00
Inne, ni� wyp�aty na rzecz w�a�cicieli, wydatki z tytu�u podzia�u zysku00
Sp�aty kredyt�w i po�yczek33 58457 828
Wykup d�u�nych papier�w warto�ciowych00
Z tytu�u innych zobowi�za� finansowych00
P�atno�ci zobowi�za� z tytu�u um�w leasingu finansowego78232
Odsetki4 42410 549
Inne wydatki finansowe00
Przep�ywy pieni�ne netto z dzia�alno�ci finansowej (I-II)-38 086-99 889
Przep�ywy pieni�ne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)109 854-243 938
Bilansowa zmiana stanu �rodk�w pieni�nych, w tym:109 912-244 375
zmiana stanu �rodk�w pieni�nych z tytu�u r�nic kursowych58-437
�rodki pieni�ne na pocz�tek okresu47 998291 936
�rodki pieni�ne na koniec okresu (F+/- D), w tym:157 85247 998
o ograniczonej mo�liwo�ci dysponowania6 4943 434
Rachunek przep�yw�w pieni�nych mo�e by� sporz�dzony metod� bezpo�redni� lub po�redni�, zale�nie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wype�ni� zale�nie od wybranej metody) Pozycj� "Udzia� w (zyskach) stratach netto jednostek podporz�dkowanych wycenionych metod� praw w�asno�ci" wykazuje si�, je�eli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udzia��w lub akcji w jednostkach podporz�dkowanych stosowana jest metoda praw w�asno�ci
Dodatkowe informacje i obja�nienia powinny zawiera� istotne dane i obja�nienia niezb�dne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane por�nywalne odpowiada�y warunkom okre�lonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowo�ci, we wskazanym poni�ej zakresie
Przy odpowiednich pozycjach aktyw�w nale�y przedstawi� informacj� o obci��eniach aktyw�w o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysoko�ci odpis�w aktualizuj�cych, z wyja�nieniem przyczyn
WARTO�CI NIEMATERIALNE I PRAWNEw tys. z�
20132012
koszty zako�czonych prac rozwojowych00
warto�� firmy00
koncesje, patenty, licencje i podobne warto�ci, w tym:2 3732 611
oprogramowanie komputerowe00
inne warto�ci niematerialne i prawne147 2747 006
zaliczki na warto�ci niematerialne i prawne00
Warto�ci niematerialne i prawne, razem149 6479 617
ZMIANY WARTO�CI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. z�
abcdeWarto�ci niematerialne i prawne, razem
koszty zako�czonych prac rozwojowychwarto�� firmykoncesje, patenty, licencje i podobne warto�ci, w tym:inne warto�ci niematerialne i prawnezaliczki na warto�ci niematerialne i prawne
- oprogramowanie komputerowe
warto�� brutto warto�ci niematerialnych i prawnych na pocz�tek okresu0027 4491947 006034 455
zwi�kszenia (z tytu�u)008030147 2740148 077
nabycie00180147 2740147 292
transfery00785000785
zmniejszenia (z tytu�u)00407 00607 010
likwidacja00407 00607 010
warto�� brutto warto�ci niematerialnych i prawnych na koniec okresu0028 248194147 2740175 522
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocz�tek okresu0024 8381940024 838
amortyzacja za okres (z tytu�u)001 0370001 037
amotyzacja okresu001 0410001 041
likwidacja0040004
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu0025 8751940025 875
odpisy z tytu�u trwa�ej utraty warto�ci na pocz�tek okresu0000000
zwi�kszenia0000000
zmiejszenia0000000
odpisy z tytu�u trwa�ej utraty warto�ci na koniec okresu0000000
warto�� netto warto�ci niematerialnych i prawnych na koniec okresu002 3730147 2740149 647
WARTO�CI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA W�ASNO�CIOWA)w tys. z�
20132012
w�asne149 6479 617
u�ywane na podstawie umowy najmu, dzier�awy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:00
00
Warto�ci niematerialne i prawne, razem149 6479 617
RZECZOWE AKTYWA TRWA�Ew tys. z�
20132012
�rodki trwa�e, w tym:1 371 8231 426 723
grunty (w tym prawo u�ytkowania wieczystego gruntu)1 2671 247
budynki, lokale i obiekty in�ynierii l�dowej i wodnej624 738654 859
urz�dzenia techniczne i maszyny743 320768 039
�rodki transportu9781 049
inne �rodki trwa�e1 5201 529
�rodki trwa�e w budowie220 95195 782
zaliczki na �rodki trwa�e w budowie43 0103 879
Rzeczowe aktywa trwa�e, razem1 635 7841 526 384
ZMIANY �RODK�W TRWA�YCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. z�
- grunty (w tym prawo u�ytkowania wieczystego gruntu)- budynki, lokale i obiekty in�ynierii l�dowej i wodnej- urz�dzenia techniczne i maszyny- �rodki transportu- inne �rodki trwa�e�rodki trwa�e, razem
warto�� brutto �rodk�w trwa�ych na pocz�tek okresu1 3461 285 1243 148 7612 96210 0654 448 258
zwi�kszenia (z tytu�u)259 35623 02334329433 041
nabycie00167391261
przejecie z inwestycji259 35622 85634020332 780
zmniejszenia (z tytu�u)01 21130 290899331 683
likwidacja i sprzeda�01 21130 290899331 683
warto�� brutto �rodk�w trwa�ych na koniec okresu1 3711 293 2693 141 4943 21610 2664 449 616
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocz�tek okresu99629 6322 380 7221 9138 5363 020 902
amortyzacja za okres (z tytu�u)538 38817 45232521056 380
amortyzacja okresu539 52547 74241430387 989
likwidacja i sprzeda�01 13730 290899331 609
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu104668 0202 398 1742 2388 7463 077 282
odpisy z tytu�u trwa�ej utraty warto�ci na pocz�tek okresu0633000633
zwi�kszenia000000
zmniejszenia0122000122
odpisy z tytu�u trwa�ej utraty warto�ci na koniec okresu0511000511
warto�� netto �rodk�w trwa�ych na koniec okresu1 267624 738743 3209781 5201 371 823
�RODKI TRWA�E BILANSOWE (STRUKTURA W�ASNO�CIOWA)w tys. z�
20132012
w�asne1 372 2781 427 182
u�ywane na podstawie umowy najmu, dzier�awy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:56174
umowy leasingu finansowego56174
umowy leasingu operacyjnego, najmu i dzier�awy00
c) odpisy aktualizuj�ce511633
�rodki trwa�e bilansowe, razem1 371 8231 426 723
�RODKI TRWA�E WYKAZYWANE POZABILANSOWOw tys. z�
20132012
u�ywane na podstawie umowy najmu, dzier�awy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:1 7741 891
00
�rodki trwa�e wykazywane pozabilansowo, razem1 7741 891
NALE�NO�CI D�UGOTERMINOWEw tys. z�
20132012
nale�no�ci od jednostek powi�zanych, w tym:00
od jednostek zale�nych (z tytu�u)00
00
od jednostek wsp�zale�nych (z tytu�u)00
00
od jednostek stowarzyszonych (z tytu�u)00
00
od znacz�cego inwestora (z tytu�u)00
00
od wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej (z tytu�u)00
00
od jednostki dominuj�cej (z tytu�u)00
00
od pozosta�ych jednostek (z tytu�u)00
00
Nale�no�ci d�ugoterminowe netto00
odpisy aktualizuj�ce warto�� nale�no�ci00
Nale�no�ci d�ugoterminowe brutto00
ZMIANA STANU NALE�NO�CI D�UGOTERMINOWYCH (WG TYTU��W)w tys. z�
20132012
stan na pocz�tek okresu00
00
zwi�kszenia (z tytu�u)00
00
zmniejszenia (z tytu�u)00
00
stan na koniec okresu00
00
ZMIANA STANU ODPIS�W AKTUALIZUJ�CYCH WARTO�� NALE�NO�CI D�UGOTERMINOWYCHw tys. z�
20132012
Stan na pocz�tek okresu00
zwi�kszenia (z tytu�u)00
00
zmniejszenia (z tytu�u)00
00
Stan odpis�w aktualizuj�cych warto�� nale�no�ci d�ugoterminowych na koniec okresu00
NALE�NO�CI D�UGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. z�
20132012
w walucie polskiej00
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�)00
b1. w walucie00
po przeliczeniu na tys. z�00
-00
pozosta�e waluty w tys. z�00
Nale�no�ci d�ugoterminowe, razem00
ZMIANA STANU NIERUCHOMO�CI (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. z�
20132012
stan na pocz�tek okresu00
00
zwi�kszenia (z tytu�u)00
00
zmniejszenia (z tytu�u)00
00
stan na koniec okresu00
00
ZMIANA STANU WARTO��I NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. z�
20132012
stan na pocz�tek okresu9 61760 434
licencje2 6113 088
uprawnienia do emisji CO27 00657 346
zwi�kszenia (z tytu�u)148 07719 685
licencje803612
uprawnienia do emisji CO2147 27419 073
zmniejszenia (z tytu�u)8 04770 502
licencje (umorzenie + likwidacja)1 0411 090
uprawnienia do emisji CO2 7 00669 412
stan na koniec okresu149 6479 617
licencje (umorzenie)2 3732 610
uprawnienia do emisji CO2 147 2747 007
D�UGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWEw tys. z�
20132012
w jednostkach zale�nych1 237 7101 241 346
udzia�y lub akcje1 147 4441 137 444
d�u�ne papiery warto�ciowe00
inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju)00
00
udzielone po�yczki90 266103 902
inne d�ugoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)00
00
w jednostkach wsp�zale�nych00
udzia�y lub akcje00
d�u�ne papiery warto�ciowe00
inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju)00
00
udzielone po�yczki00
inne d�ugoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)00
00
w jednostkach stowarzyszonych00
udzia�y lub akcje00
d�u�ne papiery warto�ciowe00
inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju)00
00
udzielone po�yczki00
inne d�ugoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)00
00
w znacz�cym inwestorze00
udzia�y lub akcje00
d�u�ne papiery warto�ciowe00
inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju)00
00
udzielone po�yczki00
inne d�ugoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)00
00
we wsp�lniku jednostki wsp�zale�nej00
udzia�y lub akcje00
d�u�ne papiery warto�ciowe00
inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju)00
00
udzielone po�yczki00
inne d�ugoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)00
00
w jednostce dominuj�cej00
udzia�y lub akcje00
d�u�ne papiery warto�ciowe00
inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju)00
00
udzielone po�yczki00
inne d�ugoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)00
00
w pozosta�ych jednostkach151151
udzia�y lub akcje151151
d�u�ne papiery warto�ciowe00
inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju)00
00
udzielone po�yczki00
inne d�ugoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)00
00
D�ugoterminowe aktywa finansowe, razem1 237 8611 241 497
UDZIA�Y LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZ�DKOWANYCH WYCENIANE METOD� PRAW W�ASNO�CI, W TYM:w tys. z�
20132012
warto�� firmy jednostek podporz�dkowanych00
jednostek zale�nych00
jednostek wsp�zale�nych00
jednostek stowarzyszonych00
ujemna warto�� firmy jednostek podporz�dkowanych00
jednostek zale�nych00
jednostek wsp�zale�nych00
jednostek stowarzyszonych00
ZMIANA STANU WARTO�CI FIRMY - JEDNOSTKI ZALE�NEw tys. z�
20132012
warto�� firmy brutto na pocz�tek okresu00
zwi�kszenia (z tytu�u)00
00
zmniejszenia (z tytu�u)00
00
warto�� firmy brutto na koniec okresu00
odpis warto�ci firmy na pocz�tek okresu00
odpis warto�ci firmy za okres (z tytu�u)00
00
odpis warto�ci firmy na koniec okresu00
warto�� firmy netto na koniec okresu00
ZMIANA STANU WARTO�CI FIRMY - JEDNOSTKI WSPӣZALE�NEw tys. z�
20132012
warto�� firmy brutto na pocz�tek okresu00
zwi�kszenia (z tytu�u)00
00
zmniejszenia (z tytu�u)00
00
warto�� firmy brutto na koniec okresu00
odpis warto�ci firmy na pocz�tek okresu00
odpis warto�ci firmy za okres (z tytu�u)00
00
odpis warto�ci firmy na koniec okresu00
warto�� firmy netto na koniec okresu00
ZMIANA STANU WARTO�CI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONEw tys. z�
20132012
warto�� firmy brutto na pocz�tek okresu00
zwi�kszenia (z tytu�u)00
00
zmniejszenia (z tytu�u)00
00
warto�� firmy brutto na koniec okresu00
odpis warto�ci firmy na pocz�tek okresu00
odpis warto�ci firmy za okres (z tytu�u)00
00
odpis warto�ci firmy na koniec okresu00
warto�� firmy netto na koniec okresu00
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTO�CI FIRMY - JEDNOSTKI ZALE�NEw tys. z�
20132012
ujemna warto�� firmy brutto na pocz�tek okresu00
zwi�kszenia (z tytu�u)00
00
zmniejszenia (z tytu�u)00
00
ujemna warto�� firmy brutto na koniec okresu00
odpis ujemnej warto�ci firmy na pocz�tek okresu00
odpis ujemnej warto�ci firmy za okres (z tytu�u)00
00
odpis ujemnej warto�ci firmy na koniec okresu00
ujemna warto�� firmy netto na koniec okresu00
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTO�CI FIRMY - JEDNOSTKI WSPӣZALE�NEw tys. z�
20132012
ujemna warto�� firmy brutto na pocz�tek okresu00
zwi�kszenia (z tytu�u)00
00
zmniejszenia (z tytu�u)00
00
ujemna warto�� firmy brutto na koniec okresu00
odpis ujemnej warto�ci firmy na pocz�tek okresu00
odpis ujemnej warto�ci firmy za okres (z tytu�u)00
00
odpis ujemnej warto�ci firmy na koniec okresu00
ujemna warto�� firmy netto na koniec okresu00
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTO�CI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONEw tys. z�
20132012
ujemna warto�� firmy brutto na pocz�tek okresu00
zwi�kszenia (z tytu�u)00
00
zmniejszenia (z tytu�u)00
00
ujemna warto�� firmy brutto na koniec okresu00
odpis ujemnej warto�ci firmy na pocz�tek okresu00
odpis ujemnej warto�ci firmy za okres (z tytu�u)00
00
odpis ujemnej warto�ci firmy na koniec okresu00
ujemna warto�� firmy netto na koniec okresu00
Nale�y poda� warto�� firmy jednostek podporz�dkowanych i ujemn� warto�� firmy jednostek podporz�dkowanych dla ka�dej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysoko�ci dotychczas dokonanych odpis�w Pozycje :"Udzia�y lub akcje w jednostkach podporz�dkowanych wyceniane metod� praw w�asno�ci", "Zmiana stanu warto�ci firmy - jednostki zale�ne", "Zmiana stanu warto�ci firmy - jednostki wsp�zale�ne", "Zmiana stanu warto�ci firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej warto�ci firmy - jednostki zale�ne", "Zmiana stanu ujemnej warto�ci firmy - jednostki wsp�zale�ne", "Zmiana stanu ujemnej warto�ci firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw w�asno�ci do wyceny udzia��w lub akcji w jednostkach podporz�dkowanych
ZMIANA STANU D�UGOTERMINOWYCH AKTYW�W FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. z�
20132012
stan na pocz�tek okresu1 241 497968 898
udzia�y lub akcje1 137 596835 857
udzielone po�yczki103 901133 041
zwi�kszenia (z tytu�u)10 000303 385
udzia�y lub akcje10 000303 385
udzielone po�yczki00
zmniejszenia (z tytu�u)13 63630 786
udzia�y lub akcje01 647
udzielone po�yczki (sp�ata)13 63629 139
stan na koniec okresu1 237 8611 241 497
udzia�y lub akcje1 147 5961 137 595
udzielone po�yczki90 265103 902
UDZIA�Y LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZ�DKOWANYCH
Lp.w tys. z�
abcdefghijkl
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejsiedzibaprzedmiot przedsi�biorstwacharakter powi�zania (jednostka zale�na, jednostka wsp�zale�na, jednostka stowarzyszona, z wyszczeg�lnieniem powi�za� bezpo�rednich i po�rednich)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metod� praw w�asno�ci, b�d� wskazanie, �e jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metod� praw w�asno�cidata obj�cia kontroli / wsp�kontroli / uzyskania znacz�cego wp�ywuwarto�� udzia��w / akcji wed�ug ceny nabyciakorekty aktualizuj�ce warto�� (razem)warto�� bilansowa udzia��w / akcjiprocent posiadanego kapita�u zak�adowegoudzia� w og�lnej liczbie g�os�w na walnym zgromadzeniuwskazanie, innej ni� okre�lona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / wsp�kontroli / znacz�cego wp�ywu
Przedsi�biorstwo Remontowe "PAK SERWIS" sp. z o.o.62-510 Konin, Przemys�owa 158Us�ugi remontowo-budowlanejednostka zale�nametoda pe�na26.11.19999 98509 985100,00100,00
Przedsi�biorstwo Serwisu Automatyki i Urz�dze� Elektrycznych "EL Pak" sp. z o.o.62-510 Konin, Przemys�owa 158Us�ugi w zakresie serwisu automatyki przemys�owej i urz�dze� elektrycznychjednostka zale�nametoda pe�na26.11.19991 85701 857100,00100,00
"PAK HOLDCO" sp. z o.o.62-510 Konin, Kazimierska 45Dzia�alno�� holdingowajednostka zale�nametoda pe�na11.07.2005750 5500750 550100,00100,00
"PAK Infrastruktura" sp. z o.o.62-510 Konin, Kazimierska 45Wykonywanie rob�t og�lnobudowlanych w zakresie obiekt�w in�ynierskich gdzie indziej niesklasyfikowanychjednostka zale�nametoda pe�na11.07.200560 392060 392100,00100,00
"PAK Centrum Us�ug Informatycznych" sp. z o.o.62-510 Konin, Kazimierska 45Us�ugi w zakresie obs�ugi informatycznejjednostka zale�nametoda pe�na18.05.20061000100100,00100,00
"PAK Centrum Bada� Jako�ci" sp. z o.o.62-510 Konin, Przemys�owa 158Badania i analizy chemicznejednostka zale�nametoda pe�na11.10.20076000600100,00100,00
"PAK G�rnictwo" sp. z o.o.62-510 Konin, Kazimierska 45Wydobycie w�glajednostka zale�nametoda pe�na30.10.200828 200028 200100,00100,00wsp�lnie z PAK CBJ
"PAK Kopalnia W�gla Brunatnego Konin" S.A.62-540 Kleczew, 600 lecia 9Wydobycie w�gla brunatnegojednostka zale�nametoda pe�na18.07.2012109 2640109 26485,0085,00
"PAK Kopalnia W�gla Brunatnego Adam�w" S.A.62-700 Turek, Uniejowska 9Wydobycie w�gla brunatnegojednostka zale�nametoda pe�na18.07.201267 995067 99585,0085,00
"Elektrim-Volt" S.A.00-834 Warszawa, Pa�ska 77/79Sprzeda� energii elektrycznejjednostka zale�nametoda pe�na01.10.2012118 5000118 500100,00100,00
UDZIA�Y LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZ�DKOWANYCH
Lp.w tys. z�
amnoprst
nazwa jednostkikapita� w�asny jednostki, w tym:zobowi�zania i rezerwy na zobowi�zania jednostki, w tym:nale�no�ci jednostki, w tym:aktywa jednostki, razemprzychody ze sprzeda�ynieop�acona przez emitenta warto�� udzia��w / akcji w jednostceotrzymane lub nale�ne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
- kapita� zak�adowy- nale�ne wp�aty na kapita� zak�adowy (wielko�� ujemna)- kapita� zapasowy- pozosta�y kapita� w�asny, w tym:- zobowi�zania d�ugoterminowe- zobowi�zania kr�tkoterminowe- nale�no�ci d�ugoterminowe- nale�no�ci kr�tkoterminowe
zysk (strata) z lat ubieg�ychzysk (strata) netto
Przedsi�biorstwo Remontowe "PAK SERWIS" sp. z o.o.44 8069 985014 84019 981019 94873 8551234 80842 394042 394118 661138 860027 686
Przedsi�biorstwo Serwisu Automatyki i Urz�dze� Elektrycznych "EL Pak" sp. z o.o.9 1031 85705 3921 85401 85435 43217916 36316 664016 66444 53568 55902 586
"PAK HOLDCO" sp. z o.o.811 667750 5500061 1170121 6175704278078811 72400128 815
"PAK Infrastruktura" sp. z o.o.63 68060 392003 28803 2883 35902 0433 09403 09467 03919 76101 598
"PAK Centrum Us�ug Informatycznych" sp. z o.o.2 17710001 79927702772 34901 8692 69502 6954 5269 8530700
"PAK Centrum Bada� Jako�ci" sp. z o.o.4 46460002 433001 4312 76001 4972 56902 5697 22411 94601 028
"PAK G�rnictwo" sp. z o.o.23 31230 00000-6 688-5 289-1 4001 342161 326640064024 653200
"PAK Kopalnia W�gla Brunatnego Konin" S.A.184 404244 75000-60 346-155 82933 829802 74582 292349 74552 1161 04051 0761 023 197658 95000
"PAK Kopalnia W�gla Brunatnego Adam�w" S.A.143 064120 000002 700-18 26138 625153 795045 07930 023030 023296 859315 18200
"Elektrim-Volt" S.A.83 62529 500049 7144 41104 41129 962028 79542 820042 820113 586799 17808 650
UDZIA�Y LUB AKCJE W POZOSTA�YCH JEDNOSTKACH
w tys. z�
abcdefghi
Lp.nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejsiedzibaprzedmiot przedsi�biorstwawarto�� bilansowa udzia��w / akcjikapita� w�asny jednostki, w tym:procent posiadanego kapita�u zak�adowegoudzia� w og�lnej liczbie g�os�w na walnym zgromadzeniunieop�acona przez emitenta warto�� udzia��w / akcjiotrzymane lub nale�ne dywidendy za ostatni rok obrotowy
- kapita� zak�adowy
Zak�ady Pomiarowo Badawcze Energetyki "Energopomiar" Sp. z o.o.Gliwice, ul. Gen. J�zefa Sowi�skiego 3us�ugi pomiarowe, badawcze i doradcze dotycz�ce proces�w, uk�ad�w i urz�dze� energetycznych, cieplno-mechanicznych, chemii energetycznej i ochrony �rodowiska; doradztwo w zarz�dzaniu procesami inwestycyjnymi i modernizacyjnymi, w tym zwi�zanymi z budow� nowych mocy wytw�rczych, spe�nianiem limit�w emisyjnych, efektywno�ci� energetyczn�15128 7915 3842,812,81052
Udzia�y i akcje zapewniaj�ce mniej ni� 5% kapita�u i og�lnej liczby g�os�w w walnym zgromadzeniu jednostki mo�na wykaza� ��cznie w pozycji "inne", o ile nie s� one istotne ze wzgl�du na warto�� (godziw�) lub polityk� inwestycyjn� emitenta
PAPIERY WARTO�CIOWE, UDZIA�Y I INNE D�UGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. z�
20132012
w walucie polskiejw tys. z�1 147 5951 137 595
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�)w tys. z�00
b1. w walucie00
po przeliczeniu na tys. z�00
-00
pozosta�e waluty w tys. z�w tys. z�00
Papiery warto�ciowe, udzia�y i inne d�ugoterminowe aktywa finansowe, razemw tys. z�1 147 5951 137 595
PAPIERY WARTO�CIOWE, UDZIA�Y I INNE D�UGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNO�CI)w tys. z�
20132012
Z nieograniczon� zbywalno�ci�, notowane na gie�dach (warto�� bilansowa)00
akcje (warto�� bilansowa):00
korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres)00
warto�� na pocz�tek okresu00
warto�� wed�ug cen nabycia00
obligacje (warto�� bilansowa):00
korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres)00
warto�� na pocz�tek okresu00
warto�� wed�ug cen nabycia00
inne - wg grup rodzajowych (warto�� bilansowa):00
c1).....00
korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres)00
warto�� na pocz�tek okresu00
warto�� wed�ug cen nabycia00
c2).....00
Z nieograniczon� zbywalno�ci�, notowane na rynkach pozagie�dowych (warto�� bilansowa)00
akcje (warto�� bilansowa):00
korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres)00
warto�� na pocz�tek okresu00
warto�� wed�ug cen nabycia00
obligacje (warto�� bilansowa):00
korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres)00
warto�� na pocz�tek okresu00
warto�� wed�ug cen nabycia00
inne - wg grup rodzajowych (warto�� bilansowa):00
c1).....00
korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres)00
warto�� na pocz�tek okresu00
warto�� wed�ug cen nabycia00
c2).....00
Z nieograniczon� zbywalno�ci�, nienotowane na rynku regulowanym (warto�� bilansowa)00
akcje (warto�� bilansowa):00
korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres)00
warto�� na pocz�tek okresu00
warto�� wed�ug cen nabycia00
obligacje (warto�� bilansowa):00
korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres)00
warto�� na pocz�tek okresu00
warto�� wed�ug cen nabycia00
inne - wg grup rodzajowych (warto�� bilansowa):00
c1).....00
korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres)00
warto�� na pocz�tek okresu00
warto�� wed�ug cen nabycia00
c2).....00
Z ograniczon� zbywalno�ci� (warto�� bilansowa)00
udzia�y i akcje (warto�� bilansowa):1 147 5961 137 596
korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres)00
warto�� na pocz�tek okresu00
warto�� wed�ug cen nabycia00
obligacje (warto�� bilansowa):00
korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres)00
warto�� na pocz�tek okresu00
warto�� wed�ug cen nabycia00
inne - wg grup rodzajowych (warto�� bilansowa):90 265103 901
c1).....90 265103 901
korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres)00
warto�� na pocz�tek okresu00
warto�� wed�ug cen nabycia00
c2).....00
Warto�� wed�ug cen nabycia, razem00
Warto�� na pocz�tek okresu, razem00
Korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres), razem00
Warto�� bilansowa, razem1 237 8611 241 497
UDZIELONE PO�YCZKI D�UGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. z�
20132012
w walucie polskiej90 265103 901
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�)00
b1. w walucie00
po przeliczeniu na tys. z�00
-00
pozosta�e waluty w tys. z�00
Papiery warto�ciowe, udzia�y i inne d�ugoterminowe aktywa finansowe, razem90 265103 901
INNE INWESTYCJE D�UGOTERMINOWE (WG RODZAJU)w tys. z�
20132012
00
Inne inwestycje d�ugoterminowe, razem00
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI D�UGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. z�
20132012
stan na pocz�tek okresu00
00
zwi�kszenia (z tytu�u)00
00
zmniejszenia (z tytu�u)00
00
stan na koniec okresu00
00
INNE INWESTYCJE D�UGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. z�
20132012
w walucie polskiej00
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�)00
b1. w walucie00
po przeliczeniu na tys. z�00
-00
pozosta�e waluty w tys. z� z�00
Inne inwestycje d�ugoterminowe, razem z�00
ZMIANA STANU AKTYW�W Z TYTU�U ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOw tys. z�
20132012
Stan aktyw�w z tytu�u odroczonego podatku dochodowego na pocz�tek okresu, w tym:00
odniesionych na wynik finansowy00
00
odniesionych na kapita� w�asny00
00
odniesionych na warto�� firmy lub ujemn� warto�� firmy00
00
Zwi�kszenia00
odniesione na wynik finansowy okresu w zwi�zku z ujemnymi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u)00
00
odniesione na wynik finansowy okresu w zwi�zku ze strat� podatkow� (z tytu�u)00
00
odniesione na kapita� w�asny w zwi�zku z ujemnymi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u)00
00
odniesione na kapita� w�asny w zwi�zku ze strat� podatkow� (z tytu�u)00
00
odniesione na warto�� firmy lub ujemn� warto�� firmy w zwi�zku z ujemnymi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u)00
00
Zmniejszenia00
odniesione na wynik finansowy okresu w zwi�zku z ujemnymi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u)00
00
odniesione na wynik finansowy okresu w zwi�zku ze strat� podatkow� (z tytu�u)00
00
odniesione na kapita� w�asny w zwi�zku z ujemnymi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u)00
00
odniesione na kapita� w�asny w zwi�zku ze strat� podatkow� (z tytu�u)00
00
odniesione na warto�� firmy lub ujemn� warto�� firmy w zwi�zku z ujemnymi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u)00
00
Stan aktyw�w z tytu�u odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:00
odniesionych na wynik finansowy00
00
odniesionych na kapita� w�asny00
00
odniesionych na warto�� firmy lub ujemn� warto�� firmy00
00
Zmniejszenia i zwi�kszenia stanu aktyw�w z tytu�u odroczonego podatku dochodowego nale�y przedstawi� odpowiednio co najmniej wed�ug poni�szych tytu��w, ze wskazaniem podstawowych grup aktyw�w i zobowi�za�, kt�rych dotycz�: Zwi�kszenia z tytu�u: - powstania r�nic przej�ciowych - zmiany stawek podatkowych - nieuj�tej r�nicy przej�ciowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieuj�tej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytu�u: - odwr�cenia si� r�nic przej�ciowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktyw�w z tytu�u odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odno�nie ujemnych r�nic przej�ciowych dodatkowo nale�y ujawni�, oddzielnie dla podstawowych grup aktyw�w i zobowi�za�: - kwot� ujemnych r�nic przej�ciowych na pocz�tek i koniec okresu, - dat� wyga�ni�cia ujemnych r�nic przej�ciowych
INNE ROZLICZENIA MI�DZYOKRESOWEw tys. z�
20132012
czynne rozliczenia mi�dzyokresowe koszt�w, w tym:4 0473 956
rekultywacja1 3941 394
likwidacja maj�tku2 6532 562
pozosta�e rozliczenia mi�dzyokresowe, w tym:00
00
Inne rozliczenia mi�dzyokresowe, razem4 0473 956
ZAPASYw tys. z�
20132012
materia�y37 39543 808
p�produkty i produkty w toku00
produkty gotowe00
towary125 506107 621
zaliczki na dostawy10 3920
Zapasy, razem173 293151 429
NALE�NO�CI KR�TKOTERMINOWEw tys. z�
20132012
od jednostek powi�zanych46 60338 810
z tytu�u dostaw i us�ug, o okresie sp�aty:39 29035 342
do 12 miesi�cy39 29035 342
powy�ej 12 miesi�cy00
dochodzone na drodze s�dowej00
inne7 3133 468
nale�no�ci od pozosta�ych jednostek92 368109 666
z tytu�u dostaw i us�ug, o okresie sp�aty:56 65687 544
do 12 miesi�cy56 65687 544
powy�ej 12 miesi�cy00
z tytu�u podatk�w, dotacji, ce�, ubezpiecze� spo�ecznych i zdrowotnych oraz innych �wiadcze�22 02917 944
dochodzone na drodze s�dowej00
inne13 6834 178
Nale�no�ci kr�tkoterminowe netto, razem138 971148 476
odpisy aktualizuj�ce warto�� nale�no�ci35 12135 179
Nale�no�ci kr�tkoterminowe brutto, razem174 092183 655
NALE�NO�CI KR�TKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWI�ZANYCHw tys. z�
20132012
z tytu�u dostaw i us�ug, w tym:39 29035 342
od jednostek zale�nych39 29035 342
od jednostek wsp�zale�nych00
od jednostek stowarzyszonych00
od znacz�cego inwestora00
od wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej00
od jednostki dominuj�cej00
inne, w tym:7 3133 468
od jednostek zale�nych7 3133 468
od jednostek wsp�zale�nych00
od jednostek stowarzyszonych00
od znacz�cego inwestora00
od wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej00
od jednostki dominuj�cej00
dochodzone na drodze s�dowej, w tym:00
od jednostek zale�nych00
od jednostek wsp�zale�nych00
od jednostek stowarzyszonych00
od znacz�cego inwestora00
od wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej00
od jednostki dominuj�cej00
Nale�no�ci kr�tkoterminowe od jednostek powi�zanych netto, razem46 60338 810
odpisy aktualizuj�ce warto�� nale�no�ci od jednostek powi�zanych00
Nale�no�ci kr�tkoterminowe od jednostek powi�zanych brutto, razem46 60338 810
ZMIANA STANU ODPIS�W AKTUALIZUJ�CYCH WARTO�� NALE�NO�CI KR�TKOTERMINOWYCHw tys. z�
20132012
Stan na pocz�tek okresu35 17935 168
zwi�kszenia (z tytu�u)5663
naliczenie odpisu5663
zmniejszenia (z tytu�u)11452
sp�ata9049
rozwi�zanie243
Stan odpis�w aktualizuj�cych warto�� nale�no�ci kr�tkoterminowych na koniec okresu35 12135 179
NALE�NO�CI KR�TKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. z�
20132012
w walucie polskiejw tys. z�174 092183 655
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�)w tys. z�00
b1. w walucie00
po przeliczeniu na tys. z�00
-00
pozosta�e waluty w tys. z�w tys. z�00
Nale�no�ci kr�tkoterminowe, razemw tys. z�174 092183 655
NALE�NO�CI Z TYTU�U DOSTAW I US�UG (BRUTTO) - O POZOSTA�YM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SP�ATY:w tys. z�
20132012
do 1 miesi�ca94 876122 286
powy�ej 1 miesi�ca do 3 miesi�cy267123
powy�ej 3 miesi�cy do 6 miesi�cy00
powy�ej 6 miesi�cy do 1 roku00
powy�ej 1 roku00
nale�no�ci przeterminowane33 16032 892
Nale�no�ci z tytu�u dostaw i us�ug, razem (brutto)128 303155 301
odpisy aktualizuj�ce warto�� nale�no�ci z tytu�u dostaw i us�ug32 35732 415
Nale�no�ci z tytu�u dostaw i us�ug, razem (netto)95 946122 886
W odniesieniu do nale�no�ci z tytu�u dostaw i us�ug nale�y wskaza�, kt�re przedzia�y czasowe sp�acania nale�no�ci zwi�zane s� z normalnym tokiem sprzeda�y przez emitenta
NALE�NO�CI Z TYTU�U DOSTAW I US�UG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIA�EM NA NALE�NO�CI NIESP�ACONE W OKRESIE:w tys. z�
20132012
do 1 miesi�ca792477
powy�ej 1 miesi�ca do 3 miesi�cy415
powy�ej 3 miesi�cy do 6 miesi�cy40
powy�ej 6 miesi�cy do 1 roku65
powy�ej 1 roku32 35432 395
Nale�no�ci z tytu�u dostaw i us�ug, przeterminowane, razem (brutto)33 16032 892
odpisy aktualizuj�ce warto�� nale�no�ci z tytu�u dostaw i us�ug, przeterminowane32 35432 403
Nale�no�ci z tytu�u dostaw i us�ug, przeterminowane, razem (netto)806489
W odniesieniu do ��cznej warto�ci nale�no�ci (d�ugo- i kr�tkoterminowych) nale�y poda� kwoty nale�no�ci spornych oraz nale�no�ci przeterminowanych (z podzia�em wg tytu��w), w tym od kt�rych nie dokonano odpis�w aktualizuj�cych i nie wykazanych jako "Nale�no�ci dochodzone na drodze s�dowej"
PlikOpis
ZEPAK_2013_Naleznosci.pdfNale�no�ci
KR�TKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWEw tys. z�
20132012
w jednostkach zale�nych15 38615 282
udzia�y lub akcje00
nale�no�ci z tytu�u dywidend i innych udzia��w w zyskach00
d�u�ne papiery warto�ciowe00
inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju)00
00
udzielone po�yczki15 38615 282
inne kr�tkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)00
00
w jednostkach wsp�zale�nych00
udzia�y lub akcje00
nale�no�ci z tytu�u dywidend i innych udzia��w w zyskach00
d�u�ne papiery warto�ciowe00
inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju)00
00
udzielone po�yczki00
inne kr�tkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)00
00
w jednostkach stowarzyszonych00
udzia�y lub akcje00
nale�no�ci z tytu�u dywidend i innych udzia��w w zyskach00
d�u�ne papiery warto�ciowe00
inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju)00
00
udzielone po�yczki00
inne kr�tkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)00
00
w znacz�cym inwestorze00
udzia�y lub akcje00
nale�no�ci z tytu�u dywidend i innych udzia��w w zyskach00
d�u�ne papiery warto�ciowe00
inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju)00
00
udzielone po�yczki00
inne kr�tkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)00
00
we wsp�lniku jednostki wsp�zale�nej0 0
udzia�y lub akcje00
nale�no�ci z tytu�u dywidend i innych udzia��w w zyskach00
d�u�ne papiery warto�ciowe00
inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju)00
00
udzielone po�yczki00
inne kr�tkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)00
00
w jednostce dominuj�cej00
udzia�y lub akcje00
nale�no�ci z tytu�u dywidend i innych udzia��w w zyskach00
d�u�ne papiery warto�ciowe00
inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju)00
00
udzielone po�yczki00
inne kr�tkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)00
00
w pozosta�ych jednostkach00
udzia�y lub akcje00
nale�no�ci z tytu�u dywidend i innych udzia��w w zyskach00
d�u�ne papiery warto�ciowe00
inne papiery warto�ciowe (wg rodzaju)00
00
udzielone po�yczki00
inne kr�tkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)00
00
�rodki pieni�ne i inne aktywa pieni�ne157 76347 851
�rodki pieni�ne w kasie i na rachunkach157 76347 851
inne �rodki pieni�ne00
inne aktywa pieni�ne00
Kr�tkoterminowe aktywa finansowe, razem173 14963 133
PAPIERY WARTO�CIOWE, UDZIA�Y I INNE KR�TKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. z�
20132012
w walucie polskiejw tys. z�00
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�)w tys. z�00
b1. w walucie00
po przeliczeniu na tys. z�00
-00
pozosta�e waluty w tys. z�w tys. z�00
Papiery warto�ciowe, udzia�y i inne kr�tkoterminowe aktywa finansowe, razemw tys. z�00
PAPIERY WARTO�CIOWE, UDZIA�Y I INNE KR�TKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNO�CI)w tys. z�
20132012
Z nieograniczon� zbywalno�ci�, notowane na gie�dach (warto�� bilansowa)00
akcje (warto�� bilansowa):00
warto�� godziwa00
warto�� rynkowa00
warto�� wed�ug cen nabycia00
obligacje (warto�� bilansowa):00
warto�� godziwa00
warto�� rynkowa00
warto�� wed�ug cen nabycia00
inne - wg grup rodzajowych (warto�� bilansowa):00
c1).....00
warto�� godziwa00
warto�� rynkowa00
warto�� wed�ug cen nabycia00
c2).....00
Z nieograniczon� zbywalno�ci�, notowane na rynkach pozagie�dowych (warto�� bilansowa)00
akcje (warto�� bilansowa):00
warto�� godziwa00
warto�� rynkowa00
warto�� wed�ug cen nabycia00
obligacje (warto�� bilansowa):00
warto�� godziwa00
warto�� rynkowa00
warto�� wed�ug cen nabycia00
inne - wg grup rodzajowych (warto�� bilansowa):00
c1).....00
warto�� godziwa00
warto�� rynkowa00
warto�� wed�ug cen nabycia00
c2).....00
Z nieograniczon� zbywalno�ci�, nienotowane na rynku regulowanym (warto�� bilansowa)00
akcje (warto�� bilansowa):00
warto�� godziwa00
warto�� rynkowa00
warto�� wed�ug cen nabycia00
obligacje (warto�� bilansowa):00
warto�� godziwa00
warto�� rynkowa00
warto�� wed�ug cen nabycia00
inne - wg grup rodzajowych (warto�� bilansowa):00
c1).....00
warto�� godziwa00
warto�� rynkowa00
warto�� wed�ug cen nabycia00
c2).....00
Z ograniczon� zbywalno�ci� (warto�� bilansowa)00
udzia�y i akcje (warto�� bilansowa):00
warto�� godziwa00
warto�� rynkowa00
warto�� wed�ug cen nabycia00
obligacje (warto�� bilansowa):00
warto�� godziwa00
warto�� rynkowa00
warto�� wed�ug cen nabycia00
inne - wg grup rodzajowych (warto�� bilansowa):00
c1).....00
warto�� godziwa00
warto�� rynkowa00
warto�� wed�ug cen nabycia00
c2).....00
Warto�� wed�ug cen nabycia, razem00
Warto�� na pocz�tek okresu, razem00
Korekty aktualizuj�ce warto�� (za okres), razem00
Warto�� bilansowa, razem00
UDZIELONE PO�YCZKI KR�TKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. z�
20132012
w walucie polskiejw tys. z�15 38615 281
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�)w tys. z�00
b1. w walucie00
po przeliczeniu na tys. z�00
00
pozosta�e waluty w tys. z�w tys. z�00
Udzielone po�yczki kr�tkoterminowe, razemw tys. z�15 38615 281
�RODKI PIENIʯNE I INNE AKTYWA PIENIʯNE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. z�
20132012
w walucie polskiejw tys. z�151 89120 735
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�)w tys. z�5 87227 116
b1. w waluciew tys. EUR1 4156 632
po przeliczeniu na tys. z�5 87127 115
b2. w waluciew tys. GBP00
po przeliczeniu na tys. z�11
pozosta�e waluty w tys. z�w tys. z�00
�rodki pieni�ne i inne aktywa pieni�ne, razemw tys. z�157 76347 851
INNE INWESTYCJE KR�TKOTERMINOWE (WG RODZAJU)w tys. z�
20132012
00
Inne inwestycje kr�tkoterminowe, razem00
INNE INWESTYCJE KR�TKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. z�
20132012
w walucie polskiejw tys. z�00
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�)w tys. z�00
b1. w walucie00
po przeliczeniu na tys. z�00
-00
pozosta�e waluty w tys. z�w tys. z�00
Inne inwestycje kr�tkoterminowe, razemw tys. z�00
KR�TKOTERMINOWE ROZLICZENIA MI�DZYOKRESOWEw tys. z�
20132012
czynne rozliczenia mi�dzyokresowe koszt�w, w tym:369740
prenumeraty817
likwidacja maj�tku254616
oplata za uczestnictwo w TGE za 2014 rok100100
op�ata za ochron� znaku towarowego77
pozosta�e rozliczenia mi�dzyokresowe, w tym:00
00
Kr�tkoterminowe rozliczenia mi�dzyokresowe, razem369740
Je�eli ��czna kwota odpis�w aktualizuj�cych z tytu�u trwa�ej utraty warto�ci uj�tych / odwr�conych jest istotna nale�y ujawni�: a) g��wne sk�adniki lub grupy sk�adnik�w aktyw�w, do kt�rych odnosi�y si� odpisy lub ich odwr�cenie, b) g��wne zdarzenia i okoliczno�ci, kt�re doprowadzi�y do dokonania lub odwr�cenia odpis�w, c) dla ka�dej z wyodr�bnionych grup sk�adnik�w aktyw�w: kwot� dokonanych odpis�w aktualizuj�cych, w tym odniesion� bezpo�rednio na kapita� w�asny lub kwot� odwr�cenia odpis�w aktualizuj�cych, w tym odniesion� bezpo�rednio na kapita� w�asny
PlikOpis
ZEPAK_2013_Odpisy_Aktualizujace.pdfOdpisy aktualizuj�ce
KAPITA� ZAK�ADOWY (STRUKTURA)
w tys. z�
Seria / emisjaRodzaj akcjiRodzaj uprzywilejowania akcjiRodzaj ograniczenia praw do akcjiLiczba akcjiWarto�� serii/ emisji wg warto�ci nominalnejSpos�b pokrycia kapita�uData rejestracjiPrawo do dywidendy (od daty)
Azwyk�ebrakbrak50 823 547101 647got�wk�24.04.2013-
Liczba akcji, razem50 823 547
Kapita� zak�adowy, razem101 647
Warto�� nominalna jednej akcji (w z�)2,00
Nale�y przedstawi� informacje o wszelkich zmianach w kapitale zak�adowym, w szczeg�lno�ci o: - liczbie, rodzaju, warto�ci nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach warto�ci nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapita�u zak�adowego w wyniku podwy�szenia kapita�u zak�adowego w granicach kapita�u docelowego lub warunkowego podwy�szenia kapita�u zak�adowego Ponadto nale�y poda� informacj� o strukturze w�asno�ci kapita�u podstawowego emitenta, z wyodr�bnieniem liczby i warto�ci akcji, w tym uprzywilejowanych, b�d�cych w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powi�zanych oraz nale�y wskaza� akcjonariuszy posiadaj�cych bezpo�rednio lub po�rednio przez jednostki zale�ne co najmniej 5% kapita�u zak�adowego emitenta lub co najmniej 5% og�lnej liczby g�os�w na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodr�bnieniem liczby i warto�ci akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zak�adowym i udziale w zarz�dzaniu Je�eli emitent nie jest sp�k� akcyjn�, to przedstawia odpowiednie dane dla kapita�u podstawowego
AKCJE (UDZIA�Y) W�ASNE
w tys. z�
LiczbaWarto�� wg ceny nabyciaWarto�� bilansowaCel nabyciaPrzeznaczenie
0
AKCJE (UDZIA�Y) EMITENTA B�D�CE W�ASNO�CI� JEDNOSTEK PODPORZ�DKOWANYCH
w tys. z�
Nazwa (firma) jednostki, siedzibaLiczbaWarto�� wg ceny nabyciaWarto�� bilansowa
0
KAPITA� ZAPASOWYw tys. z�
20132012
ze sprzeda�y akcji powy�ej ich warto�ci nominalnej380 030380 030
utworzony ustawowo00
utworzony zgodnie ze statutem / umow�, ponad wymagan� ustawowo (minimaln�) warto��1 694 3991 450 666
z dop�at akcjonariuszy / wsp�lnik�w00
inny (wg rodzaju)00
przej�cie PAK Odsiarczanie65 92165 921
likwidacja �rodk�w trwa�ych60 15859 644
Kapita� zapasowy, razem2 200 5081 956 261
KAPITA� Z AKTUALIZACJI WYCENYw tys. z�
20132012
z tytu�u aktualizacji �rodk�w trwa�ych286 823287 337
z tytu�u zysk�w / strat z wyceny instrument�w finansowych, w tym00
z wyceny instrument�w zabezpieczaj�cych00
z tytu�u podatku odroczonego00
r�nice kursowe z przeliczenia oddzia��w zagranicznych00
inny (wg rodzaju)00
00
Kapita� z aktualizacji wyceny, razem286 823287 337
POZOSTA�E KAPITA�Y REZERWOWE (WED�UG CELU PRZEZNACZENIA)w tys. z�
20132012
fundusz prywatyzacyjny3 4723 472
na pokrycie strat2 4050
Pozosta�e kapita�y rezerwowe, razem5 8773 472
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CI�GU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTU�U)w tys. z�
20132012
00
Odpisy z zysku netto w ci�gu roku obrotowego, razem00
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTU�U ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOw tys. z�
20132012
Stan rezerwy z tytu�u odroczonego podatku dochodowego na pocz�tek okresu, w tym:36 68226 308
odniesionej na wynik finansowy36 68226 308
00
odniesionej na kapita� w�asny00
00
odniesionej na warto�� firmy lub ujemn� warto�� firmy00
00
Zwi�kszenia16 39310 374
odniesione na wynik finansowy okresu z tytu�u dodatnich r�nic przej�ciowych (z tytu�u)16 39310 374
00
odniesione na kapita� w�asny w zwi�zku z dodatnimi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u)00
00
odniesione na warto�� firmy lub ujemn� warto�� firmy w zwi�zku z dodatnimi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u)00
00
Zmniejszenia00
odniesione na wynik finansowy okresu w zwi�zku z dodatnimi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u)00
00
odniesione na kapita� w�asny w zwi�zku z dodatnimi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u)00
00
odniesione na warto�� firmy lub ujemn� warto�� firmy w zwi�zku z dodatnimi r�nicami przej�ciowymi (z tytu�u)00
00
Stan rezerwy z tytu�u odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem53 07536 682
odniesionej na wynik finansowy53 07536 682
00
odniesionej na kapita� w�asny00
00
odniesionej na warto�� firmy lub ujemn� warto�� firmy00
00
Zmniejszenia i zwi�kszenia stanu rezerwy z tytu�u odroczonego podatku dochodowego nale�y przedstawi� odpowiednio co najmniej wed�ug poni�szych tytu��w, ze wskazaniem podstawowych grup aktyw�w i zobowi�za�, kt�rych dotycz�: Zwi�kszenia z tytu�u: - powstania r�nic przej�ciowych - zmiany stawek podatkowych - nieuj�tej r�nicy przej�ciowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytu�u: - odwr�cenia si� r�nic przej�ciowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwi�zania rezerwy wskutek braku mo�liwo�ci jej wykorzystania Odno�nie dodatnich r�nic przej�ciowych dodatkowo nale�y ujawni�, oddzielnie dla podstawowych grup aktyw�w i zobowi�za�: - kwot� dodatnich r�nic przej�ciowych na pocz�tek i koniec okresu, - dat� wyga�ni�cia dodatnich r�nic przej�ciowych - ��czn� kwot� r�nic przej�ciowych zwi�zanych z inwestycjami w jednostkach podporz�dkowanych i oddzia�ach oraz we wsp�lnych przedsi�wzi�ciach, na kt�re nie utworzono rezerwy na podatek odroczony
ZMIANA STANU D�UGOTERMINOWEJ REZERWY NA �WIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTU��W)w tys. z�
20132012
stan na pocz�tek okresu81 40968 581
rezerwa na nagrody jubileuszowe28 67323 013
rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe6 9925 552
rezerwa na odprawy po�miertne2 2931 159
rezerwa na ekwiwalent energetyczny43 45138 857
zwi�kszenia (z tytu�u)38212 828
rezerwa na nagrody jubileuszowe05 660
rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe3631 440
rezerwa na odprawy po�miertne191 134
rezerwa na ekwiwalent energetyczny04 594
wykorzystanie (z tytu�u)00
00
rozwi�zanie (z tytu�u)1 9710
rezerwa na nagrody jubileuszowe8820
rezerwa na ekwiwalent energetyczny1 0890
stan na koniec okresu79 82081 409
rezerwa na nagrody jubileuszowe27 79128 673
rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe7 3556 992
rezerwa na odprawy po�miertne2 3122 293
rezerwa na ekwiwalent energetyczny42 36243 451
ZMIANA STANU KR�TKOTERMINOWEJ REZERWY NA �WIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTU��W)w tys. z�
20132012
stan na pocz�tek okresu6 4616 642
rezerwa na nagrody jubileuszowe2 6432 740
rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe518777
rezerwa na odprawy po�miertne3 3007
rezerwa na ekwiwalent energetyczny03 118
zwi�kszenia (z tytu�u)381182
rezerwa na nagrody jubileuszowe3750
rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe00
rezerwa na odprawy po�miertne00
rezerwa na ekwiwalent energetyczny6182
wykorzystanie (z tytu�u)00
00
rozwi�zanie (z tytu�u)180363
rezerwa na nagrody jubileuszowe097
rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe180259
rezerwa na odprawy po�miertne07
rezerwa na ekwiwalent energetyczny00
stan na koniec okresu6 6626 461
rezerwa na nagrody jubileuszowe3 0182 643
rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe338518
rezerwa na odprawy po�miertne3 3000
rezerwa na ekwiwalent energetyczny63 300
ZMIANA STANU POZOSTA�YCH REZERW D�UGOTERMINOWYCH (WG TYTU��W)w tys. z�
20132012
stan na pocz�tek okresu21 22126 324
rezerwa na rekultywacj�4 2944 614
rezerwa na likwidacj�16 92721 710
zwi�kszenia (z tytu�u)7811 238
rezerwa na rekultywacj�00
rezerwa na likwidacj�7811 238
wykorzystanie (z tytu�u)03 721
rezerwa na rekultywacj�0320
rezerwa na likwidacj�03 401
rozwi�zanie (z tytu�u)2522 620
rezerwa na rekultywacj� (przekwalifikowanie na kr�tko-)2520
rezerwa na likwidacj� (przekwalifikowanie na kr�tko-)02 620
stan na koniec okresu21 75021 221
rezerwa na rekultywacj�4 0424 294
rezerwa na likwidacj�17 70816 927
ZMIANA STANU POZOSTA�YCH REZERW KR�TKOTERMINOWYCH (WG TYTU��W)w tys. z�
20132012
stan na pocz�tek okresu11 31664 364
rezerwa na uprawnienia do emisji CO27 00657 346
rezerwa kara URE1 5001 500
rezerwa na rekultywacj�1901 500
rezerwa na likwidacj�2 6200
kara umowna KWB Konin04 018
zwi�kszenia (z tytu�u)128 3189 626
rezerwa na uprawnienia do emisji CO2128 0667 006
rezerwa na rekultywacj�2520
rezerwa na likwidacj� (przeklasyf. z d�ugo-)02 620
wykorzystanie (z tytu�u)9 65658 656
rezerwa na uprawnienia do emisji CO27 00657 346
rezerwa na rekultywacj�1001 310
rezerwa na likwidacj�2 5500
rozwi�zanie (z tytu�u)04 018
rezerwa na uprawnienia do emisji CO200
rezerwa na rekultywacj�00
rezerwa na likwidacj�00
kara umowna KWB Konin04 018
stan na koniec okresu129 97811 316
rezerwa na uprawnienia do emisji CO2128 0667 006
rezerwa kara URE1 5001 500
rezerwa na rekultywacj�342190
rezerwa na likwidacj�702 620
ZOBOWI�ZANIA D�UGOTERMINOWEw tys. z�
20132012
wobec jednostek zale�nych00
kredyty i po�yczki00
z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych00
inne zobowi�zania finansowe, w tym:00
00
umowy leasingu finansowego00
inne (wg rodzaju)00
00
wobec jednostek wsp�zale�nych00
kredyty i po�yczki00
z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych00
inne zobowi�zania finansowe, w tym:00
00
umowy leasingu finansowego00
inne (wg rodzaju)00
00
wobec jednostek stowarzyszonych00
kredyty i po�yczki00
z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych00
inne zobowi�zania finansowe, w tym:00
00
umowy leasingu finansowego00
inne (wg rodzaju)00
00
wobec znacz�cego inwestora00
kredyty i po�yczki00
z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych00
inne zobowi�zania finansowe, w tym:00
00
umowy leasingu finansowego00
inne (wg rodzaju)00
00
wobec wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej00
kredyty i po�yczki00
z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych00
inne zobowi�zania finansowe, w tym:00
00
umowy leasingu finansowego00
inne (wg rodzaju)00
00
wobec jednostki dominuj�cej00
kredyty i po�yczki00
z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych00
inne zobowi�zania finansowe, w tym:00
00
umowy leasingu finansowego00
inne (wg rodzaju)00
00
wobec pozosta�ych jednostek6 30275 408
kredyty i po�yczki075 060
z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych00
inne zobowi�zania finansowe, w tym:00
00
umowy leasingu finansowego1850
inne (wg rodzaju)00
zobowi�zania z tyt. zakupu �rodk�w trwa�ych w budowie6 284298
Zobowi�zania d�ugoterminowe, razem6 30275 408
ZOBOWI�ZANIA D�UGOTERMINOWE, O POZOSTA�YM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SP�ATYw tys. z�
20132012
powy�ej 1 roku do 3 lat6 30275 408
powy�ej 3 do 5 lat00
powy�ej 5 lat00
Zobowi�zania d�ugoterminowe, razem6 30275 408
ZOBOWI�ZANIA D�UGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. z�
20132012
w walucie polskiejw tys. z�6 30275 408
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�)w tys. z�00
b1. w walucie00
po przeliczeniu na tys. z�00
00
pozosta�e waluty w tys. z�w tys. z�00
Zobowi�zania d�ugoterminowe, razemw tys. z�6 30275 408
ZOBOWI�ZANIA D�UGOTERMINOWE Z TYTU�U KREDYT�W I PO�YCZEK
w tys. z�
Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejSiedzibaKwota kredytu / po�yczki wg umowyKwota kredytu / po�yczki pozosta�a do sp�atyWarunki oprocentowaniaTermin sp�atyZabezpieczeniaInne
w tys. z�w waluciejednostkawalutaw tys. z�w waluciejednostkawaluta
00
W przypadku kredyt�w i po�yczek w walutach obcych nale�y poda� kwot� w danej walucie i po przeliczeniu na z�
ZOBOWI�ZANIA D�UGOTERMINOWE Z TYTU�U WYEMITOWANYCH D�U�NYCH INSTRUMENT�W FINANSOWYCH
w tys. z�
D�u�ne instrumenty finansowe wg rodzajuWarto�� nominalnaWarunki oprocentowaniaTermin wykupuGwarancje / zabezpieczeniaDodatkowe prawaRynek notowa�Inne
00
Nale�y przedstawi� wykaz grup zobowi�za� d�ugoterminowych zabezpieczonych na maj�tku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpiecze�)
ZOBOWI�ZANIA KR�TKOTERMINOWEw tys. z�
20132012
wobec jednostek zale�nych78 935102 351
kredyty i po�yczki, w tym:00
d�ugoterminowe w okresie sp�aty00
z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych00
z tytu�u dywidend00
inne zobowi�zania finansowe, w tym:00
z tytu�u dostaw i us�ug, o okresie wymagalno�ci:77 33489 189
do 12 miesi�cy77 33489 189
powy�ej 12 miesi�cy00
zaliczki otrzymane na dostawy3018 764
zobowi�zania wekslowe00
inne (wg rodzaju)1 3004 398
00
wobec jednostek wsp�zale�nych00
kredyty i po�yczki, w tym:00
d�ugoterminowe w okresie sp�aty00
z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych00
z tytu�u dywidend00
inne zobowi�zania finansowe, w tym:00
00
z tytu�u dostaw i us�ug, o okresie wymagalno�ci:00
do 12 miesi�cy00
powy�ej 12 miesi�cy00
zaliczki otrzymane na dostawy00
zobowi�zania wekslowe00
inne (wg rodzaju)00
00
wobec jednostek stowarzyszonych3 9525 812
kredyty i po�yczki, w tym:00
d�ugoterminowe w okresie sp�aty00
z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych00
z tytu�u dywidend00
inne zobowi�zania finansowe, w tym:00
00
z tytu�u dostaw i us�ug, o okresie wymagalno�ci:1 7605 812
do 12 miesi�cy00
powy�ej 12 miesi�cy00
zaliczki otrzymane na dostawy00
zobowi�zania wekslowe00
inne (wg rodzaju)2 1920
00
wobec znacz�cego inwestora00
kredyty i po�yczki, w tym:00
d�ugoterminowe w okresie sp�aty00
z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych00
z tytu�u dywidend00
inne zobowi�zania finansowe, w tym:00
00
z tytu�u dostaw i us�ug, o okresie wymagalno�ci:00
do 12 miesi�cy00
powy�ej 12 miesi�cy00
zaliczki otrzymane na dostawy00
zobowi�zania wekslowe00
inne (wg rodzaju)00
00
wobec wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej00
kredyty i po�yczki, w tym:00
d�ugoterminowe w okresie sp�aty00
z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych00
z tytu�u dywidend00
inne zobowi�zania finansowe, w tym:00
00
z tytu�u dostaw i us�ug, o okresie wymagalno�ci:00
do 12 miesi�cy00
powy�ej 12 miesi�cy00
zaliczki otrzymane na dostawy00
zobowi�zania wekslowe00
inne (wg rodzaju)00
00
wobec jednostki dominuj�cej00
kredyty i po�yczki, w tym:00
d�ugoterminowe w okresie sp�aty00
z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych00
z tytu�u dywidend00
inne zobowi�zania finansowe, w tym:00
00
z tytu�u dostaw i us�ug, o okresie wymagalno�ci:00
do 12 miesi�cy00
powy�ej 12 miesi�cy00
zaliczki otrzymane na dostawy00
zobowi�zania wekslowe00
inne (wg rodzaju)00
00
wobec pozosta�ych jednostek268 245172 070
kredyty i po�yczki, w tym:90 95147 913
d�ugoterminowe w okresie sp�aty00
z tytu�u emisji d�u�nych papier�w warto�ciowych00
z tytu�u dywidend00
inne zobowi�zania finansowe, w tym:3278
3278
z tytu�u dostaw i us�ug, o okresie wymagalno�ci:22 37243 504
do 12 miesi�cy22 37243 504
powy�ej 12 miesi�cy00
zaliczki otrzymane na dostawy1030
zobowi�zania wekslowe00
z tytu�u podatk�w, ce�, ubezpiecze� i innych �wiadcze�85 98062 692
z tytu�u wynagrodze�3 6793 759
inne (wg tytu��w)65 22114 094
zobowi�zania z tytu�u �rodk�w trwa�ych w budowie61 21010 095
zobowi�zania PFRON103104
kaucje128108
zobowi�zania z tyt. MFSS2 5182 506
potr�cenia z list p�ac1 2481 260
inne1421
fundusze specjalne (wg tytu��w)4 2614 305
Zak�adowy Fundusz Socjalny4 2064 250
Fundusz za�ogi5555
Zobowi�zania kr�tkoterminowe, razem355 393284 538
ZOBOWI�ZANIA KR�TKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. z�
20132012
w walucie polskiejw tys. z�355 393284 538
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z�)w tys. z�00
b1. w walucie00
po przeliczeniu na tys. z�00
-00
pozosta�e waluty w tys. z�w tys. z�00
Zobowi�zania kr�tkoterminowe, razemw tys. z�355 393284 538
ZOBOWI�ZANIA KR�TKOTERMINOWE Z TUTU�U KREDYT�W I PO�YCZEK
w tys. z�
Nazwa (firma) jednostkiSiedzibaKwota kredytu/ po�yczki wg umowyKwota kredytu/ po�yczki pozosta�a do sp�atyWarunki oprocentowaniaTermin sp�atyZabezpieczeniaInne
w tys. z�w waluciejednostkawalutaw tys. z�w waluciejednostkawaluta
Bank PEKAO SA, Bank PKO BP SAPEKAO SA, ul. Grzybowska 53/57, skrytka pocztowa 1008, 00-950 Warszawa; PKO BP SA, ul. Pu�awska 15, 00-975 Warszawa306 00090 951WIBOR 3M plus mar�a02.01.2014Zabezpieczeniem kredytu s� poszczeg�lne Dokumenty Zabezpieczenia: a) O�wiadczenie o poddaniu si� egzekucji; b) O�wiadczenia o ustanowieniu Hipotek; c) Pe�nomocnictwo do rachunk�w; d) Umowa przelewu na zabezpieczenie; e) Umowa przelewu na zabezpieczenie PAK; f) Umowa zastawu rejestrowego na zbiorze PAK; g) Umowa zastawu rejestrowego na rachunkach PAK; h) Umowa zastawu rejestrowego na zbiorze; i) Umowa zastawu finansowego na rachunku wp�yw�w z odszkodowania j) Umowa zastawu rejestrowego na rachunku wp�yw�w z odszkodowaniaKredyt sp�acony w dniu 02.01.2014
W przypadku kredyt�w i po�yczek w walutach obcych nale�y poda� kwot� w danej walucie i po przeliczeniu na z�
ZOBOWI�ZANIA KR�TKOTERMINOWE Z TYTU�U WYEMITOWANYCH D�U�NYCH INSTRUMENT�W FINANSOWYCH
w tys. z�
D�u�ne instrumenty finansowe wg rodzajuWarto�� nominalnaWarunki oprocentowaniaTermin wykupuGwarancje / zabezpieczeniaDodatkowe prawaInne
00
Ponadto nale�y przedstawi� wykaz grup zobowi�za� kr�tkoterminowych zabezpieczonych na maj�tku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpiecze�)
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTO�CI FIRMYw tys. z�
20132012
Stan na pocz�tek okresu00
zwi�kszenia (z tytu�u)00
00
zmniejszenia (z tytu�u)00
00
Stan ujemnej warto�ci firmy na koniec okresu00
INNE ROZLICZENIA MI�DZYOKRESOWEw tys. z�
20132012
bierne rozliczenia mi�dzyokresowe koszt�w16 61917 094
d�ugoterminowe (wg tytu��w)00
00
kr�tkoterminowe (wg tytu��w)16 61917 094
rezerwa na premi� roczn�13 89814 450
rezerwa na niewykorzystane urlopy1 4501 430
rezerwa na koszty bie��cego roku135255
obowi�zek umorzenia Praw Maj�tkowych – "Zielone certyfikaty"926747
obowi�zek umorzenia Praw Maj�tkowych – "Czerwone certyfikaty"020
obowi�zek umorzenia Praw Maj�tkowych – op�ata gazowa "fioletowa"2314
obowi�zek umorzenia Praw Maj�tkowych – "Bia�a energia"1870
obowi�zek umorzenia Praw Maj�tkowych – Op�ata gazowa "��ta"0178
rozliczenia mi�dzyokresowe przychod�w17 64417 080
d�ugoterminowe (wg tytu��w)15 70816 254
dotacja rozliczana w czasie2 1132 660
r�nica mi�dzy okre�lon� w umowie warto�ci� netto przekazanych w formie aport�w rzeczowych sk�adnik�w maj�tkowych, a ich cen� ewidencyjn�13 59513 594
kr�tkoterminowe (wg tytu��w)1 936826
dotacja rozliczana w czasie519490
odszkodowania z zak�adu ubezpiecze�1 409328
inne88
Inne rozliczenia mi�dzyokresowe, razem34 26334 174
Nale�y przedstawi� dodatkowe dane obja�niaj�ce spos�b obliczenia warto�ci ksi�gowej na jedn� akcj� oraz rozwodnionej warto�ci ksi�gowej na jedn� akcj�
PlikOpis
NALE�NO�CI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWI�ZANYCH (Z TYTU�U)w tys. z�
20132012
otrzymanych gwarancji i por�cze�, w tym:00
od jednostek zale�nych00
od jednostek wsp�zale�nych00
od jednostek stowarzyszonych00
od znacz�cego inwestora00
od wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej00
od jednostki dominuj�cej00
pozosta�e (z tytu�u)00
00
w tym: od jednostek zale�nych00
w tym: od jednostek wsp�zale�nych00
w tym: od jednostek stowarzyszonych00
w tym: od znacz�cego inwestora00
w tym: od wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej00
w tym: od jednostki dominuj�cej00
00
w tym: od jednostek zale�nych00
w tym: od jednostek wsp�zale�nych00
w tym: od jednostek stowarzyszonych00
w tym: od znacz�cego inwestora00
w tym: od wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej00
w tym: od jednostki dominuj�cej00
00
Nale�no�ci warunkowe od jednostek powi�zanych, razem00
ZOBOWI�ZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWI�ZANYCH (Z TYTU�U)w tys. z�
20132012
udzielonych gwarancji i por�cze�, w tym:222 3721 000
na rzecz jednostek zale�nych222 3721 000
na rzecz jednostek wsp�zale�nych00
na rzecz jednostek stowarzyszonych00
na rzecz znacz�cego inwestora00
na rzecz wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej00
na rzecz jednostki dominuj�cej00
pozosta�e (z tytu�u)1 130500
1 130500
w tym: na rzecz jednostek zale�nych00
w tym: na rzecz jednostek wsp�zale�nych00
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych00
w tym: na rzecz znacz�cego inwestora00
w tym: na rzecz wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej00
w tym: na rzecz jednostki dominuj�cej00
00
w tym: na rzecz jednostek zale�nych00
w tym: na rzecz jednostek wsp�zale�nych00
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych00
w tym: na rzecz znacz�cego inwestora00
w tym: na rzecz wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej00
w tym: na rzecz jednostki dominuj�cej00
00
Zobowi�zania warunkowe na rzecz jednostek powi�zanych, razem223 5021 500
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDA�Y PRODUKT�W (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIA�ALNO�CI)w tys. z�
20132012
Energia elektryczna1 469 2301 534 364
w tym: od jednostek powi�zanych462 833465 034
�wiadectwa pochodzenia energii55 697129 896
w tym: od jednostek powi�zanych160
Zamiana EUA na CER019 137
Energia cieplna58 46554 255
w tym: od jednostek powi�zanych8233
Us�ugi109 073106 652
w tym: od jednostek powi�zanych106 948104 628
Przychody netto ze sprzeda�y produkt�w, razem1 692 4651 844 304
w tym: od jednostek powi�zanych569 879569 695
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDA�Y PRODUKT�W (STRUKTURA TERYTORIALNA)w tys. z�
20132012
kraj1 692 4651 825 167
w tym: od jednostek powi�zanych569 879569 594
00
w tym: od jednostek powi�zanych00
00
w tym: od jednostek powi�zanych00
00
eksport019 137
w tym: od jednostek powi�zanych00
00
w tym: od jednostek powi�zanych00
00
w tym: od jednostek powi�zanych00
00
Przychody netto ze sprzeda�y produkt�w, razem1 692 4651 844 304
w tym: od jednostek powi�zanych569 879569 593
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDA�Y TOWAR�W I MATERIA��W (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIA�ALNO�CI)w tys. z�
20132012
Obr�t energi� elektryczn�79 442166 797
w tym: od jednostek powi�zanych026 774
Pozostale materia�y4 7785 087
w tym: od jednostek powi�zanych4 2604 374
00
Przychody netto ze sprzeda�y towar�w i materia��w, razem84 220171 884
w tym: od jednostek powi�zanych4 26031 148
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDA�Y TOWAR�W I MATERIA��W (STRUKTURA TERYTORIALNA)w tys. z�
20132012
kraj84 220171 884
w tym: od jednostek powi�zanych4 26031 148
00
w tym: od jednostek powi�zanych00
00
w tym: od jednostek powi�zanych00
00
eksport00
w tym: od jednostek powi�zanych00
00
w tym: od jednostek powi�zanych00
00
w tym: od jednostek powi�zanych00
00
Przychody netto ze sprzeda�y towar�w i materia��w, razem84 220171 884
w tym: od jednostek powi�zanych4 26031 148
KOSZTY WED�UG RODZAJUw tys. z�
20132012
amortyzacja89 03074 773
zu�ycie materia��w i energii975 6491 017 604
us�ugi obce221 524251 864
podatki i op�aty211 58975 343
wynagrodzenia95 73896 325
ubezpieczenia spo�eczne i inne �wiadczenia28 79229 048
pozosta�e koszty rodzajowe (z tytu�u)15 72215 549
ubezpieczenia maj�tkowe14 34412 140
delegacje s�u�bowe173305
koszty reprezentacji473791
wydatki rady nadzorczej5353
pozosta�e 1972 310
Koszty wed�ug rodzaju, razem1 638 0441 560 506
Zmiana stanu zapas�w, produkt�w i rozlicze� mi�dzyokresowych1709 430
Koszt wytworzenia produkt�w na w�asne potrzeby jednostki (wielko�� ujemna)-452-429
Koszty sprzeda�y (wielko�� ujemna)2 8472 725
Koszty og�lnego zarz�du (wielko�� ujemna)39 98549 631
Koszt wytworzenia sprzedanych produkt�w1 594 9301 517 151
INNE PRZYCHODY OPERACYJNEw tys. z�
20132012
rozwi�zane rezerwy (z tytu�u)1 2064 183
rezerwa na �wiadczenia pracownicze1 0840
odpis aktualizuj�cy �rodki trwa�e122123
kara umowna04 018
fioletowe certyfikaty042
pozosta�e, w tym:11 1118 139
dotacja519490
kary umowne7 2213 629
odszkodowania od ubezpieczyciela2 914673
nadwy�ki inwentaryzacyjne3620
odpis aktualizuj�cy nale�no�ci410
zysk ze zbycia niefinansowych aktywow trwa�ych03 256
inne5491
Inne przychody operacyjne, razem12 31712 322
INNE KOSZTY OPERACYJNEw tys. z�
20132012
utworzone rezerwy (z tytu�u)2715 362
likwidacji �rodk�w trwa�ych271586
rezerwa na �wiadczenia pracownicze04 776
pozosta�e, w tym:10 94845 205
strata ze zbycia niefinansowych aktyw�w trwa�ych420
awaria urz�dze� energetycznych1 780763
darowizny373816
koszty postepowania s�dowego 43825
op�aty za gospodarcze korzystanie ze srodowiska za lata ubiegle2 3570
korekta sprzeda�y za lata ubiegle01 261
wyp�acony emerytom ekwiwalent energetyczny3 1372 976
aktualizacja materia�ow1 651604
aktualizacja praw maj�tkowych "zielone certyfikaty"34933 837
aktualizacja praw maj�tkowych "czerwone certyfikaty"216609
koszty utrzymania obiekt�w socjalnych258237
kara umowna03 085
koszty likwidacji �rodk�w trwalych0565
pozosta�e347427
Inne koszty operacyjne, razem11 21950 567
W odniesieniu do odpis�w aktualizuj�cych warto�� aktyw�w niefinansowych nale�y wskaza� ich wysoko�� w podziale wg tytu��w oraz wyja�ni� przyczyny ich utworzenia
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTU�U DYWIDEND I UDZIA��W W ZYSKACHw tys. z�
20132012
od jednostek powi�zanych, w tym:171 06352 674
od jednostek zale�nych171 06352 674
od jednostek wsp�zale�nych00
od jednostek stowarzyszonych00
od znacz�cego inwestora00
od wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej00
od jednostki dominuj�cej00
od pozosta�ych jednostek5254
Przychody finansowe z tytu�u dywidend i udzia��w w zyskach, razem171 11552 728
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTU�U ODSETEKw tys. z�
20132012
z tytu�u udzielonych po�yczek1 8773 469
od jednostek powi�zanych, w tym:1 8773 469
od jednostek zale�nych1 8773 469
od jednostek wsp�zale�nych00
od jednostek stowarzyszonych00
od znacz�cego inwestora00
od wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej00
od jednostki dominuj�cej00
od pozosta�ych jednostek00
pozosta�e odsetki2 21411 214
od jednostek powi�zanych, w tym:00
od jednostek zale�nych00
od jednostek wsp�zale�nych00
od jednostek stowarzyszonych00
od znacz�cego inwestora00
od wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej00
od jednostki dominuj�cej00
od pozosta�ych jednostek2 21411 214
Przychody finansowe z tytu�u odsetek, razem4 09114 683
INNE PRZYCHODY FINANSOWEw tys. z�
20132012
dodatnie r�nice kursowe3410
zrealizowane2830
niezrealizowane580
rozwi�zane rezerwy (z tytu�u)49498
zwrot dop�aty do kapita�u0450
odsetek za nieterminowe p�atno�ci4948
pozosta�e, w tym:95220 649
zysk ze zbycia inwestycji020 649
aktualizacja udzielonej po�yczki9520
Inne przychody finansowe, razem1 34221 147
KOSZTY FINANSOWE Z TYTU�U ODSETEKw tys. z�
20132012
od kredyt�w i po�yczek5 98110 892
dla jednostek powi�zanych, w tym:00
dla jednostek zale�nych00
dla jednostek wsp�zale�nych00
dla jednostek stowarzyszonych00
dla znacz�cego inwestora00
dla wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej00
dla jednostki dominuj�cej00
dla innych jednostek5 98110 892
pozosta�e odsetki1 02321
dla jednostek powi�zanych, w tym:00
dla jednostek zale�nych00
dla jednostek wsp�zale�nych00
dla jednostek stowarzyszonych00
dla znacz�cego inwestora00
dla wsp�lnika jednostki wsp�zale�nej00
dla jednostki dominuj�cej00
dla innych jednostek1 02321
Koszty finansowe z tytu�u odsetek, razem7 00410 913
INNE KOSZTY FINANSOWEw tys. z�
20132012
ujemne r�nice kursowe, w tym:01 584
zrealizowane01 147
niezrealizowane0437
utworzone rezerwy (z tytu�u)7821 066
dyskonto rezerwy na likwidacj� maj�tku7821 066
pozosta�e, w tym:891 669
odpisy aktualizuj�ce nale�no�ci5621
aktualizacja warto�ci inwestycji01 590
pozosta�e3358
Inne koszty finansowe, razem8714 319
Je�eli emitent nie sporz�dza skonsolidowanego sprawozdania finansowego nale�y przedstawi� informacje o wyniku na sprzeda�y ca�o�ci lub cz�ci udzia��w (akcji) w poszczeg�lnych jednostkach zale�nych, wsp�zale�nych i stowarzyszonych, sposobie rozlicze� pomi�dzy jednostk� sprzedaj�c� a kupuj�c� udzia�y (akcje) oraz warto�ci ksi�gowej ka�dej sprzedanej jednostki
PlikOpis
ZYSKI NADZWYCZAJNEw tys. z�
20132012
losowe00
pozosta�e (wg tytu��w)00
00
Zyski nadzwyczajne, razem00
STRATY NADZWYCZAJNEw tys. z�
20132012
losowe00
pozosta�e (wg tytu��w)00
00
Straty nadzwyczajne, razem00
PODATEK DOCHODOWY BIE��CYw tys. z�
20132012
Zysk (strata) brutto247 073327 732
Korekty konsolidacyjne00
R�nice pomi�dzy zyskiem (strat�) brutto a podstaw� opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytu��w)-249 649-96 222
Koszty trwale nie uznane przez przepisy podatkowe za koszty uzyskania (+)4 4653 864
- darowizny w ramach odlicze� od dochodu84500
- pozosta�e darowizny251277
- amortyzacja �rodk�w trwa�ych z dotacji101100
- �wiadczenia na rzecz Zwi�zk�w Zawodowych6361
- pracownicy oddelegowani do zwi�zk�w zawodowych194193
- odpisy amortyzacyjne z tyt. zu�ycia samochodu o warto�ci przekraczaj�cej 20 000 EUR182391
- sk�adki OC i AC od warto�ci samochodu powy�ej 20000 ECU 119
- wyp�acone odszkodowanie 095
- koszty reprezentacji726976
- odsetki bud�etowe1 0173
- wp�aty na PFRON1 2531 245
- koszty Rady Nadzorczej5353
- odpisane nale�no�ci + VAT109
- odprawa po�miertna00
- VAT p�acony w EUR dostawcy krajowemu32
- VAT nie podlegaj�cy zwrotowi00
- koszty restrukturyzacji350
Koszty przej�ciowo nie uznane przez przepisy podatkowe za koszty uzyskania (+)143 795137 903
- zarachowane odsetki od kredyt�w i po�yczek1 562447
- zamiana EUA na CER do wykorzystania w nast�pnym roku07 006
- odpis aktualizuj�cy nale�no�ci00
- rezerwa na premi� roczn� 12 74614 283
- rezerwa na nale�no�ci031
- r�nica mi�dzy amortyzacj� podatkow� a bilansow�-40 476-14 755
- zarachowane koszty audytu135255
- rezerwa na urlopy, nagrody jub.2013 034
- aktualizacja materia��w1 651604
- niewyp�acone wynagrodzenia umowy zlecenia7032
- sk�adki ZUS od wynagrodze� za maj i czerwiec br.2 4802 557
- RMB zielone certyfikaty926747
- RMB czerwone certyfikaty020
- RMB ��te certyfikaty0178
- RMB fioletowe certyfikaty2314
- RMB biala energia1870
- rezerwa na uprawnienia do emisji CO2128 0660
- koszt sprzeda�y zielonych certyfikat�w35 263111 629
- rezerwa na likwidacj� maj�tku1 0531 652
- wycena kasy i rachunku w walutach obcych89147
- rezerwa na kar� umown� RAFAKO Racib�rz022
- nie wp�acony odpis na MF�S00
Przychody nie zaliczane do podstawy opodatkowania (-)235 274153 063
- przych�d z zielonych i czerwonych certyfikat�w53 91595 738
- przych�d w wysoko�ci odpisu amortyzacji519490
- zarachowane odsetki od udziel. po�yczek344430
- wycena rachunku i rozrachunk�w00
- otrzymana dywidenda171 11552 728
- wycena po�yczki dla P�tn�w II - kapita�4 5993 647
- wycena po�yczki dla P�tnowa II (odsetki)-2-1
- zarachowana kara umowna RAFAKO4 7210
- zarachowane odsetki na rachunku6331
Przychody podatkowe nieujete w wyniku roku obrotowego (+)2 62110 465
- zap�acona kara umowna2 1920
- sprzeda� produkcji pr�bnej08 225
- zap�acone odsetki od udzielonych po�yczek zarachowane w ubieg�ych latach4292 240
Inne zmiany podstawy opodatkowania przewidziane w przepisach podatkowych-165 256-95 391
- wyp�acone wynagrodzenia i sk�adki ZUS za ubieg�y rok-2 589-2 244
- rozwi�zanie rezerwy na nale�no�ci-41-1
- koszty zwi�zane ze sprzeda�� grunt�w poniesione w ub. latach00
- wyp�acona premia roczna-13 298-15 018
- koszty produkcji pr�bnej (kocio� dedykowany)0-16 840
- storno wyceny udzielonej po�yczki P�tn�w II00
- storno wyceny udzielonej po�yczki P�tn�w II (odsetki)-1-7
- storno wyceny udzielonej po�yczki P�tn�w II (kapita�)3 64712 868
- storno wyceny kasy walutowej i rozrachunk�w-147290
- rozwi�zana rezerwa na maj�tek socjalny-122-123
- otrzymane odsetki na rachunek zarachowane w ub. roku31942
- zap�ata za audyt-255-215
- rozwi�zana rezerwa na �wiadczenia pracownicze-1 3890
- zap�acone odsetki od kredyt�w i po�yczek zarachowane w latach ub.0-88
- likwidacja �rodk�w trwa�ych (warto�� podatkowa a bilansowa)-112-32
- zakupione ��te certyfikaty na pokrycie obowi�zku za ub. rok-173-173
- op�ata za fioletowe certyfikaty za ub. rok-14-3
- rozwi�zana rezerwa na op�aty za kolorowe certyfikaty-4-43
- poniesione koszty likwidacji maj�tku trwa�ego – wykorzystana rezerwa-2 550-3 401
- poniesione koszty rekultywacji – wykorzystana rezerwa-100-1 630
- zap�acona op�ata za leasing operacyjny-78-232
- koszty z tytu�u umorzenia jednostek CER-764-57 346
- rozwi�zana rezerwa na urlopy00
- zap�acony odpis na MF�S za 2012 rok -220
- zakup EUA, CER, ERU-147 2750
- rozwi�zanie odpisu aktualizujacego na udzia�y0-7 625
- zwrot dop�aty do kapita�u0-450
- rozwi�zana rezerwa na kar� umown� KWB Konin0-4 018
- zwrot koszt�w wcze�niej uznanych za NKUP0-2
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym-2 576231 510
- darowizny0500
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym0231 010
Podatek dochodowy wed�ug stawki 19 %043 891
Zwi�kszenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obni�ki podatku-1 176-1 545
Podatek dochodowy bie��cy uj�ty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:-1 17642 346
wykazany w rachunku zysk�w i strat-1 17642 346
dotycz�cy pozycji, kt�re zmniejszy�y lub zwi�kszy�y kapita� w�asny00
dotycz�cy pozycji, kt�re zmniejszy�y lub zwi�kszy�y warto�� firmy lub ujemn� warto�� firmy00
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSK�W I STRAT:w tys. z�
20132012
zmniejszenie (zwi�kszenie) z tytu�u powstania i odwr�cenia si� r�nic przej�ciowych16 39210 374
zmniejszenie (zwi�kszenie) z tytu�u zmiany stawek podatkowych00
zmniejszenie (zwi�kszenie) z tytu�u z poprzednio nieuj�tej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub r�nicy przej�ciowej poprzedniego okresu-1 17642 346
zmniejszenie (zwi�kszenie) z tytu�u odpisania aktyw�w z tytu�u odroczonego podatku dochodowego lub braku mo�liwo�ci wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy00
inne sk�adniki podatku odroczonego (wg tytu��w)00
00
Podatek dochodowy odroczony, razem15 21652 720
��CZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGOw tys. z�
20132012
uj�tego w kapitale w�asnym00
uj�tego w warto�ci firmy lub ujemnej warto�ci firmy00
Pozycja "��czna kwota podatku odroczonego uj�tego w warto�ci firmy lub ujemnej warto�ci firmy" dotyczy jednostkowych sprawozda� finansowych w przypadku po��czenia
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSK�W I STRAT DOTYCZ�CYw tys. z�
20132012
dzia�alno�ci zaniechanej00
wyniku na operacjach nadzwyczajnych00
POZOSTA�E OBOWI�ZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWI�KSZENIA STRATY), Z TYTU�U:w tys. z�
20132012
00
Pozosta�e obowi�zkowe zmniejszenia zysku (zwi�kszenia straty), razem00
UDZIA� W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZ�DKOWANYCH WYCENIANYCH METOD� PRAW W�ASNO�CI, W TYM:w tys. z�
20132012
odpis warto�ci firmy jednostek podporz�dkowanych00
odpis ujemnej warto�ci firmy jednostek podporz�dkowanych00
odpis r�nicy w wycenie aktyw�w netto00
Pozycja "Udzia� w zyskach (stratach) netto jednostek podporz�dkowanych wycenianych metod� praw w�asno�ci" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw w�asno�ci do wyceny udzia��w lub akcji w jednostkach podporz�dkowanych
Nale�y przedstawi� spos�b podzia�u zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezako�czonego roku obrotowego - propozycj� podzia�u zysku lub pokrycia straty, ujawniaj�c, odpowiednie dla ustalenia wielko�ci zysku lub straty, dane liczbowe
PlikOpis
Nale�y przedstawi� dodatkowe dane obja�niaj�ce spos�b obliczenia zysku (straty) na jedn� akcj� zwyk�� oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedn� akcj� zwyk�� z uwzgl�dnieniem podzia�u na wszystkie rodzaje akcji zwyk�ych, kt�re r�ni� si� mi�dzy sob� prawem udzia�u w zysku netto danego okresu
PlikOpis
Nale�y zdefiniowa� �rodki pieni�ne przyj�te do rachunku przep�yw�w pieni�nych, przedstawiaj�c ich struktur� na pocz�tek i koniec okresu W przypadku wyst�pienia niezgodno�ci pomi�dzy bilansowymi zmianami stanu niekt�rych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przep�yw�w pieni�nych, nale�y wskaza� ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przep�yw�w pieni�nych "Pozosta�e korekty", "Pozosta�e wp�ywy" i "Pozosta�e wydatki", nale�y przedstawi� wykaz tych korekt, wp�yw�w i wydatk�w, kt�rych kwoty przekraczaj� 5% og�lnej sumy odpowiednio korekt, wp�yw�w lub wydatk�w z danej dzia�alno�ci, a zosta�y uj�te w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przep�yw�w pieni�nych sporz�dzony jest metod� bezpo�redni�, dodatkowo nale�y przedstawi� not� obja�niaj�c� zawieraj�c� uzgodnienie przep�yw�w pieni�nych netto z dzia�alno�ci operacyjnej metod� po�redni� do warto�ci wyliczonych metod� bezpo�redni�
PlikOpis
PRZEP�YWY �RODK�W PIENIʯNYCH Z DZIA�ALNO�CI OPERACYJNEJ (METODA PO�REDNIA)w tys. z�
20132012
Zysk (strata) netto231 857275 013
Korekty razem-118 52927 358
Udzia� w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metod� praw w�asno�ci00
Amortyzacja89 03074 773
(Zyski) straty z tytu�u r�nic kursowych-2 26610 193
Odsetki i udzia�y w zyskach (dywidendy)-167 006-45 288
(Zysk) strata z dzia�alno�ci inwestycyjnej-70-32 041
Zmiana stanu rezerw141 20215 209
Zmiana stanu zapas�w-21 864-6 463
Zmiana stanu nale�no�ci9 50513 983
Zmiana stanu zobowi�za� kr�tkoterminowych z wyj�tkiem po�yczek i kredyt�w-20 155-3 115
Zmiana stanu rozlicze� mi�dzyokresowych370107
Inne korekty-147 2750
Przep�ywy pieni�ne netto z dzia�alno�ci operacyjnej (I+/-II)113 328302 371
W dodatkowych notach obja�niaj�cych do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych por�wnywalnych nale�y przedstawi�: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktyw�w i zobowi�za� finansowych nale�y przedstawi� instrumenty finansowe z podzia�em co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowi�zania finansowe przeznaczone do obrotu c) po�yczki udzielone i nale�no�ci w�asne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalno�ci e) aktywa finansowe dost�pne do sprzeda�y - przedstawiaj�c stan na pocz�tek okresu, zwi�kszenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytu��w, oraz stan na koniec okresu, z uwzgl�dnieniem podzia�u na poszczeg�lne grupy aktyw�w i zobowi�za�, wed�ug podzia�u przyj�tego w bilansie 1.2. Ponadto odno�nie wszystkich aktyw�w i zobowi�za� finansowych, w podziale odpowiednio wed�ug kategorii instrument�w finansowych, okre�lonych w pkt 1.1., oraz z uwzgl�dnieniem podzia�u na grupy (klasy) aktyw�w i zobowi�za� finansowych:
1.2.1. Nale�y zamie�ci�: a) podstawow� charakterystyk�, ilo�� i warto�� instrument�w finansowych, w tym opis istotnych warunk�w i termin�w, kt�re mog� wp�yn�� na wielko��, rozk�ad w czasie oraz pewno�� przysz�ych przep�yw�w pieni�nych, a w odniesieniu do instrument�w pochodnych w szczeg�lno�ci: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwot� (wielko��) b�d�c� podstaw� obliczenia przysz�ych p�atno�ci - sum� i termin przysz�ych przychod�w lub p�atno�ci kasowych - termin ustalania cen, zapadalno�ci, wyga�ni�cia lub wykonania instrumentu - mo�liwo�ci wcze�niejszego rozliczenia - okres lub dzie� - je�li istniej� - cen� lub przedzia� cen realizacji instrumentu - mo�liwo�ci wymiany lub zamiany na inny sk�adnik aktyw�w lub pasyw�w - ustalon� stop� lub kwot� odsetek, dywidendy lub innych przychod�w oraz terminu ich p�atno�ci - dodatkowe zabezpieczenia zwi�zane z tym instrumentem, przyj�te lub z�o�one - w/w informacji r�wnie� dla instrumentu, na kt�ry dany instrument mo�e by� zamieniony - inne warunki towarzysz�ce danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka zwi�zanego z instrumentem - sum� istniej�cych zobowi�za� z tytu�u zaj�tych pozycji w instrumentach
b) opis metod i istotnych za�o�e� przyj�tych do ustalania warto�ci godziwej aktyw�w i zobowi�za� finansowych wycenianych w takiej warto�ci c) opis sposobu ujmowania skutk�w przeszacowania aktyw�w finansowych zaliczonych do kategorii dost�pnych do sprzeda�y, tj. czy odnosi si� je do przychod�w lub koszt�w finansowych, czy te� do kapita�u z aktualizacji wyceny, jak r�wnie� kwoty odniesione na ten kapita� lub z niego odpisane d) obja�nienie przyj�tych zasad wprowadzania do ksi�g rachunkowych instrument�w finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obci��enia ryzykiem stopy procentowej, a w szczeg�lno�ci informacj� o: - wcze�niej przypadaj�cym terminie wykupu lub wynikaj�cym z umowy terminie przeszacowania warto�ci - efektywnej stopie procentowej, je�eli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obci��enia ryzykiem kredytowym, a w szczeg�lno�ci informacj� o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jak� jednostka jest nara�ona, bez uwzgl�dniania warto�ci godziwej jakichkolwiek przyj�tych lub poczynionych zabezpiecze�, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywi�za� si� ze �wiadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego
1.2.2. Odno�nie aktyw�w finansowych dost�pnych do sprzeda�y lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysoko�ci skorygowanej ceny nabycia, je�eli brak jest mo�liwo�ci wiarygodnego zmierzenia warto�ci godziwej tych aktyw�w, nale�y wskaza� warto�� bilansow�, przyczyny, dla kt�rych nie mo�na wiarygodnie ustali� warto�ci godziwej tych aktyw�w, a tak�e – o ile to mo�liwe – okre�li� granice przedzia�u, w kt�rym warto�� godziwa tych instrument�w mo�e si� zawiera� 1.2.3. Odno�nie aktyw�w i zobowi�za� finansowych, kt�rych nie wycenia si� w warto�ci godziwej nale�y zamie�ci�: a) dane o ich warto�ci godziwej; je�eli z uzasadnionych przyczyn warto�� godziwa takich aktyw�w lub zobowi�za� nie zosta�a ustalona, to nale�y ten fakt ujawni� i poda� podstawow� charakterystyk� instrument�w finansowych, kt�re w innym przypadku by�yby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na kt�rym nast�puje publiczny obr�t instrumentami finansowymi, informacje za� o tej cenie s� og�lnie dost�pne b) w przypadku gdy warto�� godziwa aktyw�w i zobowi�za� finansowych jest ni�sza od ich warto�ci bilansowej - warto�� bilansow� i warto�� godziw� danego sk�adnika lub grupy sk�adnik�w, przyczyny zaniechania odpis�w aktualizuj�cych ich warto�� bilansow� oraz uzasadnienie przekonania o mo�liwo�ci odzyskania wykazanej warto�ci w pe�nej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku kt�rej aktywa finansowe przekszta�ca si� w papiery warto�ciowe lub umowy odkupu, to odr�bnie dla ka�dej transakcji nale�y przedstawi�: a) charakter i wielko�� zawartych transakcji, w tym opis przyj�tych lub udzielonych gwarancji i zabezpiecze�, dane przyj�te do wyliczenia warto�ci godziwej przychod�w odsetkowych zwi�zanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zar�wno zako�czonymi jak i niezako�czonymi w danym okresie b) informacj� o aktywach finansowych wy��czonych z ksi�g rachunkowych
1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktyw�w finansowych wycenianych w warto�ci godziwej do aktyw�w wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, nale�y poda� powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpis�w aktualizuj�cych z tytu�u trwa�ej utraty warto�ci aktyw�w finansowych albo w zwi�zku z ustaniem przyczyny, dla kt�rej dokonano takich odpis�w, zwi�kszono warto�� sk�adnika aktyw�w, nale�y poda� kwoty odpis�w obni�aj�cych i zwi�kszaj�cych warto�� aktyw�w finansowych 1.2.7. Odno�nie d�u�nych instrument�w finansowych, po�yczek udzielonych lub nale�no�ci w�asnych nale�y poda� przychody z odsetek wyliczone za pomoc� st�p procentowych wynikaj�cych z zawartych kontrakt�w, z podzia�em na kategorie aktyw�w, kt�rych odsetki te dotycz�, przy czym osobno nale�y wykaza� odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane nale�y wykaza� z podzia�em wed�ug termin�w zap�aty: - do 3 miesi�cy - powy�ej 3 do 12 miesi�cy - powy�ej 12 miesi�cy 1.2.8. Odno�nie dokonanych odpis�w aktualizuj�cych warto�� po�yczek udzielonych lub nale�no�ci w�asnych z tytu�u trwa�ej utraty ich warto�ci nale�y poda� naliczone od tych wierzytelno�ci odsetki, kt�re nie zosta�y zrealizowane 1.2.9. Odno�nie zobowi�za� finansowych nale�y poda� koszty z tytu�u odsetek od tych zobowi�za�, wyliczonych za pomoc� st�p procentowych wynikaj�cych z zawartych kontrakt�w, z podzia�em na koszty odsetek zwi�zane ze zobowi�zaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozosta�ymi kr�tkoterminowymi zobowi�zaniami finansowymi oraz d�ugoterminowymi zobowi�zaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie nale�y wykaza� odr�bnie od koszt�w odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane nale�y wykaza� z podzia�em wed�ug termin�w zap�aty: - do 3 miesi�cy - powy�ej 3 do 12 miesi�cy - powy�ej 12 miesi�cy
1.2.10. Nale�y poda� informacje dotycz�ce cel�w i zasad zarz�dzania ryzykiem finansowym, z uwzgl�dnieniem podzia�u na zabezpieczanie warto�ci godziwej, zabezpieczanie przep�yw�w pieni�nych oraz zabezpieczanie udzia��w w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmuj�ce co najmniej: a) opis rodzaju zabezpiecze� b) opis instrumentu zabezpieczaj�cego oraz jego warto�� godziw� c) charakterystyk� zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przysz�ego zobowi�zania nale�y poda� informacje dotycz�ce cel�w i zasad zarz�dzania ryzykiem finansowym, z uwzgl�dnieniem podzia�u na zabezpieczanie podstawowych rodzaj�w planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przysz�ych zobowi�za�, a ponadto informacje obejmuj�ce co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zaj�cia planowanej transakcji lub powstania przysz�ego zobowi�zania b) opis zastosowanych instrument�w zabezpieczaj�cych c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysk�w lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Je�eli zyski lub straty z wyceny instrument�w zabezpieczaj�cych, zar�wno b�d�cych pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowi�zaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przep�yw�w pieni�nych, zosta�y odniesione na kapita� z aktualizacji wyceny, nale�y poda�: a) kwoty odpis�w zwi�kszaj�cych i zmniejszaj�cych kapita� z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapita�u z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychod�w lub koszt�w finansowych c) kwoty odpisane z kapita�u z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej warto�ci pocz�tkowej na dzie� wprowadzenia do ksi�g rachunkowych sk�adnika aktyw�w lub zobowi�za�, kt�ry do tego dnia by� obj�ty planowan� transakcj� lub stanowi� uprawdopodobnione przysz�e zobowi�zanie poddane zabezpieczeniu 1a. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi.
2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczeg�lno�ci zobowi�zaniach warunkowych, w tym r�wnie� udzielonych przez emitenta gwarancjach i por�czeniach (tak�e wekslowych), z wyodr�bnieniem udzielonych na rzecz jednostek powi�zanych 3. Dane dotycz�ce zobowi�za� wobec bud�etu pa�stwa lub jednostek samorz�du terytorialnego z tytu�u uzyskania prawa w�asno�ci budynk�w i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach dzia�alno�ci zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w nast�pnym okresie 5. Koszt wytworzenia �rodk�w trwa�ych w budowie, �rodk�w trwa�ych na w�asne potrzeby 6. Poniesione nak�ady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbli�szych 12 miesi�cy od dnia bilansowego nak�ady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwa�e; odr�bnie nale�y wykaza� poniesione i planowane nak�ady na ochron� �rodowiska naturalnego 7.1. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta z podmiotami powi�zanymi na warunkach innych ni� rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami okre�laj�cymi charakter tych transakcji 7.2. Dane liczbowe, dotycz�ce jednostek powi�zanych, o: a) wzajemnych nale�no�ciach i zobowi�zaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezb�dne do sporz�dzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 7a. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta um�w nieuwzgl�dnionych w bilansie w zakresie niezb�dnym do oceny ich wp�ywu na sytuacj� maj�tkow�, finansow� i wynik finansowy
8. Informacje o wsp�lnych przedsi�wzi�ciach, kt�re nie podlegaj� konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie dzia�alno�ci wsp�lnego przedsi�wzi�cia b) procentowym udziale c) cz�ci wsp�lnie kontrolowanych rzeczowych sk�adnik�w aktyw�w trwa�ych, warto�ci niematerialnych i prawnych d) zobowi�zaniach zaci�gni�tych na potrzeby przedsi�wzi�cia lub zakupu u�ywanych rzeczowych sk�adnik�w aktyw�w trwa�ych e) cz�ci zobowi�za� wsp�lnie zaci�gni�tych f) przychodach uzyskanych ze wsp�lnego przedsi�wzi�cia i kosztach z nimi zwi�zanych g) zobowi�zaniach warunkowych i inwestycyjnych dotycz�cych wsp�lnego przedsi�wzi�cia 9. Informacje o przeci�tnym zatrudnieniu, z podzia�em na grupy zawodowe 10. Informacje o ��cznej warto�ci wynagrodze�, nagr�d lub korzy�ci, w tym wynikaj�cych z program�w motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym program�w opartych na obligacjach z prawem pierwsze�stwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieni�dzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wyp�aconych, nale�nych lub potencjalnie nale�nych, odr�bnie dla ka�dej z os�b zarz�dzaj�cych i nadzoruj�cych emitenta w przedsi�biorstwie emitenta, bez wzgl�du na to, czy by�y one odpowiednio zaliczane w koszty, czy te� wynika�y z podzia�u zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominuj�ca, wsp�lnik jednostki wsp�zale�nej lub znacz�cy inwestor - oddzielnie informacje o warto�ci wynagrodze� i nagr�d otrzymanych z tytu�u pe�nienia funkcji we w�adzach jednostek zale�nych, wsp�zale�nych i stowarzyszonych
11. Informacje o warto�ci niesp�aconych zaliczek, kredyt�w, po�yczek, gwarancji, por�cze� lub innych um�w zobowi�zuj�cych do �wiadcze� na rzecz emitenta, jednostek od niego zale�nych, wsp�zale�nych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunk�w oprocentowania i sp�aty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsi�biorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsi�biorstwach jednostek od niego zale�nych, wsp�zale�nych i z nim stowarzyszonych (dla ka�dej grupy osobno), osobom zarz�dzaj�cym i nadzoruj�cym, odr�bnie dla os�b zarz�dzaj�cych i nadzoruj�cych oraz oddzielnie ich wsp�ma��onkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiaj�cym oraz innym osobom, z kt�rymi s� one powi�zane osobi�cie, z podaniem warunk�w oprocentowania i sp�aty tych kwot 11a. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozda� finansowych, o dokonanie badania lub przegl�du sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki zosta�a zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu bieg�ego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozda� finansowych, wyp�aconym lub nale�nym za rok obrotowy odr�bnie za: � badanie sprawozdania finansowego � inne us�ugi po�wiadczaj�ce, w tym przegl�d sprawozdania finansowego � us�ugi doradztwa podatkowego � pozosta�e us�ugi c) informacje okre�lone w lit. b nale�y poda� tak�e dla poprzedniego roku obrotowego 12. Informacje o znacz�cych zdarzeniach, dotycz�cych lat ubieg�ych, uj�tych w sprawozdaniu finansowym za bie��cy okres 13. Informacje o znacz�cych zdarzeniach, jakie nast�pi�y po dniu bilansowym, a nieuwzgl�dnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach mi�dzy prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przej�cia aktyw�w i pasyw�w
15. Sprawozdanie finansowe i por�wnywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysk�w i strat, skorygowane odpowiednim wska�nikiem inflacji, z podaniem �r�d�a wska�nika oraz metody jego wykorzystania, z przyj�ciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - je�eli skumulowana �rednioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat dzia�alno�ci emitenta osi�gn�a lub przekroczy�a warto�� 100% 16. Zestawienie oraz obja�nienie r�nic pomi�dzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i por�wnywalnych danych finansowych, a uprzednio sporz�dzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowo�ci i sposobu sporz�dzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytu�y oraz wp�yw wywo�anych tym skutk�w finansowych na sytuacj� maj�tkow� i finansow�, p�ynno�� oraz wynik finansowy i rentowno�� 18. Dokonane korekty b��d�w, ich przyczyny, tytu�y oraz wp�yw wywo�anych tym skutk�w finansowych na sytuacj� maj�tkow� i finansow�, p�ynno�� oraz wynik finansowy i rentowno�� 19. W przypadku wyst�powania niepewno�ci co do mo�liwo�ci kontynuowania dzia�alno�ci, opis tych niepewno�ci oraz stwierdzenie, �e taka niepewno�� wyst�puje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym zwi�zane. Informacja powinna zawiera� r�wnie� opis podejmowanych, b�d� planowanych przez emitenta dzia�a� maj�cych na celu eliminacj� niepewno�ci
20. W przypadku sprawozdania finansowego sporz�dzonego za okres, w ci�gu kt�rego nast�pi�o po��czenie, wskazanie, �e jest to sprawozdanie finansowe sporz�dzone po po��czeniu sp�ek, oraz wskazanie dnia po��czenia i zastosowanej metody rozliczenia po��czenia (nabycia, ��czenia udzia��w): - w przypadku rozliczenia metod� nabycia - nazw� (firm�) i opis przedmiotu dzia�alno�ci sp�ki przej�tej, liczb�, warto�� nominaln� i rodzaj udzia��w (akcji) wyemitowanych w celu po��czenia, cen� przej�cia, warto�� aktyw�w netto wed�ug warto�ci godziwej sp�ki przej�tej na dzie� po��czenia, warto�� firmy lub ujemn� warto�� firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metod� ��czenia udzia��w – nazw� (firm�) i opis przedmiotu dzia�alno�ci sp�ek, kt�re w wyniku po��czenia zosta�y wykre�lone z rejestru, liczb�, warto�� nominaln� i rodzaj udzia��w (akcji) wyemitowanych w celu po��czenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapita�ach w�asnych po��czonych sp�ek za okres od pocz�tku roku obrotowego, w ci�gu kt�rego nast�pi�o po��czenie, do dnia po��czenia 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udzia��w i akcji w jednostkach podporz�dkowanych - metody praw w�asno�ci - nale�y przedstawi� skutki, jakie spowodowa�oby jej zastosowanie, oraz wp�yw na wynik finansowy
22. Je�eli emitent nie sporz�dza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie obja�niaj�cej do sprawozdania finansowego nale�y przedstawi� podstaw� prawn� niesporz�dzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniaj�cymi odst�pienie od konsolidacji lub wyceny metod� praw w�asno�ci, nazw� i siedzib� jednostki sporz�dzaj�cej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wy�szym szczeblu grupy kapita�owej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska�niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzuj�ce dzia�alno�� jednostek powi�zanych w danym i ubieg�ym roku obrotowym, takie jak: warto�� przychod�w ze sprzeda�y oraz przychod�w finansowych, wynik finansowy netto oraz warto�� kapita�u w�asnego, z podzia�em na grupy, warto�� aktyw�w trwa�ych, przeci�tne roczne zatrudnienie oraz inne informacje je�eli s� wymagane na podstawie odr�bnych przepis�w Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji ni� wskazane powy�ej, wymaganych na podstawie obowi�zuj�cych przepis�w o rachunkowo�ci, lub innych informacji, mog�cych w istotny spos�b wp�yn�� na ocen� sytuacji maj�tkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – nale�y ujawni� te informacje w odpowiedniej cz�ci sprawozdania finansowego
PlikOpis
PODPISY WSZYSTKICH CZ�ONK�W ZARZ�DU
DataImi� i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2014-03-20Katarzyna MuszkatPrezes Zarz�du
2014-03-20Anna Stri�ykWiceprezes Zarz�du
2014-03-20Piotr JaroszWiceprezes Zarz�du
PODPIS OSOBY, KT�REJ POWIERZONO PROWADZENIE KSI�G RACHUNKOWYCH
DataImi� i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2014-03-20Andrzej Krzemi�skiG��wny Ksi�gowy Dyrektor Departamentu Rachunkowo�ci i Sprawozdawczo�ci