HELIO S.A. - formularz raportu półrocznego dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działaność wytwórczą, budowlaną, handlową lub uslugową

FALSE skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport półroczny SA-P 2015

(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z pó¼n. zm.)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2015 obejmujące okres od 2015-07-01 do 2015-12-31

oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2014 obejmujące okres od 2014-07-01 do 2014-12-31

data przekazania: 2016-02-29

HELIO SPÓŁKA AKCYJNA

(pełna nazwa emitenta)

HELIO S.A. Spożywczy (spo)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)

05-083 Wyględy

(kod pocztowy) (miejscowość)

Stołeczna 26

(ulica) (numer)

(0 22) 796 32 16 (0 22) 752 09 21

(telefon) (fax)

[email protected] www.helio.pl

(e-mail) (www)

1181694514 015533555

(NIP) (REGON)

PKF Consult Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k.

(podmiot uprawniony do badania)

Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe):

TRUE Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego albo

FALSE Opinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półrocznym sprawozdaniu finansowym

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Półroczne sprawozdanie finansowe TRUE w wersji skróconej FALSE w wersji pełnej

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Informacja dodatkowa

TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

półrocze / 2015 półrocze / 2014 półrocze / 2015 półrocze / 2014

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 69 851 53 489 16 492 12 735

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 3 396 2 839 802 676

Zysk (strata) brutto 2 901 2 569 685 612

Zysk (strata) netto 2 332 2 070 551 493

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -25 630 -11 060 -6 051 -2 633

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -1 698 -937 -401 -223

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 28 138 12 464 6 644 2 968

Przepływy pieniężne netto, razem 810 467 191 111

Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 111 839 72 418 26 244 17 265

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 59 192 22 103 13 890 5 270

Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 8 369 6 686 1 964 1 594

Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 50 145 14 796 11 767 3 528

Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 52 647 50 315 12 354 11 996

Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 2 500 2 500 587 596

Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 5 000 000 5 000 000 5 000 000 5 000 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,47 0,41 0,11 0,10

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 10,53 10,06 2,47 2,40

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

SA-P_2015-zal1.pdf Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

SA-P_2015-zal2.pdf Oświadczenie Zarządu HELIO S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego oraz w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2016-02-29 Leszek Wąsowicz Prezes Zarządu

2016-02-29 Justyna Wąsowicz Wiceprezes Zarządu

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

SA-P_2015-zal4.pdf Półroczne sprawozdanie z działalności Emitenta w pierwszym półroczu roku obrotowego 2015/2016 obejmującym okres od 1 lipca 2015 r. do 31 grudnia 2015 r.

BILANS

Noty w tys. zł

półrocze / 2015 2014 półrocze / 2014

AKTYWA

Aktywa trwałe 26 528 25 786 25 434

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 20 3 14

wartość firmy

Rzeczowe aktywa trwałe 26 188 25 365 25 151

Należności długoterminowe

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek

Inwestycje długoterminowe

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe

w jednostkach powiązanych, w tym:

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności

w pozostałych jednostkach

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 320 418 269

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 320 418 269

Inne rozliczenia międzyokresowe

Aktywa obrotowe 85 311 46 632 66 443

Zapasy 37 727 29 803 29 621

Należności krótkoterminowe 46 268 16 043 34 709

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek 46 268 16 043 34 709

Inwestycje krótkoterminowe 1 266 456 2 040

Krótkoterminowe aktywa finansowe 1 266 456 2 040

w jednostkach powiązanych

w pozostałych jednostkach

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 266 456 2 040

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 50 330 73

A k t y w a r a z e m 111 839 72 418 91 877

PASYWA

Kapitał własny 52 647 50 315 50 822

Kapitał zakładowy 2 500 2 500 2 500

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)

Kapitał zapasowy 47 815 46 252 46 252

Kapitał z aktualizacji wyceny

Pozostałe kapitały rezerwowe

Zysk (strata) z lat ubiegłych

Zysk (strata) netto 2 332 1 563 2 070

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 59 192 22 103 41 055

Rezerwy na zobowiązania 678 621 528

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 15 29 14

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 655 572 498

długoterminowa 55 55 41

krótkoterminowa 600 517 457

Pozostałe rezerwy 8 20 16

długoterminowe

krótkoterminowe 8 20 16

Zobowiązania długoterminowe 8 369 6 686 7 460

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek 8 369 6 686 7 460

Zobowiązania krótkoterminowe 50 145 14 796 33 067

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek 50 103 14 631 33 030

Fundusze specjalne 42 165 37

Rozliczenia międzyokresowe

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe

długoterminowe

krótkoterminowe

P a s y w a r a z e m 111 839 72 418 91 877

Wartość księgowa 52 647 50 315 50 822

Liczba akcji (w szt.) 5 000 000 5 000 000 5 000 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 10,53 10,06 10,16

Rozwodniona liczba akcji (w szt.)

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Noty w tys. zł

półrocze / 2015 2014 półrocze / 2014

Należności warunkowe

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Inne (z tytułu) 0 473 0

akredytywy dokumentowe 0 473 0

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 0 473 0

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

półrocze / 2015 półrocze / 2014

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 69 851 53 489

od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów 12 267 12 195

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 57 584 41 294

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 51 949 38 070

jednostkom powiązanym

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 9 086 9 243

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 42 863 28 827

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 17 902 15 419

Koszty sprzedaży 11 139 9 517

Koszty ogólnego zarządu 2 986 2 583

Zysk (strata) ze sprzedaży 3 777 3 319

Pozostałe przychody operacyjne 103 8

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 9 5

Dotacje

Inne przychody operacyjne 94 3

Pozostałe koszty operacyjne 484 488

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

Inne koszty operacyjne 484 488

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 3 396 2 839

Przychody finansowe 49 57

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

od jednostek powiązanych

Odsetki, w tym: 49 24

od jednostek powiązanych

Zysk ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji

Inne 0 33

Koszty finansowe 544 327

Odsetki w tym: 310 327

dla jednostek powiązanych

Strata ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji

Inne 234 0

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 2 901 2 569

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych

Zyski nadzwyczajne

Straty nadzwyczajne

Zysk (strata) brutto 2 901 2 569

Podatek dochodowy 569 499

część bieżąca 485 562

część odroczona 84 -63

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Zysk (strata) netto 2 332 2 070

Zysk (strata) netto (zannualizowany) 2 332 2 070

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 5 000 000 5 000 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,47 0,41

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

półrocze / 2015 2014 półrocze / 2014

Kapitał własny na początek okresu (BO) 50 315 48 752 48 752

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 50 315 48 752 48 752

Kapitał zakładowy na początek okresu 2 500 2 500 2 500

Zmiany kapitału zakładowego

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 2 500 2 500 2 500

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu

Zmiany akcji (udziałów) własnych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje (udziały) własne na koniec okresu

Kapitał zapasowy na początek okresu 46 252 42 303 42 303

Zmiany kapitału zapasowego 1 563 3 949 3 949

zwiększenia (z tytułu) 1 563 3 949 3 949

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 1 563 3 949 3 949

zmniejszenia (z tytułu)

pokrycia straty

Kapitał zapasowy na koniec okresu 47 815 46 252 46 252

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

zbycia środków trwałych

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 1 563 3 949 3 949

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 1 563 3 949 3 949

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1 563 3 949 3 949

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 1 563 3 949 3 949

przekazanie na kapitał zapasowy 1 563 3 949 3 949

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0

Strata z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0

Wynik netto 2 332 1 563 2 070

zysk netto 2 332 1 563 2 070

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 52 647 50 315 50 822

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 52 647 50 315 50 822

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

półrocze / 2015 półrocze / 2014

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 2 332 2 070

Korekty razem -27 962 -13 130

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 915 954

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 261 303

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -9 -5

Zmiana stanu rezerw 57 111

Zmiana stanu zapasów -7 924 -1 024

Zmiana stanu należności -30 225 -22 572

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 8 585 8 853

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 378 250

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -25 630 -11 060

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 59 29

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 9 5

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 50 24

w jednostkach powiązanych

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach 50 24

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych 50 24

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki 1 757 966

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 757 966

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym:

w jednostkach powiązanych

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe

w pozostałych jednostkach

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe

Inne wydatki inwestycyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1 698 -937

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 29 242 13 608

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

Kredyty i pożyczki 29 242 13 608

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe

Wydatki 1 104 1 144

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek 774 774

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 20 43

Odsetki 310 327

Inne wydatki finansowe

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 28 138 12 464

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 810 467

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 810 467

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Środki pieniężne na początek okresu 456 1 573

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 1 266 2 040

o ograniczonej możliwości dysponowania

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

INFORMACJA DODATKOWA

Plik Opis

SA-P_2015-zal3.pdf Informacja dodatkowa do półrocznego skróconego sprawozdania finansowego HELIO S.A. za okres od 1 lipca 2015 r. do 31 grudnia 2015 r.