IZOLACJA - formularz raportu półrocznego dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działaność wytwórczą, budowlaną, handlową lub uslugową

FALSE skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport półroczny SA-P 2017

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2017 obejmujące okres od 2017-01-01 do 2017-06-30

oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2016 obejmujące okres od 2016-01-01 do 2016-06-30

data przekazania: 2017-09-25

IZOLACJA-JAROCIN SA

(pełna nazwa emitenta)

IZOLACJA Przemysł inne (pin)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)

63-200 Jarocin

(kod pocztowy) (miejscowość)

Poznańska 24-26

(ulica) (numer)

062 747-04-00 062 747-04-15

(telefon) (fax)

[email protected] www.izolacja-jarocin.pl

(e-mail) (www)

6170001616 250569806

(NIP) (REGON)

Misters Audytor Adviser Sp. z o.o.

(firma audytorska)

Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe):

TRUE Raport firmy audytorskiej z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego/ półrocznego sprawozdania finansowego albo

FALSE Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego

FALSE Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią oraganu nadzorującego odnoszące sie do zastrzeżeń wyrażonych przez firmę audytorską w raporcie z przeglądu lub odmowy wydania raportu z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego

FALSE Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanego przez firmę audytorską sprawozdania z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego zawierającego opinię z zastrzeżeniami, opinię negatywną lub odmowę wyrażenia opinii

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie firmy audytorskiej

TRUE Półroczne sprawozdanie finansowe FALSE w wersji skróconej TRUE w wersji pełnej

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Informacja dodatkowa

TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

półrocze / 2017 półrocze / 2016 półrocze / 2017 półrocze / 2016

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 11 950 10 461 2 814 2 388

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 593 275 140 63

Zysk (strata) brutto 534 189 126 43

Zysk (strata) netto 381 169 90 39

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -993 -918 -234 -210

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -85 -136 -20 -31

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 1 077 843 254 192

Przepływy pieniężne netto, razem 100 -211 24 -48

Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 19 058 17 370 4 509 3 965

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 9 435 8 406 2 232 1 919

Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 3 806 3 942 900 900

Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 5 077 4 108 1 201 938

Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 9 623 8 963 2 277 2 046

Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 798 798 189 182

Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 3 800 000 3 800 000 3 800 000 3 800 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,10 0,04 0,02 0,01

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 0,10 0,04 0,02 0,01

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 2,53 2,36 0,60 0,54

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 2,53 2,36 0,60 0,54

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT FIRMY AUDYTORSKIEJ Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO SPRAWOZDA FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Raport z przeglądu Izolacja-Jarocin S A za I poł 2017 roku.pdf Raport z przeglądu śródrocznego 2017

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności spraw..pdf Oświadczenie

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE FIRMY AUDYTORSKIEJ

Plik Opis

Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.pdf Oświadczenie

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2017-09-25 Piotr Widawski Prezes zarządu

2017-09-25 Mirosław Gołembiewski Członek zarządu

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie zarządu I p 2017.pdf Sprawozdanie zarządu

BILANS

Noty w tys. zł

półrocze / 2017 2016 półrocze / 2016

AKTYWA

Aktywa trwałe 4 379 4 493 4 579

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 5 8

wartość firmy

Rzeczowe aktywa trwałe 4 287 4 380 4 499

Należności długoterminowe

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Od pozostałych jednostek

Inwestycje długoterminowe

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe

w jednostkach powiązanych, w tym:

udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności

udziały lub akcje w innych jednostkach

w pozostałych jednostkach

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 87 105 80

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 87 105 80

Inne rozliczenia międzyokresowe

Aktywa obrotowe 14 679 10 656 12 790

Zapasy 5 587 5 768 5 311

Należności krótkoterminowe 8 791 4 729 7 107

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale

Od pozostałych jednostek 8 791 4 729 7 107

Inwestycje krótkoterminowe 100 90 210

Krótkoterminowe aktywa finansowe 100 90 210

w jednostkach powiązanych

w pozostałych jednostkach

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 100 90 210

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 201 69 162

Należne wpłaty na kapitał zakładowy

Akcje (udziały) własne

A k t y w a r a z e m 19 058 15 149 17 369

PASYWA

Kapitał własny 9 624 9 242 8 963

Kapitał zakładowy 798 798 798

Kapitał zapasowy 8 145 7 696 7 696

Kapitał z aktualizacji wyceny 300 300 300

Pozostałe kapitały rezerwowe

Zysk (strata) z lat ubiegłych

Zysk (strata) netto 381 448 169

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 9 434 5 907 8 406

Rezerwy na zobowiązania 387 381 357

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 10 12 14

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 356 356 323

długoterminowa 334 261 220

krótkoterminowa 22 95 103

Pozostałe rezerwy 21 13 20

długoterminowe

krótkoterminowe 21 13 20

Zobowiązania długoterminowe 3 806 3 177 3 942

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 3 806 3 177 3 942

Wobec pozostałych jednostek

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Zobowiązania krótkoterminowe 5 076 2 349 4 107

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek 4 995 2 348 4 032

Fundusze specjalne 81 1 75

Rozliczenia międzyokresowe 165

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe

długoterminowe

krótkoterminowe

P a s y w a r a z e m 19 058 15 149 17 369

Wartość księgowa 9 623 9 242 8 963

Liczba akcji (w szt.) 3 800 000 3 800 000 3 800 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 2,53 2,43 2,36

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 3 800 000 3 800 000 3 800 000

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 2,53 2,43 2,36

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Noty w tys. zł

półrocze / 2017 2016 półrocze / 2016

Należności warunkowe

Od jednostek powiązanych z tytułu

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Inne (z tytułu)

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

półrocze / 2017 półrocze / 2016

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 11 950 10 461

od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów 11 831 10 302

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 119 159

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 8 939 7 939

jednostkom powiązanym

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 8 825 7 844

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 114 95

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 3 011 2 522

Koszty sprzedaży 1 302 1 154

Koszty ogólnego zarządu 984 982

Zysk (strata) ze sprzedaży 725 386

Pozostałe przychody operacyjne 34 38

Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 8

Dotacje 19 6

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 7 32

Inne przychody operacyjne 166 149

Pozostałe koszty operacyjne

Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 95 74

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 71 75

Inne koszty operacyjne 593 275

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 6 2

Przychody finansowe

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

od jednostek powiązanych, w tym:

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

od pozostałych jednostek, w tym:

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Odsetki, w tym: 2

od jednostek powiązanych

Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:

w jednostkach powiązanych

Aktualizacja wartości aktywów finansowych

Inne 6

Koszty finansowe 65 89

Odsetki w tym: 65 63

dla jednostek powiązanych

Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:

w jednostkach powiązanych

Aktualizacja wartości aktywów finansowych

Inne 26

Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Zysk (strata) brutto 534 188

Podatek dochodowy 153 19

część bieżąca 136 66

część odroczona 17 -47

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Zysk (strata) netto 381 169

Zysk (strata) netto (zannualizowany) 660 792

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 800 000 3 800 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,17 0,21

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 800 000 3 800 000

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,17 0,21

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

półrocze / 2017 2016 półrocze / 2016

Kapitał własny na początek okresu (BO) 9 242 8 794 8 794

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 9 242 8 794 8 794

Kapitał zakładowy na początek okresu 798 798 798

Zmiany kapitału zakładowego

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 798 798 798

Kapitał zapasowy na początek okresu 7 697 7 605 7 605

Zmiany kapitału zapasowego 448 91 91

zwiększenia (z tytułu) 448 91 91

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo) 448 91 91

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

zmniejszenia (z tytułu)

pokrycia straty

Kapitał zapasowy na koniec okresu 8 145 7 696 7 696

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 300 300 300

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

zbycia środków trwałych

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 300 300 300

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 448 91 91

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 448 91 91

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 448 91 91

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 448 91 91

podziału zysku ustawowo 448 91 91

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

Strata z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu

Wynik netto 381 448 169

zysk netto 381 448 169

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 9 624 9 242 8 963

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 9 624 9 242 8 963

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

półrocze / 2017 półrocze / 2016

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 381 169

Korekty razem -1 374 -1 087

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 189 188

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 66 60

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw 6 -35

Zmiana stanu zapasów 181 105

Zmiana stanu należności -4 063 -3 582

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 2 195 2 337

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 52 -160

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -993 -918

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 8

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 8

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym:

w jednostkach powiązanych

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki 93 136

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 93 136

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym:

w jednostkach powiązanych

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe

w pozostałych jednostkach

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe

Inne wydatki inwestycyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -95 -136

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 1 254 1 021

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

Kredyty i pożyczki 1 254 1 019

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe 2

Wydatki 177 178

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 111 115

Odsetki 66 63

Inne wydatki finansowe

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 1 077 843

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -1 -211

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -1 -211

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Środki pieniężne na początek okresu 100 421

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 99 210

o ograniczonej możliwości dysponowania 81 75

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

INFORMACJA DODATKOWA

Plik Opis

Informacja dodatkowa I półrocze 2017.pdf Informacja dodatkowa