HELIO S.A. - formularz raportu kwartalnego dla emitentów prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową

FALSE skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport kwartalny SA-Q 1 / 2016

kwartał / rok

(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm.)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

za 1 kwartał roku obrotowego 2016 obejmujący okres od 2016-07-01 do 2016-09-30

data przekazania: 2016-11-29

HELIO SPÓŁKA AKCYJNA

(pełna nazwa emitenta)

HELIO S.A. Spożywczy (spo)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)

05-083 Wyględy

(kod pocztowy) (miejscowość)

Stołeczna 26

(ulica) (numer)

(0 22) 796 32 16 (0 22) 752 09 21

(telefon) (fax)

[email protected] www.helio.pl

(e-mail) (www)

1181694514 015533555

(NIP) (REGON)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

1 kwartał(y) narastająco / 2016 okres od 2016-07-01 do 2016-09-30 1 kwartał(y) narastająco / 2015 okres od 2015-07-01 do 2015-09-30 1 kwartał(y) narastająco / 2016 okres od 2016-07-01 do 2016-09-30 1 kwartał(y) narastająco / 2015 okres od 2015-07-01 do 2015-09-30

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 28 602 17 698 6 582 4 207

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 1 853 -626 426 -149

Zysk (strata) brutto 1 747 -727 402 -173

Zysk (strata) netto 1 405 -705 323 -168

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -11 432 -4 066 -2 631 -966

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -1 484 -899 -342 -214

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 13 991 5 559 3 220 1 321

Przepływy pieniężne netto, razem 1 075 594 247 141

Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 105 030 85 832 24 358 19 395

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 49 246 31 453 11 421 7 107

Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 9 614 7 989 2 230 1 805

Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 38 932 22 942 9 029 5 184

Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 55 784 54 379 12 937 12 288

Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 2 500 2 500 580 565

Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 5 000 000 5 000 000 5 000 000 5 000 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,28 -0,14 0,06 -0,03

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 11,16 10,88 2,59 2,46

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM KWARTALNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU

„(zgodnie z § 87 ust. 9 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm. lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. – t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz. 1439, z późn. zm.)

Plik Opis

POZOSTAŁE INFORMACJE

„(zgodnie z § 87 ust. 7 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm. lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. – j.t. Dz. U. z 2013, poz. 1382, z późn. zm.)

Plik Opis

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2016-11-29 Leszek Wąsowicz Prezes Zarządu

BILANS

w tys. zł

stan na 2016-09-30 koniec kwartału / 2016 stan na koniec poprz. kwartału / stan na 2016-06-30 koniec poprz. roku / 2015 stan na 2015-09-30 koniec kwartału / 2015

AKTYWA

Aktywa trwałe 30 329 29 294 26 233

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 24 29 2

wartość firmy

Rzeczowe aktywa trwałe 29 859 28 877 25 806

Należności długoterminowe

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Od pozostałych jednostek

Inwestycje długoterminowe

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe

w jednostkach powiązanych, w tym:

udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności

udziały lub akcje w innych jednostkach

w pozostałych jednostkach

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 446 388 425

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 446 388 425

Inne rozliczenia międzyokresowe

Aktywa obrotowe 74 701 56 538 55 920

Zapasy 45 205 27 646 37 323

Należności krótkoterminowe 27 588 27 969 17 358

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale

Od pozostałych jednostek 27 588 27 969 17 358

Inwestycje krótkoterminowe 1 682 607 1 050

Krótkoterminowe aktywa finansowe 1 682 607 1 050

w jednostkach powiązanych

w pozostałych jednostkach

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 682 607 1 050

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 226 316 189

Należne wpłaty na kapitał zakładowy

Akcje (udziały) własne

A k t y w a r a z e m 105 030 85 832 82 153

PASYWA

Kapitał własny 55 784 54 379 49 610

Kapitał zakładowy 2 500 2 500 2 500

Kapitał zapasowy 47 815 47 815 46 252

Kapitał z aktualizacji wyceny

Pozostałe kapitały rezerwowe

Zysk (strata) z lat ubiegłych 4 064 0 1 563

Zysk (strata) netto 1 405 4 064 -705

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 49 246 31 453 32 543

Rezerwy na zobowiązania 700 522 605

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 29 14

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 682 476 572

długoterminowa 40 40 55

krótkoterminowa 642 436 517

Pozostałe rezerwy 17 17 19

długoterminowe

krótkoterminowe 17 17 19

Zobowiązania długoterminowe 9 614 7 989 8 687

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Wobec pozostałych jednostek 9 614 7 989 8 687

Zobowiązania krótkoterminowe 38 932 22 942 23 251

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Wobec pozostałych jednostek 38 838 22 781 23 146

Fundusze specjalne 94 161 105

Rozliczenia międzyokresowe

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe

długoterminowe

krótkoterminowe

P a s y w a r a z e m 105 030 85 832 82 153

Wartość księgowa 55 784 54 379 49 610

Liczba akcji (w szt.) 5 000 000 5 000 000 5 000 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 11,16 10,88 9,92

Rozwodniona liczba akcji (w szt.)

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

POZYCJE POZABILANSOWE

w tys. zł

stan na 2016-09-30 koniec kwartału / 2016 stan na koniec poprz. kwartału / stan na 2016-06-30 koniec poprz. roku / 2015 stan na 2015-09-30 koniec kwartału / 2015

Należności warunkowe

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe

2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Inne (z tytułu)

Pozycje pozabilansowe, razem

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

w tys. zł

1 kwartał/2016 okres od 2016-07-01 do 2016-09-30 kwartały narastająco / okres od do 1 kwartał / 2015 okres od 2015-07-01 do 2015-09-30 kwartały narastająco / okres od do

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 28 602 17 698

od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 226 1 268

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 27 376 16 430

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 20 553 13 267

jednostkom powiązanym

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1 033 911

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 19 520 12 356

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 8 049 4 431

Koszty sprzedaży 4 215 3 652

Koszty ogólnego zarządu 1 609 1 313

Zysk (strata) ze sprzedaży 2 225 -534

Pozostałe przychody operacyjne 14 11

Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych

Dotacje

Aktualizacja wartości aktywów finansowych

Inne przychody operacyjne 14 11

Pozostałe koszty operacyjne 386 103

Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

Inne koszty operacyjne 386 103

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 1 853 -626

Przychody finansowe 52 7

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

od jednostek powiązanych, w tym:

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

od pozostałych jednostek, w tym:

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Odsetki, w tym:

od jednostek powiązanych

Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:

w jednostkach powiązanych

Aktualizacja wartości aktywów finansowych

Inne 52 7

Koszty finansowe 158 108

Odsetki w tym: 158 108

dla jednostek powiązanych

Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:

w jednostkach powiązanych

Aktualizacja wartości aktywów finansowych

Inne

Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Zysk (strata) brutto 1 747 -727

Podatek dochodowy 342 -22

część bieżąca 427 0

część odroczona -85 -22

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Zysk (strata) netto 1 405 -705

Zysk (strata) netto (zannualizowany) 1 405 -705

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 5 000 000 5 000 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,28 -0,14

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

1 kwartał / 2016 okres od 2016-07-01 do 2016-09-30 kwartały narastająco / okres od do rok 2015 okres od 2015-07-01 do 2016-06-30 1 kwartał(y) narastająco / 2015 okres od 2015-07-01 do 2015-09-30

Kapitał własny na początek okresu (BO) 54 378 50 315 50 315

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 54 378 50 315 50 315

Kapitał zakładowy na początek okresu 2 500 2 500 2 500

Zmiany kapitału zakładowego

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 2 500 2 500 2 500

Kapitał zapasowy na początek okresu 47 815 46 252 46 252

Zmiany kapitału zapasowego 0 1 563 0

zwiększenia (z tytułu) 0 1 563 0

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0 1 563 0

zmniejszenia (z tytułu)

pokrycia straty

Kapitał zapasowy na koniec okresu 47 815 47 815 46 252

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

zbycia środków trwałych

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 4 064 1 563 1 563

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 4 064 1 563 1 563

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 4 064 1 563 1 563

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 0 1 563 0

przekazanie na kapitał zapasowy 0 1 563 0

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 4 064 0 1 563

Strata z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 4 064 0 1 563

Wynik netto 1 405 4 064 -705

zysk netto 1 405 4 064 0

strata netto 0 0 -705

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 55 784 54 379 49 610

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 55 784 54 379 49 610

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego), trzecią (dane za poprzedni rok obrotowy)i czwartą kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

1 kwartał / 2016 okres od 2016-07-01 do 2016-09-30 kwartały narastająco / okres od do 1 kwartał / 2015 okres od 2015-07-01 do 2015-09-30 kwartały narastająco / okres od do

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 1 405 -705

Korekty razem -12 837 -3 361

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 507 458

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 154 108

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw 177 -17

Zmiana stanu zapasów -17 560 -7 520

Zmiana stanu należności 381 -1 315

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 3 472 4 790

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 32 135

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -11 432 -4 066

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 0 0

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym:

w jednostkach powiązanych

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki 1 484 899

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 484 899

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym:

w jednostkach powiązanych

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe

w pozostałych jednostkach

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe

Inne wydatki inwestycyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1 484 -899

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 14 681 6 075

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

Kredyty i pożyczki 14 681 6 075

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe

Wydatki 690 516

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek 536 387

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0 21

Odsetki 154 108

Inne wydatki finansowe

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 13 991 5 559

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 1 075 594

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 1 075 594

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Środki pieniężne na początek okresu 607 456

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 1 682 1 050

o ograniczonej możliwości dysponowania

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

INFORMACJA DODATKOWA

„(zgodnie z § 87 ust. 3 i 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm. lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. – j.t. Dz. U. z 2013, poz. 1382, z późn. zm.)

Plik Opis

SA-Q_2016_1-zal1.pdf Informacja dodatkowa do skróconego sprawozdania finansowego za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 trwającego od 1 lipca 2016 r. do 30 czerwca 2017 r.