| Na podstawie par. 29 ust. 3 Regulaminu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. mBank Spółka Akcyjna przekazuje raport dotyczący niestosowania zasad szczegółowych zawartych w zbiorze "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016" Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami I.Z.1.10. prognozy finansowe – jeżeli spółka podjęła decyzję o ich publikacji - opublikowane w okresie co najmniej ostatnich 5 lat, wraz z informacją o stopniu ich realizacji, Nie ma zastosowania. Spółka nie publikuje prognoz finansowych Zarząd i Rada Nadzorcza II.Z.8. Przewodniczący komitetu audytu spełnia kryteria niezależności wskazane w zasadzie II.Z.4. Spółka nie stosuje powyższej zasady. Powyższa zasada odwołuje się do kryteriów niezależności członków rady nadzorczej wymienionych w zasadzie II.Z.4., która z kolei odnosi się do Załącznika II do Zalecenia Komisji Europejskiej 2005/162/WE z dnia 15 lutego 2005 roku określającego kryteria niezależności. Wśród tych kryteriów jest wymóg, że członek niezależny nie reprezentuje w żaden sposób akcjonariusza posiadającego pakiet kontrolny. Przewodniczącym Komisji ds. Audytu działającej w ramach Rady Nadzorczej mBanku S.A. jest Pan Stephan Engels, Członek Zarządu Commerzbanku AG odpowiedzialny za finanse (CFO). Tym samym Pan Stephan Engels nie spełnia kryterium niezależności. Dzięki wysokim kompetencjom z zakresu finansów i rachunkowości oraz doświadczeniu Pana Stephana Engelsa, Komisja ds. Audytu mBanku pod przewodnictwem Pana Stephana Engelsa funkcjonuje prawidłowo i efektywnie, a niespełnienie kryterium niezależności nie ma wpływu na rzetelność realizowanych przez Komisję zadań. mBank spełnia wymogi określone w art. 86 ust. 4 Ustawy z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym (Dz.U. 2009 nr 77 poz. 649), który stanowi, że w skład komitetu audytu powinno wchodzić co najmniej 3 członków, w tym przynajmniej jeden członek powinien spełniać warunki niezależności i posiadać kwalifikacje w dziedzinie rachunkowości lub rewizji finansowej. W Komisji ds. Audytu mBanku jest czterech członków, a warunek niezależności i posiadania kwalifikacji w dziedzinie rachunkowości lub rewizji finansowej spełnia Pan Waldemar Stawski. Systemy i funkcje wewnętrzne III.Z.6. W przypadku gdy w spółce nie wyodrębniono organizacyjnie funkcji audytu wewnętrznego, komitet audytu (lub rada nadzorcza, jeżeli pełni funkcję komitetu audytu) co roku dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba dokonania takiego wydzielenia. Nie ma zastosowania. W spółce funkcjonuje wyodrębniony Departament Audytu Wewnętrznego. Wynagrodzenia VI.Z.2. Aby powiązać wynagrodzenie członków zarządu i kluczowych menedżerów z długookresowymi celami biznesowymi i finansowymi spółki, okres pomiędzy przyznaniem w ramach programu motywacyjnego opcji lub innych instrumentów powiązanych z akcjami spółki, a możliwością ich realizacji powinien wynosić minimum 2 lata. Spółka nie stosuje powyższej zasady. Warunki przyznania zmiennych składników wynagrodzeń w mBanku S.A. są zgodne z Uchwałą KNF 258/2011 z 4 pa¼dziernika 2011 roku będącą odpowiedzią na dyrektywę Unii Europejskiej CRD III i wytyczne CEBS (Committee of European Banking Supervisors; obecnie EBA – European Banking Authority) oraz zgodne z Dyrektywą Unii Europejskiej CRD IV, których przepisy nie przewidują przesłanki wskazanej w pkt VI.Z.2. Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2016 jako warunku przyznania premii. Szczegółowe zasady przyznawania premii w akcjach mBanku S.A. zostały opisane w "Ujawnieniach dotyczących adekwatności kapitałowej” dostępnych na stronie internetowej banku (https://www.mbank.pl/pobierz/bank/adekwatnosc-kapitalowa-ujawnienia-mbank.pdf). |
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko | Podpis | ||
| 2016-01-04 15:13:34 | Maciej Mołdawa | Zastępca Dyrektora Departamentu Compliance |
