| KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | ||||||||||||
| Raport bieżący nr | 10 | / | 2018 | |||||||||
| Data sporządzenia: | 2018-06-08 | |||||||||||
| Skrócona nazwa emitenta | ||||||||||||
| CDRL S.A. | ||||||||||||
| Temat | ||||||||||||
| Korekta skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia 2018 roku do 31 marca 2018 roku | ||||||||||||
| Podstawa prawna | ||||||||||||
| Art. 56 ust. 1 pkt 2 Ustawy o ofercie - informacje bieżące i okresowe | ||||||||||||
| Treść raportu: | ||||||||||||
| Zarząd CDRL S.A. z siedzibą w Pianowie (dalej: Emitent, Spółka) informuje, że w związku z ponowną analizą danych finansowych, w dniu 7 czerwca 2018 r. powziął wiadomość, że skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2018 roku do 31 marca 2018 roku opublikowane w dniu 15 maja 2018, zawiera błędy o charakterze rachunkowym, które wpłynęły w istotny sposób na zmianę poszczególnych pozycji zarówno jednostkowego jak i skonsolidowanego sprawozdania finansowego, a mianowicie: 1. W wyniku niewłaściwego zastosowania MSSF 15 błędnie obliczono korektę konsolidacyjną, zawierającą pozycje, których dotyczy MSSF 15 - błędnie zostały wykazane wartości przychodów ze sprzedaży towarów i materiałów oraz wartość sprzedanych towarów i materiałów. Błąd spowodował zaniżenie zysku na sprzedaży o 708 tys. PLN w skonsolidowanym sprawozdaniu oraz w sprawozdaniu jednostkowym. Błąd ten wpłynął również na wartość zapasów oraz należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności. 2. W wyniku niewłaściwego zastosowania MSSF 9 zawyżono w SF za 1kw2018 wartość wyniku z lat ubiegłych o kwotę 505 tys. zł. w sprawozdaniu skonsolidowanym oraz o kwotę 531 tys. w sprawozdaniu jednostkowym i jednocześnie zawyżono wartość pozostałych kosztów operacyjnych odpowiednio o te kwoty, co skutkowało obniżeniem wyniku finansowego za okres od 01.01.2018 do 31.03.2018 . 3. W sprawozdaniu skonsolidowanym błędnie zaklasyfikowano pożyczkę w kwocie 700 tys. zł do należności długoterminowych. W korekcie sprawozdania została poprawnie wykazana jako należność krótkoterminowa. Wyżej wymienione błędy wpłynęły na skonsolidowany oraz jednostkowy wynik finansowy netto w raportowanym okresie oraz na pozostałe elementy sprawozdania finansowego, takie jak: rachunek przepływów pieniężnych, zestawienie zmian w kapitale własnym, prezentację segmentów działalności oraz analizę wskaźnikową. W wyniku prawidłowego zastosowania MSSF 15 nastąpiło zwiększenie zysku na sprzedaży o 708 tys. PLN w skonsolidowanym sprawozdaniu oraz w sprawozdaniu jednostkowym. W wyniku prawidłowego zastosowania MSSF 9 wynik finansowy z lat ubiegłych w SF za 1kw2018 uległ zmniejszeniu o kwotę 505 tys. zł w sprawozdaniu skonsolidowanym oraz o kwotę 531 tys. zł w sprawozdaniu jednostkowym, co skutkowało zwiększeniem wyniku finansowego za okres od 01.01.2018 do 31.03.2018 Prawidłowe zastosowanie standardu MSSF 9 miało również wpływ na poniższe wartości sprawozdania: - w sprawozdaniu skonsolidowanym za okres 01.01-31.03.2018 – nastąpiło obniżenie wyniku z lat ubiegłych, przy jednoczesnym podwyższeniu wyniku finansowego o kwotę 505 tys. zł, - w sprawozdaniu jednostkowym za okres 01.01.-31.03.2018 – nastąpiło obniżenie wyniku z lat ubiegłych o wartość 430 tys. zł, przy jednoczesnym podwyższeniu wyniku finansowego o kwotę 531 tys. zł i podwyższeniu wartości aktywa odroczonego o kwotę 101 tys. zł. Po dokonanej korekcie skonsolidowany wynik finansowy netto zwiększył się o 1093 tys. zł i wynosi 782 tys. zł, a nie jak wcześniej wykazano: -311 tys. zł. Po dokonanej korekcie jednostkowy wynik finansowy netto zwiększył się o 1139 tys. zł. i wynosi 3426 tys. zł, a nie jak wcześniej wykazano: 2287 tys. zł. Mając na uwadze powyższe omyłki, Zarząd CDRL S.A. koryguje skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2018 roku do 31 marca 2018 roku, zamieszczając w nim prawidłowe dane. Skorygowane skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2018 roku do 31 marca 2018 roku zostanie podane do wiadomości publicznej w odrębnym raporcie okresowym w dniu 08 czerwca 2018 r. niezwłocznie po opublikowaniu niniejszego raportu bieżącego. | ||||||||||||
| MESSAGE (ENGLISH VERSION) | |||
| CDRL SPÓŁKA AKCYJNA | ||||||||||||||||
| (pełna nazwa emitenta) | ||||||||||||||||
| CDRL S.A. | Lekki (lek) | |||||||||||||||
| (skrócona nazwa emitenta) | (sektor wg. klasyfikacji GPW w W-wie) | |||||||||||||||
| 64-000 | Pianowo | |||||||||||||||
| (kod pocztowy) | (miejscowość) | |||||||||||||||
| Kwiatowa | 2 | |||||||||||||||
| (ulica) | (numer) | |||||||||||||||
| +48 65 511 87 00 | +48 65 511 87 01 | |||||||||||||||
| (telefon) | (fax) | |||||||||||||||
| (e-mail) | (www) | |||||||||||||||
| 6981673166 | 411444842 | |||||||||||||||
| (NIP) | (REGON) | |||||||||||||||
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2018-06-08 | Marek Dworczak | Prezes Zarządu | |||
| 2018-06-08 | Tomasz Przybyła | V-ce Prezes Zarządu | |||
