MILLENNIUM - Raport roczny dla banków

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Raport roczny SAB-R 2005

(zgodnie z § 86 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 pa¼dziernika 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)

(dla banków)

Za rok obrotowy 2005 obejmujący okres od 2005-01-01 do 2005-12-31

oraz za poprzedni rok obrotowy 2004 obejmujący okres od 2004-01-01 do 2004-12-31

data przekazania: 2006-03-10

BANK MILLENNIUM SA

(pełna nazwa emitenta)

MILLENNIUM Banki (ban)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

02-017 WARSZAWA

(kod pocztowy) (miejscowość)

ALEJE JEROZOLIMSKIE. 123A.

(ulica) (numer)

(telefon) (fax)

www.bankmillennium.pl

(e-mail) (www)

526-021-29-31

(NIP) (REGON)

KPMG Audyt Sp. z o.o.

(podmiot uprawniony do badania)

Raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2005 2004 2005 2004

Przychody z tytułu odsetek 1 117 880 839 254 277 852 185 751

Przychody z tytułu prowizji 238 364 234 505 59 247 51 903

Wynik działalności bankowej 892 069 854 997 221 728 189 235

Wynik działalności operacyjnej 413 552 -79 095 102 790 -17 506

Zysk (strata) brutto 413 552 -79 095 102 790 -17 506

Zysk (strata) netto 542 119 237 544 134 746 52 575

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 540 600 2 615 787 134 367 578 944

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 409 664 -2 388 208 101 823 -528 575

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -1 300 437 -150 964 -323 226 -33 413

Przepływy pieniężne netto, razem -350 173 76 615 -87 036 16 956

Aktywa razem 23 065 023 21 529 095 5 975 704 5 278 033

Zobowiązania wobec Banku Centralnego 0 1 0 0

Zobowiązania wobec sektora finansowego 1 829 949 1 979 583 474 105 485 311

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego 13 322 159 14 203 277 3 451 515 3 482 049

Kapitał własny 2 346 317 1 986 840 607 886 487 090

Kapitał zakładowy 849 182 849 182 220 007 208 184

Liczba akcji (w szt.) 849 181 744 849 181 744 849 181 744 849 181 744

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 2,76 2,34 0,72 0,57

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 2,76 2,34 0,72 0,57

Współczynnik wypłacalności (w %) 10,67 17,35 10,67 17,35

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,64 0,28 0,16 0,06

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,64 0,28 0,16 0,06

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) 0,28 0,06

Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

Bank Millennium_opinia i raport z badania_PSR_31122005.pdf

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Bank Millennium_opinia i raport z badania_PSR_31122005.pdf

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Oswiadczenie_prezentacja.pdf

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

Oswiadczenie_podm_upr_bad.pdf

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

List_Prezesa.pdf

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

Kom_Zarz_Bank.pdf

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

Plik Opis

Wprowadzenie_do_sprawozdania.pdf

BILANS

Noty w tys. zł

2005 2004

AKTYWA

Kasa, operacje z Bankiem Centralnym 510 785 871 835

Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym 25 884 9 993

Należności od sektora finansowego 2 646 800 3 546 406

W rachunku bieżącym 87 904 80 927

Terminowe 2 558 896 3 465 479

Należności od sektora niefinansowego 8 680 109 6 336 432

W rachunku bieżącym 1 024 773 852 881

Terminowe 7 655 336 5 483 551

Należności od sektora budżetowego 372 220 409 009

W rachunku bieżącym 6 415 4 987

Terminowe 365 805 404 022

Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu 331 155 80 651

Dłużne papiery wartościowe 8 146 067 6 915 891

Udziały lub akcje w jednostkach zależnych 850 409 1 659 836

Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych 0 0

Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych 3 682 6 227

Udziały lub akcje w innych jednostkach 1 432 12 676

Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe 530 472 536 928

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 30 298 40 626

wartość firmy 3 946 5 804

Rzeczowe aktywa trwałe 466 578 534 386

Inne aktywa 136 645 53 920

Przejęte aktywa - do zbycia 759 757

Pozostałe 135 886 53 163

Rozliczenia międzyokresowe 332 487 514 279

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 270 432 230 522

Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 62 055 283 757

AKTYWA RAZEM 23 065 023 21 529 095

PASYWA

Zobowiązania wobec Banku Centralnego 0 1

Zobowiązania wobec sektora finansowego 1 829 949 1 979 583

W rachunku bieżącym 421 136 312 765

Terminowe 1 408 813 1 666 818

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego 12 291 840 13 329 208

Rachunki oszczędnościowe, w tym: 0 0

bieżące 0 0

terminowe 0 0

Pozostałe, w tym: 12 291 840 13 329 208

bieżące 3 333 828 2 528 331

terminowe 8 958 012 10 800 877

Zobowiązania wobec sektora budżetowego 1 030 319 874 069

Bieżące 656 358 510 810

Terminowe 373 961 363 259

Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu 3 472 115 1 446 214

Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 32 587 275 544

Krótkoterminowe 32 587 176 899

Długoterminowe 0 98 645

Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych 728 672 410 683

Fundusze specjalne i inne zobowiązania 244 439 131 974

Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone 369 370 425 847

Rozliczenia międzyokresowe kosztów 111 966 101 024

Ujemna wartość firmy 0 0

Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone 257 404 324 823

Rezerwy 409 911 342 154

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 184 967 117 430

Pozostałe rezerwy 224 944 224 724

krótkoterminowe 0 0

długoterminowe 224 944 224 724

Zobowiązania podporządkowane 309 504 326 978

Kapitał zakładowy 849 182 849 182

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0

Akcje własne (wielkość ujemna) 0 0

Kapitał zapasowy 472 343 508 095

Kapitał z aktualizacji wyceny 58 591 52 341

Pozostałe kapitały rezerwowe 383 265 380 532

Zysk (strata) z lat ubiegłych 40 817 -40 854

Zysk (strata) netto 542 119 237 544

PASYWA RAZEM 23 065 023 21 529 095

Współczynnik wypłacalności (w %) 10,67 17,35

Wartość księgowa 2 346 317 1 986 840

Liczba akcji (w szt.) 849 181 744 849 181 744

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 2,76 2,34

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 849 181 744 849 181 744

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 2,76 2,34

Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Noty w tys. zł

2005 2004

Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane 5 893 164 4 555 197

Zobowiązania udzielone: 5 171 417 3 422 724

finansowe 4 399 152 2 974 234

gwarancyjne 772 265 448 490

Zobowiązania otrzymane: 721 747 1 132 473

finansowe 0 0

gwarancyjne 721 747 1 132 473

Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna / sprzedaży 10 683 268 13 024 534

Pozostałe (z tytułu) 38 367 967 22 775 802

swap stóp procentowych 27 184 769 21 361 292

opcje 7 199 938 514 510

kontrakty FRA 3 600 000 900 000

inne 383 260 0

POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM 54 944 399 40 355 533

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2005 2004

Przychody z tytułu odsetek 1 117 880 839 254

Koszty odsetek 785 267 678 165

Wynik z tytułu odsetek 332 613 161 089

Przychody z tytułu prowizji 238 364 234 505

Koszty prowizji 23 105 31 620

Wynik z tytułu prowizji 215 259 202 885

Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu 374 434 14 584

Od jednostek zależnych 372 198 13 655

Od jednostek współzależnych 0 0

Od jednostek stowarzyszonych 0 207

Od innych jednostek 2 236 722

Wynik operacji finansowych -114 933 405 320

Wynik z pozycji wymiany 84 696 71 119

Wynik działalności bankowej 892 069 854 997

Pozostałe przychody operacyjne 78 392 107 757

Pozostałe koszty operacyjne 17 593 31 819

Koszty działania banku 598 672 601 767

Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych 84 348 309 110

Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości 663 132 909 233

Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe 659 584 909 233

Aktualizacja wartości aktywów finansowych 3 548 0

Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości 806 836 810 080

Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe 802 425 808 580

Aktualizacja wartości aktywów finansowych 4 411 1 500

Różnica wartości rezerw i aktualizacji 143 704 -99 153

Wynik działalności operacyjnej 413 552 -79 095

Wynik operacji nadzwyczajnych 0 0

Zyski nadzwyczajne 0 0

Straty nadzwyczajne 0 0

Zysk (strata) brutto 413 552 -79 095

Podatek dochodowy 11 600 5 212

Część bieżąca 0 13 395

Część odroczona 11 600 -8 183

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 140 167 321 851

Zysk (strata) netto 542 119 237 544

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 542 119 237 544

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 849 181 744 849 181 744

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,64 0,28

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 849 181 744 849 181 744

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,64 0,28

Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" i "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" oblicza się zgodnie z MSR Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2005 2004

Kapitał własny na początek okresu (BO) 1 986 840 1 734 906

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 48 880 -5 103

korekty błędów podstawowych 0 0

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 2 035 720 1 729 803

Kapitał zakładowy na początek okresu 849 182 849 182

Zmiany kapitału zakładowego

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji

Kapitał zakładowy na koniec okresu 849 182 849 182

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje własne na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje własne na koniec okresu

Kapitał zapasowy na początek okresu 508 095 542 970

Zmiany kapitału zapasowego -35 752 -34 875

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

podziału zysku (ustawowo)

podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

zmniejszenia (z tytułu) 35 752 34 875

pokrycia straty

pokrycie straty z lat ubiegłych 35 752 34 875

Kapitał zapasowy na koniec okresu 472 343 508 095

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 52 341 32 848

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

b) korekty błędów zasadniczych

Stan kapitału z aktualizacji wyceny na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 52 341 32 848

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 6 250 19 493

zwiększenia (z tytułu) 45 801 28 745

wycena do wartości godziwej 45 801 28 745

zmniejszenia (z tytułu) 39 551 9 252

zbycia środków trwałych

przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny do rachunku wyników w wyniku sprzedaży 37 654 4 603

wyksięgowanie wyceny z kapitałów w związku z zapadalnością papierów wartościowych 430 76

zmiana netto podatku dochodowego 1 467 4 573

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 58 591 52 341

Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu 380 532 339 637

Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego 2 733 40 895

zwiększenia (z tytułu) 2 733 40 895

z podziału zysku 2 733 40 895

zmniejszenia (z tytułu)

Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu 383 265 380 532

Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu

Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -40 854 -70 626

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu -40 854 -70 626

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 48 880 -5 103

korekty błędów podstawowych

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 8 026 -75 729

Zmiana zysku z lat ubiegłych 32 791 34 875

zwiększenia (z tytułu) 273 295 75 770

podziału zysku z lat ubiegłych

zysk roku ubiegłego w trakcie zatwierdzania 237 544 40 895

pokrycie wyniku z lat ubiegłych 35 751 34 875

zmniejszenia (z tytułu) 240 504 40 895

podział zysku - fundusz ogólnego ryzyka 2 733 40 895

wypłata dywidendy 237 771 0

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 40 817 -40 854

Strata z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

Zmiana straty z lat ubiegłych

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 40 817 -40 854

Wynik netto 542 119 237 544

zysk netto 542 119 237 544

strata netto

Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 2 346 317 1 986 840

Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2005 2004

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Odsetki

Prowizje

Inne wpływy operacyjne

Wydatki

Odsetki

Prowizje

Wynagrodzenia

Ubezpieczenia i inne świadczenia

Inne koszty działania banku

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 542 119 237 544

Korekty razem: -1 519 2 378 243

Udział w zyskach (stratach)netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -140 167 -321 851

Amortyzacja 84 348 339 375

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -21 201 -195 693

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -289 251 118 051

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 219 359 787

Zmiany stanu rezerw 46 208 -72 763

Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych -465 238 329 115

Zmiana stanu należności od sektora finansowego 910 471 -1 748 895

Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego -2 322 779 3 089 484

Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu -250 504 19 707

Zmiana stanu udziału lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych 14 224 171 449

Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego 969 048 -1 091 017

Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego -886 670 2 740 380

Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu 2 025 901 -89 264

Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych -85 298 -710 451

Zmiana stanu innych zobowiązań 345 513 47 916

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -48 723 -19 938

Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych -107 089 -228 149

Inne korekty 329 0

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 540 600 2 615 787

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 7 809 378 7 668 294

Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych

Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych

Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych 175 986

Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych 6 478 750 7 640 058

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 8 072 12 124

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Inne wpływy inwestycyjne 1 322 381 15 126

Wydatki 7 399 714 10 056 502

Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych 0 6

Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych

Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych

Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych 7 098 211 10 023 575

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 18 003 15 342

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 17 579

Inne wydatki inwestycyjne 283 500 0

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) 409 664 -2 388 208

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy 24 012 45 687

Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków

Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego

Emisja dłużnych papierów wartościowych 22 836 45 687

Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych

Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału

Inne wpływy finansowe 1 176 0

II. Wydatki 1 324 449 196 651

Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków 793 053 0

Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego 10 932 0

Wykup dłużnych papierów wartościowych 178 760 75 299

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 237 771 0

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Nabycie akcji własnych

Inne wydatki finansowe 103 933 121 352

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -1 300 437 -150 964

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -350 173 76 615

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Środki pieniężne na początek okresu 882 017 805 402

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 531 844 882 017

o ograniczonej możliwości dysponowania

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez bank (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

Informację o obciążeniach aktywów przedstawiono w punkcie 6 Dodatkowych not objaśniających.

KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM w tys. zł

2005 2004

w rachunku bieżącym 212 212 630 933

środki pieniężne (gotówka w kasie) 297 657 240 703

odsetki 730 0

rezerwa obowiązkowa

środki Bankowego Funduszu Gwarancyjnego

inne środki 186 199

Kasa, operacje z Bankiem Centralnym, razem 510 785 871 835

ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 399 643 819 396

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 111 142 52 439

b1. w walucie w tys. USD 6 579 6 903

po przeliczeniu na tys. zł 21 456 20 644

b2. w walucie w tys. JPY 4 282 2 777

po przeliczeniu na tys. zł 119 81

b3. w walucie w tys. GBP 3 031 95

po przeliczeniu na tys. zł 17 048 546

b4. w walucie w tys. CHF 1 462 758

po przeliczeniu na tys. zł 3 625 2 002

b5. w walucie w tys. EUR 15 379 6 584

po przeliczeniu na tys. zł 59 360 26 856

-

pozostałe waluty w tys. zł 9 534 2 310

Środki pieniężne, razem 510 785 871 835

NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

2005 2004

rachunki bieżące

kredyty, lokaty i pożyczki, w tym:

lokaty w innych bankach i w innych podmiotach finansowych

skupione wierzytelności

zrealizowane gwarancje i poręczenia

inne należności (z tytułu)

odsetki:

niezapadłe

zapadłe

Należności (brutto) od sektora finansowego, razem

rezerwa utworzona na należności od sektora finansowego (wielkość ujemna)

Należności (netto) od sektora finansowego, razem

1. Należności od banków w tym: 2 347 384 3 155 143

a. rachunki bieżące nostro, przekroczenie rachunków loro 21 059 10 182

b. kredyty i pożyczki 70 013 70 033

c. lokaty 2 255 963 3 074 496

d. skupione wierzytelności 349 432

e. zrealizowane gwarancje i poręczenia 0 0

f. inne należności 0 0

2. Należności od pozostałych jednostek finansowych w tym: 287 628 566 058

a. kredyty i pożyczki 287 558 550 643

b. skupione wierzytelności 0 15 415

c. zrealizowane gwarancje i poręczenia 0 0

d. bony komercyjne 0 0

e. inne należności 70 0

3. Pozostałe należności od instytucji finansowych 0 30

4. Odsetki: 11 831 56 656

a) niezapadłe 11 811 14 043

b) zapadłe 20 42 613

Należności (brutto) od sektora finansowego razem 2 646 843 3 777 887

5. Rezerwa utworzona na należności zagrożone od sektora finansowego (wielkość ujemna) -43 -231 481

Należności (netto) od sektora finansowego razem 2 646 800 3 546 406

Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

w rachunku bieżącym 87 904 80 927

należności terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 2 547 108 3 640 304

do 1 miesiąca 1 688 493 2 870 084

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 105 533 265 654

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 567 375 176 057

powyżej 1 roku do 5 lat 185 665 321 760

powyżej 5 lat 0 0

dla których termin zapadalności upłynął 42 6 749

odsetki 11 831 56 656

niezapadłe 11 811 14 043

zapadłe 20 42 613

Należności (brutto) od sektora finansowego, razem 2 646 843 3 777 887

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

w rachunku bieżącym 87 904 80 927

należności terminowe o okresie spłaty: 2 547 108 3 640 304

do 1 miesiąca 1 600 095 2 646 395

powyżej 1 miesięca do 3 miesięcy 126 318 343 654

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 529 824 288 980

powyżej 1 roku do 5 lat 259 466 304 473

powyżej 5 lat 31 405 56 802

odsetki 11 831 56 656

niezapadłe 11 811 14 043

zapadłe 20 42 613

Należności (brutto) od sektora finansowego, razem 2 646 843 3 777 887

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 1 411 278 2 482 849

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 235 565 1 295 038

b1. w walucie w tys. USD 263 487 361 469

po przeliczeniu na tys. zł 859 309 1 080 937

b2. w walucie w tys. JPY 61 785 26 262

po przeliczeniu na tys. zł 1 717 766

b3. w walucie w tys. GBP 3 065 423

po przeliczeniu na tys. zł 17 239 2 440

b4. w walucie w tys. CHF 4 786 8 510

po przeliczeniu na tys. zł 11 864 22 485

b5. w walucie w tys. EUR 86 742 45 213

po przeliczeniu na tys. zł 334 805 184 425

-

pozostałe waluty w tys. zł 10 631 3 985

Należności (brutto) od sektora finansowego, razem 2 646 843 3 777 887

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO w tys. zł

2005 2004

Należności normalne 2 634 968 3 457 340

Należności pod obserwacją 0 75

Należności zagrożone, w tym: 44 263 816

poniżej standardu 1 7

wątpliwe 1 3

stracone 42 263 806

Odsetki 11 831 56 656

niezapadłe 11 811 14 043

zapadłe 20 42 613

od należności normalnych i pod obserwacją 0 1

od należności zagrożonych 20 42 612

Należności (brutto) od sektora finansowego, razem 2 646 843 3 777 887

Zmniejszenie salda odsetek zapadłych w roku 2005 nastąpiło w rezultacie spłaty kredytów (pierwotnie udzielonych przez Bank spółce Prolim S.A.) wraz z należnymi odsetkami naliczonymi za cały czas finansowania na warunkach rynkowych, dokonanej przez BEL Leasing Sp. z o.o. - prawnego następcę spółki Prolim S.A.(zagadnienie to zostało opisane w punkcie 29 Dodatkowych not objaśniających).

WARTOŚÆ ZABEZPIECZEÑ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI w tys. zł

2005 2004

pod obserwacją 0 75

zagrożonych 2 32 334

poniżej standardu 1 7

wątpliwych 1 1

straconych 0 32 326

Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora finansowego, razem 2 32 409

STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO w tys. zł

2005 2004

pod obserwacją 0 0

zagrożone 43 231 481

poniżej standardu 0 0

wątpliwe 1 1

stracone 42 231 480

Rezerwy na należności od sektora finansowego, razem 43 231 481

ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO w tys. zł

2005 2004

Stan rezerw na należności od sektora finansowego na początek okresu 231 481 174 935

zwiększenia (z tytułu) 8 736 110 123

rezerwy na należności zagrożone od jednostek finansowych 8 736 110 123

wykorzystanie (z tytułu) 0 23 158

spisanie należności w ciężar rezerw 0 23 158

rozwiązanie (z tytułu) 240 174 30 419

rezerwy na należności od innych jednostek finansowych 240 174 30 424

różnice kursowe 0 -5

Stan rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu 43 231 481

Wymagany poziom rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami 43 231 481

Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie

Jeżeli kwoty należności zagrożonych stanowią powyżej 10% sumy bilansowej należy szczegółowo przedstawić występujące w księgach rachunkowych banku - należności z tytułu niedoborów i szkód, należności sporne i inne, które na podstawie dokonanej inwentaryzacji (weryfikacji) i oceny będą trudne do odzyskania - spłaty, podając w szczególności: - wysokość należności w poszczególnych grupach rodzajowych, - wysokość utworzonych rezerw w poszczególnych grupach rodzajowych, - informacje z zakresu ustalonego w banku trybu postępowania w przedmiocie rozliczenia tych należności.

NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

2005 2004

kredyty i pożyczki

skupione wierzytelności

zrealizowane gwarancje i poręczenia

inne należności (z tytułu)

odsetki

niezapadłe

zapadłe

Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem

rezerwa utworzona na należności od sektora niefinansowego (wielkość ujemna)

Należności (netto) od sektora niefinansowego, razem

1. Należności od sektora niefinansowego 8 893 129 6 572 993

a) kredyty i pożyczki 7 960 416 5 365 411

b) skupione wierzytelności 907 448 1 194 758

c) zrealizowane gwarancje i poręczenia 24 951 11 776

d) inne należności 314 1 048

2. Odsetki 144 157 138 434

a) niezapadłe 33 442 36 237

b) zapadłe 110 715 102 197

Należności (brutto) od sektora niefinansowego razem 9 037 286 6 711 427

3. Rezerwa utworzona na należności zagrożone od sektora niefinansowego (wielkość ujemna) -357 177 -374 995

Należności (netto) od sektora niefinansowego razem 8 680 109 6 336 432

Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

rachunku bieżącym 1 024 773 852 881

należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 7 868 356 5 720 112

do 1 miesiąca 228 410 129 210

powyżej 1 miesiaca do 3 miesięcy 117 723 118 853

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 586 911 666 006

powyżej 1 roku do 5 lat 1 983 528 1 668 307

powyżej 5 lat 4 776 697 2 935 122

dla których termin zapadalności upłynął 175 087 202 614

odsetki 144 157 138 434

niezapadłe 33 442 36 237

zapadłe 110 715 102 197

Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem 9 037 286 6 711 427

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

w rachunku bieżącym 1 024 773 852 881

należności terminowe o okresie spłaty: 7 868 356 5 720 112

do 1 miesiąca 240 023 159 503

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 17 892 12 814

powyżej 3 miesiąca do 1 roku 328 275 298 284

powyżej 1 roku do 5 lat 1 914 186 1 815 778

powyżej 5 lat 5 367 980 3 433 733

odsetki 144 157 138 434

niezapadłe 33 442 36 237

zapadłe 110 715 102 197

Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem 9 037 286 6 711 427

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 3 467 562 3 026 919

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 5 569 724 3 684 508

b1. w walucie w tys. USD 238 081 276 635

po przeliczeniu na tys. zł 776 453 827 250

b2. w walucie w tys. JPY 1 653 149 1 273 965

po przeliczeniu na tys. zł 45 941 37 159

b3. w walucie w tys. GBP 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

b4. w walucie w tys. CHF 1 473 305 673 242

po przeliczeniu na tys. zł 3 652 028 1 778 774

b5. w walucie w tys. EUR 283 760 255 289

po przeliczeniu na tys. zł 1 095 257 1 041 325

-

pozostałe waluty w tys. zł 45 0

Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem 9 037 286 6 711 427

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO w tys. zł

2005 2004

Należności normalne 7 496 632 5 035 000

Należności pod obserwacją 524 748 571 132

Należności zagrożone, w tym: 871 749 966 861

poniżej standardu 207 843 518 701

wątpliwe 430 360 108 910

stracone 233 546 339 250

Odsetki 144 157 138 434

niezapadłe 33 442 36 237

zapadłe 110 715 102 197

od należności normalnych i pod obserwacją 1 940 385

od należności zagrożonych 108 775 101 812

Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem 9 037 286 6 711 427

WARTOŚÆ ZABEZPIECZEÑ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI: w tys. zł

2005 2004

normalnych 0 0

pod obserwacją 117 807 486 089

zagrożonych 283 540 248 542

poniżej standardu 65 334 113 306

wątpliwych 180 934 45 372

straconych 37 272 89 864

Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora niefinansowego, razem 401 347 734 631

STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO w tys. zł

2005 2004

normalne 0 0

pod obserwacją 345 2 223

zagrożone 356 832 372 772

poniżej standardu 28 631 89 847

wątpliwe 131 832 33 539

stracone 196 369 249 386

Rezerwy na należności od sektora niefinansowego, razem 357 177 374 995

ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO w tys. zł

2005 2004

Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na początek okresu 374 995 839 634

zwiększenia (z tytułu) 584 672 748 120

z tyt. kredytów i wierzytelności zagrożonych 563 985 685 435

z tyt. kredytów i wierzytelności normalnych i pod obserwacją 630 1 596

przeniesione z FORIN (w wyniku zakupu przedsiębiorstwa) 0 57 824

przeniesienie z rezerw na zobowiązania pozabilansowe 13 198 0

inne 0 3 265

różnice z wyceny rezerw w walutach obcych 6 859 0

wykorzystanie (z tytułu) 91 331 507 367

spisanie należności w ciężar rezerw 91 331 507 367

rozwiązanie (z tytułu) 511 159 705 392

z tyt. kredytów i wierzytelności zagrożonych 508 446 689 863

z tyt. kredytów i wierzytelności normalnych i pod obserwacją 2 713 2 704

różnice z wyceny rezerw w walutach obcych 0 12 825

Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu 357 177 374 995

Wymagany poziom rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami 357 177 374 995

Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie

NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

2005 2004

kredyty i pożyczki

skupione wierzytelności

zrealizowane gwarancje i poręczenia

inne należności (z tytułu)

odsetki

niezapadłe

zapadłe

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem

rezerwa utworzona na należności od sektora budżetowego (wielkość ujemna)

Należności (netto) od sektora budżetowego, razem

1. Należności od sektora budżetowego 365 988 404 648

a) należności od instytucji rządowych szczebla centralnego 13 366 5 016

- kredyty i pożyczki 13 366 5 002

- skupione wierzytelności 0 14

- inne należności 0 0

b) należności od instytucji samorządowych 352 622 399 632

- kredyty i pożyczki 344 884 399 345

- skupione wierzytelności 7 738 284

- zrealizowane gwarancje i poręczenia 0 3

c) pozostałe należności 0 0

2. Odsetki 7 804 6 621

a) niezapadłe 7 624 6 205

b) zapadłe 180 416

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem 373 792 411 269

3. Rezerwa utworzona na należności zagrożone od sektora budżetowego (wielkość ujemna) -1 572 -2 260

Należności (netto) od sektora budżetowego razem 372 220 409 009

Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

w rachunku bieżącym 6 415 4 987

należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 359 573 399 661

do 1 miesiąca 17 647 11 470

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 82 239

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 19 930 16 700

powyżej 1 roku do 5 lat 125 871 114 372

powyżej 5 lat 196 013 256 416

dla których termin zapadalności upłynął 30 464

odsetki 7 804 6 621

niezapadłe 7 624 6 205

zapadłe 180 416

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem 373 792 411 269

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

w rachunku bieżącym 6 415 4 987

należności terminowe o okresie spłaty: 359 573 399 661

do 1 miesiąca 20 647 11 342

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 0 0

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 1 142 506

powyżej 1 roku do 5 lat 54 366 62 465

powyżej 5 lat 283 418 325 348

odsetki 7 804 6 621

niezapadłe 7 624 6 205

zapadłe 180 416

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem 373 792 411 269

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 310 149 325 354

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 63 643 85 915

b1. w walucie w tys. USD 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

b2. w walucie w tys. JPY 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

b3. w walucie w tys. GBP 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

b4. w walucie w tys. CHF 23 997 28 740

po przeliczeniu na tys. zł 59 483 75 933

b5. w walucie w tys. EUR 1 078 2 447

po przeliczeniu na tys. zł 4 160 9 982

-

pozostałe waluty w tys. zł 0 0

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem 373 792 411 269

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO w tys. zł

2005 2004

Należności normalne 350 820 386 837

Należności pod obserwacją 304 301

Należności zagrożone, w tym: 14 864 17 510

poniżej standardu 14 831 9 292

wątpliwe 3 7 813

stracone 30 405

Odsetki 7 804 6 621

niezapadłe 7 624 6 205

zapadłe 180 416

od należności normalnych i pod obserwacją 137 0

od należności zagrożonych 43 416

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem 373 792 411 269

WARTOŚÆ ZABEZPIECZEÑ PRAWNYCH POMNIEJSZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI: w tys. zł

2005 2004

normalnych 0 0

pod obserwacją 434 301

zagrożonych 7 172 7 990

poniżej standardu 7 169 887

wątpliwych 3 6 741

straconych 0 362

Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora budżetowego, razem 7 606 8 291

STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO w tys. zł

2005 2004

normalne 0 0

pod obserwacją 0 0

zagrożone 1 572 2 260

poniżej standardu 1 541 1 681

wątpliwe 0 536

stracone 31 43

Rezerwy na należności od sektora budżetowego, razem 1 572 2 260

ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO w tys. zł

2005 2004

Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na początek okresu 2 260 9 152

zwiększenia (z tytułu) 1 153 7 507

z tyt. kredytów i wierzytelności zagrożonych 1 153 3 002

przeniesione z FORIN (w wyniku zakupu przedsiębiorstwa) 0 4 505

wykorzystanie (z tytułu) 0 4 666

spisanie należności w ciężar rezerw 0 4 666

rozwiązanie (z tytułu) 1 841 9 733

1 841 9 733

Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu 1 572 2 260

Wymagany poziom rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami 1 572 2 260

Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU w tys. zł

2005 2004

od sektora finansowego 331 018 80 334

od sektora niefinansowego 0 0

od sektora budżetowego 0 0

odsetki 137 317

Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu, razem 331 155 80 651

DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE w tys. zł

2005 2004

emitowane przez banki centralne, w tym: 1 384 453 843 861

obligacje wyrażone w walutach obcych 0 0

emitowane przez pozostałe banki, w tym: 248 634 128 245

wyrażone w walutach obcych 0 0

emitowane przez inne podmioty finansowe, w tym: 16 608 98 011

wyrażone w walutach obcych 0 0

emitowane przez podmioty niefinansowe, w tym: 163 828 282 180

wyrażone w walutach obcych 161 160 282 180

emitowane przez Budżet Państwa, w tym: 6 253 791 5 471 131

wyrażone w walutach obcych 119 323 16 706

emitowane przez budżety terenowe, w tym: 78 753 92 463

wyrażone w walutach obcych 0 0

odkupione własne dłużne papiery wartościowe 0 0

Dłużne papiery wartościowe, razem 8 146 067 6 915 891

DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2005 2004

Emitowane przez Budżet Państwa, w tym: 6 253 791 5 471 131

obligacje 6 175 697 4 749 602

bony skarbowe 78 094 721 529

inne (wg rodzaju): 0 0

Emitowane przez jednostkę dominującą, w tym:

Emitowane przez budżet terenowy, w tym: 78 753 92 463

obligacje 78 753 92 463

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez znaczącego inwestora, w tym:

obligacje

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez jednostki zależne, w tym: 8 090 0

obligacje 8 090 0

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez jednostki współzależne, w tym:

Emitowane przez NBP, w tym: 1 384 453 843 861

obligacje 167 868 167 142

inne (wg rodzaju): 1 216 585 676 719

bony pieniężne 1 216 585 676 719

Emitowane przez jednostki stowarzyszone, w tym:

obligacje

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez inne jednostki, w tym: 420 980 508 436

obligacje 420 980 508 436

inne (wg rodzaju):

Dłużne papiery wartościowe, razem 8 146 067 6 915 891

ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu 6 915 891 4 836 667

- korekta bilansu otwarcia - zmiana zasad rachunkowości 77 869 0

Stan na początek okresu po korekcie 6 993 760 4 836 667

zwiększenia (z tytułu) 121 647 179 64 038 708

zakup i naliczenie odsetek i dyskonta 121 645 689 64 014 436

wycena do wartości godziwej 1 490 24 272

zmniejszenia (z tytułu) 120 494 872 61 959 484

sprzedaż i umorzenie 120 483 831 61 959 484

wycena do wartości godziwej 11 041 0

Stan dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu 8 146 067 6 915 891

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH w tys. zł

2005 2004

w bankach 0 0

w innych podmiotach sektora finansowego 843 709 1 655 836

w podmiotach sektora niefinansowego 6 700 4 000

Udziały lub akcje w jednostkach zależnych, razem 850 409 1 659 836

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu 1 659 836 1 382 022

zwiększenia (z tytułu) 139 430 281 767

nabycie lub objęcie akcji, udziałów 0 6

udziały i akcje przejęte w wyniku zakupu przedsiębiorstwa FORIN 0 98

wycena metodą praw własności 136 730 281 663

rozwiązanie rezerw na trwałą utratę wartości 2 700 0

zmniejszenia (z tytułu) 948 857 3 953

obniżenia kapitału zakładowego 948 590 3 175

różnice kursowe 267 778

Stan udziałów lub akcji w jednostkach zależnych na koniec okresu 850 409 1 659 836

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, W TYM: w tys. zł

2005 2004

wartość firmy - jednostki zależne 0 0

ujemna wartość firmy - jednostki zależne 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2005 2004

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2005 2004

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki zależnej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki zależne", "ujemna wartość firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach zależnych.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH w tys. zł

2005 2004

w bankach

w innych podmiotach sektora finansowego

w podmiotach sektora niefinansowego

Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych, razem 0 0

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych na koniec okresu 0 0

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH, W TYM: w tys. zł

2005 2004

wartość firmy - jednostki współzależne 0 0

ujemna wartość firmy - jednostki współzależne 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2005 2004

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2005 2004

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki współzależnej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki współzależne", "ujemna wartość firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH w tys. zł

2005 2004

w bankach 0 0

w innych podmiotach sektora finansowego 1 756 1 427

w podmiotach sektora niefinansowego 1 926 4 800

Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych, razem 3 682 6 227

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu 6 227 6 803

zwiększenia (z tytułu) 329 1 669

udziały przejęte w wyniku zakupu przedsiębiorstwa FORIN 0 33

wycena metodą praw własności 329 136

rozwiązanie rezerw 0 1 500

zmniejszenia (z tytułu) 2 874 2 245

sprzedaż akcji, udziałów 0 2 212

likwidacja spółki 174 0

odpisy aktualizujące wartość przejęte w wyniku połączenia z FORIN 0 33

zawiązanie rezerw 2 700 0

Stan udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych na koniec okresu 3 682 6 227

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH, W TYM: w tys. zł

2005 2004

wartość firmy - jednostki stowarzyszone 0 0

ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone 0 0

ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2005 2004

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2005 2004

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki stowarzyszonej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki stowarzyszone", "ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Millennium Dom Maklerski S.A. Warszawa usługi maklerskie zależna wycena metodą praw własności 05.06.1995 r. 16 500 -54 364 70 864 100,00 100,00

TBM Sp. z o.o. Warszawa operacje finansowe na rynku kapitałowym i usługi doradcze stowarzyszona wycena metodą praw własności 22.03.1996 r. 225 -1 531 1 756 45,00 45,00

Bel Leasing Sp.z o.o. Warszawa usługi leasingowe zależna wycena metodą praw własności 18.03.1991 r. 25 363 -742 683 768 046 100,00 100,00

BG Leasing S.A. Gdańsk usługi leasingowe zależna wyłączona z konsolidacji 24.02.1997 r. 900 900 0 74,00 74,00

BESTA Sp.z o.o. Warszawa działalność pomocnicza związana z ubezpieczeniami i funduszami emerytalnymi zależna wycena metodą praw własności 17.07.1998 r. 50 50 0 100,00 100,00

Lubuskie Fabryki Mebli SA Świebodzin wytwarzanie mebli zależna wyłączona z konsolidacji 05.12.1997 r. 6 700 0 6 700 50,00 50,00 ...........

Pomorskie Hurtowe Centrum Rolno - Spożywcze S.A. Gdańsk prowadzenie rynku hurtowego stowarzyszona wyłączona z konsolidacji 16.06.1997 r. 8 200 6 274 1 926 38,39 42,92 ...........

Towarzystwo Handlowe Weiman i S-ka Sp. z o.o. Łód¼ produkcja ceramiki sanitarnej i handel stowarzyszona wyłączona z konsolidacji 20.10.1993 0 0 0 40,00 40,00

Reess Trading Sp.z o.o. Warszawa operacje finansowe na rynku kapitałowym i usługi doradcze zależna wyłączona z konsolidacji 19.06.1996 r. 98 0 98 98,00 98,00

SPC S.A. Warszawa stowarzyszona wyłączona z konsolidacji 33 33 0 33,00 33,00

Forin Sp. z o.o. Warszawa zarządzanie innymi podmiotami zależna wycena metodą praw własności 25.02.1992 r. 38 579 38 579 0 100,00 100,00

BBG Finance BV Rotterdam finansowane spółek grupy zależna metoda pełna 22.11.2001 r. 4 701 0 4 701 100,00 100,00

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

kapitał zakładowy należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) kapitał zapasowy pozostały kapitał własny, w tym: zobowiązania krótkoterminowe zobowiązania długoterminowe należności krótkoterminowe należności długoterminowe

- zysk (strata) z lat ubiegłych - zysk (strata) netto

Millennium Dom Maklerski S.A. 58 467 16 500 0 27 089 14 878 0 14 878 282 889 260 614 22 275 17 625 17 625 0 349 070 38 811

TBM Sp.z o.o. 5 199 500 0 2 008 2 691 0 155 0 0 0 0 0 0 5 821 40

Bel Leasing Sp.z o.o. 735 553 43 400 0 26 305 665 848 10 594 471 451 1 210 794 618 579 592 215 1 719 059 633 149 1 085 910 2 303 277 157 324 371 599

BG Leasing S.A.*

BESTA Sp.z o.o. 92 50 0 8 462 -8 420 -8 420 0 7 7 0 46 46 0 223 0

Lubuskie Fabryki Mebli S.A.** 16 099 13 400 0 1 053 1 646 0 431 4 625 4 625 0 4 016 4 016 0 20 724 39 313 599

Pomorskie Hurtowe Centrum Rolno - Spożywcze S.A.*** 20 633 21 357 0 494 -1 219 -13 486 736 54 744 10 986 43 758 331 331 0 78 529 2 501

Towarzystwo Handlowe Weiman i S-ka Sp. z o.o.****

Reess Trading Sp.z o.o. 117 100 0 10 6 0 3 0 0 0 1 1 0 117 0

SPC S.A. ****

Forin Sp. z o.o. 53 409 86 318 0 32 788 -65 697 -66 127 430 224 818 0 224 818 256 056 10 066 245 989 300 856 12 715

BBG Finance BV ***** 5 286 69 0 4 632 585 0 241 436 157 0 436 157 436 157 0 436 157 442 313 0

UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH w tys. zł

2005 2004

w podmiotach sektora finansowego 974 12 254

w podmiotach sektora niefinansowego 458 422

Udziały lub akcje w innych jednostkach, razem 1 432 12 676

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu 12 676 12 714

zwiększenia (z tytułu) 1 536 116

zakup lub objęcie akcji, udziałów 0 34

udziały przejęte w wyniku zakupu przedsiębiorstwa FORIN 0 82

rozwiązanie rezerw 1 536 0

zmniejszenia (z tytułu) 12 780 154

utworzenie rezerwy w koszty 133 0

sprzedaż akcji i udziałów 12 640 136

wycena (różnice kursowe) 7 18

Stan udziałów lub akcji w innych jednostkach na koniec okresu 1 432 12 676

UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i

nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów/akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu kapitał własny jednostki, w tym: nieopłacona przez emitenta wartość udziałów/akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

kapitał zakładowy

Elmor S.A. Gdańsk przemysł elektroniczny 86 8,38 8,38 8 408 7 203 0 0

MacQuillan Polska Sp.z o.o. Warszawa obsługa ekonomiczna podmiotów gospodarczych 1 10,00 10,00 10 0 0

Krajowa Izba Rozliczeniowa S.A. Warszawa usługi w zakresie rozliczeń międzybankowych 313 5,74 5,74 92 502 5 445 0 1 563

Servibanca Lizbona przeprowadzanie rozliczeń 29 2,67 2,67 1 084

Centralna Tablica Ofert S.A. Warszawa udostępnianie informacji o transakcjach na rynku pozagiełdowym 104 1,55 1,55 6 079 10 000 0 0

Biuro Informacji Kredytowej SA Warszawa opracowywanie i sprzedaż raportów w sprawie zobowiązań finansowych 400 2,50 2,50 12 236 15 550 0 30

Giełda Papierów Wartościowych S.A. Warszawa obrót akcjami spółek i innymi papierami wartościowymi 20 0,03 0,03 42 000 0 0

SWIFT Bruksela usługi telekomunikacyjne 84 0,02 0,02 4 180 0 0

PKB POL-BUILDING S.A. Toruń usługi budowlane 4 16,66 16,66 0 0

PZL "Krosno" S.A. Krosno wytwórnia sprzętu komunikacyjnego 244 9,34 9,34 0 0

inne 147

Udziały lub akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2005 2004

prawa poboru

prawa pochodne

inne (wg rodzaju)

jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych i certyfikaty inwestycyjne 3330 4249

aktywa z tytułu wyceny instrumentów finansowych związanych ze stopami procentowymi 141 017 220 401

aktywa z tytułu wyceny instrumentów finansowych związanych ze stopami procentowymi i kursem walutowym 288 231 178 135

aktywa z tytułu wyceny instrumentów finansowych związanych z kursem walutowym 97 894 134 143

Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem 530 472 536 928

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu 536 928 677 449

zwiększenia (z tytułu) 7 745 148 836

wycena jednostek uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych 264 249

nabycie jednostek uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych 7 481 4 000

z tytułu wyceny innych instrumentów finansowych 0 144 587

zmniejszenia (z tytułu) 14 201 289 357

sprzedaż/wykup certyfikatów inwestycyjnych 0 289 357

sprzedaż jednostek uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych 8 664 0

z tytułu wyceny innych instrumentów finansowych 5 537 0

Stan pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych na koniec okresu 530 472 536 928

POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 527 142 536 928

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 3 330 0

b1. w walucie w tys. USD 1 021 0

po przeliczeniu na tys. zł 3 330 0

b2. w walucie w tys. JPY

po przeliczeniu na tys. zł

b3. w walucie w tys. GBP

po przeliczeniu na tys. zł

b4. w walucie w tys. CHF

po przeliczeniu na tys. zł

b5. w walucie w tys. EUR

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł

Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem 530 472 536 928

AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2005 2004

aktywa finansowe przeznaczone do obrotu

kredyty i pożyczki udzielone przez bank i wierzytelności własne, nieprzeznaczone do obrotu

aktywa finansowe utrzymywane do terminu zapadalności

aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

aktywa finansowe przeznaczone do obrotu (nota 13.3) 3 519 586 3 064 134

kredyty i pożyczki udzielone przez bank i wierzytelności własne, nieprzeznaczone do obrotu 12 035 109 10 372 309

aktywa finansowe utrzymywane do terminu zapadalności (nota 13.4) 327 270 202 252

aktywa finansowe dostępne do sprzedaży (nota 13.5) 4 831 115 4 199 109

aktywa pieniężne 531 844 882 017

Aktywa finansowe, razem 21 244 924 18 719 821

AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 14 319 808 13 911 651

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 7 283 908 5 416 906

b1. w walucie w tys. USD 550 927 680 714

po przeliczeniu na tys. zł 1 796 739 2 035 607

b2. w walucie w tys. JPY 1 719 216 1 303 003

po przeliczeniu na tys. zł 47 777 38 006

b3. w walucie w tys. GBP 6 095 518

po przeliczeniu na tys. zł 34 287 2 986

b4. w walucie w tys. CHF 1 503 550 711 250

po przeliczeniu na tys. zł 3 727 000 1 879 194

b5. w walucie w tys. EUR 418 079 356 660

po przeliczeniu na tys. zł 1 613 703 1 454 818

-

pozostałe waluty w tys. zł 64 402 6 295

Aktywa finansowe, razem 21 603 716 19 328 557

AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 1 775 859 1 722 694

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa): 1 775 859 1 722 694

wartość godziwa 1 775 859 1 722 694

wartość rynkowa 1 775 859 1 722 694

wartość według cen nabycia 1 758 395 1 689 108

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).......

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).......

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).........

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).......

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) 1 216 585 808 761

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 1 216 585 808 761

c1) bony pieniężne NBP (wartość bilansowa) 1 216 585 676 719

wartość godziwa 1 216 585 676 719

wartość rynkowa 1 216 585 676 719

wartość według cen nabycia 1 216 585 676 719

c2) bony skarbowe (wartość bilansowa) 0 127 793

- wartość godziwa 0 127 793

- wartość rynkowa 0 127 793

- wartość według cen nabycia 0 126 498

c3) jednostki uczestnictwa w funduszu inwestycyjnym i certyfikaty inwestycyjne(wartość bilansowa) 0 4 249

- wartość godziwa 0 4 249

- wartość rynkowa 0 4 249

- wartość według cen nabycia 0 4 000

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 527 142 532 679

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 527 142 532 679

c1) aktywa z tytułu wyceny instrumentów finansowych (wartość bilansowa) 527 142 532 679

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).......

Wartość według cen nabycia, razem 2 974 980 2 496 325

Wartość na początek okresu 3 074 056 3 219 665

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 531 086 547 913

Wartość bilansowa, razem 3 519 586 3 064 134

AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 78 636 74 007

obligacje (wartość bilansowa): 78 636 74 007

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 74 007 0

wartość według cen nabycia 69 920 69 920

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

b1) ...

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

b2) ...

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

b1) ...

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

b2) ...

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa)

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

b1) ...

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

b2) ...

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 248 634 128 245

obligacje (wartość bilansowa): 248 634 128 245

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 128 245 112 232

wartość według cen nabycia 74 750 74 750

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

b1) ...

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

b2) ...

Wartość według cen nabycia, razem 144 670 144 670

Wartość na początek okresu, razem 202 252 112 232

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0

Wartość bilansowa, razem 327 270 202 252

AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 4 321 202 2 952 901

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa): 4 321 202 2 952 901

wartość godziwa 4 321 202 2 952 901

wartość rynkowa 4 321 202 2 952 901

wartość według cen nabycia 4 176 630 2 897 302

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ...

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ...

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ...

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ...

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) 418 507 1 043 058

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa): 337 083 449 322

wartość godziwa 337 083 449 322

wartość rynkowa 337 083 449 322

wartość według cen nabycia 331 993 441 520

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 81 424 593 736

c1) bony skarbowe wyodrębnione na pokrycie funduszu ochrony środków gwarantowanych BFG (wartość bilansowa) 34 574 38 853

wartość godziwa 34 574 38 853

wartość rynkowa 34 574 38 853

wartość według cen nabycia 34 575 38 001

c2) pozostałe bony skarbowe (wartość bilansowa) 43 520,00 554 883,00

- wartość godziwa 43 520,00 554 883,00

- wartość rynkowa 43 520,00 554 883,00

- wartość według cen nabycia 43 533,00 548 902,00

c3) jednostki uczestnictwa w funduszu inwestycyjnym (wartość bilansowa) 3 330,00 0,00

- wartość godziwa 3 330,00 0,00

- wartość rynkowa 3 330,00 0,00

- wartość według cen nabycia 3 261,00 0,00

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 91 406 203 150

udziały i akcje (wartość bilansowa): 1 432 12 676

wartość godziwa 1 432 12 676

wartość rynkowa 1 432 12 676

wartość według cen nabycia 1 695 14 476

obligacje (wartość bilansowa): 89 974 190 474

wartość godziwa 89 974 190 474

wartość rynkowa 89 974 190 474

wartość według cen nabycia 89 861 173 060

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ...

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ...

Wartość według cen nabycia, razem 4 681 548 4 113 261

Wartość na początek okresu, razem 4 199 109 2 194 933

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 35 020 31 928

Wartość bilansowa, razem 4 831 115 4 199 109

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2005 2004

koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0

wartość firmy 3 946 5 804

nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 26 352 34 822

oprogramowanie komputerowe 26 053 34 822

inne wartości niematerialne i prawne 0 0

zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 30 298 40 626

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 26 12 997 367 139 157 022 0 0 380 162

zwiększenia (z tytułu) 0 0 5 015 4 715 0 0 5 015

zakup 0 0 0 0 0 0 0

przejęcie ze środków w budowie 0 0 712 712 0 0 712

nakłady na wartości niematerialne i prawne 0 0 4 303 4 003 0 0 4 303

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 498 498 0 0 498

inne 0 0 498 498 0 0 498

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 26 12 997 371 656 161 239 0 0 384 679

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 26 7 193 332 316 122 200 0 0 339 535

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 1 858 12 988 12 986 0 0 14 846

odpis bieżący (rachunek wyników) 0 1 858 12 988 12 986 0 0 14 846

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 26 9 051 345 304 135 186 0 0 354 381

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 3 946 26 352 26 053 0 0 30 298

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2005 2004

własne 30 298 40 626

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 30 298 40 626

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2005 2004

Rzeczowe aktywa trwałe

środki trwałe, w tym: 447 244 515 501

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 192 897 192 980

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 196 302 237 137

urządzenia techniczne i maszyny 40 154 55 020

środki transportu 7 270 9 032

inne środki trwałe 10 621 21 332

środki trwałe w budowie 19 334 18 885

zaliczki na środki trwałe w budowie 0 0

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 466 578 534 386

ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 194 983 400 691 378 791 19 802 96 927 1 091 194

zwiększenia (z tytułu) 0 12 494 7 913 1 942 4 295 26 644

- przejęcie ze środków trwałych w budowie 0 12 494 7 913 1 942 4 295 26 644

zmniejszenia (z tytułu) 83 17 416 61 391 2 294 13 346 94 530

- sprzedaż 83 9 583 3 025 1 994 7 056 21 741

- likwidacja 0 292 40 933 0 5 352 46 577

- inne 0 7 541 17 433 300 938 26 212

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 194 900 395 769 325 313 19 450 87 876 1 023 308

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 3 126 447 323 771 10 770 75 595 536 586

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 19 495 -38 612 1 410 1 660 -16 047

odpis bieżący (rachunek wyników) 0 29 140 22 167 3 302 14 892 69 501

zmniejszenie z tytułu sprzedaży 0 -4 479 -2 605 -1 748 -7 026 -15 858

zmniejszenie z tytułu likwidacji 0 -192 -40 756 0 -5 291 -46 239

zmniejszenie z tytułu likwidacji oddziału 0 -4 974 -99 0 -10 -5 083

inne 0 0 -17 319 -144 -905 -18 368

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 3 145 942 285 159 12 180 77 255 520 539

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 2 000 37 107 0 0 0 39 107

zwiększenia 54 19 830 0 0 0 19 884

zmniejszenia 54 3 412 0 0 0 3 466

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 2 000 53 525 0 0 0 55 525

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 192 897 196 302 40 154 7 270 10 621 447 244

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2005 2004

własne 447 244 515 501

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Środki trwałe bilansowe, razem 447 244 515 501

ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO) w tys. zł

2005 2004

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0

środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0

INNE AKTYWA w tys. zł

2005 2004

przejęte aktywa - do zbycia 759 757

pozostałe, w tym: 135 886 53 163

konta rozliczeniowe 376 9 562

dopłaty do kapitału z podmiotach zależnych 20 025 20 025

należności od ZUS, budżetu i innych jednostek publiczno-prawnych 92 020 6 043

dłużnicy różni 23 465 17 533

Inne aktywa, razem 136 645 53 920

PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA w tys. zł

2005 2004

środki trwałe w budowie 0 0

nieruchomości 757 757

inne 2 0

Przejęte aktywa - do zbycia, razem 759 757

ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu (wg tytułów) 757 3 228

zwiększenia (z tytułu) 809 4 618

przejęcia 747 4 618

rozwiązanie rezerwy 62 0

zmniejszenia (z tytułu) 807 7 089

sprzedaż 805 4 927

spisanie w ciężar kosztów 2 1 365

utworzenie rezerwy 0 797

Stan przejętych aktywów - do zbycia na koniec okresu (wg tytułów) 759 757

ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2005 2004

długoterminowe 323 076 506 240

aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 270 432 230 522

odsetki od zaciągniętych kredytów zapłacone z góry 0 255 912

pozostałe rozliczenia międzyokresowe 52 644 19 806

pozostałe rozliczenia międzyokresowe

krótkoterminowe, w tym: 9 411 8 039

inne koszty płacone z góry 7 496 7 976

koszty do rozliczenia 798 0

przychody do otrzymania 1 117 63

Rozliczenia międzyokresowe, razem 332 487 514 279

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2005 2004

Stan aktywów na początek okresu, w tym: 230 522 238 741

- korekta bilansu otwarcia w wyniku zmiany zasad rachunkowości 7 537 1 197

- korekta bilansu otwarcia z tytułu eliminacji transakcji wewnątrz grupowej w wyniku przejęcia przedsiębiorstwa FORIN 0 4 799

Stan aktywów na początek okresu po uwzględnieniu korekty bilansu otwarcia, w tym: 238 059 244 737

odniesionych na wynik finansowy 238 059 244 737

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 114 742 76 018

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 68 526 76 018

naliczonych odsetek do zapłacenia 0 4 311

wyceny instrumentów finansowych / pochodnych 5 670 22 724

różnic kursowych ujemnych z tytułu wyceny instrumentów pochodnych 5 730 8 478

naliczonych odsetek od instrumentów pochodnych 28 159 0

przychodów pobranych z góry 6 338 0

różnicy między amortyzacją bilansową a podatkową 0 19 759

odsetek skapitalizowanych 0 6 325

utraty wartości majątku trwałego 2 430 7 840

RMK biernych 9 775 4 157

otrzymanych prowizji rozliczanych według efektywnej stopy procentowej 7 227 0

inne 3 197 2 424

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 46 216 0

strata z roku 2005 46 216 0

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 82 369 90 233

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 82 369 23 856

rozliczenie odsetek od depozytów oraz obligacji własnych 6 230 0

rozliczenia przychodów pobranych z góry 1 693 960

kosztów operacji instrumentami pochodnymi 12 452 0

zmniejszenia się rezerw celowych 42 758 20 849

realizacji ujemnych różnic kursowych 0 1 562

odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego (koszty restrukturyzacji) 0 485

rozliczenie różnicy pomiędzy amortyzacją bilansową i podatkową 10 001 0

rozliczenia prowizji według efektywnej stopy procentowej 3 342 0

nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - ostateczna deklaracja CIT 4 536 0

pozostałe 1 357 0

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 66 377

strata z roku 2001 0 40 091

strata z roku 2003 0 26 286

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 270 432 230 522

odniesionych na wynik finansowy 270 432 230 522

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2005 2004

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 60 938 283 694

odsetki od zaciągniętych kredytów zapłacone z góry 0 255 912

inne koszty płacone z góry 60 140 27 782

koszty do rozliczenia 798 0

inne rozliczenia międzyokresowe, w tym: 1 117 63

przychody do otrzymania 1 117 63

Pozostałe rozliczenia międzyokresowe, razem 62 055 283 757

POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE

a b c d

nazwa jednostki wartość pożyczki warunki oprocentowania termin wymagalności

w tys. zł w walucie jednostka waluta

DOM MAKLERSKI BIG BG 2 000 2 000 w tys. zł zmienne - WIBOR 3M + 50 pkt. bazowych 18.09.2008

DOM MAKLERSKI BIG BG 20 250 20 250 w tys. zł zmienne - śr. rent. bonów skarb. 13 tyg. 01.05.2007

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie b) główne zdarzenia i okoliczoności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

2005 2004

środki na rachunkach i depozyty, w tym:

depozyty banków i innych podmiotów finansowych

kredyty i pożyczki otrzymane

weksle własne

własna emisja papierów wartościowych

inne zobowiązania (z tytułu)

odsetki

Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem

1. Zobowiązania wobec monetarnych instytucji finansowych: w tym 1 063 911 1 480 905

a. rachunki bieżące 46 996 9 074

b. depozyty terminowe i zablokowane 768 229 126 426

c. kredyty i pożyczki otrzymane 248 627 1 345 405

d. inne zobowiązania 59 0

2. Zobowiązania wobec instytucji ubezpieczeniowych w tym: 342 311 45 699

a. rachunki bieżące 36 333 38 306

b. depozyty terminowe i zablokowane 305 972 4 508

c. pożyczki otrzymane 0 0

d. inne zobowiązania 6 2 885

3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek finansowych w tym: 416 917 441 208

a. rachunki bieżące 337 807 262 500

b. depozyty terminowe i zablokowane 54 757 165 593

c. pożyczki otrzymane 0 10 932

d. inne zobowiązania 24 353 2 183

4. Odsetki 6 810 11 771

Zobowiązania wobec sektora finansowego razem 1 829 949 1 979 583

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

zobowiązania bieżące 421 136 312 765

zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 1 402 003 1 655 047

do 1 miesiąca 649 505 247 813

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 220 940 50 688

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 282 931 209

powyżej 1 roku do 5 lat 0 795 405

powyżej 5 lat do 10 lat 248 627 10 932

powyżej 10 lat do 20 lat 0 550 000

powyżej 20 lat 0 0

dla których termin wymagalności upłynął 0 0

odsetki 6 810 11 771

Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem 1 829 949 1 979 583

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

zobowiązania bieżące 421 136 312 765

zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: 1 402 003 1 655 047

do 1 miesiąca 579 254 126 590

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 87 423 141 687

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 486 699 30 425

powyżej 1 roku do 5 lat 0 795 413

powyżej 5 lat do 10 lat 0 10 932

powyżej 10 lat do 20 lat 248 627 550 000

powyżej 20 lat 0 0

dla których termin wymagalności upłynął 0 0

odsetki 6 810 11 771

Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem 1 829 949 1 979 583

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 1 683 734 1 117 026

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 146 215 862 557

b1. w walucie w tys. USD 23 086 619

po przeliczeniu na tys. zł 75 289 1 852

-

b2. w walucie w tys. JPY 6 189 0

po przeliczeniu na tys. zł 172 0

b3. w walucie w tys. GBP 52 700

po przeliczeniu na tys. zł 290 4 040

b4. w walucie w tys. CHF 13 145 4 300

po przeliczeniu na tys. zł 32 584 11 362

b5. w walucie w tys. EUR 9 814 207 233

po przeliczeniu na tys. zł 37 880 845 303

pozostałe waluty w tys. zł 0 0

Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem 1 829 949 1 979 583

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

2005 2004

środki na rachunkach i depozyty

kredyty i pożyczki otrzymane

weksle własne

własna emisja papierów wartościowych

inne zobowiązania (z tytułu)

odsetki

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem

1. Depozyty bieżące 3 306 393 2 526 538

2. Depozyty terminowe 8 665 436 10 494 237

3. Kredyty i pożyczki otrzymane 0 0

4. Weksle własne 0 0

5. Własna emisja papierów wartościowych 0 0

6. Inne zobowiązania 256 237 231 898

7. Odsetki 63 774 76 535

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego razem 12 291 840 13 329 208

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

zobowiązania bieżące

zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:

do 1 miesiąca

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku do 5 lat

powyżej 5 lat do 10 lat

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem 0 0

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

zobowiązania bieżące

zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:

do 1 miesiąca

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku do 5 lat

powyżej 5 lat do 10 lat

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem 0 0

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIE FINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

zobowiązania bieżące 3 333 828 2 528 331

zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 8 894 238 10 724 342

do 1 miesiąca 4 210 794 5 346 496

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 558 767 1 518 066

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 2 189 642 3 287 557

powyżej 1 roku do 5 lat 877 899 506 350

powyżej 5 lat do 10 lat 57 129 65 580

powyżej 10 lat do 20 lat 7 0

powyżej 20 lat 0 293

dla których termin wymagalności upłynął 0 0

odsetki 63 774 76 535

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem 12 291 840 13 329 208

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

zobowiązania bieżące 3 333 828 2 528 331

zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: 8 894 238 10 724 342

do 1 miesiąca 2 683 561 3 912 759

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 2 335 040 2 262 267

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 2 375 602 3 400 844

powyżej 1 roku do 5 lat 1 434 279 1 072 059

powyżej 5 lat do 10 lat 65 749 76 120

powyżej 10 lat do 20 lat 7 0

powyżej 20 lat 0 293

dla których termin wymagalności upłynął 0 0

odsetki 63 774 76 535

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem 12 291 840 13 329 208

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 10 689 308 11 883 427

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 602 532 1 445 781

b1. w walucie w tys. USD 273 220 282 152

po przeliczeniu na tys. zł 891 054 843 746

b2. w walucie w tys. JPY 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

b3. w walucie w tys. GBP 4 106 1 045

po przeliczeniu na tys. zł 23 099 6 028

b4. w walucie w tys. CHF 2 778 1 184

po przeliczeniu na tys. zł 6 886 3 128

b5. w walucie w tys. EUR 175 294 144 806

po przeliczeniu na tys. zł 676 601 590 663

-

pozostałe waluty w tys. zł 4 892 2 216

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem 12 291 840 13 329 208

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

2005 2004

środki na rachunkach i depozyty

kredyty i pożyczki otrzymane

weksle własne

własna emisja papierów wartościowych

inne zobowiązania (z tytułu)

odsetki

Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem

1. Depozyty bieżące 656 270 509 890

2. Depozyty terminowe 372 786 359 699

3. Kredyty i pożyczki otrzymane 0 0

4. Weksle własne 0 0

5. Własna emisja papierów wartościowych 0 0

6. Inne zobowiązania 600 3 557

7. Odsetki 663 923

Zobowiązania wobec sektora budżetowego razem 1 030 319 874 069

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

zobowiązania bieżące

zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:

do 1 miesiąca

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku do 5 lat

powyżej 5 lat do 10 lat

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki

Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem 0 0

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

zobowiązania bieżące

zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:

do 1 miesiąca

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku do 5 lat

powyżej 5 lat do 10 lat

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki

Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem 0 0

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

zobowiązania bieżące 656 358 510 810

zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 373 298 362 336

do 1 miesiąca 287 595 336 036

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 72 311 23 553

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 13 386 2 734

powyżej 1 roku do 5 lat 6 13

powyżej 5 lat do 10 lat 0 0

powyżej 10 lat do 20 lat 0 0

powyżej 20 lat 0 0

dla których termin wymagalności upłynął 0 0

odsetki 663 923

Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem 1 030 319 874 069

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

zobowiązania bieżące 656 358 510 810

zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: 373 298 362 336

do 1 miesiąca 239 220 286 000

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 116 865 55 853

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 17 194 20 330

powyżej 1 roku do 5 lat 19 153

powyżej 5 lat do 10 lat 0 0

powyżej 10 lat do 20 lat 0 0

powyżej 20 lat 0 0

dla których termin wymagalności upłynął 0 0

odsetki 663 923

Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem 1 030 319 874 069

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 988 041 824 622

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 42 278 49 447

b1. w walucie w tys. USD 3 224 3 319

po przeliczeniu na tys. zł 10 516 9 924

b2. w walucie w tys. JPY 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

b3. w walucie w tys. GBP 4 4

po przeliczeniu na tys. zł 20 21

b4. w walucie w tys. CHF 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 1 1

b5. w walucie w tys. EUR 8 223 9 684

po przeliczeniu na tys. zł 31 741 39 501

-

pozostałe waluty w tys. zł 0 0

Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem 1 030 319 874 069

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU w tys. zł

2005 2004

wobec sektora finansowego 2 027 895 1 247 521

wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego 1 441 738 191 049

odsetki 2 482 7 644

Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, razem 3 472 115 1 446 214

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH w tys. zł

2005 2004

obligacji 8 909 225 224

certyfikatów 0 0

pozostałych (wg rodzaju) 22 836 45 687

weksel 22 836 45 687

odsetki 842 4 633

Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych, razem 32 587 275 544

ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAÑ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu 275 544 982 660

zwiększenia (z tytułu) 28 726 72 179

zakup weksla przez NBP 22 836 45 687

naliczenie odsetek 5 683 26 492

rozliczenie dyskonta 207 0

zmniejszenia (z tytułu) 271 683 779 295

wykup obligacji od NBP 0 10 000

wykup obligacji 214 987 656 770

wykup weksla od NBP 45 687 65 299

różnice kursowe 1 545 21 055

rozliczenie dyskonta 0 387

spłata odsetek 9 464 25 784

Stan zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu 32 587 275 544

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

a b c d e f g h

dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju wartość nominalna warunki oprocentowania termin wykupu gwarancje / zabezpieczenia dodatkowe prawa rynek notowań inne

weksel restrukturyzacyjny 22 836 1% 04.11.2006 nie notowane

II Program emisji 6 875 4,460% 10.11.2006 CeTO

II Program emisji 2 032 4,460% 08.12.2006 CeTO

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na aktywach emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA w tys. zł

2005 2004

fundusze specjalne (z tytułu) 24 059 25 257

Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 24 059 25 257

inne zobowiązania (z tytułu) 220 380 106 717

rozliczenia międzybankowe 134 192 20 319

rozliczenia międzyoddziałowe 269 269

zobowiązania publiczno-prawne 12 165 4 410

wierzyciele różni 73 754 81 719

Fundusze specjalne i inne zobowiązania, razem 244 439 131 974

ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW w tys. zł

2005 2004

krótkoterminowe, w tym: 102 457 92 091

koszty do zapłacenia - premie, wynagrodzenia 30 068 31 732

koszty do zapłacenia - niewykorzystane urlopy 12 148 12 384

koszty do zapłacenia - pozostałe 60 241 47 975

długoterminowe, w tym: 9 509 8 933

koszty do zapłacenia - odprawy emerytalne 4 972 4 028

koszty do zapłacenia - pozostałe 4 537 4 905

Rozliczenia międzyokresowe kosztów, razem 111 966 101 024

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0

POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE w tys. zł

2005 2004

krótkoterminowe, w tym: 52 516 56 064

długoterminowe, w tym: 204 888 268 759

przychody zastrzeżone 185 223 231 866

Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone, razem 257 404 324 823

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2005 2004

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 117 430 140 603

- korekta bilansu otwarciu w wyniku zmiany zasad rachunkowości 19 357 0

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu po uwzględnieniu korekty bilansu otwarcia, w tym: 136 787 140 603

odniesionej na wynik finansowy 131 774 140 163

odniesionej na kapitał własny 5 013 440

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 57 557 23 075

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 56 092 18 502

wyceny instrumentów finansowych 4 675 3 852

naliczonych odsetek do otrzymania od należności, papierów wartościowych i innych 35 435 9 762

prowizji rozliczanych według efektywnej stopy procentowej 15 982 0

odsetek od depozytów strukturalnych 0 169

zapłaconego odszkodowania od sprzedanego portfela PTF 0 3 717

inne 0 1 002

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 465 4 573

wyceny aktywów finansowych 1 465 4 573

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 9 377 46 248

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 9 377 46 248

rozliczenie kosztów płaconych z góry 405 0

realizacji przychodów z papierów wartościowych, odsetek od kredytów oraz instrumentów pochodnych 3 330 4 592

rozliczenie dopłat do operacji CIRS 3 560 27 840

ulgi inwestycyjne 0 307

realizacji odsetek od operacji na instrumentach finansowych/pochodnych 2 317

różnicy między amortyzacją bilansową a podatkową 0 10 640

rozliczenia kosztów stanowiących koszt podatkowy w dacie poniesienia 1 090 552

pozostałe 992 0

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 184 967 117 430

odniesionych na wynik finansowy 178 489 112 417

odniesionych na kapitał własny 6 478 5 013

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 184 967 117 430

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, razem 184 967 117 430

POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM: w tys. zł

2005 2004

na pozabilansowe zobowiązania warunkowe 15 647 32 530

rezerwa na ryzyko ogólne 185 591 166 891

rezerwa z tytułu wyceny udziałów metodą praw własności 23 706 25 303

Pozostałe rezerwy, razem 224 944 224 724

POZOSTAŁE REZERWY w tys. zł

2005 2004

krótkoterminowe (wg tytułów):

długoterminowe (wg tytułów): 224 944 224 724

pozabilansowe zobowiązania warunkowe 15 647 32 530

rezerwa na ryzyko ogólne 185 591 166 891

rezerwa z tytułu wyceny udziałów metodą praw własności 23 706 25 303

Pozostałe rezerwy, razem 224 944 224 724

POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 214 495 224 724

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 10 449 0

b1. w walucie w tys. CHF 9 0

po przeliczeniu na tys. zł 22 0

b2. w walucie w tys. EUR 2 701 0

po przeliczeniu na tys. zł 10 427 0

-

pozostałe waluty w tys. zł

Pozostałe rezerwy, razem 224 944 224 724

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu (wg tytułów) 0 2 552

rezerwa restrukturyzacyjna 0 2 552

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu) 0 2 552

rezerwy restrukturyzacyjnej 0 2 552

rozwiązanie (z tytułu)

Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)

Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem 0 0

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu (wg tytułów) 224 724 267 190

na pozabilansowe zobowiązania warunkowe 32 530 29 432

rezerwa na ryzyko ogólne 166 891 171 691

rezerwa na przyszłe zobowiązania - wycena metodą praw własności 25 303 66 067

zwiększenia (z tytułu) 63 014 72 854

na pozabilansowe zobowiązania warunkowe 44 297 25 954

na pozabilansowe zobowiązania warunkowe, różnice kursowe 17 0

utworzenie rezerwy na ryzyko ogólne 18 700 46 900

wykorzystanie (z tytułu) 13 198 0

na pozabilansowe zobowiązania warunkowe 13 198

rozwiązanie (z tytułu) 49 596 115 320

na pozabilansowe zobowiązania warunkowe 47 999 22 856

rezerwa na ryzyko ogólne 0 51 700

wycena udziałów metodą praw własności 1 597 40 764

Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) 224 944 224 724

na pozabilansowe zobowiązania warunkowe 15 647 32 530

rezerwa na ryzyko ogólne 185 591 166 891

rezerwa na przyszłe zobowiązania - wycena metodą praw własności 23 706 25 303

Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem

ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE

a b c d e f

nazwa jednostki wartość pożyczki warunki oprocentowania termin wymagalności stan zobowiązań podporządkowanych odsetki

w tys. zł w walucie jednostka waluta

BBG FINANCE B.V. 308 784 80 000 w tys. EUR zmienne, 31.12.2005 - 4,199% 12.12.2011 309 504 720

ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAÑ PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu 326 978 378 162

zwiększenia (z tytułu) 12 150 13 491

- naliczenie odsetek 12 150 13 491

zmniejszenia (z tytułu) 29 624 64 675

spłata odsetek 12 053 13 635

różnice kursowe 17 571 51 040

Stan zobowiązań podporządkowanych na koniec okresu 309 504 326 978

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A imienne założycielskie* x2 co do głosu 106 850 106 850 gotówka 30.06.1989 30.06.1989

B1 imienne zwykłe* 150 000 150 000 gotówka 13.06.1990 01.01.1990

B2 imienne zwykłe* 150 000 150 000 gotówka 13.12.1990 01.01.1990

C na okaziciela zwykłe 4 693 150 4 693 150 gotówka 17.05.1991 01.01.1991

D1 na okaziciela zwykłe 1 700 002 1 700 002 gotówka 31.12.1991 01.01.1992

D2 na okaziciela zwykłe 2 611 366 2 611 366 gotówka 31.01.1992 01.01.1992

D3 na okaziciela zwykłe 1 001 500 1 001 500 gotówka 10.03.1992 01.01.1992

E na okaziciela zwykłe 6 000 000 6 000 000 gotówka 28.05.1993 01.01.1992

F na okaziciela zwykłe 9 372 721 9 372 721 gotówka 10.12.1993 01.01.1993

G na okaziciela zwykłe 8 000 000 8 000 000 gotówka 30.05.1994 01.10.1993

H na okaziciela zwykłe 7 082 129 7 082 129 gotówka 24.10.1994 01.10.1994

Podwyższenie wart. nominalnej akcji z 1 do 4 PLN 122 603 154 kapitał zapasowy 24.11.1994

Split akcji w stosunku 1:4 122 603 154 5.12.1994

I na okaziciela zwykłe 65 000 000 65 000 000 gotówka 12.08.1997 01.10.1996

J na okaziciela zwykłe 196 120 000 196 120 000 kapitały Banku Gdańskiego S.A. 12.09.1997 01.10.1996

K na okaziciela zwykłe 424 590 872 424 590 872 gotówka 31.12.2001 01.01.2001

Liczba akcji, razem 849 181 744

Kapitał zakładowy, razem 849 181 744

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu

AKCJE WŁASNE

w tys. zł

a b c d e

liczba akcji wartość wg ceny nabycia wartość bilansowa cel nabycia przeznaczenie

AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

a b c d

nazwa (firma) jednostki, siedziba liczba akcji wartość wg ceny nabycia wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2005 2004

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 472 343 508 095

utworzony ustawowo

utworzony zgodnie ze statutem ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość

z dopłat akcjonariuszy

inny (wg rodzaju)

Kapitał zapasowy, razem 472 343 508 095

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2005 2004

z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych 30 974 30 974

z tytułu odroczonego podatku dochodowego -6 479 -5 012

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju) 34 096 26 379

z tytułu wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży 34 096 26 379

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 58 591 52 341

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM: w tys. zł

2005 2004

fundusz ogólnego ryzyka bankowego 383 265 380 532

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 383 265 380 532

Należy przedstawić dane liczbowe do obliczenia współczynnika wypłacalności, ze wskazaniem tych funduszy, które zostały zaliczone do funduszy własnych, w układzie umożliwiającym ustalenie wartości poszczególnych kategorii funduszy

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2005 2004

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 37 066 80 155

jednostkom zależnym 36 900 80 000

jednostkom współzależnym

jednostkom stowarzyszonym 166 155

znaczącemu inwestorowi

jednostce dominującej

pozostałe (z tytułu) 42 059 130 748

w tym: na rzecz jednostek zależnych 42 059 130 748

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 79 125 210 903

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2005 2004

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: 69 488 79 150

od jednostek zależnych 69 488 79 150

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych, razem 69 488 79 150

PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2005 2004

od sektora finansowego 152 550 110 718

od sektora niefinansowego 448 208 411 856

od sektora budżetowego 20 465 24 748

od papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 496 657 291 932

pozostałe 0 0

Przychody z tytułu odsetek, razem 1 117 880 839 254

KOSZTY ODSETEK w tys. zł

2005 2004

od sektora finansowego 244 177 259 484

od sektora niefinansowego 491 988 370 435

od sektora budżetowego 49 102 48 246

pozostałe 0 0

Koszty odsetek, razem 785 267 678 165

PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI w tys. zł

2005 2004

prowizje z tytułu działalności bankowej 238 364 234 505

prowizje z tytułu działalności maklerskiej

Przychody z tytułu prowizji, razem 238 364 234 505

PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU w tys. zł

2005 2004

od jednostek zależnych 372 198 13 655

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 207

od pozostałych jednostek 2 236 722

Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu, razem 374 434 14 584

WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH w tys. zł

2005 2004

papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi -108 669 267 015

przychody z operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi 2 370 407 1 049 289

koszty operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi 2 479 076 782 274

pozostałych -6 264 138 305

Wynik operacji finansowych, razem -114 933 405 320

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2005 2004

z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich

z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia 6 361 9 191

z tytułu odzyskanych należności przedawnionych, umorzonych i nieściągalnych 38 580 53 812

otrzymane odszkodowania, kary i grzywny

otrzymane darowizny

przychody uboczne 8 661 7 794

inne (z tytułu) 24 790 36 960

wynagrodzenie za usługi doradcze otrzymane od podmiotu zależnego, których przedmiotem było prowadzenie negocjacji i innych czynności związanych ze sprzedażą akcji PZU S.A. 14 000 32 000

przychody związane z działalnością windykacyjną 890 888

z tytułu rozwiązania rezerwy restrukturyzacyjnej 0 317

z tytułu kosztów poniesionych w poprzednich latach 1 631 677

inne 8 269 3 078

Pozostałe przychody operacyjne, razem 78 392 107 757

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2005 2004

z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich

z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia 8 072 12 696

z tytułu odpisanych należności

zapłacone odszkodowania, kary i grzywny 95 162

przekazane darowizny 496 545

koszty uboczne 4 805 4 068

inne (z tytułu) 4 125 14 348

koszty związane z windykacją 1 442 3 940

inne 2 683 10 408

Pozostałe koszty operacyjne, razem 17 593 31 819

KOSZTY DZIAŁANIA BANKU w tys. zł

2005 2004

wynagrodzenia

ubezpieczenia i inne świadczenia

koszty rzeczowe

podatki i opłaty

składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny

pozostałe (z tytułu)

Koszty działania banku, razem

1. Wynagrodzenia 242 813 233 561

2. Narzuty na wynagrodzenia 38 659 36 422

3. Świadczenia na rzecz pracowników 8 910 7 708

4.Pozostałe koszty działania, w tym: 308 290 324 076

- koszty wynajmu i utrzymania budynków 90 540 99 992

- koszty remontów 3 726 3 747

- koszty wyposażenia i materiałów 10 386 9 780

- koszty utrzymania i eksploatacji samochodów 5 886 6 411

- koszty ochrony mienia 10 950 12 670

- koszty podróży służbowych 7 490 5 541

- koszty usług doradczych, audytowych, prawniczych, tłumaczeń 18 244 15 738

- koszty łączności i informatyki 20 595 23 873

- koszty związane z konserwacją oprogramowania i usługami informatycznymi 33 508 33 617

- podatki i opłaty różne 16 082 23 173

- opłaty pocztowe i inne 15 903 16 024

- koszty reklamy, promocji i reprezentacji 33 216 28 507

- koszty KIR, PFRON, BFG 7 606 10 651

- koszty bankomatów i obsługi gotówki 21 890 24 556

- koszty i ubezpieczenia kart płatniczych 12 268 9 796

Koszty działania banku razem 598 672 601 767

ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI w tys. zł

2005 2004

odpisy na rezerwy na: 641 464 878 968

należności normalne

należności pod obserwacją

należności zagrożone 573 874 798 560

należności normalne i pod obserwacją 630 1 596

zobowiązania pozabilansowe 44 297 25 954

ogólne ryzyko bankowe 18 700,00 46 900,00

inne aktywa 3 963,00 5 958,00

inne

aktualizacja wartości: 21 668 30 265

aktywów finansowych 3 548 0

środków trwałych, inwestycji i wart. niematerialnych i prawnych 18 120 30 265

inne

Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości, razem 663 132 909 233

ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI w tys. zł

2005 2004

rozwiązanie rezerw na: 802 415 808 580

należności normalne

należności pod obserwacją

należności zagrożone 750 461 730 020

należności normalne i pod obserwacją 2 713 2 704

zobowiązania pozabilansowe 47 999 22 856

ogólne ryzyko bankowe 0 51 700

inne aktywa 1 242 1 300

inne

aktualizacja wartości: 4 421 1 500

aktywów finansowych 4 411 1 500

środków trwałych, inwestycji i wart. niematerialnych i prawnych 10 0

inne

Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości, razem 806 836 810 080

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

2005 2004

losowe

pozostałe (z tytułu)

Zyski nadzwyczajne, razem 0 0

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

2005 2004

losowe

pozostałe (z tytułu)

Straty nadzwyczajne, razem 0 0

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2005 2004

Zysk (strata) brutto

Zysk brutto (po uwzględnieniu wyceny metodą praw własności) 553 719 242 756

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, wg tytułów -796 962 -172 254

zwiększenia przychodów z rachunku wyników - realizacja kasowa przychodów naliczonych w latach ubiegłych 328 691 94 001

zmniejszenie przychodów - pozycje naliczone nie podlegające opodatkowaniu -3 664 541 -1 309 491

w tym różnice trwałe:

dodatnia wycena spółek metodą praw własności -643 250 -332 004

otrzymane dywidendy -373 780 -15 126

zwiększenie kosztów podatkowych - realizacja odsetek, różnic kursowych, rezerwy celowe -262 330 -96 575

zmniejszenie kosztów - pozycje nie uznawane przez ustawę za koszt podatkowy 2 801 218 1 489 524

w tym różnice trwałe:

ujemna wycena spółek metodą praw własności 503 083 9 481

straty na sprzedaży wierzytelności kredytowych 7 384 41 973

pozostałe koszty nskup zgodnie z art. 16 ust 1 uopdop 13 903 24 176

amortyzacja wartości niematerialnych i prawnych 0 14 000

rozliczenie strat podatkowych 0 -349 350

darowizny obniżające podstawę opodatkowania 0 -363

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym -243 243 70 502

Podatek dochodowy według stawki 19 % 0 13 395

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 0 13 395

wykazany w rachunku zysków i strat 0 13 395

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY , WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT w tys. zł

2005 2004

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 14 342 -13 531

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - ostateczna deklaracja CIT -4 536 0

zwiększenie - z tytułu 8% należności od Urzędu Skarbowego z tytułu utworzonych rezerw celowych w roku 2002 1 794 5 348

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

Podatek dochodowy odroczony, razem 11 600 -8 183

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2005 2004

ujętego w kapitale własnym 6 479 5 012

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY: w tys. zł

2005 2004

działalności zaniechanej 0 0

wyniku na operacjach nadzwyczajnych 0 0

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2005 2004

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) z tytułu:

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem 0 0

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2005 2004

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto 140 167 321 851

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe.

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą, z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik

Opis

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ - METODA POŚREDNIA w tys. zł

2005 2004

Zysk (strata) netto

Korekty razem:

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych

Zmiana stanu należności od sektora finansowego

Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego

Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu

Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych

Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego

Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego

Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu

Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych

Zmiana stanu innych zobowiązań

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania banku w poszczególne jednostki, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne, wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem 2. Dane o ¼ródłach pozyskania depozytów, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku 3. Informacje o zmianach wartości dotacji dla oddziałów zagranicznych, z uwzględnieniem stanu na początek okresu, zwiększeń i zmniejszeń z podziałem na poszczególne podmioty oraz stanu na koniec okresu

4. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta 4.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) kredyty i pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 4.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 4.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

4.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu, - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, w tym wartość, która najlepiej odzwierciedla maksymalne obciążenie ryzykiem kredytowym na dzień bilansowy (nie uwzględniając wartości zabezpieczeń na majątku) w przypadku gdyby kontrahent nie wypełnił warunków umowy dotyczącej instrumentów finansowych (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych)

4.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu wycenianych w wysokości zamortyzowanego kosztu, jeśli brak jest możliwości wiarygodnej wyceny wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, ze wskazaniem oszacowanej, przybliżonej ich wartości godziwej 4.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej, należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie

4.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 4.2.5. Dane o skutkach wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży do poziomu wartości godziwej. 4.2.6. Informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) 4.2.7. Informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży

4.2.8. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 4.2.9. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 4.2.10. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

4.2.11. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 4.2.12. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

4.2.13. Należy podać informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: a) rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) b) rodzajów instrumentów bazowych c) podziału według instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) 4.2.14. Należy podać informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące kategorie ryzyka: a) ryzyko rynkowe, w tym: - ryzyko walutowe - ryzyko stopy procentowej - ryzyko cenowe b) ryzyko kredytowe c) ryzyko płynności d) ryzyko operacyjne

4.2.15. Należy podać informacje o stosowanych zasadach rachunkowości zabezpieczeń z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie inwestycji w podmiocie zagranicznym obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczeń b) opis instrumentów finansowych wyznaczonych jako instrumenty zabezpieczające oraz ich wartość godziwą c) rodzaje ryzyka, podlegające zabezpieczeniu d) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy e) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie spodziewa się ponownego przeprowadzenia takich transakcji 4.2.16. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe

4.2.17. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych zostały odniesione na kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 5. Dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych 6. Szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami 7. Informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu 8. Informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych

9. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności o zobowiązaniach warunkowych, w tym wykaz udzielonych gwarancji i poręczeń (w tym wekslowych oraz innych udzielonych zobowiązań o charakterze gwarancyjnym), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych Należy zamieścić zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: a) nazwy emitentów papierów wartościowych z gwarancją przejęcia emisji b) rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych c) warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty do jakiej bank zobowiązał się zaangażować w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej d) informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy bankiem a podmiotem, któremu udzielono gwarancji e) informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 10. Informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nie ujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych 11. Informacje o zobowiązaniach z tytułu zatwierdzonej do wypłaty dywidendy 12. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli

13. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 14. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 15. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe 16.1.Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, w tym również z podmiotami powiązanymi kapitałowo lub organizacyjnie w rozumieniu ustawy Prawo bankowe, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań, z uwzględnieniem zasad polityki kredytowej banku względem podmiotów powiązanych oraz procentowego udziału przypadającego na transakcje z tymi podmiotami. 16.2. Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych, o: a) należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach, w tym odsetkach i prowizjach, kosztach rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym nieodwołalnych d) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

17. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 18. Informacje o przychodach i kosztach prowadzenia przez bank działalności maklerskiej 19. Informacje o odpisach należności nieściągalnych dokonanych w koszty, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek

20. Informacje o kosztach związanych z utworzeniem rezerw na przyszłe zobowiązania wobec pracowników, z wyszczególnieniem tytułów 21. Informacje o kosztach poniesionych na finansowanie pracowniczych programów emerytalnych 22. Informacje o prowadzonej działalności powierniczej 23. Informacje o sekurytyzacji aktywów, z wyszczególnieniem: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych 24. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe. 25. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych

26. Informacje o wartości nie spłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym oraz pracownikom emitenta, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących i pracowników oraz oddzielnie współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są powiązane osobiście osoby zarządzające i nadzorujące, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 27. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 28. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 29. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących roku obrotowego mających wpływ na istotną zmianę struktury pozycji bilansowych oraz wyniku finansowego

30. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 31. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 32. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 33. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 34. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność

35. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez jednostkę emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 36. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia

37. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

Dodatkowe_noty_obj.pdf

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

Bogusław Kott Prezes Zarządu

Luis Pereira Coutinho Wiceprezes Zarządu

Fernando Bicho Członek Zarządu

Julianna Boniuk-Gorzelańczyk Członek Zarządu

Wojciech Haase Członek Zarządu

Wiesław Kalinowski Członek Zarządu

Zbigniew Kudaś Członek Zarządu

Rui Manuel Teixeira Członek Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

Dariusz Kowalczyk Dyrektor Departamentu